LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan công trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố công trình khác Tác giả luận văn Nguyễn Thị Mỹ Hương i LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn này, nổ lực thân, nhận giúp đỡ tận tình quý báu từ thầy hướng dẫn khoa học, quan công tác, đồng nghiệp, bạn bè người thân Nhân đây, xin chân thành gửi lời cảm ơn đến: Thầy giáo TS Bùi Hữu Phước - người hướng dẫn khoa học, dành nhiều thời gian quý báu để dẫn đề tài định hướng phương pháp nghiên cứu thời gian tiến hành thực luận văn Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam đồng nghiệp tạo điều kiện, giúp đỡ trình thực luận văn Cuối cùng, xin chân thành cảm ơn gia đình, bạn bè động viên, khuyến khích tin thần lẫn vật chất cho trình thực luận văn Xin gửi lời chúc sức khoẻ chân thành cảm ơn! TP HCM, ngày 20 tháng năm 2014 Tác giả luận văn Nguyễn Thị Mỹ Hương ii MỤC LỤC Trang LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC HÌNH VẼ vii DANH MỤC BẢNG BIỂU viii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ix TÓM LƯỢC LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ x MỞ ĐẦU 1 Sự cần thiết đề tài Tình hình nghiên cứu đề tài Mục tiêu nghiên cứu 4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 5 Phương pháp nghiên cứu Ý nghĩa đề tài Cấu trúc luận văn CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤN TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 10 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 10 1.2.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 11 1.2.2.1 Nhận dạng rủi ro tín dụng 11 1.2.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng 11 1.2.2.3 Kiểm soát đánh giá rủi ro tín dụng 15 1.2.2.4 Tài trợ rủi ro tín dụng 16 iii 1.2.3 Sự cần thiết công tác quản trị rủi ro tín dụng bối cảnh hội nhập 17 1.2.3.1 RRTD nguyên chủ yếu tạo vấn đề Ngân hàng 17 1.2.3.2 Quản trị rủi ro tốt lợi cạnh tranh công cụ tạo giá trịcủa NHTM 17 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG 18 1.3.1 Các nhân tố môi trường 18 1.3.2 Các nhân tố ảnh hưởng từ phía khách hàng 18 1.3.3 Các nhân tố từ ngân hàng 19 1.4 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG Ở MỘT SỐ NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI VÀ BÀI HỌC CHO VIỆT NAM 20 1.4.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số nước giới 20 1.4.1.1 Kinh nghiệm Trung Quốc 20 1.4.1.2 Kinh nghiệm Nhật Bản 21 1.4.1.3 Kinh nghiệm Mỹ 22 1.4.2 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam 24 CHƯƠNG : THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 27 2.1 TỔNG QUAN VỀ NH TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 27 2.1.1 Giới thiệu chung NH TMCP Công Thương Việt Nam 27 2.1.2 Các thành tựu 28 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh năm gần 29 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHCT 32 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng NHCT 32 2.2.1.1 Tăng trưởng dư nợ năm 33 3.2.1.2 Phân tích Cơ cấu dư nợ cho vay 34 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng công tác quản trị rủi ro tín dụng 41 2.2.3 Mô hình quản trị rủi ro tín dụng 44 2.2.4 Các phương pháp quản trị rủi ro tín dụng triển khai NHCT 45 2.2.4.1 Quản trị rủi ro tín dụng dựa quy trình tín dụng 45 2.2.4.2 Quản trị rủi ro tín dụng dựa kết xếp hạng tín dụng 45 2.2.4.3 Quản trị rủi ro tín dụng dựa điều kiện bảo đảm tiền vay 45 iv 2.2.4.4 Quản trị rủi ro tín dụng thông qua phân cấp định 47 2.2.4.5 Quản trị tín dụng thông qua sách quản trị nợ có vấn đề 48 2.2.4.6 Triển khai Hiệp ước Basel II thực tiễn áp dụng NHCT 49 2.2.4.7 Triển khai mô hình tín dụng thực tiễn áp dụng NHCT 50 2.3 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHCT 50 2.3.1 Những mặt làm 50 2.3.1.1 NHCT cấu lại nợ, lành mạnh hóa tài chính, nâng cao lực tài chính50 2.3.1.2 NHCTVN Cơ cấu lại tổ chức, hoạt động quản trị 51 2.3.1.3 NHCTVN Chuyển đổi mô hình tổ chức máy quản trị tín dụng 52 2.3.1.4 NHCTVN Xây dựng quy trình thẩm định tín dụng theo tiêu chuẩn ISO 53 2.3.1.5 NHCTVN Xây dựng hệ thống kiểm tra kiểm soát nội quản trị mặt nghiệp vụ hoạt động toàn NH 53 2.3.1.6 NHCTVN Xây dựng hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro hệ thống NHCTVN 54 2.3.1.7 NHCTVN trích lập dự phòng rủi ro theo thông lệ Ngân hàng quốc tế 55 2.3.1.8 NHCTVN Thành lập công ty quản trị nợ khai thác tài sản 56 2.3.1.9 NHCTVN tăng cường khả quản trị nhân 56 2.3.2 Một số mặt hạn chế công tác quản trị rủi ro tín dụng NHCTVN 57 2.3.2.1 Về an toàn vốn tối thiểu 57 2.3.2.2 Về cấu đầu tư sản phẩm tín dụng 57 2.3.2.3 Về mô hình quản trị rủi ro tín dụng 57 2.3.2.4 Về trích lập dự phòng rủi ro tín dụng 58 2.3.2.5 Về hệ thống công nghệ thông tin 58 2.3.2.6 Về công tác thẩm định, cho vay 59 2.3.2.7 Kiểm tra giám sát chưa thường xuyên mang tính hình thức 60 2.3.2.8 Tồn xử lý nợ có vấn đề 60 2.4 NHỮNG NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHCT 60 2.4.1 Nguyên nhân rủi ro thuộc phía NHCT 60 2.4.2 Nguyên nhân rủi ro thuộc phía khách hàng 65 2.4.3 Nguyên nhân khách quan 68 v CHƯƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 70 3.1 CÁC GIẢI PHÁP VỀ PHÍA NHCT 70 3.1.1 Về định hướng công tác tín dụng NHCTVN 70 3.1.2 Nâng cao lực tài ngân hàng 71 3.1.3 Hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro theo tiêu chuẩn chuẩn mực ngân hàng quốc tế 72 3.1.4 Xây dựng hệ thống văn chế độ, quy chế, quy trình, thủ tục cấp tín dụng 72 3.1.5 Xây dựng giới hạn an toàn hoạt động tín dụng 74 3.1.6 Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay 75 3.1.7 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 78 3.1.8 Hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng 80 3.1.9 Nâng cao vai trò kiểm tra, kiểm soát nội hoạt động ngân hàng 81 3.1.10 Thực nghiêm túc trích lập dự phòng rủi ro 82 3.1.11 Quản trị chặt chẽ xử lý nhanh chóng khoản nợ xấu 83 3.2 CÁC KIẾN NGHỊ VỀ PHÍA NHNN 84 3.2.1 Hoàn thiện hệ thống cung cấp thông tin, phòng ngừa rủi ro kịp thời xác cho tổ chức tín dụng 84 3.2.2 Xây dựng hệ thống tiêu xếp loại, đánh giá khách hàng thống cho TCTD 85 KẾT LUẬN 87 PHỤ LỤC vi DANH MỤC HÌNH VẼ Trang Đồ thị 2.1: Quy mô tổng tài sản, nguồn vốn huy động, dư nợ cho vay 30 Đồ thị 2.2: Cơ cấu cho vay theo thành phần kinh tế NHCT 34 Đồ thị 2.3: Cơ cấu cho vay theo quy mô khách hàng NHCT 35 Đồ thị 2.4: Cơ cấu cho vay theo thời hạn NHCT 35 Đồ thị 2.5: Cơ cấu cho vay theo ngành kinh tế NHCT 36 Đồ thị 2.6: Số dư bảo lãnh NHCT 39 Đồ thị 2.7: Diễn biến tỷ lệ nợ nhóm 2, nợ xấu NHCT 40 Đồ thị 2.8: Cơ cấu thu nhập năm 2013 NHCT 41 Đồ thị 2.9: Diễn biến tỷ lệ an toàn vốn CAR 42 vii DANH MỤC BẢNG BIỂU Trang Bảng 2.1: Kết kinh doanh NHCT giai đoạn 2009-2013 29 Bảng 2.2: Tăng trưởng dư nợ tín dụng qua năm NHCT 33 Bảng 2.3: Mức độ tập trung dư nợ theo chi nhánh NHCT 37 Bảng 2.4: Phân tích chất lượng nợ cho vay VietinBank 42 Bảng 2.5: Trích lập dự phòng rủi ro VietinBank 43 viii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Chữ viết tắt Ý nghĩa CBTD Cán tín dụng DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp nhà nước DNVVV Doanh nghiệp vừa nhỏ DPRR Dự phòng rủi ro HĐQT Hội đồng quản trị KH Khách hàng KTKSNB Kiểm tra kiểm soát nội NH Ngân hàng 10 NHCT Ngân hàng TMCP Công Thương 11 NHNN Ngân hàng nhà nước 12 NHTM Ngân hàng thương mại 13 NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần 14 NHTMNN Ngân hàng thương mại nhà nước 15 QHKH Quan hệ khách hàng 16 QTRR Quản trị rủi ro 17 SXKD Sản xuất kinh doanh 18 RRTD Rủi ro tín dụng 19 TCTD Tổ chức tín dụng 20 TD Tín dụng 21 TSBĐ Tài sản bảo đảm 22 TNHH MTV Trách nhiệm hữu hạn thành viên ix TÓM LƯỢC LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ Họ tên học viên: Nguyễn Thị Mỹ Hương Chuyên ngành: Tài Chính - Ngân hàng Niên khóa: 2011-2013 Người hướng dẫn khoa học: TS Bùi Hữu Phước Tên đề tài: Các giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Tính cấp thiết đề tài Rủi ro lợi nhuận người bạn đồng hành Không có rủi ro lợi nhuận Rủi ro để quản trị để tránh Đây nhận định cô đọng đắn hữu rủi ro hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ (NHTM) Từ xưa đến nay, công việc quản trị rủi ro gắn chặt tất hoạt động Ngân hàng cấp độ khác Khi hoạt động Ngân hàng ngày đa dạng phát triển yêu cầu tăng cường quản trị rủi ro yêu cầu mà Ngân hàng buộc phải thực muốn tồn phát triển bền vững môi trường kinh doanh cạnh tranh, hội nhập ngày sâu rộng Do vậy, việc nghiên cứu giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng cần tiến hành cách có khoa học Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp thống kê phân tích từ liệu sơ cấp thứ cấp Các liệu sơ cấp thu thập cách vấn cán nhân viên làm việc VietinBank, vấn chuyên gia, tổ chức cá nhân có nhu cầu vay vốn… thông qua bảng câu hỏi x Luận văn cao học –Phụ lục Thường xuyên xảy Trang 7/21  Ít xảy  Không xảy  Không xảy Thường xuyên xảy  Ít xảy Do tác động môi trường kinh tế  Không xảy Thường xuyên xảy  Ít xảy Do tác động môi trường pháp lý  Không xảy Thường xuyên xảy  Không xảy Thực theo sách nhà nước Thường xuyên xảy  Ít xảy Do thay đổi chế sách  Ít xảy Theo quan điểm anh chị có nguyên nhân khác, xin vui lòng ghi thêm……………………………………………………………… ……………………….………………………………………………  Những ý kiến để nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng Cần đào tạo nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Thật cần thiết  Ít cần thiết  Không cần thiết Cần có sách thưởng phạt nghiêm minh người làm công tác tín dụng Thật cần thiết  Ít cần thiết  Không cần thiết Cần thay đổi quy trình thẩm định tín dụng theo hướng chuyên môn hóa Thật cần thiết  Ít cần thiết  Không cần thiết Cần xây dựng quản lý thông tin khách hàng tập trung Thật cần thiết  Ít cần thiết  Không cần thiết Chấp hành nghiêm túc quy chế tín dụng hành Thật cần thiết  Ít cần thiết  Không cần thiết Cần đổi mô hình kiểm tra, kiểm soát nội Thật cần thiết  Ít cần thiết  Không cần thiết Mở rộng đầu tư loại hình kinh doanh khác để phân tán rủi ro Thật cần thiết  Ít cần thiết  Không cần thiết Kiên sử lý dứt điểm có tượng rủi ro tín dụng Thật cần thiết  Ít cần thiết  Không cần thiết Theo quan điểm anh chị có nguyên nhân khác, xin vui lòng ghi thêm………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………… Luận văn cao học –Phụ lục Trang 8/21 Một lần xin chân thành cảm ơn Quý anh chị bỏ chút thời gian quý báu giúp hoàn thành phiếu thăm dò Luận văn cao học –Phụ lục Trang 9/21 PHỤ LỤC 04 : HỆ THỐNG TỔ CHỨC CỦA TẬP ĐOÀN TÀI CHÍNH NHCTVN VietinBank Financial Group HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ Ban Kiểm soát Ban Chiến lược sách Ban Quản lý tài sản Các Ủy ban: Lương, thưởng, nhân BAN ĐIỀU HÀNH Văn phòng tập đoàn chi nhánh Các hội đồng Tín dụng, đầu tư Hoạt động Ngân hàng Thương mại Hoạt động Ngân hàng đầu tư Hoạt động Bảo hiểm Các Dịch vụ Tài khác Các Dịch vụ khác Ngân hàng Công Thương Việt Nam Công ty chứng khoán Công ty Bảo Hiểm Phi Nhân thọ Công ty Cho thuê Tài Đầu tư Tài vào Đối tác Chiến lược Ngân hàng liên doanh Công ty Quản lý quỹ Công ty Bảo Hiểm Nhân Thọ Ngân hàng Sài Gòn Công Thương Công ty đầu tư tài Công ty tái bảo hiểm Công ty tài UDIC Công ty Bất Động Sản Đầu tư Tài Các công ty bảo hiểm khác mà NHCTVN đầu tư vốn Các NHTM NHCTVN đầu tư vốn Các cty Ngân hàng đầu tư khác mà NHCTVN đầu tư vốn Công ty Đầu tư Kinh doanh Công ty Chuyển mạch Tài Quốc gia Viện Nghiên cứu Phát triển Các cty Bất động Sản (kinh doanh Bất động Sản Dịch vụ Bất động Sản) Các công ty hoạt động số lĩnh vực chuyên ngành khác Công ty thẻ Công ty Kiều hối Các công ty hoạt động lĩnh vực Công nghệ Thông tin Giải pháp Công nghệ Tài Ngân hàng Trường Đào tạo Phát triển Nguồn Nhân lực Công ty Dịch vụ Internet Banking Luận văn cao học –Phụ lục Trang 10/21 PHỤ LỤC 05 : MỘT SỐ VĂN BẢN NGHIỆP VỤ TRONG CÔNG TÁC TÍN DỤNG CỦA VIETINBANK TT SỐ VĂN BẢN TÊN VĂN BẢN 16 QUẢN LÝ TÍN DỤNG 2760/CV-NHCT35 1.1 4170/CV-NHCT35 Hướng dẫn bổ sung Quy định Hội đồng quản trị GHTD cấp tín dụng Hướng dẫn bổ sung GHTD cấp tín dụng Quy định cấp quản lý giới hạn tín dụng hệ thống Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Mã số Qđ.35.19.III Quy trình cấp giới hạn tín dụng khách hàng, nhóm khách hàng liên quan theo mô hình giai đoạn điều chỉnh, mã số QT.35.28.I 699/2013/QĐ-HĐQTNHCT35 1067/2013/QĐ-TGĐNHCT35 1068/2013/QĐ-TGĐNHCT35 Quy trình cấp khoản tín dụng khách hàng theo mô hình giai đoạn điều chỉnh, mã số QT.35.29.I 4.1 9442/TGĐ-NHCT35 Hướng dẫn nội dung nghiệp vụ TTTM theo mô hình tín dụng giai đoạn điều chỉnh 4.2 1077/TB-TGĐNHCT35+52/I Ban hành VB PL IV kèm theo Qđịnh số 1067/2013/QĐ-TGĐ-NHCT35 ngày 8/4/2013; PL VII kèm theo qđịnh số 1068/2013/QĐ-TGĐ-NHCT35 ngày 8/4/2013 2286/QĐ-NHCT35 Quy trình xác thực thu nợ từ TSĐB có tính khoản cao NHTM CP CTVN phát hành, quản lý tập trung hệ thống Mã số QT.35.14 1069/2013/QĐ-TGĐNHCT35 Quy trình cấp tín dụng có bảo đảm đầy đủ tài sản có tính khoản cao theo mô hình giai đoạn điều chỉnh, mã số QT.35.30.I 14501/TGĐ-NHCT61+35 Sửa đổi quy trình, mẫu biểu cấp tín dụng có bảo đảm đầy đủ tài sản có tính khoản cao 6.1 Luận văn cao học –Phụ lục Trang 11/21 5707/TGĐ-NHCT35 Chỉ đạo hướng dẫn lần cấp tín dụng theo mô hình tín dụng giai đoạn điều chỉnh 793/QĐ-NHCT35 Quy trình xác định, quản lý giới hạn tín dụng mức phán tín dụng 698/2013/QĐ-HĐQTNHCT35 Quy chế Hội đồng tín dụng NHTMCPCTVN Mã số QC.35.01.V 10 Triển khai sản phẩm cho vay USD kết hợp 6202/NHCT3+5+10+21+35 bảo hiểm tỷ giá 11 Triển khai sản phẩm cho vay vốn lưu động 6203/NHCT3+5+10+21+35 VNĐ lãi suất thấp 12 131/QĐ-HĐQT-NHCT35 Ban hành sách khách hàng chiến lược Ngân hàng Công thương Việt Nam 12.1 3976/CV-NHCT35 Triển khai Qđ.35.07 12.2 671/QĐ-HĐQT-NHCT35 Sửa đổi lần thứ Quy định Chính sách khách hàng chiến lược ban hành kèm theo Quyết định số 131/QĐ-HĐQT-NHCT35 ngày 22/3/2009 HĐQT NHTMCPCTVN 13 3653/QĐ-NHCT35 Hướng dẫn xác định quản lý nhóm khách hàng liên quan Mã số HD.35.06 14 2589/QĐ-NHCT35 Quy định chấm điểm, xếp hạng tín dụng.Mã số Qđ.35.01 15 036/TGĐ-NHCT35 Triển khai HTXHTDNB 16 2206/TGĐ-NHCT35 Chấm điểm theo HTXHTDNB phục vụ PLN trích lập dự phòng theo TT02 16.1 4881/TGĐ-NHCT35 17 18 Điều chỉnh HTXHTDNB theo mô hình tín dụng giai đoạn điều chỉnh; Xử lý ghi khảo sát chấm điểm theo CV 2206 8557/TGĐ-NHCT35 Cập nhật HTXHTDNB toàn hàng hướng dẫn thực thí điểm mô hình khối bán lẻ, khối KHDN 13043/TGĐ-NHCT35 Cập nhật HTXHTDNB toàn hàng triển khai thí điểm chấm điểm XHTD hệ thống LOS Luận văn cao học –Phụ lục Trang 12/21 19 4397/2013/QĐ-TGĐNHCT31 Quy định quản lý tham số Hệ thống khởi tạo phê duyệt tín dụng Mã số Qđ.31.03.I 20 4402/2013/QĐ-TGĐNHCT31 Quy định tạm thời cấp độ người sử dụng hệ thống khởi tạo phê duyệt tín dụng Mã số QĐ.31.02.I 21 4401/2013/QĐ-TGĐNHCT31 Quy trình tạm thời thẩm định, phê duyệt quản lý tín dụng Hệ thống khởi tạo phê duyệt tín dụng Mã số QT.31.02.I 22 2186/QĐ-TGĐ-NHCT35 Hướng dẫn kiểm tra giám sát tín dụng khách hàng HD.35.13.I 23 3832/QĐ-NHCT35 Hướng dẫn phân tích, báo cáo tài doanh nghiệp hệ thống NHTM CP CTVN.Mã số HD.35.02 24 8766/TGĐ-NHCT5+6+19 Phân khúc khách hàng 25 6963/TGĐ-NHCT35 Giải pháp thu hút khách hàng tốt 26 9858/TGĐ-NHCT35 Hướng dẫn phương thức giải ngân Giải pháp thu hút khách hàng tốt theo CV 6963/TGĐ-NHCT35 26.1 8596/TGĐ-NHCT35 Hướng dẫn sửa đổi, bổ sung Giải pháp thu hút khách hàng tốt theo CV 6963/TGĐNHCT35 27 9849/TGĐ-NHCT35+63 Hướng dẫn bổ sung thủ tục giải ngân vượt thẩm quyền phòng giao dịch 28 1153/QĐ-NHCT35 QT chiết khấu giấy tờ có giá khách hàng 29 1506/QĐ-HĐQT-NHCT35 Qui định chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng 30 2160/QĐ-NHCT35 Qui trình chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng , Mã số QT.35.08 31 1787/2012/QĐ-HĐQTNHCT35 Qui định ủy thác nhận ủy thác cho vay, Mã số: Qđ.35.06.II 3857/QĐ-NHCT9 Quy định tạm thời Quản lý Hồ sơ tín dụng điện tử chương trình iCdoc Mã số Qđ.09.02 32 Luận văn cao học –Phụ lục Trang 13/21 4272/2012/QĐ-TGĐ32.1 NHCT9 Sửa đổi Quy định tạm thời Quản lý Hồ sơ tín dụng điện tử chương trình iCdoc Mã số Qđ.09.02 1126/2013/QĐ-TGĐ32.2 NHCT52 Sửa đổi Quy định tạm thời Quản lý Hồ sơ tín dụng điện tử chương trình iCdoc Mã số Qđ.52.01 32.3 1614/2013/QĐ-TGĐNHCT52 Nội dung sửa đổi Quy định tạm thời Quản lý Hồ sơ TD điện tử chương trình iCdoc Mã số Qđ.52.01 32.4 10155/TGĐNHCT9+52+54 Hướng dẫn số chức cập nhật chương trình Icdoc 33 2624/QĐ-NHCT9 Ban hành quy trình quản lý nghiệp vụ cho vay hệ thống Incas QT.09.02 34 3067/QĐ-NHCT9 QT quản lý danh mục tài sản bảo đảm 35 862/QĐ-NHCT Quy trình quản lý danh mục tín dụng.QT.09.03 36 1881/QĐ-HĐQT-NHCT35 Ban hành cẩm nang tín dụng 37 319/CV-NHCT35 Triển khai trang Web cẩm nang tín dụng 38 4002/CV-NHCT35 V/v hướng dẫn lập Phụ lục Hợp đồng ủy thác cho vay vốn 39 4313/CV-NHCT35 V/v mẫu Hợp đồng uỷ thác cho vay Tiếng Anh 40 1601/QĐ-NHCT35 Quy định mẫu biểu tín dụng liên quan đến hoạt động tài trợ thương mại Qđ.35.29 41 980/2013/QĐ-HĐQTNHCT35 42 704/QĐ-NHCT35 42.1 2282/2012/QĐ-TGĐNHCT35 Quy định cho vay, vay; gửi tiền, nhận tiền gửi có kỳ hạn; mua, ban có kỳ hạn giấy tờ có giá với định chế tài chính.Mã số Qđ.35.52.II Quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng định chế tài Mã số QT.35.13 Sửa đổi quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng định chế tài Mã số QT.35.13 Luận văn cao học –Phụ lục 42.2 3064/QĐ-NHCT35 Trang 14/21 Hướng dẫn cho vay liên Chi nhánh.Mã số HD.35.01 43 4493/CV-NHCT35 Giải ngân tiền mặt 44 769/2013/QĐ-HĐQTNHCT35 Quy định khung quản trị rủi ro tín dụng, mã số Qđ.35.24.II 45 1867/2012/QĐ-HĐQTNHCT35 Quy định vị rủi ro tín dụng hệ thống NHTM CPCTVN 46 3189/TGĐ-NHCT35+37+9 Hướng dẫn thực định 780/QĐNHNN ngày 23/4/2012 NHNN 47 3928/TGĐ-NHCT35 Giải pháp tín dụng hỗ trợ khách hàng 48 10842/TGĐNHCT35+38+10 Hướng dẫn HTLS nhằm giảm tổn thất sau thu hoạch nông sản, thủy sản 49 5821/TGĐ-NHCT35 Hướng dẫn số nội dung liên quan đến hoạt động cho vay 50 1297/2013/QĐ-TGĐNHCT18+35 Quy định Bộ mẫu hợp đồng tín dụng Hướng dẫn soạn thảo Hợp đồng tín dụng Hệ thống NH TMCP CTVN, Mã số : Qđ.35.56.I 51 2235/2013/QĐ-HĐQTNHCT35 Quy định quản lý hệ thống xếp hạng tín dụng nội Mã số Qđ.35.58.I BẢO LÃNH 1695/2012/QĐ-TGĐNHCT35 Quy định bào lãnh khách hàng Mã số Qđ.35.02.II 1.1 2531/TB-TGĐ-NHCT35 Thông báo đính định 1695/2012/QĐ-TGĐ-NHCT35 1.2 10418/TGĐ-NHCT35 Hướng dẫn áp dụng tỷ lệ tài sản đảm bảo bảo lãnh phương thức bảo lãnh 1.2.1 2532/TB-TGĐ-NHCT35 Thông báo đính công văn 10418/TGĐNHCT35 Luận văn cao học –Phụ lục Trang 15/21 3162/QĐ-NHCT35 Quy trình cấp bảo lãnh,Mã số QT.35.06 2.1 031/TB-NHCT35 Thông báo Đính QT cấp bảo lãnh 2.2 6833/TGĐNHCT10+17+35+38+54/1 Hướng dẫn nghiệp vụ bảo lãnh 3212/QĐ-NHCT-NHCT22 - SGD Quy trình xử lý nghiệp vụ bảo lãnh 5391/TGĐ-NHCT35 Tăng cường kiểm soát nghiệp vụ bảo lãnh 410/QĐ-NHCT6 Hướng dẫn thực nghiệp vụ bảo lãnh thuế hàng hóa xuất nhập phương thức điện tử 4.1 2141/QĐ-TGĐ-NHCT6 Sửa đổi hướng dẫn thực nghiệp vụ bảo lãnh thuế hàng hóa xuất nhập phương thức điện tử.Mã số HD.06.12 4.2 2067/2013/QĐ-TGĐNHCT6 Sửa đổi hướng dẫn thực nghiệp vụ bảo lãnh thuế hàng hóa xuất nhập phương thức điện tử.Mã số HD.06.12 2590/QĐ-NHCT35 Hướng dẫn thực bảo lãnh cho công trình xây dựng.Mã số HD.35.05 5.1 1195/TB-NHCT35 Hướng dẫn Quyết định 2590/QĐ-NHCT35 ngày 30/9/2011 1085/TGĐ-NHCT18+35 Hướng dẫn ký kết HĐCBL, CKBL theo thông tư 28 NHNN 3.1 TRÍCH LẬP RR, QUẢN LÝ VÀ XỬ LÝ NỢ 2186/2012/QĐ-HĐQTNHCT37 Quy định việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHTMCP CTVN Mã số Qđ.37.01.II 3176/QĐ-NHCT37 Quy trình phân loại nợ,trích lập sử dụng dự phòng Hệ thống NHTMCP CTVN.Mã số QT.37.03 2670/QĐ-NHCT37 QT quản lý xử lý nợ có vấn đề Luận văn cao học –Phụ lục Trang 16/21 2269/QĐ-NHCT37 Sửa đổi, bổ sung số điểm QT quản lý xử lý nợ có vấn đề 2184/2012/QĐ-HĐQTNHCT37 Quy định giảm, miễn lãi vay khách hàng vay vốn Ngân hàng TMCP CTVN.Mã số Qđ.37.03.III 414/QĐ-HĐQT-NHCT37 Quy định hoạt động bán nợ hệ thống NHTM CPCTVN.Mã số Qđ.37.02 2216/2012/QĐ-HĐQTNHCT37 Sửa đổi lần Quy định hoạt động bán nợ hệ thống NHTM CPCTVN.Mã số Qđ.37.02 3.1 5.1 BẢO ĐẢM TIỀN VAY 1168/QĐ-HĐQT-NHCT35 Quy định thực bảo đảm cấp tín dụng Mã số Qđ.35.03 1.1 4948/CV-NHCT35 Một số liên quan đến việc nhận TSĐB 1.2 12548/TGĐ-NHCT35 Thay danh mục tổ chức phát hành Cv 8442 1.3 8830/CV-NHCT35 Tiếp tục thực số văn bản, hướng dẫn đạo bảo đảm tiền vay 1.4 4038/2012/QĐ-TGĐNHCT18+35 Quy định mẫu HĐBĐ hướng dẫn lập HĐBĐ hệ thống NH TMCP CTVN mã số Qđ.35.55.I 1.5 2201/2012/QĐ-HĐQTNHCT35 Sửa đổi quy định thực bảo đảm cáp tín dụng, kèm theo qđịnh 1168/QĐ-HĐQTNHCT35 ngày 11/11/2011 Mã số Qđ.35.03 9368/TGĐ-NHCT35 Quy định giá trị định giá mức cấp tín dụng tối đa so với giá trị định giá 1108/TB-NHCT35 Đính CV số 9368/TGĐ-NHCT35 ngày 26/6/2013 7759/TGĐ-NHCT37 Định giá TSĐB khu vực Hà Nội TP HCM 3840/2012/QĐ-TGĐNHCT35 Hướng dẫn thẩm định, định giá quản lý TSBĐ Mã số HD.35.12.I 2.1 Luận văn cao học –Phụ lục Trang 17/21 5860/TGĐ-NHCT35 Thẩm định giá TSBĐ qua Vietinbank AMC 4947/TGĐ-NHCT35 Hướng dẫn, đạo BĐTV tháng 4-2013 2495/QĐ-NHCT35 Quy định nhận bảo đảm Quyền đòi nợ có bảo lãnh toán Định chế tài chính.Mã số Qđ.35.30 9794/TGĐ-NHCT35 Nhận bảo đảm quyền đòi nợ 9300/TGĐ-NHCT9+35 10 1396/QĐ-NHCT37 Chỉ đạo liên quan đến TSBĐ QT xử lý tài sản bảo đảm tiền vay hệ thống NHCTVN 1115/2012/QĐ-TGĐNHCT37 Quy trình sửa đổi QT xử lý tài sản bảo đảm Mã số QT.37.02 11 6516/CV-NHCT35 V/v hướng dẫn đăng ký thay đổi nội dung đăng ký giao địch đảm bảo đăng ký 12 2277/CV-NHCT35 Hướng dẫn thực đăng ký thay đổi nội dung GDBĐ đăng ký 13 6903/CV-NHCT35 Hướng dẫn đăng ký thay đổi nội dung GDBĐ đăng ký đổi tên Chi nhánh 14 1696/QĐ-NHCT35 Qui trình tạm xuât hồ sơ Tài sản bảo đảm 10.1 14.1 471/QĐ-NHCT35 Sửa đổi, bổ sung Quy trình tạm xuất hồ sơ Tài sản bảo đảm 15 1946/2012/QĐ-TGĐNHCT35 QT nhận bảo đảm hàng hoá Mã số QT.35.09.III 16 1526/QĐ-NHCT35 Quy trình nhận bảo đảm tài sản hình thành tương lai 16.1 2755/QĐ-NHCT35 17 3820/QĐ-NHCT35 Bổ sung Quy trình nhận bảo đảm tài sản hình thành tương lai Quy định cho vay xuất trước giao hàng Mã số Qđ.35.01 Luận văn cao học –Phụ lục 18 036/QĐ-HĐQT-NHCT9 Trang 18/21 Ban hành sách môi trường xã hội hoạt động cấp tín dụng.Mã số Qđ.09.01 Luận văn cao học –Phụ lục Trang 19/21 PHỤ LỤC 06: Một số tiêu chuẩn xếp hạng tín dụng khách hàng ngân hàng nước áp dụng: * Tiêu chuẩn xếp loại khách hàng S&P ( Standard and Poor) Bảng : Tiêu chuẩn xếp loại khách hàng S&P Loại Đặc điểm AAA : Loại tối Chất lượng tín dụng tốt nhất- Mức rủi ro cực thấp ưu kỳ uy tín nghĩa vụ trả nợ AA: Loại ưu Chất lượng tín dụng tốt- uy tín Thấp dài hạn cao AAA A: Loại tốt Dễ bị ảnh hưởng điều Thấp kiện kinh tế Chất lượng tín dụng tốt BBB: Loại Hoạt động hiệu có triển vọng Trung bình ngắn hạn BB: Loại trung Thận trọng cần thiết- tiềm lực tài Trung bình bình trung bình, có nguy dài hạn cao BBB tiềm ẩn B: Loại trung Dễ bị tổn thương thay đổi Cao, khả tự chủ bình điều kiện kinh tế Hiện có khả tài thấp Về lâu thực nghĩa vụ tài dài khả thu hồi vốn khó khăn CCC: Loại Hiện có khả Cao, ngân hàng có nguy trung bình toán nợ- phụ thuộc vào vốn ngắn điều kiện kinh tế thuận lợi hạn CC: Loại xa Khả không toán nợ cao Rất cao, ngân hàng có trung bình nguy vốn ngắn hạn C: Loại yếu Ngừng kinh doanh bị phá sản Rất cao, ngân hàng phải nhiều thời gian Luận văn cao học –Phụ lục Trang 20/21 công sức để thu hồi nợ D: Loại yếu Không có khả trả nợ Đặc biệt cao, ngân hàng thu hồi vốn cho vay * Tiêu chuẩn xếp hạng Moody’s: Xếp hạng tình trạng hoạt động doanh nghiệp dựa tỉ lệ rủi ro hàng năm Chất lượng thay đổi hàng năm Những doanh nghiệp có xếp hạng cao tỉ lệ rủi ro 1% Bảng : Tiêu chuẩn xếp hạng Moody’s: Xếp hạng Tình trạng Tỉ lệ rủi ro hàng năm (%) Aaa Chất lượng cao 0.02 Aa Chất lượng cao 0,04 A Chất lượng 0,08 Baa Chất lượng vừa 0,2 Bb Nhiều yếu tố đầu 1,8 B Đầu 8,3 * Tiêu chuẩn theo mô hình Z: Mô hình nhà kinh tế E.l.Altman dùng điểm tín dụng doanh nghiệp vay vốn: Z = 1, X1 + 1,4 X2 +3,3 X3 + 0,6 X4 + 1.0 X5 Trong đó: X1: Hệ số vốn lưu động/Tổng tài sản X2: hệ số lãi chưa phân phối/ Tổng tài sản X3: Hệ số lợi nhuận trước thuế lãi/ Tổng tài sản Luận văn cao học –Phụ lục Trang 21/21 X4: Hệ số giá trị thị trường tổng vốn chủ sở hữu / giá trị hạch toán tổng nợ X5: hệ số doanh thu / tổng tài sản Theo mô hình này, trị số Z cao người vay có xác suất vỡ nợ thấp Theo mô hình Altman, công ty có số điểm thấp 1,81 xếp vào nhóm có nguy rủi ro tín dụng cao * Tiêu chuẩn cho điểm tín dụng tiêu dùng: Đối với cho vay tiêu dùng việc chấm điểm dựa vào hệ số tín dụng, tuổi đời, trạng thái tài sản, sở hữu nhà, thu nhập, thời gian công tác… từ hình thành khung sách tín dụng Bảng : Bảng chấm điểm Khách hàng cá nhân Tổng số điểm Quyết định tín dụng Từ 28 điểm trở xuống Từ chối tín dụng 29-30 điểm Cho vay đến 500USD 31-33 điểm 1,000 USD 34-36 điểm 2,500 USD 37-38 điểm 3,500 USD 39-40 điểm 5,000 USD 41-43 điểm 8,000 USD [...]... Ngoài phần mở đầu và kết luận ra, luận văn có kết cấu gồm 3 chương: CHƯƠNG 1: Tổng quan về quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động của các NHTM CHƯƠNG 2: Thực trạng về hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam CHƯƠNG 3: Các giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 6 CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤN TRONG... khuôn khổ và hạ tầng quản trị rủi ro tín dụng Xuất phát từ thực tế trên, người viết lựa chọn đề tài Các giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam làm đề tài luận văn thạc sỹ nhằm giúp thêm lời giải cho bài toán quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 2 Tình hình nghiên cứu đề tài Quản trị rủi ro tín dụng là một trong những vấn đề hết... rủi ro tín dụng và là cơ sở để phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Từ đó làm sáng tỏ những tồn tại ảnh hưởng đến công tác quản trị rủi ro tín dụng Qua việc phân tích thực trạng, tác giả đã đề xuất các giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng và các giải pháp được đề xuất có tính thực tiễn và có khả năng áp dụng vào thực tế để hạn chế và khắc phục rủi ro. .. TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm về rủi ro tín dụng Theo khái niệm cơ bản nhất, rủi ro tín dụng là khả năng khách hàng được cấp tín dụng không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đối với Ngân hàng, gây tổn thất cho Ngân hàng; đó là khả năng khách hàng không trả hoặc... ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng của NHTM nhằm làm rõ bản chất, các nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng 4 - Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng của NHCT, tìm hiểu kinh nghiệm của Ngân hàng trên thế giới và rút ra bài học cho Việt Nam 4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Công tác quản trị rủi ro tín dụng của NHCT - Phạm... mô hình cổ điển và hiện đại hiện các Ngân hàng đang áp dụng về quản lý rủi ro Từ đó tác giả đưa ra giải pháp nhằm nâng cao quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng liên doanh Việt Nga Các giải pháp này xét phương diện của một nhà quản lý, đưa ra một số chính sách hoạch định chiến lược trong công tác phòng trừ rủi ro tín dụng Tuy nhiên, các giải pháp đưa ra hiện nay đã, đang và sẽ áp dụng tại Ngân hàng Một... với đề tài: Các giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân Hàng liên doanh Việt Nga” Trong phần cơ sở lý luận tác giả đã hệ thống các vấn đề cơ bản về Ngân hàng thương mại như: Đặc điểm, chức năng, vai trò Từ đó phân loại tín dụng Ngân hàng theo những căn cứ phục vụ trong đề tài nghiên cứu Đưa ra những yếu tố cơ bản đã tác động ảnh đến rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng từ đó xác... biện pháp phù hợp 6 Ý nghĩa của đề tài Đánh giá công tác quản trị rủi tín dụng của NHCT từ đó đưa ra một số gợi ý giúp NHCT quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả hơn, nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh nói chung Luận văn góp phần tổng quát, nhận dạng các loại rủi ro tín dụng ở NHCT và đánh giá những hạn chế của công tác này để từ đó đề xuất các giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại. .. đề xuất mang tính thực tiễn chưa cao Luận văn của tác giả Phan Thanh Hiền với đề tài: “ Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển tỉnh Kon Tum” Đề tài đã nêu một số vấn đề lý luận về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng Tác giả đã tiếp cận vấn đề về nội dụng qua 4 bước cụ thể của quản trị rủi ro tín dụng là Nhận diện, đo lường, kiểm soát và tài trợ rủi ro tín dụng Với đề tài... niệm quản trị rủi ro tín dụng Theo quan điểm hiện đại, quản trị rủi ro tín dụng là quá trình xây dựng và thực thi các chiến lược, chính sách quản trị và kinh doanh tín dụng nhằm tối đa hoá lợi 10 nhuận trong phạm vi mức rủi ro có thể chấp nhận Kiểm soát rủi ro tín dụng ở mức có thể chấp nhận là việc NHTM tăng cường các biện pháp phòng ngừa, hạn chế và giảm thấp nợ quá hạn, nợ xấu trong kinh doanh tín dụng, ... ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤN TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Rủi. .. quan quản trị rủi ro tín dụng hoạt động NHTM CHƯƠNG 2: Thực trạng hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam CHƯƠNG 3: Các giải pháp tăng cường quản trị rủi ro. .. rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHTM nhằm làm rõ chất, nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng - Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng NHCT,