TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ & QTKD ---------- PHẠM THỊ HẠNH NGUYÊN PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƯƠNG – CHI NHÁNH CẦN THƠ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã ngành: 52340201 Tháng 12 -2014 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ & QTKD ---------- PHẠM THỊ HẠNH NGUYÊN MSSV: 4114274 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƯƠNG – CHI NHÁNH CẦN THƠ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN TRƯƠNG HÒA BÌNH Tháng 12 -2014 LỜI CẢM TẠ Trong quá trình suốt hơn ba năm học tập tại trường Đại học Cần Thơ, được sự hướng dẫn nhiệt tình, cùng với sự giúp đỡ của các thầy cô, đặc biệt là các thầy cô khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh, cùng với thời gian ba tháng thực tập tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đại Dương – Chi nhánh Cần Thơ, em đã học được nhiều kiến thức mới và những bài học kinh nghiệm thực tiễn quý báo. Điều đó đã giúp ích cho bản thân em để có thể hoàn thành đề tài tốt nghiệp “Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần Đại Dương – chi nhánh Cần Thơ”. Trước hết, em xin chân thành cảm ơn sự nhiệt tình hướng dẫn của quý thầy cô khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh, cùng với lời biết ơn sâu sắc đến quý thầy vô đã trực tiếp dạy bảo và giúp đỡ em trong quá trình học tập tại trường. Đặc biệt, em xin chân thành cảm ơn thầy Trương Hòa Bình đã trực tiếp hướng dẫn em trong suốt khoảng thời gian làm luận văn tốt nghiệp. Đồng thời em xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo ngân hàng thương mại cổ phần Đại Dương – Chi nhánh Cần Thơ, các anh chị trong ngân hàng đã tạo mọi điều kiện cho em trong suốt thời gian thực tập tại ngân hàng. Đặc biệt là các anh chị phòng khách hàng doanh nghiệp đã nhiệt tình chỉ dẫn, cũng như sự hỗ trợ và cung cấp những kiến thức quý báu để em hoàn thành đề tài tốt nghiệp của mình. Tuy nhiên, do còn hạn hẹp về kiến thức và kinh nghiệm nên đề tài chuyên đề khó tránh được những sai sót, khuyết điểm. Em rất mong sự thông cảm của các thầy cô, ban lãnh đạo và các anh chị trong ngân hàng. Cuối lời, em xin kính chúc quý thầy cô Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh, ban lãnh đạo, cùng các anh chị trong Ngân hàng Thương mại cổ phần Đại Dương – Chi nhánh Cần Thơ dồi dào sức khoẻ và luôn thành công trong công việc. Em xin chân thành cảm ơn! Cần Thơ, ngày ….. tháng ….. năm 2014 Người thực hiện Phạm Thị Hạnh Nguyên TRANG CAM KẾT Tôi xin cam kết luận văn này được hoàn thành dựa trên các kết quả nghiên cứu của tôi và các kết quả nghiên cứu này chưa được dùng cho bất cứ luận văn cùng cấp nào khác. Cần Thơ, ngày ….. tháng ….. năm 2014 Người thực hiện Phạm Thị Hạnh Nguyên MỤC LỤC Trang Chương 1: GIỚI THIỆU .................................................................................... 1 1.1 SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI................................................................... 1 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU ........................................................................ 2 1.2.1 Mục tiêu chung ......................................................................................... 2 1.2.2 Mục tiêu cụ thể ......................................................................................... 2 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU........................................................................... 3 1.3.1 Không gian nghiên cứu ............................................................................. 3 1.3.2 Thời gian nghiên cứu ................................................................................ 3 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu ............................................................................... 3 1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU ............................................................................ 3 Chương 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ............. 5 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN ....................................................................................... 5 2.1.1 Khái niệm, bản chất, chức năng của NHTM ............................................ 5 2.1.2 Khái niệm, phân loại về nguồn vốn huy động .......................................... 7 2.1.3 Khái niệm và một số vấn đề liên quan đến tín dụng................................. 8 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ............................................................. 15 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu ................................................................. 15 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu ................................................................ 15 Chương 3: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG .................................................. 17 3.1 GIỚI THIỆU CHUNG .............................................................................. 17 3.2 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH ......................................................................... 17 3.3 THÀNH TỰU ........................................................................................... 18 3.4 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI DƯƠNG – CHI NHÁNH CẦN THƠ ........................................................................................................ 19 3.4.1 Giới thiệu chung ..................................................................................... 19 3.4.2 Cơ cấu tổ chức ........................................................................................ 20 3.4.3 Ngành nghề kinh doanh .......................................................................... 22 3.4.4 Những thuận lợi và khó khăn hiện có ..................................................... 22 3.5 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH TRONG GIAI ĐOẠN TỪ NĂM 2011 ĐẾN HẾT 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014 ......... 24 3.5.1 Thu nhập ................................................................................................. 26 i 3.5.2 Chi phí .................................................................................................... 26 3.5.3 Lợi nhuận ................................................................................................ 27 3.6 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƯƠNG – CHI NHÁNH CẦN THƠ TRONG TƯƠNG LAI ........................ 28 3.6.1 Phương hướng phát triển chung của OceanBank ................................... 28 3.6.2 Định hướng phát triển của OceanBank Cần Thơ ................................... 29 Chương 4: HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƯƠNG – CHI NHÁNH CẦN THƠ.......................................... 30 4.1 TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN VÀ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƯƠNG – CHI NHÁNH CẦN THƠ TỪ NĂM 2011 ĐẾN HẾT 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014 .............................................................................. 30 4.1.1 Tình hình nguồn vốn tại Ngân hàng ....................................................... 30 4.1.2 Tình hình nguồn vốn huy động............................................................... 32 4.1.3 Tình hình tín dụng của Ngân hàng ......................................................... 34 4.2 MỤC ĐÍCH VÀ TÌNH HÌNH SỬ DỤNG VỐN VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƯƠNG -CHI NHÁNH CẦN THƠ TẠI MỘT SỐ DOANH NGHIỆP ........................................................................................................... 38 4.2.1 Mục đích sử dụng vốn chủ yếu của các doanh nghiệp khi vay vốn tại NH TMCP Đại Dương – Chi nhánh Cần Thơ ........................................................ 38 4.2.2 Thực trạng sử dụng vốn của một số khách hàng doanh nghiệp tiêu biểu đang vay vốn tại Ngân hàng với sự khảo sát của Ngân hàng .......................... 40 4.3 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƯƠNG – CHI NHÁNH CẦN THƠ ................ 41 4.3.1 Theo kỳ hạn cho vay ............................................................................... 45 4.3.2 Theo quy mô doanh nghiệp .................................................................... 53 4.3.3 Đánh giá hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng .................... 61 Chương 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG ........................ 66 5.1 NHỮNG MẶT HẠN CHẾ VÀ NGUYÊN NHÂN TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG .................................... 66 5.1.1 Hạn chế ................................................................................................... 66 5.1.2 Nguyên nhân ........................................................................................... 66 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG .......................................................................... 67 Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ ....................................................... 69 6.1 KẾT LUẬN................................................................................................ 69 6.2 KIẾN NGHỊ ............................................................................................... 70 ii 6.2.1 Đối với Nhà nước ................................................................................... 70 6.2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước thành phố Cần Thơ ................................. 70 6.2.3 Đối với khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng ................................. 70 TÀI LIỆU THAM KHẢO ............................................................................... 72 iii DANH SÁCH BẢNG Trang Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Cần Thơ .......................................................................................... 25 Bảng 4.1: Hai nguồn vốn chính trong tổng nguồn vốn của NH TMCP Đại Dương, chi nhánh Cần Thơ, giai đoạn 2011 – 2013 ........................................ 31 Bảng 4.2: Hai nguồn vốn chính trong tổng nguồn vốn của NH TMCP Đại Dương, chi nhánh Cần Thơ, 6T/2014 .............................................................. 31 Bảng 4.3: Nguồn vốn huy động của Ngân hàng TMCP Đại Dương - Chi nhánh Cần Thơ, giai đoạn 2011 – 2013 và 6T/2014 ....................................... 33 Bảng 4.4: Tình hình tín dụng chung tại Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Cần Thơ, giai đoạn 2011 – 2013 và 6T/2014 ....................................... 35 Bảng 4.5: Tình hình tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Cần Thơ, giai đoạn 2011 – 2013 ................................................. 42 Bảng 4.6: Tình hình tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Cần Thơ, giai đoạn 6T/2013 – 6T/2014 ...................................... 42 Bảng 4.7: Doanh số cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp theo thời hạn, giai đoạn 2011 – 2013 ...................................................................................... 46 Bảng 4.8: Doanh số cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp theo thời hạn, giai đoạn 6T/2013 – 6T/2014 .......................................................................... 47 Bảng 4.9: Doanh số thu nợ đối với khách hàng doanh nghiệp theo thời hạn, giai đoạn 2011 – 2013 ...................................................................................... 48 Bảng 4.10: Doanh số thu nợ đối với khách hàng doanh nghiệp theo thời hạn, giai đoạn 6T/2013 – 6T/2014 .......................................................................... 48 Bảng 4.11: Dư nợ đối với khách hàng doanh nghiệp theo thời hạn, giai đoạn 2011 – 2013 ..................................................................................................... 50 Bảng 4.12: Dư nợ đối với khách hàng doanh nghiệp theo thời hạn, giai đoạn 6T/2013 – 6T/2014 .......................................................................................... 50 Bảng 4.13: Nợ xấu đối với khách hàng doanh nghiệp theo thời hạn, giai đoạn 2011 – 2013 ..................................................................................................... 52 Bảng 4.14: Nợ xấu đối với khách hàng doanh nghiệp theo thời hạn, giai đoạn 6T/2013-6T/2014 ............................................................................................. 53 Bảng 4.15: Doanh số cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp theo quy mô, giai đoạn 2011 – 2013 ...................................................................................... 54 Bảng 4.16: Doanh số cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp theo quy mô, giai đoạn 6T/2013 – 6T/2014 .......................................................................... 54 Bảng 4.17: Doanh số thu nợ đối với khách hàng doanh nghiệp theo quy mô, giai đoạn 2011 – 2013 ...................................................................................... 56 iv Bảng 4.18: Doanh số thu nợ đối với khách hàng doanh nghiệp theo quy mô, giai đoạn 6T/2013 – 6T/2014 .......................................................................... 56 Bảng 4.19: Dư nợ đối với khách hàng doanh nghiệp theo quy mô, giai đoạn 2011 – 2013 ..................................................................................................... 58 Bảng 4.20: Dư nợ đối với khách hàng doanh nghiệp theo quy mô, giai đoạn 6T/2013 – 6T/2014 .......................................................................................... 59 Bảng 4.21: Nợ xấu đối với khách hàng doanh nghiệp theo quy mô, giai đoạn 2011 – 2013 ..................................................................................................... 60 Bảng 4.22: Nợ xấu đối với khách hàng doanh nghiệp theo quy mô, giai đoạn 6T/2013 – 6T/2014 .......................................................................................... 60 Bảng 4.23: Các chỉ tiêu đánh giá tình hình tín dụng doanh nghiệp tại NH TMCP Đại Dương – Chi nhánh Cần Thơ, giai đoạn 2011 – 2013 .................. 61 Bảng 4.24: Các chỉ tiêu đánh giá tình hình tín dụng doanh nghiệp tại NH TMCP Đại Dương – Chi nhánh Cần Thơ, giai đoạn 6T/2013 – 6T/2014 ....... 62 v DANH SÁCH HÌNH Trang Hình 3.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức Oceanbank – Chi nhánh Cần Thơ .................. 20 Hình 4.1 Tổng nguồn vốn của Ngân hàng, 2011–2013 và 6T/2014 ............... 30 Hình 4.2 Tỷ trọng các mục đích sử dụng vốn của doanh nghiệp nhỏ và vừa khi vay vốn tại Oceanbank............................................................................... 39 Hình 4.3 Tỷ trọng các mục đích sử dụng vốn của doanh nghiệp lớn khi vay vốn tại Oceanbank ........................................................................................... 39 Hình 4.4 Tỷ trọng doanh số cho vay theo thành phần kinh tế, giai đoạn 20112013 ................................................................................................................. 42 vi DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DN : Doanh nghiệp DSCV : Doanh số cho vay DSTN : Doanh số thu nợ Đvt : Đơn vị tính GTCG : Giấy tờ có giá KD : Kinh doanh KH : Khách hàng HĐKD : Hoạt động kinh doanh LSBQ : Lãi suất bình quân NHTM : Ngân hàng thương mại NHNN : Ngân hàng Nhà nước TMCP : Thương mại cổ phần TCTD : Tổ chức tín dụng TDDN : Tín dụng doanh nghiệp TCKT : Tổ chức kinh tế TGKH : Tiền gửi khách hàng VCB : Vietcombank VCSH : Vốn chủ sở hữu VHĐ : Vốn huy động RRTD : Rủi ro tín dụng vii CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1 SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Nền kinh tế Việt Nam đang trong giai đoạn tăng trưởng và hội nhập mạnh mẽ với nền kinh tế thế giới. Điều đó đã mang lại cơ hội lẫn thách thức cho nhiều ngành kinh tế nói chung và ngành ngân hàng nói riêng. Trong những năm gần đây, hoạt động của hệ thống ngân hàng Việt Nam đang trong quá trình đổi mới, tiếp cận với nền kinh tế phát triển hơn. Ngân hàng là ngành kinh doanh hết sức nhạy cảm trong nền kinh tế từ trước đến nay do sản phẩm là tiền tệ. Chính vì thế, hầu hết các lĩnh vực kinh doanh của ngân hàng luôn đối mặt với nhiều thách thức hơn. Trong số đó, hoạt động tín dụng của ngân hàng là một trong những hoạt động chủ yếu, nó quyết định sự tồn tại và phát triển của một ngân hàng trong nền kinh tế thị trường. Hoạt động tín dụng thường mang lại lợi nhuận đáng kể cho các ngân hàng thương mại. Đi kèm với những chuyển biến của nền kinh tế trong nước, tình hình hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại cũng có nhiều thay đổi trong nhiều năm trở lại đây. Mặt khác, với tính cạnh tranh gay gắt hiện nay, vốn luôn là vấn đề nan giải cho hầu hết mọi doanh nghiệp khi có ý định bắt đầu kinh doanh hay mở rộng kinh doanh. Để có được một nguồn vốn đáp ứng đủ nhu cầu, cũng như cân bằng tốt, hiệu quả giữa nguồn vốn có sẵn và vốn vay ngân hàng là một điều không phải dễ dàng đối với các doanh nghiệp. Từ đó, việc lựa chọn một ngân hàng đáng tin cậy, cũng như thủ tục và điều kiện vay vốn phù hợp với từng doanh nghiệp luôn là mối quan tâm của họ. Khi hiện nay, có rất nhiều ngân hàng cạnh tranh gay gắt trong vấn đề tín dụng doanh nghiệp và đưa ra nhiều cơ hội, chính sách ưu đãi khác nhau để khuyến khích các doanh nghiệp vay vốn. Bắt kịp được tình hình đó, Ngân hàng TMCP Đại Dương cũng đã đề ra những chính sách phát triển nhằm thu hút nhu cầu vay vốn của các doanh nghiệp trong nước. Từ đó, hoạt động tín dụng doanh nghiệp của Ngân hàng ngày càng được chú trọng và nâng cao hiệu quả hơn. Cụ thể, tại Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Cần Thơ, tín dụng doanh nghiệp đã được quan tâm và cải thiện chất lượng sau nhiều năm được thành lập. Cho đến nay, Chi nhánh đã hoàn thành tốt chỉ tiêu được giao cũng như không ngừng cố gắng để có thể nâng cao hiệu quả tín dụng doanh nghiệp trong thời gian sắp tới. 1 Nhận thấy được tầm quan trọng của hoạt động tín dụng nói chung và tín dụng doanh nghiệp nói riêng, khi thực tập tại Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Cần Thơ, em đã chọn đề tài “Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đại Dương - Chi nhánh Cần Thơ” để làm đề tài nghiên cứu cho mình. Từ đó, có thể hiểu hơn về hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng. Đồng thời, đề ra được các giải pháp hữu ích có thể góp phần cải thiện hoạt động tín dụng doanh nghiệp trong tương lai. 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Việc thực hiện đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đại Dương – Chi nhánh Cần Thơ” trong giai đoạn từ 2011 đến 2013 và 6T/2014 nhằm tìm hiểu thực trạng hoạt động tín dụng doanh nghiệp của Ngân hàng. Từ đó, nhận biết được các ưu nhược điểm trong hoạt động tín dụng doanh nghiệp để có thể đưa ra các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả của hoạt động trong thời gian sắp tới. 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Đánh giá khái quát kết quả hoạt động kinh doanh, hiệu quả hoạt động huy động vốn và tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Cần Thơ trong giai đoạn từ năm 2011 đến năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014. - Đánh giá, nhận xét chung về mục đích sử dụng vốn vay của các doanh nghiệp. Đồng thời, trình bày thực trạng sử dụng vốn vay của một số doanh nghiệp tiêu biểu dưới sự khảo sát của Ngân hàng. - Phân tích thực trạng tín dụng doanh nghiệp của Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Cần Thơ trong giai đoạn 2011-2013 và 6T/2014 thông qua tình hình cho vay, thu nợ, dư nợ, nợ xấu theo thời hạn tín dụng và theo quy mô doanh nghiệp. - Tìm hiểu các hạn chế và nguyên nhân đang tồn tại làm ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Cần Thơ. - Đề ra các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Cần Thơ trong thời gian sắp tới. 2 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian nghiên cứu Đề tài tập trung nghiên cứu lấy số liệu từ NH TMCP Đại Dương – chi nhánh Cần Thơ. 1.3.2 Thời gian nghiên cứu - Đề tài được thực hiện từ tháng 8/2014 đến tháng 12/2014. - Số liệu thu thập trong giai đoạn từ năm 2011 đến năm 2013 và 6T/2014 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu Đề tài tập trung nghiên cứu về vấn đề tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đại Dương - Chi nhánh Cần Thơ. 1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU Đề tài về doanh nghiệp hầu như đã không còn xa lạ vì từ trước đến nay đã có nhiều đề tài nghiên cứu được đưa ra với nhiều nội dung khác nhau xoay quanh tình hình tín dụng doanh nghiệp của các NHTM. Sau đây là một số đề tài nghiên cứu tiêu biểu đã được thực hiện và hoàn thành: - Ngô Trọng Điểm (2011), “Mở rộng tín dụng đối với doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Quy Nhơn”, luận văn cao học, (Đại Học Đà Nẵng). Mục đích của nghiên cứu nhằm hệ thống hóa lý luận về tín dụng doanh nghiệp và mở rộng tín dụng đối với doanh nghiệp của các ngân hàng thương mại. Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động mở rộng tín dụng đối với doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Quy Nhơn trong giai đoạn 2009-2011 và đề xuất các giải pháp nhằm mở rộng tín dụng đối với doanh nghiệp của Ngân hàng. Tác giả đã sử dụng các phương pháp thu thập, tổng hợp, phân tích số liệu thống kê, so sánh, đối chiếu để nhận định, đánh giá tình hình và đề xuất các giải pháp. Kết quả nghiên cứu đã cho thấy được việc mở rộng tín dụng doanh nghiệp của Ngân hàng khá ổn định, luôn đề ra những chính sách mới và phù hợp cho nhiều doanh nghiệp trên địa bàn. Tuy nhiên, việc mở rộng tín dụng doanh nghiệp vẫn còn gặp nhiều khó khăn cũng như áp lực từ nhiều phía, từ đó tác giả đã đề ra các giải pháp mang tính lâu dài ảnh hưởng đến việc mở rộng tín dụng doanh nghiệp tại VCB Quy Nhơn cũng như những giải pháp để kiểm soát rủi ro tín dụng, và những giải pháp mang tính xây dựng đối với các bên có liên quan để quá trình mở rộng tín dụng doanh nghiệp mang tính hiệu quả lâu dài. 3 - Trần Kim Phúc (2013), “Phát triển tín dụng doanh nghiệp tại chi nhánh Ngân hàng TMCP Nam Việt tại Đà Nẵng”, luận văn cao học, (Đại học Đà Nẵng). Mục tiêu của đề tài nhằm làm rõ những lý luận cơ bản của hoạt động phát triển TDDN tại các NHTM. Từ đó, phân tích thực trạng hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại Chi nhánh Ngân hàng TMCP Nam Việt tại Đà Nẵng, đề xuất những giải pháp phát triển tín dụng doanh nghiệp căn cứ vào những hạn chế và các nguyên nhân tìm ra trong quá trình phân tích thực trạng. Tác giả đã sử dụng các phương pháp điều tra thực tế kết hợp truy cập thông tin trên mạng để thu thập dữ liệu. Sau đó, sử dụng phương pháp thống kê, phương pháp toán và các phương pháp khác để tổng hợp và phân tích số liệu. Kết quả nghiên cứu của đề tài đã chứng minh được tầm quan trọng của doanh nghiệp đối với nền kinh tế thị trường nói chung và sự phát triển của các Ngân hàng thương mại nói riêng. Thông qua hoạt động phát triển danh mục khách hàng doanh nghiệp, tác giả đã đánh giá được những thành công đáng kể trong 3 năm trở lại đây của NH TMCP Nam Việt tại Đà Nẵng và có những kiến nghị và giải pháp hữu ích cho Ngân hàng nhằm khắc phục một số nhược điểm và phát triển ổn định tình hình tín dụng doanh nghiệp hơn trong thời gian tới. - Nguyễn Thị Ngọc Hậu (2014), “Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Cần Thơ”, luận văn, ( Đại học Tây Đô). Mục tiêu của đề tài nhằm tìm hiểu, đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn của doanh nghiệp thông qua doanh số cho vay, doanh số thu nợ, tình hình dư nợ và tình hình nợ xấu tại ngân hàng trong giai đoạn 2011 - 2013 và từ đó đề ra các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn đối với doanh nghiệp. Tác giả đã sử dụng phương pháp phân tích như sau: so sánh bằng số tương đối và số tuyệt đối và phân tích tỷ lệ để biết được tốc độ tăng trưởng và sự thay đổi của từng chỉ tiêu đánh giá qua ba năm 2011-2013. Kết quả nghiên cứu của đề tài cho thấy thực trạng tín dụng doanh nghiệp ngắn hạn của Ngân hàng TMCP Đại Dương, các chỉ số tăng trưởng đều khá ổn định qua các năm, tuy nhiên nợ xấu vẫn còn tồn tại với mức khá cao, vốn huy động chưa đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn của các doanh nghiệp. Từ đó, luận văn đã đề xuất một số giải pháp để giúp Ngân hàng cải thiện chất lượng TDDN trong ngắn hạn cũng như nâng cao hiệu quả HĐKD trong tương lai. Từ những đề tài nghiên cứu đi trước, những bài học tìm hiểu về vấn đề tín dụng doanh nghiệp và thực tiễn thông qua thời gian thực tập tại NH TMCP Đại Dương – Chi nhánh Cần Thơ, sau đây tôi sẽ đi sâu và làm rõ các vấn đề liên quan đến tình hình tín dụng doanh nghiệp tại Oceanbank Cần Thơ. 4 CHƯƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1.1 Khái niệm, bản chất, chức năng của NHTM 2.1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại là một tổ chức kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng bằng cách huy động vốn tức là nhận tiền gửi và phát hành giấy tờ có giá, rồi sử dụng số vốn huy động đó vào nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, làm dịch vụ thanh toán và cung ứng dịch vụ ngân hàng cho tất cả các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế và cá nhân. 2.1.1.2 Bản chất Nói theo bản chất thì hoạt động của ngân hàng thương mại một phần nào đó tương tự như một doanh nghiệp bình thường khác. Ngân hàng thương mại giống với doanh nghiệp ở chỗ kinh doanh vì lợi nhuận, có vốn chủ sở hữu, có bộ máy tổ chức để quản lý và hoạt động trong lĩnh vực riêng của mình theo quy định của pháp luật. Khác với doanh nghiệp khác, ngân hàng thương mại không trực tiếp tham gia sản xuất và lưu thông hàng hóa, nhưng nó góp phần phát triển nền kinh tế xã hội thông qua việc cung cấp vốn tín dụng cho nền kinh tế, thực hiện chức năng trung gian tài chính và dịch vụ tài chính. Đối tượng kinh doanh của ngân hàng thương mại là “quyền sử dụng vốn” thông qua các nghiệp vụ tín dụng và thanh toán của ngân hàng thương mại. Việc ngân hàng thương mại cấp phát tín dụng vào nền kinh tế chính là hành vi tạo tiền của ngân hàng thương mại. Việc tạo tiền của ngân hàng thương mại lại được thực hiện bằng thu hút tiền gửi của dân cư và của các tổ chức kinh tế - xã hội trong và ngoài nước. 2.1.1.3 Chức năng Bản chất của ngân hàng thương mại được thể hiện thông qua các chức năng của nó. Trong điều kiện của nền kinh tế thị trường và hệ thống ngân hàng phát triển các ngân hàng thương mại thực hiện các chức năng sau đây: a) Trung gian trong cung cấp vốn - Nghiệp vụ đi vay của ngân hàng thương mại được thể hiện bằng các nghiệp vụ như sau: • Vốn huy động tiền gửi của các tổ chức và cá nhân. • Vốn nhận ủy thác đầu tư. 5 • Vốn vay các tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính trong và ngoài nước. • Vốn vay Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. • Phát hành giấy tờ có giá: trái phiếu, kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi. - Nghiệp vụ cấp tín dụng của ngân hàng thương mại được thể hiện qua các nghiệp vụ sau: • Cho vay. • Chiết khấu. • Bão lãnh. • Bao thanh toán. • Cho thuê tài chính. b) Trung gian thanh toán Chức năng trung gian thanh toán hay còn gọi là chức năng thủ quỹ của các ngân hàng thương mại. Đây là chức năng quan trọng, không những thể hiện khá rõ bản chất của ngân hàng thương mại mà còn cho thấy tính chất “đặc biệt” trong hoạt động của ngân hàng thương mại. Trong chức năng này ngân hàng thương mại thực hiện các hoạt động sau: - Mở tài khoản tiền gửi giao dịch cho các tổ chức và cá nhân. - Quản lý việc cung cấp các phương tiên thanh toán. - Tổ chức và kiểm soát các qui trình thanh toán. c) Cung ứng các dịch vụ ngân hàng Thực hiện chức năng trung gian tín dụng và trung gian thanh toán, vốn đã mang lại những hiệu quả to lớn cho nền kinh tế - xã hội. Nhưng nếu dừng lại ở đó, thì vẫn chưa đủ, các ngân hàng thương mại cần đáp ứng tất cả các nhu cầu của khách hàng có liên quan đến hoạt động ngân hàng. Đó chính là việc cung ứng dịch vụ ngân hàng. Một số đặc điểm của dịch vụ ngân hàng: - Có hệ thống chi nhánh rộng rãi cả trong và ngoài nước. - Có trang bị hệ thống thông tin hiện đại, nắm bắt được thông tin và tình hình thị trường. - Cung cấp dịch vụ phí gắn liền với các hoạt động tín dụng của ngân hàng. 6 - Cung cấp dịch vụ chuyển tiền, tư vấn, môi giới chứng khoán, môi giới bất động sản,... Trong các phần sau sẽ nói rõ hơn về các chức năng chính của NHTM như: huy động vốn, cho vay và thu hồi nợ. 2.1.2 Khái niệm, phân loại về nguồn vốn huy động 2.1.2.1 Khái niệm vốn huy động Theo Thái Văn Đại (Nghiệp vụ KD NHTM, 2012, trang 5) về vốn huy động của ngân hàng: Vốn huy động (VHĐ) là những giá trị tiền tệ do ngân hàng nhận tiền gửi của các tổ chức và cá nhân và các TCTD khác dưới các hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các loại giấy tờ có giá và các loại tiền gửi khác. 2.1.2.2 Các hình thức huy động vốn tại chi nhánh Tiền gửi là số tiền của khách hàng tại ngân hàng dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm và các hình thức khác. - Tiền gửi của nhóm khách hàng là các tổ chức kinh tế. • Tiền gửi thanh toán (không kỳ hạn): khách hàng có thể rút tiền bất cứ lúc nào mà không cần báo trước cho ngân hàng, và ngân hàng phải thỏa mãn yêu cầu đó của khách hàng. • Tiền gửi có kỳ hạn: khách hàng gửi tiền vào ngân hàng và thỏa thuận với ngân hàng một kỳ hạn gửi tiền thích hợp. Khách hàng chỉ được rút tiền đúng hạn, nếu rút trước hạn thì tùy theo thỏa thuận giữa hai bên mà áp dụng lãi suất phù hợp. - Tiền gửi của nhóm khách hàng là cá nhân và hộ gia đình. • Tiền gửi tiết kiệm: là khoản tiền được gửi vào tài khoản tiết kiệm, được xác nhận trên thẻ tiết kiệm, hưởng lãi theo quy định và được bảo hiểm tiền gửi. • Tài khoản tiền gửi cá nhân: là loại tiền gửi mà từng cá nhân mở tài khoản tại ngân hàng để sử dụng những tiện ích do ngân hàng cung cấp như sử dụng các loại thẻ ATM và thẻ thanh toán khác. - Tiền gửi khác: tiền gửi vốn chuyên dụng, tiền gửi ký quỹ, tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác… 7 2.1.3 Khái niệm và một số vấn đề liên quan đến tín dụng 2.1.3.1 Khái niệm tín dụng Theo tác giả Thái Văn Đại (Nghiệp vụ KD NHTM, 2012, trang 36) về khái niệm tín dụng: Tín dụng là một quan hệ kinh tế thể hiện dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật và với hình thức vay mượn có hoàn trả, trong đó người đi vay phải hoàn trả cho người cho vay cả gốc và lãi sau một thời gian nhất định. 2.1.3.2 Nguyên tắc tín dụng Theo tác giả Thái Văn Đại (Nghiệp vụ KD NHTM, 2012, trang 36) thì nguyên tắc tín dụng gồm: - Tiền vay phải được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng. - Tiền vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng. 2.1.3.3 Các hình thức tín dụng a) Căn cứ vào thời hạn tín dụng Có 3 loại: - Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn đến 1 năm, cho vay để bổ sung thiếu hụt vốn lưu động tạm thời của các doanh nghiệp hoặc phục vụ nhu cầu tiêu dùng. - Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn trên 1 năm đến 5 năm, loại tín dụng này được cung cấp để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh. - Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm, loại tín dụng này được cấp cho mục đích xây dựng cơ bản, đầu tư xây dựng các xí nghiệp mới, các công trình thuộc cơ sở hạ tầng, cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn. b) Căn cứ vào loại tiền vay Có 2 loại: - Tín dụng theo đồng nội tệ: Là loại tín dụng được dùng đáp ứng vốn vay sản xuất, tiêu dùng trong nước cho các chủ thể trong nền kinh tế. 8 - Tín dụng bằng ngoại tệ: chủ yếu là USD nhằm phục vụ cho các hoạt động xuất nhập khẩu của các doanh nghiệp. 2.1.3.4 Những quy định chung về tín dụng a) Điều kiện cho vay Khách hàng vay vốn Ngân hàng phải đảm bảo các điều kiện sau: - Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật. - Có mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp. - Có phương án kinh doanh/dự án đầu tư khả thi, có hiệu quả. - Có khả năng tài chính đảm bảo trả đầy đủ nợ gốc và lãi đúng thời hạn cam kết trong hợp đồng. - Thực hiện những quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của Chính phủ, NHNN Việt Nam. b) Đối tượng cho vay - Ngân hàng cho vay các đối tượng sau: Các cá nhân, hộ kinh doanh, doanh nghiệp, công ty,... có nhu cầu vay vốn với mục đích rõ ràng và được xác minh đầy đủ. - Ngân hàng không cho vay các đối tượng sau: • Thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó tổng giám đốc (Phó giám đốc) của tổ chức tín dụng. • Cán bộ, nhân viên của chính tổ chức tín dụng đó thực hiện nhiệm vụ thẩm định, quyết định cho vay. • Bố mẹ vợ chồng con của thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó tổng giám đốc (Phó giám đốc) của tổ chức tín dụng. c) Mức cho vay - Ngân hàng xác định mức cho vay trên cơ sở nhu cầu vay vốn của khách hàng, khả năng hoàn trả nợ của khách hàng vay, và khả năng nguồn vốn của ngân hàng. - Trường hợp cho vay có tài sản đảm bảo thì Ngân hàng cho vay trong giới hạn giá trị tài sản đảm bảo. - Căn cứ tình hình tài chính, mức độ tín nhiệm của khách hàng, tính khả thi, hiệu quả của dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, tài sản đảm 9 bảo (nếu có). Ngân hàng quyết định khách hàng vay vốn không có hoặc phải có vốn tự có tham gia vào phương án/dự án. - Chi nhánh phải tuân thủ các quy định về giới hạn tín dụng đối với khách hàng, nhóm khách hàng theo quy định của Luật các TCTD. d) Các phương thức cho vay Theo quy chế cho vay của NHNN, các TCTD được phép thỏa thuận với khách hàng vay việc áp dụng các phương thức cho vay: - Cho vay từng lần. - Cho vay theo hạn mức tín dụng. - Cho vay theo dự án đầu tư. - Cho vay hợp vốn. - Cho vay theo hạn mức thấu chi. - Cho vay trả góp. - Cho vay để mở L/C thanh toán hàng nhập khẩu. - Cho vay có đảm bảo bằng giấy tờ có giá do ngân hàng khác phát hành. - Cho vay thông qua phát hành và sử dụng thẻ tín dụng. e) Thời hạn tín dụng Thời hạn tín dụng được ngân hàng và khách hàng thỏa thuận dựa vào chu kỳ sản xuất, kinh doanh, thời hạn thu hồi vốn của dự án đầu tư, khả năng trả nợ của khách hàng và nguồn vốn cho vay của ngân hàng. 2.1.3.5 Phân loại nợ Theo Văn bản hợp nhất số 22/VBHN-NHNN quy định về phân loại các nhóm nợ như sau: a) Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) - Các khoản nợ trong hạn và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn; - Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng thời hạn còn lại; - Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 1 theo quy định tại Khoản 2 Điều này. b) Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) 10 - Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày; - Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng là doanh nghiệp, tổ chức thì tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá khách hàng về khả năng trả nợ đầy đủ nợ gốc và lãi đúng kỳ hạn được điều chỉnh lần đầu); - Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 2 theo quy định tại Khoản 3 Điều này. c) Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) - Các khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày; - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm 2 theo quy định tại Điểm b Khoản này; - Các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng; - Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 3 theo quy định tại Khoản 3 Điều này. d) Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) - Các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày; - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu; - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai; - Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 4 theo quy định tại Khoản 3 Điều này. e) Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) - Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày; - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu; - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai; - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn; - Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý; 11 - Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 5 theo quy định tại Khoản 3 Điều này. 2.1.3.6 Tín dụng doanh nghiệp Tín dụng doanh nghiệp là hình thức đi vay Ngân hàng của các doanh nghiệp trong nước nhằm mục đích bổ sung nguồn vốn hoặc tiến hành mở rộng quy mô kinh doanh. Phân loại tín dụng doanh nghiệp: a) Theo thời hạn cho vay: - Tín dụng doanh nghiệp ngắn hạn: Trong cho vay ngắn hạn doanh nghiệp, các ngân hàng thương mại thường thỏa thuận với khách hàng áp dụng một trong hai phương thức cho vay phổ biến hiện nay là: • Cho vay từng lần: Mỗi lần vay vốn khách hàng và ngân hàng thương mại thực hiện thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp hợp đồng tín dụng. • Cho vay theo hạn mức tín dụng: Ngân hàng thương mại và khách hàng xác định và thỏa thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một khoảng thời gian nhất định. - Tín dụng doanh nghiệp trung và dài hạn: Cho vay trung hạn là các khoản cho vay có thời hạn cho vay đến 60 tháng. Cho vay dài hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay từ 60 tháng trở lên. Mục đích của cho vay trung và dài hạn là nhằm đầu tư vào tài sản cố định của doanh nghiệp hoặc đầu tư vào các dự án đầu tư. b) Theo đối tượng cho vay: - Tín dụng doanh nghiệp quy mô nhỏ và vừa: Tiêu chí xác định doanh nghiệp vừa và nhỏ là dựa vào vốn điều lệ và lao động của doanh nghiệp. Tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa là hình thức cho vay đối với doanh nghiệp có vốn điều lệ dưới 10 tỷ đồng và số lao động trung bình hàng năm không quá 300 người. - Tín dụng doanh nghiệp quy mô lớn: Ngược lại so với tín dụng doanh nghiệp quy mô vừa và nhỏ. Tức là cho vay đối với các doanh nghiệp có vốn điều lệ trên 10 tỷ đồng và lao động trung bình hàng năm hơn 300 người. 2.1.3.7 Một số quy định về tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Cần Thơ Điều kiện vay đối với các doanh nghiệp: 12 Để đảm bảo các nguyên tắc vay vốn, ngân hàng chỉ xem xét cho vay khi doanh nghiệp thỏa mãn một số điều kiện cho vay nhất định bao gồm: - Có giấy phép đăng ký kinh doanh, giấy tờ chứng thực theo đúng quy định của pháp luật. - Có mục đích vay vốn hợp pháp. - Có khả năng kinh doanh và đạt lợi nhuận, đảm bảo tài chính để trả nợ theo thời hạn cam kết. - Thực hiện các quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của Chính phủ và hướng dẫn vủa Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Hồ sơ vay vốn: Thông thường, hồ sơ vay vốn gồm có: - Giấy đề nghị vay vốn. - Giấy tờ chứng minh tư cách pháp nhân của chủ doanh nghiệp, giấy đăng ký kinh doanh, giấy phép thành lập, quyết định bổ nhiệm giám đốc, điều lệ hoạt động. - Phương án sản xuất kinh doanh và kế hoạch trả nợ, hoặc dự án đầu tư. - Các giấy tờ liên quan đến tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh nợ vay. - Các giấy tờ liên quan khác nếu cần thiết. 2.1.3.8 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng doanh nghiệp a) Chỉ số Dư nợ /Tổng vốn huy động Dư nợ/Tổng vốn huy động = Dư nợ Tổng vốn huy động x 100% (2.1) b) Chỉ số Dư nợ Doanh nghiệp /Tổng dư nợ Dư nợ doanh nghiệp Dư nợ doanh nghiệp/Tổng dư nợ = Tổng dư nợ x 100% (2.2) c) Chỉ số vòng quay vốn tín dụng Vòng quay vốn tín dụng = Doanh số thu nợ Dư nợ bình quân Trong đó dư nợ bình quân được tính theo công thức sau: 13 (2.3) Dư nợ bình quân = Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ (2.4) 2 d) Chỉ số Nợ xấu / Tổng dư nợ Nợ xấu/ Tổng dư nợ = Nợ xấu x 100% Tổng dư nợ (2.5) e) Hệ số thu nợ Hệ số thu nợ = Doanh số thu nợ Doanh số cho vay x 100% (2.6) 2.1.3.9 Ý nghĩa của các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng doanh nghiệp a) Chỉ số Dư nợ /Tổng vốn huy động Chỉ số này xác định hiệu quả đầu tư của một đồng vốn huy động của Ngân hàng, giúp cho nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của Ngân hàng với nguồn vốn huy động được. Chỉ số này quá lớn hay qua nhỏ đều không tốt, bởi vì nếu chỉ nó quá lớn cho thấy khả năng huy động vốn của Ngân hàng thấp, ngược lại nếu chỉ số này quá nhỏ cho thấy Ngân hàng sử dụng vốn huy động không có hiệu quả. b) Chỉ số Dư nợ doanh nghiệp/Tổng dư nợ Chỉ số trên phản ánh cơ cấu cho vay của ngân hàng. Đánh giá các chỉ số này giúp ngân hàng xây dựng được cơ cấu cho vay hợp lý. c) Chỉ số vòng quay vốn tín dụng Chỉ số này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng của Ngân hàng, phản ánh vốn đầu tư quay vòng nhanh hay chậm. Nếu chỉ số này càng cao chứng tỏ vốn tín dụng quay càng nhanh. d) Chỉ số Nợ xấu / Tổng dư nợ Chỉ tiêu này thường nói lên chất lượng tín dụng Ngân hàng. Chỉ số này dưới mức 5% thì hoạt động kinh doanh của ngân hàng bình thường. Nếu tại một thời điểm nhất định nào đó tỷ lệ nợ xấu chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ thì chất lượng tín dụng tại ngân hàng kém, rủi ro tín dụng cao và ngược lại. 14 e) Hệ số thu nợ Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả tín dụng trong việc thu nợ của Ngân hàng. Hệ số thu nợ phản ánh, trong một thời kỳ nào đó với doanh số cho vay nhất định, Ngân hàng sẽ thu được bao nhiêu đồng. Hệ số này càng cao được đánh giá càng tốt, công tác thu hồi nợ của Ngân hàng càng hiệu quả và ngược lại. 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu Số liệu sử dụng trong đề tài là số liệu thứ cấp gồm: - Báo cáo tài chính, bảng cân đối kế toán của Ngân hàng TMCP Đại Dương qua các năm 2011, 2012, 2013 và 6 tháng đầu năm 2014. - Tiếp nhận thông tin từ chuyên viên của ngân hàng nơi thực tập. 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu Mục tiêu 1: Từ số liệu thứ cấp thu thập được sử dụng phương pháp so sánh số tương đối, số tuyệt đối để đánh giá về kết quả hoạt động kinh doanh và tình hình huy động vốn tại ngân hàng. Mục tiêu 2: Từ số liệu thứ cấp thu thập được sử dụng phương pháp so sánh số tương đối, số tuyệt đối để phân tích tình hình hoạt động tín dụng doanh nghiệp của Ngân hàng thông qua nguồn vốn, dư nợ, nợ xấu,... a) Phương pháp so sánh tuyệt đối: Là kết quả của phép trừ giữa chỉ số kỳ phân tích với chỉ số gốc của chỉ tiêu kinh tế nhằm để so sánh số liệu kỳ được tính với số liệu kỳ trước như để biết được xu hướng biến động và tìm ra nguyên nhân. ∆y = y1 – y0 (2.7) Trong đó: ∆y: phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế. y1: trị số kỳ phân tích. y0: trị số kỳ gốc. b) Phương pháp so sánh tương đối: là kết quả của phép chia giữa hiệu số của kỳ phân tích và kỳ gốc với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế. ∆y = y1 – y0 (2.8) x 100% y0 15 Trong đó: ∆y: tốc độ tăng trưởng của chỉ tiêu kinh tế. y0: trị số kỳ gốc. y1: trị số kỳ phân tích. Mục tiêu 3: Từ các phân tích ở mục tiêu 1, mục tiêu 2, sử dụng phương pháp tổng hợp để đánh giá các nhân tố ảnh hưởng đến tình hình cho vay doanh nghiệp và nguyên nhân dẫn đến các mặt hạn chế mà Ngân hàng vẫn còn vấp phải. Mục tiêu 4: Đề ra giải pháp nâng cao hiệu quả và chất lượng hoạt động tín dụng doanh nghiệp trong thời gian tới. Những cơ sở lý luận cũng như một số công thức về chỉ tiêu đánh giá trên sẽ được áp dụng vào các phần dưới đây, nhằm làm sáng tỏ đề tài cần nghiên cứu. 16 CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG 3.1 GIỚI THIỆU CHUNG - Tên giao dịch: Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Dương. - Tên giao dịch quốc tế: Ocean Commercial Joint Stock Bank. - Tên viết tắt: Oceanbank. - Trụ sở chính: 199 Nguyễn Lương Bằng - Tp.Hải Dương - T.Hải Dương. - Điện thoại: (84.320) 389 2146. - Website: http://www.oceanbank.vn 3.2 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH - Năm 1993 • Thành lập theo Quyết định số 257/QĐ – NH ngày 30/12/1993, giấy phép số 0048/QĐ – NH ngày 30/12/1993 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. • Trụ sở đặt tại 199 Nguyễn Lương Bằng, TP Hải Dương. • Vốn điều lệ đạt 300 triệu đồng. - Năm 2007 • Năm đầu tiên OceanBank hoạt động theo mô hình ngân hàng TMCP đô thị theo Quyết định số 104/QĐ – NHNN ngày 09/01/2007 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. • Tăng vốn điều lệ lên 1.000 tỷ đồng. - Năm 2008 • Phát hành kỳ phiếu đợt I năm 2008 với giá trị 2.000 tỷ VND và 10 triệu USD, Bắt đầu Golive phần mềm mới FlexCube. • Được chấp thuận tăng vốn điều lệ lên 2.000 tỷ đồng. - Năm 2009 • Tổ chức sự kiện kỷ niệm 15 năm thành lập và công bố cổ đông chiến lược. 17 • Ký kết thỏa thuận hợp tác tòan diện với Tập đoàn Dầu khí Quốc gia Việt Nam, đưa Tập đoàn thành cổ đông chiến lược của Ngân hàng. • Hoàn thành việc tăng vốn điều lệ lên 2.000 tỷ đồng vào tháng 5/2009. - Năm 2010 • Phát hành thẻ thanh toán quốc tế Visa. • Hoàn thành việc tăng vốn điều lệ lên 3.500 tỷ đồng. - Năm 2011 • Ra mắt chính thức Trung tâm hỗ trợ và chăm sóc khách hàng 24/7 (1800 58 88 15). • Thành lập Khối Ngân hàng điện tử. - Năm 2012 • Triển khai dịch vụ ngân hàng điện tử mới: Easy Online Banking, Easy Mobile Banking, Easy M-Plus Banking, Easy Corporate Banking với nhiều tiện ích vượt trội. • Thực hiện Dự án Đổi mới lớn nhất từ trước đến nay. • Tăng vốn điều lệ lên 4.000 tỷ đồng. - Năm 2013 • Triển khai Dự án Tối ưu hóa hiệu quả hoạt động và quản trị hệ thống OceanBank. • Ra mắt của Siêu thị ngân hàng bán lẻ trực tuyến đầu tiên tại Việt Nam BankStore.vn. • Triển khai mô hình X-ATM hiện đại lần đầu tiên tại Việt Nam. • Được chấp thuận tăng vốn lên 5.350 tỷ đồng. 3.3 THÀNH TỰU Với các giá trị tạo ra cho khách hàng, cổ đông, xã hội..., OceanBank đã giành được nhiều danh hiệu, giải thưởng, bằng khen của các tổ chức trong nước và quốc tế cho tập thể và cá nhân xuất sắc của ngân hàng. - Giải thưởng Ngân hàng bán lẻ tốt nhất Việt Nam 2013. - Ngân hàng có sản phẩm dịch vụ sáng tạo nhất Việt Nam 2013. - Ngân hàng bán lẻ có tốc độ tăng trưởng nhanh nhất Việt Nam 2012. 18 - Top 100 Ngân hàng có bảng cân đối mạnh nhất khu vực Châu Á Thái Bình Dương. - Top 500 Ngân hàng lớn nhất khu vực Châu Á Thái Bình Dương. - Giải thưởng STP (Straight – Through – Processing) dành cho ngân hàng thanh toán đạt chuẩn cao do Wells Fargo trao tặng năm 2011, 2012, 2013. - Top 500 doanh nghiệp lớn nhất Việt Nam (VNR500) 5 năm liên tiếp 2007-2012. - Sao Vàng Đất Việt 2011, 2013. - Thương hiệu Việt Nam xuất sắc 2009, 2010. - Top 10 Thương mại Dịch vụ Việt Nam 2010. - Top 200 doanh nghiệp đóng thuế thu nhập doanh nghiệp lớn nhất (V1000) 2009, 2010, 2011. - Cúp vàng giải thưởng Doanh nghiệp Việt Nam tiêu biểu. - Thương hiệu chứng khoán uy tín 2009. - Giải thưởng Tin và Dùng 2011. - Bảng xếp hạng 500 Doanh nghiệp tăng trưởng nhanh nhất 2012 - FAST 500. 3.4 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI DƯƠNG – CHI NHÁNH CẦN THƠ 3.4.1 Giới thiệu chung - Ngày 12/11/2010, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã ký quyết định số 8779 và 8780/NHNN-TTGSNH về việc chấp thuận cho Oceanbank thành lập chi nhánh Cần Thơ. - Trụ sở của Oceanbank chi nhánh thành phố Cần Thơ đặt tại số 6, Đại lộ Hòa Bình, phường An Cư, quận Ninh Kiều, Thành phố Cần Thơ. - Tên tiếng Anh: Ocean Commercial Joint Stock Bank, Cantho Branch. - Tên giao dịch: OceanBank Cần Thơ. - Địa chỉ: Số 6 – Đại lộ Hòa Bình – Phường An Cư – Quận Ninh Kiều – Thành phố Cần Thơ. 19 3.4.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng được thành lập với đội ngũ cán bộ chuyên nghiệp, có chuyên môn vững vàng và được thiết lập mối quan hệ trong một hệ thống phòng ban liên kết chặt chẽ với cơ cấu tổ chức đơn vị như sau: Giám đốc Phó giám đốc Phòng KH Doanh Nghiệp Phòng Kế toán - Ngân quỹ Phòng KH Cá Nhân Phòng Kế hoạch - Tổng hợp Nguồn: Oceanbank Cần Thơ, 2014 Hình 3.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức Oceanbank – Chi nhánh Cần Thơ Chức năng nhiệm vụ của từng bộ phận như sau:  Giám đốc: Do Tổng giám đốc NH TMCP Đại Dương bổ nhiệm, chịu trách nhiệm chung ra quyết định điều hành mọi hoạt động của Ngân hàng. Phân công công việc cho từng bộ phận và nhận thông tin phản hồi từ các phòng ban. Có quyền quyết định bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỷ luật, nâng lương hoặc trừ lương cán bộ công nhân viên trong đơn vị mình. Đồng thời tiếp nhận thông tin từ hội sở chính và chi nhánh cấp dưới để hoạch định chiến lược phát triển kinh doanh cho Chi nhánh.  Phó giám đốc: Có trách nhiệm hỗ trợ, giúp đỡ giám đốc trong việc điều hành mọi hoạt động của Chi nhánh theo sự phân công và ủy quyền của giám đốc, chịu trách nhiệm trước giám đốc nhiệm vụ được phân công, giải quyết vấn đề nảy sinh trong hoạt động kinh doanh của Chi nhánh mà giám đốc giao phó, thay mặt giám đốc giải quyết công việc khi giám đốc đi vắng theo sự ủy quyền của giám đốc.  Phòng kế toán – ngân quỹ Bộ phận kế toán: 20 - Trực tiếp hạch toán và kế toán các nghiệp vụ thanh toán, dịch vụ theo dõi các tài khoản giao dịch với khách hàng, kiểm tra chứng từ phát sinh, theo dõi quản lý tài sản, vốn và các quỹ của Chi nhánh. - Định kỳ phân tích đánh giá kết quả thực hiện kế hoạch tài chính, đánh giá hiệu quả hoạt động của từng phòng, khả năng sinh lời của từng sản phẩm và hoạt động kinh doanh của toàn Chi nhánh để phục vụ quản trị điều hành. Kiểm soát lượng tiền mặt, ngân phiếu thanh toán trong kho, thu chi phát sinh. - Thu thập và lưu trữ hồ sơ KH, các chứng từ có giá. Tiến hành sao kê nợ đến hạn – quá hạn để cung cấp cho phòng tín dụng theo chế độ quy định. Bộ phận ngân quỹ: - Trực tiếp thực hiện các giao dịch thu – chi tiền mặt phục vụ cho khách hàng theo quy định. - Trực tiếp thực hiện các nghiệp vụ về quản lý kho và xuất – nhập quỹ, Quản lý kho tiền và quỹ nghiệp vụ (tiền mặt, hồ sơ tài sản thế chấp, cầm cố, chứng từ có giá, vằng bạc,...) của Ngân hàng và khách hàng. - Chịu trách nhiệm hoàn toàn về đảm bảo an toàn kho quỹ, đảm bảo an toàn tài sản của chi nhánh và khách hàng.  Phòng khách hàng doanh nghiệp - Tìm kiếm khách hàng thông qua công tác tiếp thị bán hàng. - Tìm hiểu, thu thập thông tin tổng quát của khách hàng tiềm năng. - Lập kế hoạch tiếp thị, tiếp xúc với khách hàng để giới thiệu các sản phẩm dịch vụ của Ngân hàng. - Hướng dẫn các thủ tục, hồ sơ cần thiết cho KH khi đến NH giao dịch. - Thu thập thông tin liên quan đến tình hình kinh doanh, tài chính, năng lực và uy tín doanh nghiệp. - Thẩm định khách hàng, lập tờ trình, phối hợp các chuyên viên phân tích tín dụng và các vấn đề liên quan. - Củng cố phát triển mối quan hệ khách hàng nhằm khai thác tối đa nhu cầu sản phẩm dịch vụ của Ngân hàng.  Phòng khách hàng cá nhân - Thực hiện các công việc mang tính chất hành chính tại đơn vị. Hỗ trợ công việc cho các phòng nghiệp vụ tại đơn vị. 21 - Quản lý hồ sơ tín dụng, thực hiện giải ngân thu nợ. Theo dõi đôn đốc khách hàng trả nợ đúng hạn. - Thực hiện các nhiệm vụ bao thanh toán, bão lãnh. - Thực hiện các thủ tục công chứng hợp đồng đảm bảo nợ vay và đăng ký tài sản đảm bảo.  Phòng kế hoạch – tổng hợp - Tổ chức thu thập thông tin, nghiên cứu thị trường, phân tích môi trường kinh doanh, xây dựng chiến lược kinh doanh, các chính sách kinh doanh, đề xuất các biện pháp nâng cao hiệu quả sử dụng nguồn vốn. - Chịu trách nhiệm quản lý các hệ số an toàn trong hoạt động kinh doanh, đảm bảo khả năng thanh toán, trạng thái ngoại hối của Chi nhánh. Chịu trách nhiệm về việc thực hiện đúng các quy định về công tác nguồn vốn tại chi nhánh. - Lập, theo dõi, kiểm tra tiến độ thực hiện kế hoạch kinh doanh, xây dựng chương trình hành động để thực hiện kế hoạch kinh doanh của Chi nhánh. - Thực hiện các nhiệm vụ khác theo yêu cầu của Giám Đốc chi nhánh. 3.4.3 Ngành nghề kinh doanh - Dịch vụ tiền gửi tiết kiệm. - Tín dụng bán lẻ. - Dịch vụ chuyển tiền trong nước, chuyển tiền ra nước ngoài. - Dịch vụ thanh toán trong nước, thanh toán quốc tế. - Dịch vụ thanh toán đơn Billbox, thu đổi ngoại tệ. - Dịch vụ bảo lãnh. 3.4.4 Những thuận lợi và khó khăn hiện có 3.4.4.1 Thuận lợi Tình hình kinh tế - xã hội ở địa phương tăng trưởng ổn định, được sự quan tâm của Quận ủy, Ủy ban nhân dân Quận, các ngành chức năng, đặc biệt trong chỉ đạo chuyển dịch đẩy mạnh cơ cấu kinh tế trong vùng. Sự quan tâm, hỗ trợ của ngân hàng hội sở về nguồn vốn, ngân hàng nhà nước,... giúp Oceanbank Cần Thơ hoàn thành nhiệm vụ của mình trong việc kinh doanh tiền tệ và tạo điều kiện thuận lợi cho việc phát triển của ngân hàng. 22 Oceanbank Cần Thơ có vị trí thuận lợi nằm ngay trung tâm thành phố Cần Thơ nên rất thuận tiện cho việc đi lại, giao dịch của khách hàng. Do có nhiều ưu thế trong việc thu hút nguồn vốn nhàn rỗi từ cá nhân, đơn vị tạo điều kiện cho hoạt động kinh doanh của Chi nhánh ngày càng phát triển. Sự lãnh đạo điều hành của Ban giám đốc cùng với sự nhiệt tình phấn đấu của toàn thể cán bộ công nhân viên tại Chi nhánh đã góp phần quan trọng trong việc thực hiện các nhiệm vụ được giao. Đất nước ta đang trên đà phát triển nên các hoạt động nghiệp vụ rất đa dạng, đáp ứng những nhu cầu khác nhau của các thành phần kinh tế, dân cư tạo ra được niềm tin cho khách hàng. Uy tín của Ngân hàng ngày càng được mở rộng và nâng cao thông qua doanh số huy động ngày càng được gia tăng, các dịch vụ ngày càng được phát triển, Ngân hàng ngày càng có nhiều khách hàng đến vay vốn và giao dịch. Chất lượng dịch vụ ngày càng được chú trọng và nâng cao. Được trang bị đầy đủ và hiện đại các thiết bị quản lý và làm việc. Các thủ tục hành chính đã được đơn giản hóa nên khách hàng dễ hiểu, thuận lợi và nhanh chóng trong giao dịch đối với Ngân hàng. Ngân hàng có một đội ngũ nhân viên thành thạo trong công việc, trình độ nghiệp vụ của nhân viên luôn được nâng cao, nhiệt tình và hòa nhã với KH và giải quyết công việc nhanh chóng nhờ vậy mà khách hàng luôn tin tưởng và đến giao dịch với ngân hàng ngày một nhiều hơn. 3.4.4.2 Khó khăn Trước hết là vấn đề vĩ mô của nhà nước, nhiều văn bản luật dưới luật ra đời và sửa đổi thường xuyên nhưng vẫn còn nhiều vướng mắc gây không ít khó khăn trong hoạt động của ngân hàng. Sự cạnh tranh gay gắt: Có khoảng 50 tổ chức tín dụng cùng hoạt động trên địa bàn Cần Thơ. Đặc biệt là sự gia nhập thị trường tài chính của các ngân hàng có 100% vốn đầu tư nước ngoài. Lợi thế của họ là có vốn nhiều, có tiềm lực tài chính và khả năng quản lý tốt. Do đó, tình hình cạnh tranh trong hoạt động huy động vốn và cho vay giữa các ngân hàng rất gay gắt. Vì vậy, để thu hút được nhiều khách hàng hơn, Oceanbank Cần Thơ cần thực hiện nhiều biện pháp, chính sách huy động vốn hiệu quả hơn. Nền kinh tế nói chung và thị trường tài chính nói riêng có nhiều biến động: Nền kinh tế với mức lạm phát cao gây khó khăn cho NH trong việc huy động vốn. Những biến động bất thường của tỷ giá, giá vàng và thị trường chứng khoán ảnh hưởng xấu đến hoạt động của Oceanbank Cần Thơ. Đặc biệt những đợt thay đổi lãi suất (lãi suất cơ bản, lãi suất tái cấp vốn, lãi suất tái 23 chiết khấu) liên tục, những đợt hạ trần lãi suất huy động, và nhiều quy định khác được ban hành bởi NHNN đôi khi còn chưa phù hợp với tình hình thực tế,... cũng làm ngân hàng đối diện với nhiều thử thách. 3.5 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH TRONG GIAI ĐOẠN TỪ NĂM 2011-2013 VÀ 6T/2014 Trong suốt quá trình hoạt động từ khi thành lập đến nay, Oceanbank Cần Thơ luôn cố gắng hoàn thành tốt các chỉ tiêu được đưa ra. Tích cực trong chính sách huy động vốn cũng như cho vay đối với các cá nhân, doanh nghiệp. Dù vẫn gặp không ít khó khăn trong quá trình hoạt động, song Oceankbank Cần Thơ cũng đã gặt hái được nhiều kết quả đáng kể, nâng cao uy tín và chất lượng hoạt động của Ngân hàng trên địa bàn thành phố Cần Thơ. Thông qua kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh, chúng ta sẽ thấy rõ hơn về sự phát triển ổn định và tích cực của Oceanbank Cần Thơ trong hai giai đoạn từ 2011-2013 và giai đoạn 6 tháng đầu năm 2014. Dưới đây là bảng số liệu tổng kết kết quả hoạt động kinh doanh của Oceanbank Cần Thơ giai đoạn từ năm 2011 đến hết 6 tháng đầu năm 2014: 24 Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Cần Thơ, 2011-2013 và 6T/2014 Đvt: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Tổng thu nhập - Thu nhập từ lãi - Thu nhập từ hoạt động dịch vụ - Thu nhập khác Tổng chi phí - Chi phí trả lãi - Chi phí hoạt động dịch vụ - Chi phí khác - Chi phí hoạt động - Chi phí dự phòng rủi ro tài chính Lợi nhuận 34.044 33.210 39.159 37.835 29.651 28.520 5.115 4.625 15,02 13,93 269 617 744 348 129,37 565 30.353 24.835 707 34.948 26.860 387 28.108 19.891 142 4.595 2.025 135 252 213 8 5.375 20 5.401 0 3.691 So sánh 2012/2011 Số tiền Tỷ lệ (%) So sánh 2013/2012 Số tiền Tỷ lệ (%) 6T/2013 6T/2014 17.198 16.430 21.355 20.548 20,58 441 463 22 4,99 25,13 15,14 8,15 (320) (45,26) (6.840) (19,57) (6.969) (25,95) 327 16.218 12.326 344 18.261 13.578 17 5,20 2.043 1.252 12,6 10,16 117 86,67 (39) (15,48) 118 105 (13) (11,02) 93 5.462 12 26 150 0,48 73 61 365 1,13 24 3.101 0 3.880 (24) 779 (100) 25,12 2.415 2.449 2415 x 34 1,41 649 698 49 7,55 4.211 1.543 520 14,09 (2.668) (63,36) 980 3.094 2.114 215,71 (9.508) (24,28) (9.315) (24,62) 127 Nguồn: Phòng Kế toán – NH TMCP Đại Dương chi nhánh Cần Thơ 25 So sánh 6T-2014/6T/2013 Số tiền Tỷ lệ (%) 4.157 24,17 4.118 25,06 3.5.1 Thu nhập Thu nhập của Ngân hàng bao gồm thu nhập lãi, thu nhập từ hoạt động dịch vụ và từ các thu nhập khác. Trong đó, thu nhập lãi chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng nguồn thu nhập của Ngân hàng. Thu nhập lãi của Ngân hàng xuất phát từ các nguồn thu nhập về tiền lãi cho vay, kinh doanh dịch vụ thẻ, kinh doanh ngoại tệ, bảo lãnh, thanh toán xuất nhập khẩu,… Nhìn chung, thu nhập của Ngân hàng trong ba năm trở lại lại đây có sự chuyển biến rõ rệt. Tính từ năm 2011 đến hết 2013, thu nhập không ổn định và có xu hướng giảm. Cụ thể, vào năm 2011, tổng thu nhập của Ngân hàng ở mức 34.044 triệu đồng. Đến năm 2012, tổng thu nhập là 39.159 triệu đồng, tăng thêm 5.115 triệu đồng (tương đương tăng 15,02%) so với năm 2011. Nguyên nhân là do NHNN hạ lãi suất huy động, đã tạo điều kiện cho ngân hàng hạ lãi suất cho vay (9 – 12% đối với các lĩnh vực ưu tiên và 13 - 15% đối với các lĩnh vực khác) nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn cho các doanh nghiệp để phục vụ sản xuất kinh doanh. Tuy nhiên, vào năm 2013, thu nhập của Ngân hàng lại giảm khá mạnh ở mức thấp hơn cả so với năm 2011, từ 39.159 triệu đồng giảm xuống còn 29.651 triệu đồng, giảm đi 9.508 triệu đồng (tương đương giảm 24,28%) so với năm 2012. Nguyên nhân là do lãi suất cho vay của Ngân hàng vào năm 2013 giảm làm cho thu nhập từ lãi giảm mạnh (với mức giảm 24,62%) đã kéo tổng thu nhập của Ngân hàng vào năm này tụt dốc. Sang 6 tháng đầu năm 2014, tổng thu nhập lại tăng đáng kể, đạt được mức 21.355 triệu đồng, tăng thêm 4.157 triệu đồng (tương đương 24,17%) so với 6 tháng đầu năm 2013. Do chính phủ đã có những nguồn chính sách tăng trưởng tín dụng đối với các NHTM, vì thế mà trong 6 tháng đầu năm 2014, thu nhập từ lãi của Ngân hàng có xu hướng tăng trở lại so với cùng kỳ năm trước, mặc dù mức tăng chưa cao, chỉ vào khoảng 25,06%. Giai đoạn này lãi suất cho vay đã tăng trở lại và hoạt động tín dụng cũng trở nên ổn định hơn. 3.5.2 Chi phí Chi phí của Ngân hàng cũng bao gồm 2 phần: chi phí trả lãi và chi phí ngoài lãi. Chi phí trả lãi bao gồm: chi phí trả lãi tiền vay, chi phí trả lãi tiền gửi, trả lãi trái phiếu, kỳ phiếu… Chi phí ngoài lãi gồm: chi phí hoạt động kinh doanh dịch vụ (kinh doanh ngoại tệ, dịch vụ thanh toán), tiền lương, chi phí hoạt động… Thu nhập giảm nên chi phí hoạt động của ngân hàng cũng giảm. Cụ thể, năm 2011 chi phí của ngân hàng là 30.353 triệu đồng. Đến năm 2012, chi phí của ngân hàng là 34.948 triệu đồng tăng 15,14% (tương đương tăng 4.595 triệu đồng) so với năm 2011. Do tín dụng năm 2012 tăng cao hơn so với năm 26 2011 mà nguồn vốn chủ yếu từ hội sở. Nên chi phí trả lãi tăng 8,15% làm cho tổng chi phí gia tăng. Năm 2013 chi phí giảm 19,57% (tương đương giảm 6.840 triệu đồng) so với năm 2012. Nguyên nhân đến từ hai phía. Thứ nhất là do vào năm 2013, lãi suất trần giảm mạnh từ mức 14% xuống còn khoảng 7%, làm lãi suất huy động của Ngân hàng cũng đồng thời giảm. Thứ hai, khoản vốn huy động từ tiền gửi không kỳ hạn tuy tăng lên, chiếm khoảng 1/3 tổng số vốn huy động được vào năm 2013 nhưng chi phí lãi cho tiền gửi KKH là không cao. Từ đó đã khiến chi phí từ lãi và chi phí từ hoạt động dịch vụ năm 2013 giảm đi lần lượt 25,95% và 15,48% so với năm 2012. Tuy những chi phí còn ngoài lãi còn lại có tăng lên, song tốc độ tăng không đáng kể đã kéo tổng chi phí của Ngân hàng sụt giảm. Đối với 6 tháng đầu năm 2014, chi phí tăng nhẹ so với cùng kỳ năm trước, tăng 2.043 triệu đồng (tương đương 12,6%). Nguyên nhân cũng đi từ việc chi phí lãi tăng nhẹ lên 1.252 triệu đồng (tương đương 10,16%). Việc tăng chi phí lãi cho thấy, Ngân hàng đang định hướng ổn định lãi suất cũng như tình hình huy động vốn, mặc dù khoản tăng chưa cao. Song, nếu hoạt động huy động vốn và tín dụng trong thời gian sắp tới của Ngân hàng tăng ổn định thì thu nhập và chi phí sẽ được cân bằng trở lại. 3.5.3 Lợi nhuận Lợi nhuận là phần giá trị còn lại của thu nhập sau khi trừ đi chi phí, chính vì thế lợi nhuận (lợi nhuận trước thuế) mới thật sự là thước đo kết quả hoạt động kinh doanh hiệu quả nhất. Nhìn chung lợi nhuận của Ngân hàng qua 3 năm giảm. Cụ thể, năm 2011 lợi nhuận của Ngân hàng là 3.691 triệu đồng đến năm 2012 lợi nhuận là 4.211 triệu đồng tăng 14,09% (tương đương tăng 520 triệu đồng). Nguyên nhân là do mức độ ảnh hưởng của thu nhập từ lãi năm 2012, với mức tăng (13,93%) đáng kể hơn so với chi phí từ lãi đã làm lợi nhuận của ngân hàng năm này tăng lên. Năm 2013, lợi nhuận của ngân hàng là 1.543 triệu đồng giảm 63,36% (tương đương 2.668 triệu đồng) so với năm 2012. Nguyên nhân là do thu nhập và chi phí giảm kéo theo lợi nhuận giảm đáng kể. Đối với 6 tháng đầu năm 2014, lợi nhuận của ngân hàng tăng khá mạnh chỉ trong khoảng thời gian ngắn. Cụ thể, lợi nhuận tăng thêm 2.114 triệu đồng (tương đương 215,71%) so với 6 tháng đầu năm 2013. Là do mức tăng của thu nhập cao gấp đôi mức tăng của chi phí đã làm cho lợi nhuận vào giai đoạn này tăng cao. 27 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong những năm qua đã nói lên được sự cố gắng nổ lực của toàn thể cán bộ nhân viên của Ngân hàng. Ngân hàng đã có được những chính sách thích hợp và một sự thích ứng nhanh nhẹn, vượt trội trên một thị trường tiền tệ đầy tính cạnh tranh gay gắt như hiện nay. Từ những kết quả đạt được càng cho thấy tầm quan trọng và sự chỉ đạo đúng đắn, phù hợp của ban lãnh đạo. Sự cố gắng tích cực của các nhân viên trong hoạt động tín dụng, thẩm định, thu hồi nợ cũng như chăm sóc khách hàng. Chính những lý do đó dã tạo được cho Ngân hàng một vị thế khá vững vàng và ổn định như hiện nay. 3.6 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƯƠNG – CHI NHÁNH CẦN THƠ TRONG TƯƠNG LAI 3.6.1 Phương hướng phát triển chung của OceanBank Phương hướng phát triển của OceanBank giai đoạn 2011-2015 và tầm nhìn đến 2020 là phấn đấu trở thành 1 trong 10 ngân hàng hàng đầu Việt Nam, là ngân hàng chính cho ngành công nghiệp dầu khí và nhiều ngành kinh tế mũi nhọn vào năm 2015. OceanBank đã đưa ra kế hoạch phát triển của mình: - Mở rộng mạng lưới trên khắp đất nước, đặc biệt là các thị trường mục tiêu. Hoàn thiện các sản phẩm hiện có, nghiên cứu phát triển các sản phẩm mới để đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng và nâng cao năng lực cạnh tranh. Hoàn thiện mô hình tổ chức chuyên nghiệp, hiệu quả, các quy trình nghiệp vụ, quy chế quản trị điều hành, phân cấp ủy quyền và phối hợp giữa các đơn vị hướng đến sản phẩm và khách hàng theo thông lệ quốc tế tốt nhất. Phát triển nhanh nguồn nhân lực chất lượng cao dựa trên sử dụng và phát triển đội ngũ chuyên gia trong nước và quốc tế. - Tín dụng: Đa dạng hóa cơ cấu tín dụng theo ngành nghề, lĩnh vực và đối tượng khách hàng; Đảm bảo tăng trưởng về quy mô gắn liền với đảm bảo chất lượng tín dụng. - Huy động vốn: Điều chỉnh cơ cấu nguồn vốn về kỳ hạn và khách hàng theo hướng bền vững và hiệu quả thông qua gia tăng nguồn vốn trung dài hạn, nguồn vốn huy động từ dân cư, doanh nghiệp và hộ sản xuất. - Đầu tư: Giảm dần và hướng đến chấm dứt các khoản đầu tư ra ngoài ngành, lĩnh vực kinh doanh chính, nâng cao hiệu quả của các khoản đầu tư góp vốn và đầu tư vào các công ty trực thuộc. - Kinh doanh vốn: Đa dạng hóa sản phẩm và gia tăng thị phần để khẳng định vị thế trong lĩnh vực kinh doanh vốn và tiền tệ tại thị trường Việt Nam. 28 3.6.2 Định hướng phát triển của OceanBank Cần Thơ - Tiếp tục giữ vững và nâng cao chất lượng hoạt động của NH, lấy chất lượng, hiệu quả làm mục tiêu hàng đầu trong chiến lược phát triển của chi nhánh. - Phân loại nợ xấu, trích lập dự phòng rủi ro, tăng cường kiểm soát và hạn chế phát sinh nợ xấu. - Duy trì quan hệ với khách hàng, tìm kiếm khách hàng tiềm năng. Tập trung cho vay hỗ trợ xuất khẩu vì đây là thế mạnh của địa phương như về: thủy sản, lương thực,... Đối với doanh nghiệp quốc doanh, doanh nghiệp vừa và nhỏ. - Ứng dụng công nghệ hiện đại, tăng cường công tác huy động vốn. Đáp ứng tối đa nhu cầu vốn cho các dự án đầu tư vào thành phố Cần Thơ góp phần hoàn thiện mục tiêu phát triển kinh tế xã hội. Với tình hình hoạt động khá khả quan trong những năm qua, cùng những định hướng phát triển cụ thể của Ngân hàng TMCP Đại Dương nói chung và Chi nhánh Cần Thơ nói riêng, xuất phát từ quá trình hoạt động tích cực cũng như hiệu quả của Ngân hàng trong công tác huy động vốn cũng như tín dụng cho vay. Nội dung tiếp theo sẽ trình bày cụ thể tình hình chung về nguồn vốn, về hoạt động tín dụng và số liệu cụ thể về tín dụng doanh nghiệp của Chi nhánh trong giai đoạn 2011-2013 và 6T/2014. 29 CHƯƠNG 4 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƯƠNG – CHI NHÁNH CẦN THƠ 4.1 TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN VÀ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƯƠNG – CHI NHÁNH CẦN THƠ TỪ NĂM 2011 ĐẾN HẾT 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014 4.1.1 Tình hình nguồn vốn tại Ngân hàng Nguồn vốn luôn được xem là một trong những yếu tố quyết định tất cả mọi hoạt động của Ngân hàng. Không chỉ có khả năng chi phối mà còn là nhân tố quyết định hiệu quả cho các hoạt động còn lại trong đó có tín dụng. Trong những năm qua, tình hình nguồn vốn của Chi nhánh có nhiều chuyển biến. Sau đây là đồ thị biểu hiện tổng nguồn vốn của Ngân hàng trong thời gian qua: Triệu đồng 600.000 442.972 500.000 388.122 400.000 300.000 200.000 247.262 184.926 148.702 100.000 0 2011 2012 2013 6T/2013 6T/2014 Nguồn: Phòng kế toán – NH TMCP Đại Dương, chi nhánh CT Hình 4.1 Tổng nguồn vốn của Ngân hàng, 2011 –2013 và 6T/2014 Dựa vào biểu đồ ta có thể thấy, tổng nguồn vốn của Ngân hàng tăng qua các năm. Đặc biệt tăng vọt ở giai đoạn 2012 -2013 và đối với 6T/2014. Cụ thể, năm 2013, sau hơn 2 năm thâm nhập vào thị trường tài chính của địa phương, Ngân hàng đã tạo dựng được uy tín và chất lượng nhất định, giúp việc thu hút khách hàng và hiệu quả hoạt động tăng, làm tổng nguồn vốn tăng lên gấp đôi, đạt mức 388.122 triệu đồng vào năm 2013. Với những hiệu quả đạt được này, tổng nguồn vốn tiếp tục tăng vào 6 tháng đầu 2014, gấp gần 2,5 lần so với cùng kỳ năm trước. Việc gia tăng tổng nguồn vốn trong Ngân hàng, phần nào 30 khẳng định được sự đi lên của Ngân hàng cũng như góp phần thúc đẩy hiệu quả đối với hoạt động tín dụng của Ngân hàng trong thời gian qua. Đối với cơ cấu nguồn vốn thì nguồn vốn của Ngân hàng có vốn huy động và vốn điều chuyển là hai nguồn chiếm tỷ trọng cao nhất và quan trọng nhất. Trong đó, nguồn vốn huy động luôn chiếm tỷ trọng rất cao (trên 95%) trong tổng cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng. Số liệu sau đây sẽ biểu hiện cụ thể hai nguồn vốn chính này: Bảng 4.1: Hai nguồn vốn chính trong tổng nguồn vốn của NH TMCP Đại Dương, chi nhánh Cần Thơ, giai đoạn 2011-2013 ĐVT: Triệu đồng Khoản mục 2011 2012 2013 Vốn huy động Vốn điều chuyển 144.376 635 179.942 773 289.298 97.281 2012/2011 Số tiền % 35.566 24,63 138 21,73 2013/2012 Số tiền % 109.356 60,77 96.508 12484,86 Nguồn: Phòng kế toán – NH TMCP Đại Dương chi nhánh CT Bảng 4.2: Hai nguồn vốn chính trong tổng nguồn vốn của NH TMCP Đại Dương, chi nhánh Cần Thơ, 6T/2014 ĐVT: Triệu đồng Khoản mục 6T/2013 Vốn huy động Vốn điều chuyển 194.664 51.618 6T/2014 313.161 126.717 6T/2013-6T/2014 Số tiền % 118.497 60,87 75.099 145,49 Nguồn: Phòng kế toán – NH TMCP Đại Dương chi nhánh CT Vì nguồn vốn huy động chiếm tỷ trọng rất cao trong tổng số, nên việc tăng nguồn vốn huy động qua các năm hầu như sẽ quyết định đến việc gia tăng tổng nguồn vốn. Một trong những nguyên nhân nữa khiến tổng nguồn vốn năm 2013 tăng mạnh là do nguồn vốn điều chuyển. Vào năm này vốn điều chuyển tăng thêm đến 96.508 triệu đồng. Cũng từ việc thâm nhập vào thị trường một cách nhanh chóng và hiệu quả, đồng thời cũng từ việc thành lập và mở rộng đối với tín dụng cá nhân mà năm 2013, vốn huy động không thể đáp ứng hết nhu cầu khách hàng, Ngân hàng đã phải nhờ đến lượng lớn điều chuyển từ hội sở. Bước sang 6 tháng đầu năm 2014, lượng vốn điều chuyển vẫn tiếp tục tăng cao hơn đến 75.099 triệu đồng (tương đương 145,49%) so với cùng kỳ năm trước. Cho thấy, nhu cầu vốn đáp ứng cho các hoạt động của Ngân hàng ngày càng cao. Tuy nhiên, việc sử dụng quá nhiều và lệ thuộc vào vốn điều chuyển là không tốt vì Ngân hàng phải chịu chi phí cao, cũng như áp lực từ Ngân hàng cấp trên. Chính vì thế, Ngân hàng cần phải có chính sách 31 hợp lý để hạn chế lượng vốn điều chuyển tiếp tục gia tăng trong thời gian sắp tới tránh làm ảnh hưởng đến hiệu quả sử dụng vốn và uy tín của Ngân hàng. 4.1.2 Tình hình nguồn vốn huy động Hoạt động huy động vốn của Ngân hàng là nghiệp vụ quan trọng không thể thiếu song hành cùng nghiệp vụ tín dụng. Đây chính là nghiệp vụ tạo vốn cho hầu hết các hoạt động của Ngân hàng. Bởi vì, vốn huy động là nguồn vốn có chi phí sử dụng thấp (thấp hơn nhiều so với vốn điều chuyển). Chính vì thế, Ngân hàng luôn chú trọng mở rộng các chính sách huy động vốn để có thể thu hút được khách hàng. Mặc dù nền kinh tế gặp nhiều khó khăn trong nhiều năm qua nhưng nhìn chung hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng vẫn diễn ra khá tốt. Lượng vốn huy động được hầu như tăng qua các năm và có sự cân bằng khá ổn định giữa nguồn vốn huy động từ Khách hàng cá nhân và Khách hàng là các tổ chức kinh tế. Tuy nhiên, nguồn vốn huy động từ cá nhân vẫn luôn cao hơn của TCKT ngoại trừ năm 2011. Cho thấy, kể từ sau năm 2011, Ngân hàng đã tập trung và đẩy mạnh thu hút các khách hàng Cá nhân. Nguyên nhân là do bắt đầu từ năm 2012, Ngân hàng đã tách rời và thành lập tín dụng cá nhân bao gồm cho vay cá nhân và mở rộng dịch vụ thẻ tín dụng visa các loại. Nắm bắt được nhu cầu cất giữ vốn nhàn rỗi của phần đông dân cư trên địa bàn, Ngân hàng ngày càng chú trọng hơn đối với các chính sách đầu tư để thu hút được vốn huy động từ KHCN. Cụ thể đối với từng loại tiền gửi, tiền gửi của TCKT tuy tăng không ổn định sau 3 năm nhưng nhìn chung lượng vốn huy động được cũng rất khả quan. Thông thường các tổ chức kinh tế gửi tiền vào ngân hàng khi chưa có nhu cầu sử dụng nhằm đảm bảo an toàn, sử dụng các dịch vụ thanh toán tại ngân hàng và hưởng lãi tiền gửi. Mặc dù giảm nhẹ đi 3.332 triệu đồng (tương đương 4,05%) vào năm 2012, kéo mức tiền gửi của TCKT từ 82.347 triệu đồng xuống còn 79.015 triệu đồng, nhưng lượng tiền gửi của TCKT đã tăng vọt trở lại ngay sau năm 2013, với mức tăng 63.950 triệu đồng (tương đương 80,93%). Làm cho lượng vốn huy động được trong năm này tăng khá cao. Mức tiền gửi của TCKT vẫn được duy trì ổn định sau 6 tháng đầu năm 2014. Tuy nhiên, nếu so sánh với cùng kỳ năm trước, thì tiền gửi của TCKT đã tăng mạnh từ 93.576 triệu đồng lên 142.859 triệu đồng, với mức tăng lên đến 60,87% (tương đương 118.497 triệu đồng). Dự đoán rằng tiền gửi của TCKT tại Ngân hàng sẽ tiếp tục được duy trì ổn định trong thời gian sắp tới khi uy tín Ngân hàng càng ngày càng được nâng cao. Và sẽ là một trong những nguồn thu phí có lợi cho Ngân hàng từ việc các TCKT thực hiện dịch vụ thanh toán, chuyển khoản. 32 Bảng 4.3: Nguồn vốn huy động của Ngân hàng TMCP Đại Dương chi nhánh Cần Thơ, giai đoạn 2011-2013 và 6T/2014 Đvt: triệu đồng Chỉ tiêu 2011 2012 2013 So sánh 2012/2011 +/- - Tiền gửi của TCKT - Tiền gửi cá nhân Tổng VHĐ (%) So sánh 2013/2012 +/- 6T/2013 6T/2014 (%) So sánh 6T/2013-6T/2014 +/(%) 82.347 79.015 142.965 (3.332) (4,05) 63.950 80,93 93.576 142.859 49.283 52,67 62.029 144.376 100.927 179.942 146.333 289.298 38.898 35.566 62,71 24,63 45.406 109.356 44,99 60,77 101.088 170.302 194.664 313.161 69.214 118.497 68,47 60,87 Nguồn: Phòng kế toán – NH TMCP Đại Dương chi nhánh Cần Thơ 33 Đối với tiền gửi của Khách hàng cá nhân, nguồn vốn huy động từ đối tượng này luôn tăng đều tính từ năm 2012 cho đến hết 6 tháng đầu 2014. Trong 3 năm 2011-2013, lượng tiền gửi của KHCN tăng mạnh dao động trong mức từ 45-65%. Cụ thể, lượng tiền gửi lần lượt tăng thêm 38.898 triệu đồng vào năm 2012 và 45.406 triệu đồng vào năm 2013. Đẩy lượng tiền gửi của KH cá nhân nói riêng và VHĐ nói chung tăng vọt. Với cơ cấu dân cư trên địa bàn, việc tạo được uy tín cao và có nhiều chính sách ưu đãi hấp dẫn, Ngân hàng sẽ có thể dễ dàng thu hút được lượng lớn KHCN gửi tiền vào. Bằng chứng là lượng VHĐ này tiếp tục tăng vào năm 2014, với mức tăng 68.47% (tương đương 69.214 triệu đồng) trong 6 tháng đầu năm 2014 so với cùng kỳ năm trước. Cho thấy, việc thành lập phòng KHCN riêng biệt nhằm tập trung và từng bước đi sâu vào đối tượng KHCN cũng đã mang lại nguồn lợi khá lớn cho NH trong những năm qua. Với tình hình VHĐ như trên, Ngân hàng trong những năm qua phần nào đã tạo dựng được chỗ đứng vững chắc trong lòng các KH, luôn phấn đầu để đạt được tiêu chí là đối tác tài chính đáng tin cậy trên thị trường tài chính. Hơn thế nữa, với lượng VHĐ ngày càng gia tăng về cả quy mô và số lượng, cũng đã làm nền tảng cho sự phát triển của tín dụng tại Ngân hàng và đặc biệt là tín dụng doanh nghiệp trong những năm qua. 4.1.3 Tình hình tín dụng của Ngân hàng Tín dụng là hoạt động hết sức quan trọng đối với mọi Ngân hàng. Hoạt động tín dụng trong Ngân hàng thường bao gồm: cho vay, chiết khấu thương phiếu và giấy tờ có giá, bảo lãnh và cho thuê tài chính,... Trong đó, cho vay chính là hoạt động chủ yếu và chiếm tỷ trọng cao nhất. Hoạt động cho vay được phân loại tùy vào những tiêu thức phân loại khác nhau. Mặc dù các ngân hàng ở Việt Nam đang có xu hướng mở rộng cơ cấu hoạt động nhằm giảm tỷ trọng của cơ cấu tín dụng để tăng tỷ trọng của các hoạt động dịch vụ, hướng tới một ngân hàng bán lẻ hiện đại, OceanBank Cần Thơ cũng không nằm ngoài xu hướng đó. Tuy nhiên, hoạt động cho vay vẫn là hoạt động truyền thống và có ảnh hưởng quyết định đến sự tồn tại của tất cả các ngân hàng hiện nay. Oceanbank Cần Thơ luôn chú trọng việc mở rộng tín dụng trong hoạt động của Ngân hàng. Đặc biệt là cho vay. Mở rộng cho vay sẽ giúp ngân hàng chiếm lĩnh được thị trường, sử dụng tối ưu nguồn vốn đã huy động, phân tán rủi ro, mở rộng hoạt động kinh doanh, thu được nhiều lợi nhuận. Dưới đây là bảng số liệu thể hiện tình hình hoạt động tín dụng của OceanBank Cần Thơ từ năm 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014: 34 Bảng 4.4: Tình hình tín dụng chung tại Ngân hàng TMCP Địa Dương – chi nhánh Cần Thơ, giai đoạn 2011-2013 và 6T/2014 Đvt: Triệu đồng Chỉ tiêu Doanh số cho vay Doanh số thu nợ Dư nợ Nợ xấu Năm 2011 Năm 2012 480.909 342.180 139.589 0 702.658 663.092 179.155 2.213 Năm 2013 844.210 769.674 253.691 4.176 T6/2013 546.549 520.691 205.013 2.764 T6/2014 So sánh 2012/2011 +/% 221.749 46,11 320.912 93,78 39.566 28,34 2.213 x 688.861 602.141 340.411 3.876 So sánh 2013/2012 +/141.552 106.582 74.536 1.963 % 16,77 13,85 29,38 47,01 Nguồn: Phòng khách hàng doanh nghiệp – Ngân hàng TMCP Đại Dương, chi nhánh Cần Thơ 35 So sánh 6T-2014/6T-2103 +/% 142.312 26,04 81.450 15,64 135.398 66,04 1.112 40,23 4.1.3.1 Doanh số cho vay Qua biểu đồ cho chúng ta thấy rằng doanh số cho vay của Ngân hàng có xu hướng tăng trong giai đoạn 3 năm 2011-2013 và cả giai đoạn 6 tháng/2013 – 6 tháng/2014. Trong đó, doanh số cho vay tăng mạnh vào năm 2012. Cụ thể, vào năm 2011, doanh số cho vay ở mức 480.909 triệu đồng. Đến năm 2012, doanh số cho vay tăng vọt lên mức 702.658 triệu đồng, tăng thêm 221.749 triệu đồng (tương đương 46,11%). Nhờ vào chính sách thâm nhập thị trường, mở rộng tín dụng, khuyến khích vay vốn của Ngân hàng, giúp doanh số cho vay tăng trưởng khá mạnh. Về phía các khách hàng, năm 2012 là năm với nhiều khó khăn trong kinh doanh sản xuất và đời sống vì tình hình khủng hoảng kinh tế, nên nhu cầu vay vốn bù đắp thua lỗ, duy trì doanh nghiệp hoặc nhu cầu vay tiêu dùng tăng cao. Tuy nhiên, mức tăng doanh số cho vay vào giai đoạn này đã mang lại nhiều rủi ro và khó khăn cho Ngân hàng hơn trong cả công tác thẩm định cũng như thu hồi nợ. Cho đến năm 2013, DSCV đạt mức 844.210 triệu đồng, tăng thêm 141.552 triệu đồng (tương đương 16,77%) so với năm 2012. Với mức tăng trưởng nhẹ vào năm này là do nền kinh tế đã có nhiều tiến triển và nhiều cá nhân tổ chức có nhu cầu bổ sung vốn để sử dụng hơn. Tuy mức tăng không cao, nhưng đã cho thấy được sự ổn định trong hoạt động cho vay của Ngân hàng. Bước sang 6 tháng đầu năm 2014, DSCV vẫn có xu hướng tăng so với cùng kỳ năm trước. Tuy rằng mức tăng chỉ ở 26,04% (tương đương 142.312 triệu đồng), không quá nhiều nhưng với con số này cho thấy tình hình cho vay của Ngân hàng khá ổn định. Cụ thể, để có thể duy trì mức tăng DSCV một cách đều đặn và hợp lý, ngân hàng đã áp dụng chính sách ưu đãi lãi suất mới theo hướng giảm lãi suất cho một số đối tượng khách hàng, đặc biệt là nhóm doanh nghiệp, do hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng là chủ yếu. Đồng thời, dễ thấy rằng, các mốc tăng doanh số cho vay rơi vào thời điểm Ngân hàng đi vào hoạt động ổn định, bắt đầu từ năm 2012 cho đến hết 6 tháng đầu năm 2014, nguồn vốn huy động cũng tăng, hoạt động tín dụng cũng đạt nhiều hiệu quả và dự đoán rằng DSCV sẽ tiếp tục tăng trong tương lai. 4.1.3.2 Doanh số thu nợ Nhìn chung, tổng doanh số thu nợ tại Ngân hàng có nhiều biến động, tăng dần qua các năm. Cho thấy, công tác thu hội nợ trên địa bàn diễn ra khá ổn định. Doanh số thu nợ qua các năm cũng tăng đều theo chuyển biến tăng của doanh số cho vay. 36 Cụ thể, doanh số thu nợ vào năm 2011 đạt mức 342.180 triệu đồng, tăng thêm 320.912 triệu đồng (tương đương 93,78%) vào năm 2012. Nguyên nhân khiến doanh số thu nợ năm này tăng cao là do Ngân hàng vừa được thành lập không lâu, năm 2011 là năm mà Ngân hàng triển khai nhiều chính sách nhằm thâm nhập thị trường, đặc biệt là đối với hoạt động tín dụng. Ngoài ra, các khoản tín dụng chủ yếu của Ngân hàng là tín dụng ngắn hạn. Khiến năm 2012, nhiều món vay đến hạn hơn so với năm 2011 làm doanh số thu nợ tăng vọt. Và tiếp tục tăng thêm 106.582 triệu đồng (tương đương 13,85%) vào năm 2013, nâng mức doanh số thu nợ lên đến 769.674 triệu đồng. Mức tăng nhẹ này cho thấy Ngân hàng luôn cố gắng đảm bảo được tính ổn định trong công tác thu hồi nợ dựa trên doanh số cho vay hàng năm. Riêng giai đoạn 6 tháng đầu năm 2014, DSTN vẫn tiếp tục tăng so với cùng kỳ năm trước, tăng thêm 81.450 triệu đồng (tương đương 15,64%). Nguyên nhân là do DSCV 6T/2014 tăng lên. Đồng thời, Ngân hàng chủ yếu cho vay theo hình thức ngắn hạn, các khoản vay theo hình thức trả góp nhiều. Điều đó đã tạo được vòng quay vốn tín dụng nhanh hơn, thêm vào đó Ngân hàng luôn chú trọng việc thẩm định các món vay, dẫn đến việc thu hồi nợ luôn được đảm bảo khá tốt, DSTN vẫn tăng dù chỉ trong 6 tháng đầu năm. Ngoài ra, vào năm 2012, Ngân hàng đi vào hoạt động ổn định sau hơn 1 năm thành lập, thâm nhập thị trường tốt, DSCV tăng cao, hoạt động tín dụng phát triển, công tác thu hồi nợ diễn ra hiệu quả,... đã giúp Ngân hàng tạo dựng được uy tín cũng như chất lượng tín dụng ngày càng cao. 4.1.3.3 Dư nợ Dư nợ cũng có xu hướng tăng trong giai đoạn 2011 – 2013 và cả 6 tháng đầu năm 2014. Ngân hàng có mức dư nợ cao thường là có quy mô hoạt động rộng, vốn mạnh và đa dạng. Tuy vậy, dư nợ vẫn luôn nằm trong tầm kiểm soát của Ngân hàng. Cụ thể, năm 2011 đến năm 2013, dư nợ tăng đều với mức tăng là 39.566 triệu đồng (tương đương 28,34%) vào năm 2012 và 74.563 triệu đồng (tương đương 29,38%) vào năm 2013. Tuy chênh lệch dư nợ tăng năm 2013 cao gấp đôi năm 2012, song, dư nợ vẫn được duy trì ở mức thấp so với doanh số cho vay, chỉ hơn ¼. Do vậy tốc độ gia tăng dư nợ vẫn được giữ ở mức thấp hơn 30%. Điều này cho thấy, hoạt động TDDN của Ngân hàng luôn được chú trọng cân bằng và công tác thu nợ luôn đạt hiệu quả cao. Tuy nhiên vào 6 tháng đầu năm 2014, dư nợ của Ngân hàng tăng vọt so với cùng kỳ năm trước. Từ mức 205.013 triệu đồng tăng lên 340.411 triệu đồng, tăng thêm 135.389 triệu đồng (tương đương 66,04%). Nguyên nhân có thể là do doanh số cho vay trong 6 tháng đầu năm nay tăng, nhưng công tác 37 thu nợ diễn ra còn chậm (tốc độ tăng của DSTN giai đoạn này chỉ đạt 15,64%), cũng như các khoản cho vay từ năm trước vẫn chưa được thu hồi, làm dư nợ tăng vọt. 4.1.3.4 Nợ xấu Nợ xấu của Ngân hàng nhìn chung đều tăng qua các năm. Giai đoạn 2011-2013, nợ xấu không tồn tại vào năm 2011, là do Chi nhánh vừa mới được thành lập và đưa vào hoạt động, nên nợ xấu chưa xuất hiện. Sau đó, nợ xấu đạt 2.213 triệu đồng vào năm 2012 và tăng gấp đôi vào năm tiếp theo, đạt 4.176 triệu đồng. Nguyên nhân là do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế, việc phát triển kinh doanh gặp nhiều khó khăn, tồn kho tăng và các doanh nghiệp chưa có khả năng trả nợ đúng hạn. Vào 6 tháng đầu năm 2014, tỷ lệ nợ xấu của Ngân hàng ở mức 3.876 triệu đồng, tăng 1.112 triệu đồng (tương đương 40,23%) so với 6 tháng đầu năm 2013. Nguyên nhân là do các khoản nợ xấu trong năm 2013 vẫn chưa thu hồi được hoàn toàn nên chuyển sang đầu năm 2014 làm cho nợ xấu gia tăng trong 6 tháng đầu năm. Tuy nhiên, mức tăng so với cùng kỳ năm trước đã thấp hơn mức tăng của giai đoạn 2012-2013. Cho thấy Ngân hàng đã cố gắng tập trung vào công tác quản lý, thu hồi và xử lý nợ xấu trong giai đoạn này để kìm hãm việc gia tăng nợ xấu dù mức hiệu quả đạt được vẫn chưa cao. 4.2 MỤC ĐÍCH VÀ TÌNH HÌNH SỬ DỤNG VỐN VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƯƠNG - CHI NHÁNH CẦN THƠ TẠI MỘT SỐ DOANH NGHIỆP 4.2.1 Mục đích sử dụng vốn chủ yếu của các doanh nghiệp khi vay vốn tại NH TMCP Đại Dương – Chi nhánh Cần Thơ Vốn vay ngân hàng và là rất quan trọng đối với doanh nghiệp. Vì nguồn vốn này sẽ đáp ứng được đúng thời điểm các khoản tín dụng ngắn hạn hoặc dài hạn tuỳ theo nhu cầu của doanh nghiệp trên cơ sở hợp đồng tín dụng giữa Ngân hàng và Doanh nghiệp. Với đối tượng khách hàng doanh nghiệp tập trung tại NH TMCP Đại Dương chủ yếu là các doanh nghiệp nhỏ và vừa, trong đó gồm các doanh nghiệp tư nhân, doanh nghiệp siêu nhỏ, hộ kinh doanh,... kèm theo tình hình hoạt động tín dụng doanh nghiệp hiện tại của Ngân hàng, ta có biểu đồ thể hiện tỷ trọng cho các mục đích sử dụng vốn của các doanh nghiệp tại Ngân hàng như sau: 38 3,99% 15,37% Bổ sung vốn lưu động 80,64% Mua sắm tài sản cố định Khác Nguồn: Phòng Khách hàng doanh nghiệp – Oceanbank Cần Thơ Hình 4.2 Tỷ trọng các mục đích sử dụng vốn của doanh nghiệp nhỏ và vừa khi vay vốn tại Oceanbank 1,36% Bổ sung vốn lưu động 25,68% 72,96% Mua sắm tài sản cố định Khác Nguồn: Phòng Khách hàng doanh nghiệp – Oceanbank Cần Thơ Hình 4.3 Tỷ trọng các mục đích sử dụng vốn của doanh nghiệp lớn khi vay vốn tại Oceanbank Dựa vào 2 biểu đồ trên ta có thể biết được khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng tập trung sử dụng vốn vào mục đích gì. Do hoạt động tín dụng doanh nghiệp của Ngân hàng được chia làm hai nhóm DN nhỏ và vừa và doanh nghiệp lớn nên tỷ trọng mục đích sử dụng vốn của khách hàng doanh nghiệp ở hai nhóm này cũng khác nhau. Theo như mục đích sử dụng vốn vay của doanh nghiệp, tỷ trọng cho vay bổ sung vốn lưu động chiếm đến 80,64% đối với DN nhỏ và vừa và chiếm đến 72,96% đối với DN lớn. Trong đó, chủ yếu là các doanh nghiệp dùng để thanh toán tiền mua hàng, với hai hình thức chủ yếu: Ngân hàng sẽ giải ngân trực tiếp bằng tiền mặt cho doanh nghiệp để doanh nghiệp thanh toán; hoặc sẽ thanh toán trực tiếp vào tài khoản của người bán hàng. Chính vì mục đích vay 39 vốn bù đắp vốn lưu động của doanh nghiệp, mà tín dụng doanh nghiệp ngắn hạn của Ngân hàng đã chiếm tỷ trọng rất cao. Riêng đối với mục đích vay vốn để mua sắm tài sản cố định, hầu hết các doanh nghiệp vay vốn để mua mới, sửa chữa dây chuyền sản xuất, mua sắm trang thiết bị máy móc,... Ngoài ra, nhiều doanh nghiệp lớn vay vốn tại Ngân hàng để mua xe ô tô, xe tải,... trang bị phương tiện vận chuyển cho doanh nghiệp của mình. Nhìn chung, các khoản cho vay doanh nghiệp để mua sắm TSCĐ tuy chiếm tỷ trọng không cao, nhưng đó chính là những khoản vay hình thành nên tín dụng doanh nghiệp trung và dài hạn tại Ngân hàng. Việc theo dõi và tổng kết tỷ trọng mục đích sử dụng vốn của Ngân hàng sẽ mang lại nhiều lợi ích cho Ngân hàng hơn. Cụ thể, Ngân hàng có thể nắm bắt được nguyện vọng, mong muốn của khách hàng và đưa ra các chính sách cũng như ưu đãi phù hợp cho từng đối tượng KH doanh nghiệp đến vay vốn. Ngoài ra, dựa vào số liệu này, Ngân hàng còn có thể khoanh vùng các khách hàng doanh nghiệp tiềm năng một cách dễ dàng hơn, góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng. 4.2.2 Thực trạng sử dụng vốn của một số khách hàng doanh nghiệp tiêu biểu đang vay vốn tại Ngân hàng với sự khảo sát của Ngân hàng Một số doanh nghiệp tiêu biểu là những khách hàng vay vốn thường xuyên tại Ngân hàng, luôn được Ngân hàng trực tiếp theo dõi, cập nhật tình hình kinh doanh và khả năng thanh toán nợ của các doanh nghiệp theo định kỳ. Đây là một trong những công tác quan trọng trong công tác tín dụng doanh nghiệp để có thể giảm thiểu rủi ro nhưng vẫn giữ chân được nhiều khách hàng. Sau đây sẽ là một số doanh nghiệp cụ thể, thường xuyên vay vốn của Ngân hàng với nhiều mục đích sử dụng khác nhau: - Công ty TNHH nhựa Hưng Thịnh, có địa chỉ tọa lạc tại lô 38A1-KCN Trà Nóc 1 - Phường Trà Nóc – Quận Bình Thủy – Thành phố Cần Thơ. Thuộc nhóm khách hàng doanh nghiệp lớn của Ngân hàng. Với loại hình kinh doanh sản xuất là nhựa, doanh nghiệp đã mở tài khoản tín dụng tại Ngân hàng với mục đích vay vốn bổ sung vốn lưu động, thanh toán tiền mua nguyên vật liệu đầu vào định kỳ. Được thành lập cách đây đã lâu, nên nguồn vốn hoạt động của công ty khá ổn định. Tuy nhiên, vào năm 2011, giai đoạn Ngân hàng vừa mới được thành lập, Công ty Hưng Thịnh đã bắt đầu vay vốn tại Ngân hàng với mục đích mua sắm thêm xe ô tô tải phục vụ cho nhu cầu vận chuyển hàng hóa của công ty với phương án trả góp. Và từ đó, Công ty cũng đã trở thành khách hàng quen thuộc thường xuyên vay vốn tại Ngân hàng. 40 - Doanh nghiệp tư nhân Xây dựng Hoàng Lan, địa chỉ 52/1 Lê Hồng Phong – Phường Trà Nóc – Thành phố Cần Thơ. Thuộc nhóm doanh nghiệp vừa của Ngân hàng. Trong thời gian qua, DNTN Hoàng Lan đã trở thành khách hàng doanh nghiệp thường xuyên vay vốn tại Ngân hàng. Với loại hình kinh doanh là nhà phân phối chính thức sơn và chất phủ bề mặt JOTON Paint, Doanh nghiệp đã vay vốn tại Ngân hàng để bổ sung vốn lưu động trong quá trình hoạt động. Ngoài ra, năm 2012, Doanh nghiệp cũng đã vay một khoản vay dài hạn để mở rộng quy mô kinh doanh cũng như mua sắm ô tô tải phục vụ vận chuyển hàng hóa. Hiện tại khoản vay dài hạn này vẫn đang được Ngân hàng theo dõi và vẫn chưa đến hạn thu hồi. - Doanh nghiệp tư nhân Hai Linh, địa chỉ tại số 1, Khu TT 720, Đường Lê Hồng Phong, Phường Bình Thủy, Quận Bình Thủy, Thành phố Cần Thơ. Là một doanh nghiệp lớn kinh doanh đa loại hình hàng hóa bao gồm: vận tải hàng hóa, vật liệu xây dựng và nội thất, buôn bán sỉ và lẻ các mặt hàng như ximăng Vicem Hà Tiên, gạch men cao cấp, gạch ống thông dụng các loại và nhiều nhãn hiệu gạch ốp khác. Chính việc kinh doanh nhiều mặt hàng, doanh nghiệp đã phải vay vốn thường xuyên tại Ngân hàng để có thể kịp thời bù đắp được nguồn vốn lưu động, thanh toán tiền hàng hóa,... Hiện tại, các khoản vay trung và dài hạn để mua sắm phương tiện vận tải của doanh nghiệp này vẫn còn đang trong thời hạn và được Ngân hàng theo dõi sâu sát. - Doanh nghiệp Tư nhân Đức Phát, địa chỉ tại 46/11A Lê Hồng Phong Khu Dân Cư Q. Bình Thủy - P. Bình Thủy – TPCT. Chuyên kinh doanh gia công lắp đặt các loại cửa: Nhôm, Sắt, Inox,... nhà vòm, nhà tiền chế, xây dựng công trình dân dụng. Với đặc điểm kinh doanh này, doanh nghiệp nằm trong nhóm khách hàng doanh nghiệp nhỏ của Ngân hàng. Trong thời gian qua, Doanh nghiệp này đã vay vốn dài hạn tại Ngân hàng để đáp ứng đủ nguồn vốn thành lập doanh nghiệp và đi vào hoạt động. Ngoài ra, doanh nghiệp cũng vay ngắn hạn của Ngân hàng để bổ sung vốn lưu động trong suốt quá trình hoạt động vừa qua. Nhằm thanh toán tiền mua nguyên vật liệu đầu vào và mua sắm bổ sung trang thiết bị phục vụ gia công. 4.3 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƯƠNG – CHI NHÁNH CẦN THƠ Với những đặc thù kinh doanh riêng, cũng như cơ cấu khách hàng rõ rệt, Ngân hàng TMCP Đại Dương nhiều năm qua đã hoạt động với mảng tín dụng có đối tượng chủ yếu là khách hàng doanh nghiệp. Điều đó thể hiện cụ thể thông qua số liệu tín dụng doanh nghiệp của Ngân hàng như sau: 41 Bảng 4.5: Tình hình tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Cần Thơ, giai đoạn 2011 – 2013 Đvt: triệu đồng Khoản mục - Doanh số cho vay DN - Doanh số thu nợ DN - Dư nợ DN - Nợ xấu DN Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 394.355 587.363 287.586 107.531 0 So sánh 2012/2011 Số tiền % So sánh 2013/2012 Số tiền % 690.601 193.008 48,94 103.238 17,58 575.338 642.540 287.752 100,06 67.202 11,68 119.556 1.746 167.617 3.437 12.025 1.746 11,18 x 48.061 1.691 40,20 96,85 Nguồn: Phòng khách hàng doanh nghiệp – Oceanbank Cần Thơ Bang 4.6: Tình hình tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Cần Thơ, giai đoạn 6T/2013-6T/2014 Đvt: triệu đồng Khoản mục - Doanh số cho vay DN - Doanh số thu nợ DN - Dư nợ DN - Nợ xấu DN 6T/2013 6T/2014 456.091 433.921 141.726 2.205 570.556 489.852 248.321 3.165 So sánh 6T-2013/6T-2014 Số tiền % 114.465 25,10 55.931 12,89 106.595 75,21 960 43,54 Nguồn: Phòng khách hàng doanh nghiệp – Oceanbank Cần Thơ - Doanh số cho vay đối với tín dụng doanh nghiệp Đối với DSCV, do khách hàng chủ yếu của Ngân hàng là khách hàng doanh nghiệp, nên tỷ trọng DSCV đối với tín dụng doanh nghiệp cũng chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng DSCV. Biểu đồ sau đây sẽ thể hiện tỷ trọng DSCV của Ngân hàng phân theo thành phần kinh tế trong 3 năm gần nhất: Cá nhân Doanh nghiệp 16% 18% 82% 18% 84% 2011 82% 2012 2013 Nguồn: Phòng khách hàng doanh nghiệp - Oceanbank Cần Thơ Hình 4.4 Tỷ trọng doanh số cho vay theo thành phần kinh tế, từ 2011 đến 2013 42 Với biểu đồ trên, cho thấy Ngân hàng tập trung vào đối tượng chủ yếu là doanh nghiệp. Tuy tỷ trọng vẫn có dao động qua các năm, nhưng mức tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp vẫn được duy trì ổn định trên 80%. Việc tập trung vào khách hàng doanh nghiệp có thể giúp Ngân hàng có được lượng khách hàng cố định, cũng như dễ dàng nâng cao vị thế, uy tín của mình hơn. Và đó là bước đi mà Oceanbank vẫn đang tiếp tục hướng đến. Quay trở lại với bảng số liệu doanh số cho vay đối với doanh nghiệp, nhìn chung DSCV đối với KH doanh nghiệp có xu hướng tăng qua các năm. Cụ thể, vào năm 2012, DSCV DN đạt mức 587.363 triệu đồng, tăng 193.008 triệu đồng (tương đương 48,94%) so với năm 2011. Sang năm 2013, DSCV DN tăng thêm 103.238 triệu đồng (tương đương 17,58%) so với năm trước, và đạt ở mức 690.601 triệu đồng. Nguyên nhân là do hoạt động tín dụng của Ngân hàng dần phát triển qua các năm, tổng doanh số cho vay tăng, trong đó hoạt động cho vay DN là chủ yếu nên DSCV DN cũng tăng theo. Ngoài ra, vào năm 2012, là năm NH dần tiến sâu vào thị trường tài chính trên địa bàn sau hơn 1 năm được thành lập, cũng như nhu cầu vốn bù đắp thua lỗ, xoay sở trong sản xuất của nhiều doanh nghiệp tăng cao do tình hình kinh tế khủng hoảng và lạm phát tăng cao đã làm cho doanh số cho vay đối với doanh nghiệp năm này tăng vọt. Riêng 6 tháng đầu năm 2014, DSCV DN tiếp tục tăng. Cụ thể mức doanh số đã tăng thêm 114.465 triệu đồng (tương đương 25,10%) so với cùng kỳ năm trước. Cho thấy, hoạt động tín dụng doanh nghiệp của Ngân hàng đang ngày càng hiệu quả hơn và dự đoán là sẽ tiếp tục tăng trong 6 tháng cuối năm 2014, vì năm 2014 được coi là năm mà các doanh nghiệp sẽ tiếp tục mở rộng kinh doanh sản xuất, tái cơ cấu sản phẩm, phục hồi tăng trưởng,... là cơ hội tốt để NH tiếp cận nhu cầu và thu hút lượng KHDN đến vay vốn. - Doanh số thu nợ đối với tín dụng doanh nghiệp Nhìn chung, công tác thu nợ của Ngân hàng diễn ra khá hiệu quả, đã làm cho doanh số thu nợ đối với tín dụng doanh nghiệp đạt mức khá cao và có xu hướng tăng nhanh cùng với doanh số cho vay DN. Năm 2012, doanh số thu nợ đối với các doanh nghiệp tăng 287.752 triệu đồng (tương đương 100,06%) so với năm 2011. Cho thấy, công tác thu hồi nợ vào năm này của Ngân hàng là rất tốt. Vì ngoài các khoản cho vay trong kỳ, Ngân hàng còn thu được phần lớn dư nợ của năm trước, làm cho mức thu nợ của năm 2012 tăng cao. Sang năm 2013, doanh số thu nợ TDDN vẫn tăng tuy nhiên không đáng kể, chỉ tăng thêm 67.202 triệu đồng (tương đương 11,68%) so với năm trước. Do nhiều khoản cho vay mới được bổ sung chưa đến thời hạn thu hồi và chủ yếu là nhận 43 được các khoản thanh toán từ dư nợ năm trước, chính là nguyên nhân khiến tốc độ tăng doanh số thu nợ đối với doanh nghiệp năm 2013 chỉ đạt ở mức thấp. Đối với 6 tháng đầu năm 2014, doanh số thu nợ đối với doanh nghiệp cũng có cùng xu hướng tăng, với mức độ tăng 12,89% (tương đương tăng 55.931 triệu đồng) so với cùng kỳ năm trước. Cho thấy, công tác thu hồi nợ của Ngân hàng khi bước sang năm 2014 đã đạt được hiệu quả cao hơn so với 6 tháng đầu năm 2013. Nguyên nhân là do nhiều món vay của năm 2013 đã đến hạn thu hồi, kèm theo một số món vay ngắn hạn đáo hạn trong năm đã khiến doanh số thu nợ 6 tháng đầu năm 2014 gia tăng. Mặc dù doanh số thu nợ có xu hướng tăng qua các năm, nhưng Ngân hàng ngoài việc tiếp tục phát huy hiệu quả trong công tác thu nợ, cũng cần phải thận trọng hơn trong công tác thẩm định cho vay đối với doanh nghiệp cũng như theo dõi các món nợ đến hạn thu hồi để góp phần kiểm soát được tốc độ tăng của DSTN cũng như hạn chế về mặt rủi ro. - Dư nợ đối với tín dụng doanh nghiệp Cũng như tổng dư nợ của Ngân hàng, dư nợ đối với tín dụng doanh nghiệp cũng có xu hướng tăng trong giai đoạn 2011 – 2013 và cả 6 tháng đầu năm 2014. Cụ thể, năm 2012, dư nợ TDDN chỉ tăng nhẹ thêm 12.025 triệu đồng (tương đương 11,18%). Do công tác thu nợ năm này diễn ra tốt, DSTN năm này rất cao, các khoản dư nợ tồn của năm trước hầu như đều đã được thu hồi, nên dư nợ đối với doanh nghiệp năm 2012 vẫn được duy trì ổn định. Tuy nhiên, sang năm 2013, dư nợ đối với tín dụng doanh nghiệp tăng khá cao, với mức tăng 40,20% (tương đương tăng thêm 48.061 triệu đồng). Dư nợ này tăng cao là do thu hồi nợ vào năm này tuy khá cao, song dư nợ năm trước còn khá cao và nhiều khoản cho vay trong kỳ vẫn chưa đến thời hạn thu hồi đã khiến dư nợ năm này tăng cao. Riêng 6 tháng đầu năm 2014, dư nợ đối với tín dụng doanh nghiệp của Ngân hàng cũng đã tăng vọt so với cùng kỳ năm trước. Từ mức 141.726 triệu đồng tăng lên 248.321 triệu đồng, tăng thêm 106.595 triệu đồng (tương đương 75,21%). Nguyên nhân cũng đi từ việc doanh số cho vay đối với doanh nghiệp trong 6 tháng đầu năm nay tăng lên cộng thêm dư nợ đầu kỳ năm trước còn nhiều, nhưng tốc độ tăng trưởng của doanh số thu nợ TDDN lại chỉ bằng một nửa. Ngoài ra, các khoản cho vay vào đầu năm vẫn chưa đến hạn thu hồi đã làm dư nợ đối với tín dụng doanh nghiệp tăng vọt. 44 Ngân hàng cần có những biện pháp theo dõi dư nợ một cách thận trọng hơn cũng như kiểm soát sự biến động của dư nợ để có thể lường trước được những rủi ro tín dụng không mong đợi. - Nợ xấu đối với tín dụng doanh nghiệp Về mặt nợ xấu đối với tín dụng doanh nghiệp, có sự gia tăng đột biến chỉ trong vòng 1 năm. Nợ xấu chỉ bắt đầu xuất hiện vào năm 2012, với mức 1.746 triệu đồng và đã tăng đến 96,85%, đạt mức 3.437 triệu đồng vào năm 2013. Nguyên nhân của việc gia tăng nợ xấu mạnh này là do vào năm 2012, tình hình kinh tế gặp nhiều khó khăn, đã làm cho nhiều doanh nghiệp rơi vào tình trạng thua lỗ và phá sản. Do đó, nhiều khoản cho vay của Ngân hàng bị quá hạn và không thể thu hồi nên sang năm 2013, nhiều món nợ quá hạn đã thành nợ xấu. Tuy nhiên, mức nợ xấu đối với tín dụng doanh nghiệp vào 6 tháng đầu năm 2014 đã được kiểm soát và duy trì ở mức ổn định so với cuối năm trước. Mặc dù với mức nợ xấu này, đã tăng cao hơn 43,54% (tương đương 960 triệu đồng) so với cùng kỳ năm trước, nhưng cũng cho thấy việc gia tăng nợ xấu đã phần nào được ngăn giảm. Giai đoạn đầu năm 2014 là năm mà các doanh nghiệp khôi phục và phát triển trở lại, nền kinh tế cũng ổn định hơn, do đó, việc giải quyết các khoản nợ xấu của Ngân hàng cũng có phần khả quan hơn. Dựa vào những đặc trưng của mục đích sử dụng vốn vay của các doanh nghiệp, tình hình tín dụng tại Ngân hàng cũng như theo dõi các đối tượng khách hàng doanh nghiệp, Ngân hàng đã phân chia tín dụng doanh nghiệp theo hai hình thức chính gồm: tín dụng doanh nghiệp phân theo kỳ hạn cho vay và tín dụng doanh nghiệp phân theo quy mô doanh nghiệp. Sau đây sẽ là các số liệu trình bày về thực trạng tín dụng doanh nghiệp của Ngân hàng thông qua hai hình thức phân chia trên: 4.3.1 Theo kỳ hạn cho vay 4.3.1.1 Đối với doanh số cho vay Ngân hàng luôn đề ra những kế hoạch cụ thể để sử dụng triệt để cũng như hiệu quả nguồn vốn huy động được. Trong đó, phát triển tín dụng là một trong những hoạt động quyết định hiệu quả đó, và cho vay doanh nghiệp được xem là công tác quan trọng nhất của Ngân hàng. Trong những năm vừa qua, hoạt động cho vay doanh nghiệp của Ngân hàng đã mang lại nguồn vốn đầu tư cho rất nhiều doanh nghiệp lớn nhỏ trên địa bàn thành phố, chủ yếu nhằm bổ sung nguồn vốn lưu động và mua sắm tài sản cố định. Cũng chính vì thế, cho vay doanh nghiệp theo thời hạn tại Ngân hàng được hình thành theo cơ cấu và 45 tỷ trọng một cách cụ thể. Sau đây là thực trạng cho vay doanh nghiệp phân theo thời hạn gồm ngắn hạn và trung, dài hạn tại Ngân hàng trong những năm qua: Bảng 4.7: Doanh số cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp theo thời hạn, giai đoạn 2011-2013 Đvt: triệu đồng Khoản mục - Ngắn hạn Trung, dài hạn Tổng Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 So sánh So sánh 2012/2011 +/% 2013/2012 +/% Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) 334.060 84,71 507.235 86,36 560.334 81,14 173.175 51,84 53.099 10,47 60.295 15,29 80.128 13,64 130.267 18,86 19.833 32,89 50.139 62,57 690.601 100,00 193.008 48,94 103.238 17,58 394.355 100,00 587.363 100,00 Nguồn: Phòng khách hàng doanh nghiệp – Oceanbank Cần Thơ Nhìn chung, cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao hơn trong những năm qua, dao động từ 70-80%. Cụ thể, vào năm 2011, cho vay doanh nghiệp ngắn hạn là 334.060 triệu đồng, chiếm 84,71%. Sau đó, con số này đã tăng thêm 1,65% đạt 507.235 triệu đồng (tương đương tỷ trọng 86,36%) vào năm 2012. Trong khi đó, cho vay doanh nghiệp trung và dài hạn cũng tăng từ 60.295 triệu đồng (tương đương tỷ trọng 15,29%) lên 80.128 triệu đồng (tương đương tỷ trọng 13,24%), tăng đến 32,89%. Nguyên nhân là do vào năm 2012, tổng doanh số cho vay của Ngân hàng tăng mạnh, khiến DSCV đối với DN cũng tăng và chủ yếu là cho vay ngắn hạn. Ngoài ra, do chịu nhiều ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế và lạm phát tăng cao, nhiều doanh nghiệp rơi vào tình trạng khó khăn. Nhiều doanh nghiệp cần vốn để xoay sở và kéo dài thời hạn trả nợ nên vào năm này, doanh số cho vay trung hạn của Ngân hàng cũng tăng lên. Sang năm 2013, tuy DSCV ở cả ngắn hạn và trung, dài hạn đều tăng, nhưng tốc độ tăng lại khác nhau. Trong khi DSCV ngắn hạn đối với DN chỉ tăng nhẹ 10,47% (tương đương 53.099 triệu đồng) thì trung, dài hạn lại tăng mạnh đến 62,57% (tương đương 50.139 triệu đồng). Sự chênh lệch về tốc độ tăng đã khiến tỷ trọng ở cả 2 khoản mục cùng thay đổi. DSCV ngắn hạn đối với DN chỉ còn chiếm 81,14%, ngược lại trung, dài hạn tăng lên 18,86%. Riêng đối với 6 tháng đầu năm 2014, xu hướng này vẫn tiếp tục. 46 Bảng 4.8: Doanh số cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp theo thời hạn, giai đoạn 6T/2013-6T/2014 Đvt: triệu đồng Khoản mục 6T-2013 Số tiền Ngắn hạn Trung-Dài hạn Tổng Tỷ trọng (%) 358.797 78,67 6T-2014 Số tiền 444.334 Tỷ trọng (%) 77,88 So sánh 6T-2103/6T-2014 +/% 85.537 23,84 97.294 21,33 126.222 22,12 28.928 29,73 456.091 100.00 570.556 100,00 114.465 25,10 Nguồn: Phòng khách hàng doanh nghiệp – Oceanbank Cần Thơ Mặc dù doanh số cho vay ngắn hạn và trung, dài hạn đối với doanh nghiệp đều tăng so với cùng kỳ năm trước nhưng trong đó, DSCV trung, dài hạn vẫn tăng với tốc độ cao hơn khiến tỷ trọng cho vay ngắn hạn vẫn tiếp tục giảm, giảm đi 0,79% so với 6 tháng đầu năm 2013. Nguyên nhân là do bắt đầu từ 6 tháng cuối năm 2013, Ngân hàng đã thực hiện các chính sách mới để mở rộng và phát triển tín dụng doanh nghiệp trung và dài hạn nhằm hướng đến những nguồn lợi nhuận lâu dài hơn. Chình vì thế, DSCV trung, dài hạn đối với DN đã bắt đầu tăng mạnh kể từ năm 2013. Mặc dù vậy, để có thể cân bằng hợp lý giữa cho vay ngắn hạn và cho vay trung, dài hạn, Ngân hàng cần phải theo dõi sâu sát hơn các khoản nợ, cũng như khâu thẩm định cho vay để có thể hạn chế các rủi ro tín dụng và gia tăng nợ xấu. 4.3.1.2 Đối với doanh số thu nợ Cũng giống như doanh số cho vay, doanh số thu nợ phân theo thời hạn cho vay cũng tăng qua các năm, nhưng tỷ trọng thu nợ ngắn hạn và trung, dài hạn lại có nhiều biến động trong hai giai đoạn 2011-2013 và 6T/2014. 47 Bảng 4.9: Doanh số thu nợ đối với khách hàng doanh nghiệp theo thời hạn, giai đoạn 2011-2013 Đvt: triệu đồng Khoản mục Năm 2011 Số tiền Tỷ trọng (%) Năm 2012 Số tiền Tỷ trọng (%) Năm 2013 Số tiền Tỷ trọng (%) So sánh 2012/2011 +/% So sánh 2013/2012 +/% Ngắn hạn Trung-Dài hạn Tổng 245.220 85,27 498.781 86,69 548.505 85,37 253.561 103,40 49.724 9,97 42.366 14,73 76.557 13,31 94.035 14,63 34.191 80,70 17.478 22,83 287.586 100,00 575.338 100,00 642.540 100,00 287.752 100,00 67.202 11,68 Nguồn: Phòng khách hàng doanh nghiệp – Oceanbank Cần Thơ Bảng 4.10: Doanh số thu nợ đối với khách hàng doanh nghiệp theo thời hạn, giai đoạn 6T/2013-6T/2014 Đvt: triệu đồng Khoản mục Ngắn hạn Trung-Dài hạn Tổng 6T-2013 Số tiền Tỷ trọng (%) 340.171 78,39 93.750 21,61 433.921 100,00 6T-2014 Số tiền Tỷ trọng (%) 378.476 77,26 111.376 22,74 489.852 100,00 6T-2103/6T-2014 +/% 38.305 11,26 17.626 18,80 55.931 12,89 Nguồn: Phòng khách hàng doanh nghiệp – Oceanbank Cần Thơ. 48 Doanh số thu nợ tại Ngân hàng diễn ra khá tốt, chính vì thế tổng doanh số thu nợ tăng, trong đó, cả doanh số thu nợ ngắn hạn và trung, dài hạn cũng đều tăng. Cụ thể, đối với ngắn hạn, doanh số thu nợ tăng vọt 253.561 triệu đồng (tương đương 103,40%) vào năm 2012 và sau đó chỉ tăng nhẹ thêm 49.724 triệu đồng (tương đương 9,97%) trong năm 2013. Nguyên nhân là do DSCV ngắn hạn năm 2012 tăng nhanh, ngoài những khoản cho vay đến hạn ngay trong kỳ, còn có những khoản cho vay từ năm trước cũng đáo hạn trong năm 2012. Đã khiến DSTN tăng theo. Tuy nhiên vào năm 2013, DSTN ngăn hạn chỉ tăng nhẹ, do tổng DSTN chỉ tăng 11,68%, DSCV ngắn hạn cũng chỉ tăng nhẹ 10,47% và công tác thu nợ đã ổn định. Đối với trung và dài hạn, doanh số thu nợ cũng có cùng xu hướng tăng. Năm 2012, con số này tăng 34.191 triệu đồng (tương đương 80,70%) so với năm 2011. Năm 2013, lại tiếp tục tăng nhẹ thêm 17.478 triệu đồng (tương đương 22,83%). Nguyên nhân là do Ngân hàng vừa mới thành lập, nên hầu hết các khoản cho vay trung, dài hạn đối với doanh nghiệp là cho vay trả góp với mục đích chủ yếu là mua sắm tài sản cố định, máy móc thiết bị, nhằm giảm rủi ro tín dụng cũng như giúp công tác thẩm định cho vay của Ngân hàng dễ dàng hơn. Từ đó, khiến thu nợ trung và dài hạn cao trong kỳ là vì Ngân hàng thu nợ đến hạn trả góp khá nhiều, nhất là vào năm 2012. Đến năm 2013, thì nhiều khoản cho vay trung hạn của một số doanh nghiệp đã đến hạn thu hồi, khiến doanh số thu nợ này tiếp tục tăng lên. Riêng đối với 6 tháng đầu năm 2014, doanh số thu nợ đối với doanh nghiệp phân theo thời hạn vẫn tiếp tục xu hướng tăng ở cả ngắn hạn và trung, dài hạn. Tuy nhiên, mức độ tăng này không cao, chỉ tăng 11,26% (tương đương 38.305 triệu đồng) đối với doanh số thu nợ ngắn hạn và tăng 18,80% (tương đương 17.626 triệu đồng) đối với doanh số thu nợ trung và dài hạn. Cho thấy công tác thu nợ của ngân hàng diễn ra khá ổn định, cũng như DSTN phụ thuộc khá nhiều vào DSCV. Về mặt tỷ trọng, nhìn chung tỷ trọng ở cả 2 khoản mục ngắn hạn và trung, dài hạn đều được duy trì ổn định. Tuy nhiên bước sang năm 2014, Ngân hàng đã bắt đầu các chính sách đầu tư nhằm mở rộng tín dụng trung, dài hạn đối với doanh nghiệp. Khi đó, công tác thu nợ đối với trung, dài hạn cũng được Ngân hàng tập trung và nâng cao hơn, sẽ làm tỷ trọng thu nợ trung, dài hạn tăng lên ít nhiều. 4.3.1.3 Đối với dư nợ Sau đây là các số liệu về dư nợ của Ngân hàng trong giai đoạn 20112013 và 6T/2014: 49 Bảng 4.11: Dư nợ đối với khách hàng doanh nghiệp theo thời hạn, giai đoạn 2011-2013 Đvt: triệu đồng Khoản mục Năm 2011 Số tiền Ngắn hạn Trung-Dài hạn Tổng 89.498 18.033 107.531 Năm 2012 Tỷ trọng (%) 83,23 16,77 100,00 Số tiền 97.952 21.604 119.556 Năm 2013 Tỷ trọng (%) 81,93 18,07 100,00 Số tiền 109.781 57.836 167.617 Tỷ trọng (%) 65,50 34,50 100,00 So sánh 2012/2011 +/% 8.454 3.571 12.025 9,45 19,80 11,18 So sánh 2013/2012 +/% 11.829 36.232 48.061 Nguồn: Phòng khách hàng doanh nghiệp – Oceanbank Cần Thơ Bảng 4.12: Dư nợ đối với khách hàng doanh nghiệp theo thời hạn, giai đoạn 6T/2013-6T/2014 Đvt: triệu đồng Khoản mục Ngắn hạn Trung-Dài hạn Tổng 6T-2013 Số tiền 116.578 25.148 141.726 Tỷ trọng (%) 82,26 17,74 100,00 6T-2014 Số tiền 175.639 72.682 248.321 Tỷ trọng (%) 70,73 29,27 100,00 Nguồn: Phòng khách hàng doanh nghiệp – Oceanbank Cần Thơ 50 So sánh 6T-2103/6T-2014 +/% 59.061 50,66 47.534 189,02 106.595 75,21 12,08 167,71 40,20 Dư nợ cho vay theo thời hạn phản ảnh số nợ mà Ngân hàng đã cho doanh nghiệp vay nhưng vẫn chưa đến hạn thu hồi, cũng như các khoản mà khách hạn vẫn chưa đủ khả năng để thanh toán, bao gồm dư nợ ngắn hạn và dư nợ trung, dài hạn. Dễ thấy rằng, dư nợ ngắn hạn đối với doanh nghiệp luôn chiếm tỷ trọng cao hơn vì hoạt động tín dụng của Ngân hàng chủ yếu là tín dụng ngắn hạn. Trong giai đoạn 2011-2013, nhìn chung dư nợ khá ổn định. Tuy có xu hướng tăng nhưng chủ yếu là tăng nhẹ, chỉ đặc biệt tăng vọt vào năm 2013 đối với dư nợ trung, dài hạn. Cụ thể, đối với dư nợ ngắn hạn chỉ tăng thêm 8.454 triệu đồng (tương đương 9,45%) vào năm 2012 và tăng lên thêm 11.829 triệu đồng (tương đương 12,08%) vào năm 2013. Trong khi đó, cho vay trung, dài hạn tăng 3.571 triệu đồng (tương đương 19,8%) vào năm 2012, sau đó đã tăng vọt 36.232 triệu đồng (tương đương 167,71%) vào năm 2013. Dư nợ đều tăng qua các năm có thể do ảnh hưởng từ xu hướng tăng ở cả DSCV và DSTN đối với cả ngắn hạn và trung, dài hạn. Song, với lượng dư nợ trên cho thấy răng, Ngân hàng luôn duy trì được mức dư nợ hợp lý, vào khoảng hơn ¼ DSCV. Để có thể duy trì được mức độ dư nợ này, Ngân hàng đã phải kiểm soát chặt chẽ các khoản cho vay cũng như công tác thu hồi nợ luôn diễn ra khả quan. Nhất là đối với các khoản cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp, vì tỷ trọng lớn, nên dư nợ nhiều và cơ cấu các món vay cũng phức tạp. Riêng với sự tăng vọt đáng lưu ý của du nợ trung, dài hạn vào năm 2013 là do đây là thời điểm mà Ngân hàng chuyển hướng sang mở rộng cho vay trung, dài hạn đối với DN, nhằm cân bằng với ngắn hạn. Nên DSCV, DSTN trung, dài hạn ở năm này đều tăng cùng những khoản cho vay trung, dài hạn chưa đến hạn thu hồi dẫn đến dư nợ trung, dài hạn năm 2013 tăng vọt. Về mặt tỷ trọng, tỷ trọng dư nợ ngắn hạn lại ngược chiều với tỷ trọng trung, dài hạn. Đáng chú ý vào năm 2013, tỷ trọng dư nợ ngắn hạn giảm đáng kể chỉ còn 65,50% và dư nợ trung, dài hạn lại tăng cao đạt 34,50%. Nguyên nhân là do vào năm 2013, doanh số cho vay trung, dài hạn đối với doanh nghiệp tăng cao hơn đã làm ảnh hưởng đến dư nợ. Đồng thời, tốc độ tăng của dư nợ trung, dài hạn vào năm này cao hơn rất nhiều so với tốc độ tăng của dư nợ ngắn hạn. Riêng đối với 6 tháng đầu năm 2014, dư nợ tiếp tục tăng vọt ở dư nợ trung, dài hạn. Do tổng dư nợ tăng khá mạnh trong 6 tháng đầu năm 2014 làm cho dư nợ ngắn hạn và trung, dài hạn cũng tăng cao. Đối với dư nợ ngắn hạn đã tăng thêm 59.061 triệu đồng (tương đương 50,66%), dư nợ trung và dài hạn tăng rất cao lên đến 47.534 triệu đồng (tương đương 189,02%) so với cùng kỳ 51 năm trước. Nguyên nhân chủ yếu là do nhiều khoản cho vay vẫn chưa đến thời hạn thu hồi trong nửa năm đầu, đã khiến cả hai khoản mục này đồng thời tăng lên. Nhất là dư nợ trung, dài hạn, do Ngân hàng mở rộng quy mô cho vay đối với doanh nghiệp đã khiến DSCV trung, dài hạn tăng lên và bắt đầu chiếm tỷ trọng cao hơn (22,12% vào 6T/2014), thời gian thu hồi được nợ kéo dài làm dư nợ năm này tăng vọt. Tuy doanh số có xu hướng tăng, song về mặt tỷ trọng, cho vay ngắn hạn lại giảm, trong khi cho vay trung, dài hạn lại tăng lên chiếm tỷ trọng gần gấp đôi tỷ trọng cùng kỳ năm trước. Cụ thể tính đến hết 6 tháng đầu năm 2014, tỷ trọng dư nợ ngắn hạn chiếm 70,73%, tỷ trọng dư nợ trung, dài hạn lại chiếm đến 29,27%. Ngoài nguyên nhân do tốc độ tăng của dư nợ trung, dài hạn cao hơn gần gấp 4 lần thì nguyên nhân chính như đã được đề cập ở trên thì do Ngân hàng tập trung nhiều hơn vào cho vay trung và dài hạn nhằm mục đích cân bằng tín dụng theo thời hạn đối với doanh nghiệp. 4.3.1.4 Đối với nợ xấu Nợ xấu đối với cho vay doanh nghiệp phân theo thời hạn có sự chênh lệch nhau khá lớn, chủ yếu tập trung vào cho vay ngắn hạn. Bảng 4.13: Nợ xấu đối với khách hàng doanh nghiệp theo thời hạn, giai đoạn 2011-2013 Đvt: triệu đồng Khoản mục Năm 2012 Số tiền Ngắn hạn Trung, dài hạn Tổng 1.472 274 1.746 Năm 2013 Tỷ trọng (%) 84,31 15,69 100,00 Số tiền 2.924 513 3.437 Tỷ trọng (%) 85,07 14,93 100,00 So sánh 2013/2012 +/% 1.452 239 1.691 98,64 87,23 96,85 Nguồn: Phòng khách hàng doanh nghiệp – Oceanbank Cần Thơ Cụ thể, vào năm 2012, nợ xấu ngắn hạn đạt 1.472 triệu đồng sau đó tăng vọt đến 98,64% (tương đương 1.452 triệu đồng) đạt 2.924 triệu đồng vào năm 2013. Nhưng đối với trung, dài hạn, nợ xấu tăng thêm 239 triệu đồng (tương đương 87,23%) chỉ đạt mức 513 triệu đồng vào năm 2013. Nguyên nhân khiến nợ xấu ngắn hạn tăng cao là do tín dụng doanh nghiệp của Ngân hàng tập trung vào ngắn hạn là chủ yếu, nên RRTD đối với cho vay ngắn hạn cao hơn, nợ xấu cũng sẽ cao hơn, luôn chiếm tỷ trọng trên dưới 85% tổng nợ xấu. Cộng thêm tình hình khủng hoảng tài chính năm 2012, nhiều doanh nghiệp gặp khó khăn hoặc phá sản, không đủ khả năng xoay sở vòng vốn cũng như các khoản nợ ngắn hạn. Đồng thời, nhiều khoản nợ ngắn hạn quá hạn vào năm 2012 tiếp 52 tục trở thành nợ xấu vì một số doanh nghiệp vẫn chưa thể phục hồi để có thể giải quyết nợ vay kịp thời cũng khiến Ngân hàng dễ rơi vào tình trạng nợ xấu tăng cao, đặc biệt là nợ xấu ngắn hạn. Bảng 4.14: Nợ xấu đối với khách hàng doanh nghiệp theo thời gian, giai đoạn 6T/2013-6T/2014 Đvt: triệu đồng Khoản mục 6T-2013 Số tiền Ngắn hạn Trung-Dài hạn Tổng 1.885 320 2.205 Tỷ trọng (%) 85,49 14,51 100,00 6T-2014 Số tiền 2.819 346 3.165 Tỷ trọng (%) 89,07 10,93 100,00 So sánh 6T-2103/6T-2014 +/% 934 26 960 49,55 8,13 43,54 Nguồn: Phòng khách hàng doanh nghiệp – Oceanbank Cần Thơ Riêng đối với 6 tháng đầu năm 2014, nợ xấu vẫn tiếp tục có xu hướng tăng đáng kể đối với ngắn hạn. Nợ xấu ngắn hạn tăng lên thêm 49,55%, trong khi nợ xấu trung, dài hạn chỉ tăng thêm 8,13%. Nguyên nhân là do tổng nợ xấu đối với tín dụng doanh nghiệp đã phần nào được kìm hãm vào đầu năm nay. Tốc độ tăng của nợ xấu ngắn hạn so vói cùng kỳ năm trước cũng đã được khống chế ở mức thấp hơn. Cũng chính vì tốc độ tăng của nợ xấu ngắn hạn cao hơn, đã khiến tỷ trọng nợ xấu ngắn hạn lại tiếp tục tăng so với tỷ trọng nợ xấu trung, dài hạn, với tỷ trọng lần lượt là 89,07% và 10,93%. 4.3.2 Theo quy mô doanh nghiệp Theo quy mô doanh nghiệp, tín dụng doanh nghiệp của Ngân hàng gồm tín dụng doanh nghiệp đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa và tín dụng doanh nghiệp đối với doanh nghiệp lớn. Trong đó, hoạt động TDDN đối với DN nhỏ và vừa là chủ yếu tại Ngân hàng. Do đặc thù kinh tế thị trường tại địa bàn TP Cần Thơ, với lượng DN nhỏ và vừa cao, cũng như tầm cỡ, uy tín, vị thế của Chi nhánh trên địa bàn còn khá thua kém các Ngân hàng bạn do mới thành lập không lâu nên KH DN chính của NH là cá DN nhỏ và vừa. Về thực trạng hoạt động tín dụng theo quy mô doanh nghiệp của Ngân hàng trong khoảng thời gian qua như sau: 4.3.2.1 Đối với doanh số cho vay Doanh số cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa luôn chiếm tỷ trọng cao hơn rất nhiều so với tỷ trọng doanh số cho vay đối với doanh nghiệp lớn. Nhìn chung, doanh số cho vay đối với cả hai loại hình doanh nghiệp trên có nhiều biến động trong những năm qua. 53 Bảng 4.15: Doanh số cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp theo quy mô, giai đoạn 2011-2013 Đvt: triệu đồng Khoản mục Năm 2011 Số tiền DN nhỏ và vừa DN lớn Tổng 285.336 109.019 394.355 Năm 2012 Tỷ trọng (%) 72,36 27,64 100,00 Số tiền 493.243 94.120 587.363 Tỷ trọng (%) 83,98 16,02 100,00 Năm 2013 Số tiền 581.731 108.870 690.601 Tỷ trọng (%) 84,24 15,76 100,00 So sánh 2012/2011 +/% 207.907 (14.899) 193.008 72,86 (13,67) 48,94 Nguồn: Phòng khách hàng doanh nghiệp – Oceanbank Cần Thơ Bảng 4.16: Doanh số cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp theo quy mô, giai đoạn 6T/2013 – 6T/2014 Đvt: triệu đồng Khoản mục 6T-2013 6T-2014 Số tiền So sánh 6T-2103/6T-2014 Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng +/(%) (%) DN nhỏ và vừa 394.965 86,60 469.846 82,35 74.881 DN lớn 61.126 13,40 100.710 17,65 39.584 Tổng 456.091 100,00 570.556 100,00 114.465 Nguồn: Phòng khách hàng doanh nghiệp – Oceanbank Cần Thơ 54 % 18,96 64,76 25,10 So sánh 2013/2012 +/% 88.488 14.750 103.238 17,94 15,67 17,58 Đối với DN nhỏ và vừa, DSCV đều tăng qua các năm. Cụ thể, tăng mạnh thêm 207.907 triệu đồng (tương đương 72,86%) vào năm 2012 và tăng thêm 88.488 triệu đồng (tương đương 17,94%) vào năm tiếp theo. Về mặt tỷ trọng, DN nhỏ và vừa luôn chiếm tỷ trọng rất cao trong tổng doanh số cho vay và đồng thời có xu hướng tăng trong những năm qua. Chiếm 72,36% vào ngay năm đầu khi NH vừa mới đi vào hoạt động, và tăng lên chiếm trên 80% ở 2 năm sau đó. Do đặc thù hoạt động tín dụng của Ngân hàng là tập trung vào khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa, chính vì thế mà doanh số cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa luôn rất cao và tăng lên khi tổng doanh số cho vay doanh nghiệp tăng lên. Đặc biệt là vào năm 2012, tổng DSCV tăng mạnh, chủ yếu là do sự tăng vọt của TDDN đối với DN nhỏ và vừa. Ngược lại là các khách hàng doanh nghiệp lớn của Ngân hàng, tuy chiếm tỷ trọng nhỏ (trên dưới 20%) trong tổng số doanh nghiệp khách hàng của Ngân hàng, nhưng lại đóng vai trò khá quan trọng trong quá trình phát triển tín dụng doanh nghiệp của Ngân hàng. Dù vậy, trong 3 năm qua, sự biến động của DSCV đối với DN lớn cũng đã ảnh hưởng nhiều đến Ngân hàng. Cụ thể: giảm nhẹ đi 14.899 triệu đồng (tương đương 13,67%) vào năm 2012 và tăng hục hồi trở lại 14.750 triệu đồng (tương đương 15,67%) vào năm 2013. Tuy nhiên, về mặt tỷ trọng, do tốc độ tăng trưởng của DSCV đối với DN nhỏ và vừa khá nhanh đã khiến tỷ trọng DSCV đối với doanh nghiệp lớn giảm trong 3 năm qua, chỉ còn 15,76% vào năm 2013. Vì vậy, Ngân hàng cần phải tập trung cân bằng mức độ hợp lý trong doanh số cho vay ở các loại quy mô doanh nghiệp hơn. Đối với 6 tháng đầu năm 2014, doanh số cho vay ở cả hai khoản mục đều tăng. Trong đó, DSCV đối với doanh nghiệp lớn tăng đến 64,76%, cao hơn nhiều so với tốc độ tăng của DN nhỏ và vừa, đã khiến tỷ trọng DSCV đối với DN nhỏ và vừa có phần giảm nhẹ (còn 82,35%) và tỷ trọng DSCV đối với DN lớn lại tăng trở lại (chiếm 17,65%) so với cùng kỳ năm trước. 4.3.2.2 Đối với doanh số thu nợ Công tác thu nợ đối với cho vay doanh nghiệp luôn được Ngân hàng đặc biệt chú trọng và quan tâm. Mặc dù tổng doanh số thu nợ doanh nghiệp tăng qua các năm, nhưng lại có sự biến động và không ổn định đối với doanh số thu nợ của từng loại doanh nghiệp phân theo quy mô. 55 Bảng 4.17: Doanh số thu nợ đối với khách hàng doanh nghiệp theo quy mô, giai đoạn 2011-2013 Đvt: triệu đồng Khoản mục DN nhỏ và vừa DN lớn Tổng Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Số tiền Tỷ trọng (%) 197.450 68,66 90.136 31,34 287.586 100,00 Số tiền Tỷ trọng (%) 495.793 86,17 79.545 13,83 575.338 100,00 Số tiền Tỷ trọng (%) 533.072 82,96 109.468 17,04 642.540 100,00 So sánh 2012/2011 +/% 298.343 151,10 (10.591) (11,75) 287.752 100,06 Nguồn: Phòng khách hàng doanh nghiệp – Oceanbank Cần Thơ Bảng 4.18: Doanh số thu nợ đối với khách hàng doanh nghiệp theo quy mô, giai đoạn 2011-2013 Đvt: triệu đồng Khoản mục DN nhỏ và vừa DN lớn Tổng 6T-2013 Số tiền 382.516 51.405 433.921 Tỷ trọng (%) 88,15 11,85 100,00 6T-2014 Số tiền 443.642 46.210 489.852 Tỷ trọng (%) 90,57 9,43 100,00 Nguồn: Phòng khách hàng doanh nghiệp – Oceanbank Cần Thơ 56 So sánh 6T-2103/6T-2014 +/% 61.125 15,98 (5.194) (10,10) 55.931 12,89 So sánh 2013/2012 +/% 37.279 7,52 29.923 37,62 67.202 11,68 Trong giai đoạn 2011-2013, doanh số thu nợ đối với DN nhỏ và vừa có xu hướng tăng, nhưng không đều. Năm 2012, DSTN tăng rất cao đến 151,10% (tương đương 298.343 triệu đồng) nhưng sang năm 2013, chỉ tăng nhẹ ở mức 7,52% (tương đương 37.279 triệu đồng). Nguyên nhân là do DSCV DN vừa nhỏ năm 2012 tăng tăng cao và nhiều khoản cho vay năm trước đến hạn thanh toán vào năm này làm DSTN năm này tăng vọt. Ngược lại, DSTN năm 2013 lại chỉ tăng nhẹ vì DSCV chỉ tăng nhẹ và nhiều khoản cho vay vẫn chưa đến hạn thu hồi. Đối với DN lớn, DSTN lại có nhiều biến động hơn. Giảm đi 11,75% (tương đương 10.591 triệu đồng) vào năm 2012 và tăng trở lại 37,62% (tương đương 29.923 triệu đồng) vào năm 2013. Do hầu hết các khoản cho vay đối với DN lớn của Ngân hàng đều là trả góp, nên DSTN vào năm 2011 đạt mức 90.316 triệu đồng. Nhưng lại giảm vào năm 2012, do tình trạng khủng hoảng kinh tế, nhiều DN gặp khó khăn, sản xuất trì trệ nên không thể trả góp và thanh toán nợ đúng hạn cho Ngân hàng. Hiện trạng này đã được khắc phục ngay sau khi bước sang năm 2013, kinh tế ổn định hơn, các DN dần phục hồi sản xuất, hoàn trả nhiều khoản nợ cho Ngân hàng làm DSTN năm 2013 tăng khá cao. Về mặt tỷ trọng, DSTN DN nhỏ và vừa luôn cao hơn so với DN lớn. Mặc dù tỷ trọng có sự thay đổi tăng giảm ở cả hai khoản mục trong 3 năm qua, nhưng với công tác thu nợ đối với doanh nghiệp tại Ngân hàng luôn được chú trọng để có thể duy trì tỷ trọng này ở mức độ ổn định. Cụ thể, tỷ trọng thu nợ DN vừa và nhỏ chiếm 68,66% năm 2011 và tăng lên giữ mức trên 80% vào 2 năm sau đó. Ngược lại, tỷ trọng thu nợ DN lớn đã giảm từ 31,34% vào năm 2011 xuống chỉ còn trên dưới 15% vào 2 năm sau đó. Với mức tỷ trọng này cho thấy, doanh số thu nợ đối với cả DN vừa và nhỏ và DN lớn chịu ảnh hưởng và có mức độ tương đương so với doanh số cho vay đối với 2 khoản mục này. Riêng đối với 6 tháng đầu năm 2014, trong khi DSTN DN vừa và nhỏ tăng lên 61.125 triệu đồng (tương đương 15,98%), thì DSTN DN lớn lại giảm nhẹ đi 5.194 triệu đồng (tương đương 10,10%). Tuy DSCV đối với DN lớn trong giai đoạn này tăng, nhưng DSTN vẫn giảm so với cùng kỳ năm trước là do nhiều khoản vay của DN lớn là để mở rộng đầu tư dài hạn trong giai đoạn nền kinh tế đang phục hồi như đầu năm nay, nên nhiều khoản cho vay vẫn chưa đến hạn thu hồi đã khiến DSTN giảm nhẹ. Trong khi đó, do tỷ trọng khách hàng DN nhỏ và vừa chiếm khá cao nên công tác cho vay và thu nợ tại Ngân hàng diễn ra thường xuyên và đều đặn hơn. Chính vì thế, trong 6 tháng 57 đầu năm nay, DSTN đối với DN nhỏ và vừa vẫn có xu hướng tăng lên so với cùng kỳ năm trước và đi cùng xu hướng với DSCV. Về mặt tỷ trọng, do DSTN các DN nhỏ và vừa tăng, trong khi DSTN các DN lớn lại giảm đã khiến tỷ trọng cho vay đối với DN nhỏ và vừa tăng lên mức 90,57% và ngược lại, tỷ trọng cho vay đối với DN lớn chỉ chiếm 9,43%. Ngoài việc mở rộng tín dụng để cân bằng giữa cho vay DN trong ngắn hạn và trung, dài hạn, thì Ngân hàng cũng cần chú ý đối với công tác thu nợ hơn. Các chính sách thu nợ cụ thể và phù hợp áp dụng cho từng loại quy mô DN cũng như các cách theo dõi món nợ khác nhau cho từng đối tượng DN sẽ có thể giúp Ngân hàng nâng cao được hiệu quả công tác thu nợ và giảm thiểu được rủi ro tín dụng về nợ xấu hơn. 4.3.2.3 Đối với dư nợ Dư nợ đối với khách hàng doanh nghiệp theo quy mô nhìn chung tăng giảm không ổn định qua các năm và tỷ trọng dư nợ đối với từng khoản mục cũng có nhiều thay đổi. Bảng 4.19: Dư nợ đối với khách hàng doanh nghiệp theo quy mô, giai đoạn 2011-2013 Đvt: triệu đồng Khoản mục Năm 2011 Số tiền Tỷ trọng (%) DN nhỏ 88.257 82,08 và vừa DN lớn 19.274 17,92 Tổng 107.531 100,00 Năm 2012 Năm 2013 Số tiền Tỷ trọng (%) So sánh 2012/2011 +/% So sánh 2013/2012 +/% Số tiền Tỷ trọng (%) 85.706 71,69 134.365 80,16 (2.551) (2,89) 48.659 33.850 28,31 119.556 100,00 33.252 19,84 167.617 100,00 14.576 75,62 12.025 11,18 (598) (1,77) 48.061 40,20 Nguồn: Phòng khách hàng doanh nghiệp – Oceanbank Cần Thơ DN nhỏ và vừa có dư nợ khá ổn định vào 2 năm đầu, chỉ giảm nhẹ 2.551 triệu đồng (tương đương 2,89%). Nhưng sang năm 2013, mức dư nợ đã tăng vọt 48.659 triệu đồng (tương đương 56,77%). Nguyên nhân là do DSCV DN nhỏ và vừa vào năm 2013 tăng mạnh nhưng DSTN chỉ tăng nhẹ, dư nợ năm trước còn nhiều đã khiến dư nợ năm này trở nên cao hơn. Ngược lại với DN lớn, dư nợ tăng đáng kể 75,62% (tương đương 14.576 triệu đồng) vào năm 2012, sau đó lại ổn định ở năm 2013, chỉ giảm nhẹ 1,77% (tương đương 598 triệu đồng). Do vào năm 2012, dư nợ đầu kỳ 2011 còn nhiều, các khoản cho vay trung dài hạn tăng, tuy DSCV và DSTN đối với DN lớn trong năm 2012 đều giảm nhưng không nhiều đã làm dư nợ năm 2012 tăng 58 56,77 lên đáng kể. Tuy nhiên, ngay năm sau đó, DSCV và DSTN đều tăng trở lại, nhiều khoản cho vay đến hạn và công tác thu hồi nợ cũ diễn ra tốt góp phần ổn định giá trị của dư nợ DN lớn trong năm này. Về mặt tỷ trọng, dư nợ đối với DN nhỏ và vừa vẫn cao hơn, dao động từ 70-80% so với tổng số. Dư nợ giảm vào năm 2012 làm tỷ trọng cũng giảm xuống mức 71,69%, và tăng lên 80,16% vào năm 2013 do tốc độ tăng của dư nợ năm này khá cao. DN lớn có phần tỷ trọng ít hơn. Song cũng có nhiều biến động theo đó khi tỷ trọng của DN nhỏ và vừa thay đổi. Tăng lên 28,31% vào năm 2012 nhưng lại giảm chỉ còn 19,84% vào năm 2013. Tuy giá trị dư nợ DN lớn năm 2013 không thay đổi, nhưng vì dư nợ DN nhỏ và vừa tăng đáng kể đã đẩy tỷ trọng lên cao, khiến tỷ trọng dư nợ DN lớn giảm xuống nhiều. Riêng 6 tháng đầu năm 2014, giá trị dư nợ và tỷ trọng ở cả DN nhỏ và vừa và DN lớn có xu hướng trái ngược so với giai đoạn 2011 – 2013. Bảng 4.20: Dư nợ đối với khách hàng doanh nghiệp theo quy mô, giai đoạn 6T/2013 – 6T/2014 Đvt: triệu đồng Khoản mục 6T-2013 Số tiền DN nhỏ và vừa DN lớn Tổng 98.155 43.571 141.726 Tỷ trọng (%) 69,26 30,74 100,00 6T-2014 Số tiền 160.570 87.751 248.321 Tỷ trọng (%) 64,66 35,34 100,00 So sánh 6T-2103/6T-2014 +/% 62.415 63,59 44.180 101,40 106.595 75,21 Nguồn: Phòng khách hàng doanh nghiệp – Oceanbank Cần Thơ Cụ thể, trong khi giá trị dư nợ ở cả 2 đều tăng lên đáng kể, song tốc độ tăng trưởng của dư nợ DN lớn quá nhanh, đến 101,40%, cao gần gấp đôi so với tốc độ tăng của DN nhỏ và vừa. Điều này đã khiến tỷ trọng dư nợ DN nhỏ và vừa giảm xuống chỉ còn 64,66% mặc dù giá trị dư nợ vẫn tăng, và tỷ trọng dư nợ DN lớn lại tăng, chiếm 35,34% tính đến hết 6T-2014. Nhưng nhìn chung, tỷ trọng các khoản mục vẫn được Ngân hàng duy trì ổn định và không có nhiều đột biến. Trong đó, DN nhỏ và vừa vì chiếm tỷ trọng cao nên đã hầu như ảnh hưởng trực tiếp đến tổng dư nợ khi có sự biến động. 4.3.2.4 Đối với nợ xấu Nợ xấu đối với DN nhỏ và vừa không chỉ chiếm tỷ trọng cao hơn mà còn tăng vọt vào giai đoạn 2012–2013. Cho thấy nợ xấu của doanh nghiệp tại Ngân hàng chủ yếu rơi vào các khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa. 59 Bảng 4.21: Nợ xấu đối với khách hàng doanh nghiệp theo quy mô, giai đoạn 2011-2013 Đvt: triệu đồng Khoản mục Năm 2012 Số tiền DN nhỏ và vừa DN lớn Tổng 1.113 633 1.746 Tỷ trọng (%) 63,75 36,25 100,00 Năm 2013 Số tiền 2.346 1.091 3.437 Tỷ trọng (%) 68,26 31,74 100,00 So sánh 2013/2012 +/% 1.233 458 1.691 110,78 72,35 96,85 Nguồn: Phòng khách hàng doanh nghiệp – Oceanbank Cần Thơ Trong năm 2013, tổng nợ xấu đối với tín dụng doanh nghiệp tăng rất cao làm cho nợ xấu ở cả hai khoản mục cũng tăng vọt. Cụ thể, nợ xấu DN nhỏ và vừa tăng đáng kể đến 1.233 triệu đồng (tương đương 110,78%) và nợ xấu DN lớn tăng 458 triệu đồng (tương đương 72,35%). Do năm 2013, chịu nhiều ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế vào năm trước mà nhiều doanh nghiệp vẫn chưa kịp phục hồi trở lại và có thể giải quyết tốt các khoản vay quá hạn, đặc biệt là các DN nhỏ và vừa, đã khiến nợ xấu năm này tăng cao. Ngoài ra, đáng lưu ý là dù tỷ trọng DSCV đối với DN lớn không cao, chỉ vào khoảng 16-20%, nhưng nợ xấu lại chiếm đến hơn 30% trong tổng số. Điều này cho thấy cho vay đối với DN lớn tại Ngân hàng chịu nhiều rủi ro về nợ xấu hơn. Vì thế, Ngân hàng cần lưu ý và theo dõi sâu sát hơn đối với các khoản cho vay DN lớn cũng như quá trình sử dụng vốn vay của DN. Tương tự đối với 6 tháng đầu năm 2014, nợ xấu vẫn tiếp tục tăng ở cả DN nhỏ và vừa và DN lớn. Song, mức tăng đã giảm hơn và tỷ trọng ở hai khoản mục này cũng có thay đổi. Bảng 4.22: Nợ xấu đối với khách hàng doanh nghiệp theo quy mô, giai đoạn 6T/2013 – 6T/2014 Đvt: triệu đồng Khoản mục 6T-2013 Số tiền DN nhỏ và vừa DN lớn Tổng 1.651 554 2.205 Tỷ trọng (%) 74,88 25,12 100,00 6T-2014 Số tiền 2.472 693 3.165 Tỷ trọng (%) 78,10 21,90 100,00 So sánh 6T-2103/6T-2014 +/% 821 139 960 49,73 25,09 43,54 Nguồn: Phòng khách hàng doanh nghiệp – Oceanbank Cần Thơ Do bước sang năm 2014, Ngân hàng đã và đang chuyển hướng sang phát triển và mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp lớn nhằm cân bằng tín dụng doanh nghiệp. Chính vì thế, công tác thu hồi và theo dõi nợ đối với DN lớn 60 được nâng cao góp phần làm nợ xấu giảm tốc độ tăng trưởng, kéo theo tỷ trọng nợ xấu cũng giảm so với giai đoạn 2012-2013. 4.3.3 Đánh giá hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng Để đánh giá được hiệu quả hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng, ngoài các số liệu cụ thể về cho vay doanh nghiệp đã trình bày phía trên, còn có các chỉ tiêu đánh giá đối với từng khía cạnh thể hiện chất lượng tín dụng DN của Ngân hàng. Thông qua các chỉ tiêu này, ta có thể đánh giá được những mặt hiệu quả hay chưa hiệu quả ở từng tiêu chí đối với chất lượng tín dụng DN. Dưới đây là bảng số liệu các chỉ tiêu đánh giá tình hình hoạt động tín dụng doanh nghiệp của Ngân hàng trong thời gian qua như sau: Bảng 4.23: Các chỉ tiêu đánh giá tình hình tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Cần Thơ, giai đoạn 2011– 2013 Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 DSCV DN Triệu đồng 394.355 587.363 690.601 DSTN DN Triệu đồng 287.586 575.338 642.540 Dư nợ DN Triệu đồng 107.531 119.556 167.617 Dư nợ DN BQ Triệu đồng 69.895 113.544 143.587 Nợ xấu DN Triệu đồng 0 1.746 3.437 Tổng dư nợ Triệu đồng 139.589 179.155 253.691 Vốn huy động Triệu đồng 144.376 179.942 289.298 Dư nợ DN/VHĐ lần 0,74 0,66 0,58 Nợ xấu DN/ Dư nợ DN % 0 1,46 2,05 Hệ số thu nợ % 72,93 97,95 93,04 Vòng quay vốn tín dụng vòng 4,11 5,07 4,47 Dư nợ DN/Tổng dư nợ % 77,03 66,73 66,07 Nguồn: Phòng khách hàng doanh nghiệp - Oceanbank Cần Thơ 61 Bảng 4.24: Các chỉ tiêu đánh giá tình hình tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Cần Thơ, giai đoạn 6T/2013 – 6T/2014 Chỉ tiêu Đơn vị tính 6T/2013 6T/2014 DSCV DN Triệu đồng 456.091 570.556 DSTN DN Triệu đồng 433.921 489.852 Dư nợ DN Triệu đồng 141.726 248.321 Dư nợ DN BQ Triệu đồng 136.256 195.024 Nợ xấu DN Triệu đồng 2.205 3.165 Tổng dư nợ Triệu đồng 205.013 340.411 Vốn huy động Triệu đồng 194.664 313.161 Dư nợ DN/VHĐ lần 0,73 0,79 Nợ xấu DN/ Dư nợ DN % 1,56 1,27 Hệ số thu nợ % 95,14 85,86 Vòng quay vốn tín dụng vòng 3,18 2,51 Dư nợ DN/Tổng dư nợ % 69,13 72,95 Nguồn: Phòng khách hàng doanh nghiệp - Oceanbank Cần Thơ 4.3.3.1 Hệ số dư nợ DN/VHĐ Hệ số cho thấy khả năng sử dụng vốn huy động của ngân hàng vào hoạt động cho vay doanh nghiệp. Nếu hệ số này thấp cho thấy mức sử dụng VHĐ vào cho vay doanh nghiệp ít. Ngược lại nếu chỉ số này lớn thì mức sử dụng VHĐ vào cho vay doanh nghiệp nhiều. Nhìn chung, hệ số này có sự biến động qua các năm. Cụ thể, giai đoạn 2011-2013, hệ số này giảm dần qua 3 năm: năm 2011 là 0,74 lần, năm 2012 là 0,66 lần và năm 2013 là 0,58 lần. Việc sử dụng hơn 50% nguồn vốn huy động để cho vay DN, cho thấy Ngân hàng luôn chú trọng tập trung phát triển tín dụng doanh nghiệp. Mặc dù hệ số này có giảm trong 3 năm qua, do Ngân hàng dần tập trung mở rộng cho vay cá nhân, nhưng mức độ giảm không nhiều, cho vay doanh nghiệp vẫn chiếm ưu thế hơn. Riêng 6T-2014, hệ số này khá cao, đạt 0,79 lần, tăng nhẹ so với cùng kỳ năm trước. Nguyên nhân do chỉ trong vòng 6 tháng đầu năm, tốc độ tăng của dư nợ TDDN tăng cao hơn so với tốc độ tăng của vốn huy động. Hệ số này tăng trở lại cho thấy, tuy Ngân hàng mở rộng cho vay cá nhân, song đầu tư phát triển tín dụng doanh nghiệp vẫn là chủ yếu và dự đoán sẽ tiếp tục tăng trưởng trong thời gian sắp tới. 62 4.3.3.2 Hệ số nợ xấu DN/ Dư nợ DN Đây là hệ số đo lường nghiệp vụ tín dụng doanh nghiệp của ngân hàng, hệ số này càng thấp cho thấy chất lượng tín dụng doanh nghiệp của ngân hàng càng cao và ngược lại, hệ số này cao hơn 3% sẽ được cho là tỷ lệ không an toàn. Nhìn chung, hệ số này đối với doanh nghiệp có sự biến động mạnh vào năm 2013. Do nợ xấu đối với doanh nghiệp tăng mạnh, cũng làm cho hệ số này có xu hướng tăng theo. Cụ thể, năm 2012 là 1,46% và năm 2013 là 2,05%. Tuy nhiên, hệ số này vẫn được Ngân hàng duy trì ở mức độ an toàn (dưới 3%). Đối với 6 tháng đầu năm 2014, hệ số này lại có xu hướng giảm, do nợ xấu đối với doanh nghiệp vào đầu năm nay đã được kiểm soát, tốc độ tăng lại nhỏ hơn tốc độ tăng của dư nợ DN đã làm cho hệ số RRTD này giảm từ 1,56% xuống còn 1,27% so với cùng kỳ năm trước. Với những mức hệ số này, cho thấy tình hình tín dụng doanh nghiệp của Ngân hàng diễn ra khá tốt, vấn đề nợ xấu luôn được kiểm soát. Hệ số nợ xấu DN/ Dư nợ DN luôn được đảm bảo dưới mức 3%. 4.3.3.3 Hệ số thu nợ đối với tín dụng doanh nghiệp Hệ số này đánh giá khả năng thu hồi nợ của Ngân hàng. Hệ số càng gần 1 càng cho thấy hoạt động thu hồi nợ của Ngân hàng diễn ra hiệu quả, và ngược lại đối với hệ số càng gần thấp hơn 1. Hệ số này đối với doanh nghiệp cũng có nhiều biến động qua các năm. Cụ thể, tăng vào năm 2012 và giảm vào năm 2013. Với hệ số này, ta thấy được công tác thu hồi nợ của Ngân hàng đối với tín dụng doanh nghiệp luôn rất khả quan. Chỉ riêng năm 2011, hệ số chỉ đạt mức 72,93%, cũng đã ở mức khá cao mặc dù Ngân hàng vừa mới được thành lập. Do DSTN năm này tương đối cao do nhiều khoản thanh toán theo hình thức thanh toán trả góp của các DN. Đáng chú ý là vào năm 2012, hệ số này tăng cao đến 97,95%, nguyên nhân là do nhiều khoản cho vay của Ngân hàng đến hạn thu hồi vào khoản thời gian này, cũng như công tác thu hồi nợ của Ngân hàng được triển khai tốt hơn so với năm trước, nhân viên cũng đã có nhiều kinh nghiệm hơn trong công việc. Sang năm 2013, tuy hệ số này giảm xuống chỉ còn 93,04%, song vẫn duy trì được ở mức độ hợp lý. Cho thấy, tình hình tín dụng doanh nghiệp của Ngân hàng đã đi vào ổn định, đảm bảo thu về tốt các khoản nợ trong kỳ cũng như hạn chế gia tăng các khoản nợ xấu. 63 Tuy nhiên vào 6 tháng đầu năm 2014, hệ số này đã giảm xuống so với cùng kỳ năm trước, chỉ còn 85,86%. Nguyên nhân là do tốc độ tăng của hệ số thu nợ thấp hơn so với tốc độ tăng của doanh số cho vay. Đồng thời, do có nhiều khoản cho vay trong 6 tháng đầu vẫn chưa đến hạn thu hồi, cũng đã khiến hệ số này giảm xuống. Tuy nhiên, mức độ giảm không nhiều, và Ngân hàng cũng đã luôn duy trì được hệ số này ở mức ổn định (>80%). Ngoài ra, Ngân hàng cũng nên chú trọng đến công tác thu nợ hơn để hạn chế việc hệ số này sẽ tiếp tục giảm vào 6 tháng cuối năm nay. 4.3.3.4 Vòng quay vốn tín dụng đối với tín dụng doanh nghiệp Đây là chỉ tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng doanh nghiệp, cho thấy thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm của ngân hàng trong một thời kỳ nhất định. Vòng quay càng nhanh cho thấy tốc độ luân chuyển vốn tại ngân hàng càng tốt, càng tạo ra được lợi nhuận cho ngân hàng. Vì hoạt động tín dụng doanh nghiệp của Ngân hàng chủ yếu là ngắn hạn nên nhìn chung vòng quay vốn tín dụng đối với doanh nghiệp của Ngân hàng tương đối nhiều. Vào năm 2011 là 4,11 vòng, năm 2012 là 5,07 vòng và năm 2013 là 4,47 vòng. Cho thấy, hoạt động tín dụng doanh nghiệp diễn ra với chu kỳ khá nhanh và thời gian quay vòng vốn của của Ngân hàng cũng khá cao. Nguyên nhân là do các yếu tố như tỷ trọng doanh nghiệp nhỏ và vừa chiếm đa số (khoảng 80%) và có đến hơn 60% trong số các doanh nghiệp vay vốn tại Ngân hàng có nhu cầu bổ sung vốn lưu động và thanh toán tiền mua hàng đối với cả DN nhỏ và vừa và DN lớn, điều này đã khiến cơ cấu tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng chiếm rất cao nên số vòng quay vốn tín dụng đối với DN cũng nhiều. Tuy vậy, số vòng quay này vẫn được duy trì khá ổn định, không biến động nhiều qua các năm. Đối với 6 tháng đầu năm 2014, số vòng quay tín dụng doanh nghiệp có xu hướng giảm. Từ 3,18 vòng giảm xuống chỉ còn 2,51 vòng. Cho thấy tình hình quay vòng vốn đối với doanh nghiệp của Ngân hàng chậm đi so với cùng kỳ năm trước. Do vậy Ngân hàng cần phải có những chính sách thích hợp để cân bằng tốc độ tăng giảm của doanh số thu nợ và dư nợ đối với doanh nghiệp. Đồng thời, Ngân hàng cũng cần phải chú ý hơn đối với công tác thu hồi nợ và theo dõi chặt chẽ dư nợ, để có thể kiểm soát và ổn định vòng quay vốn, hạn chế việc số vòng quay tín dụng này tiếp tục giảm và giảm xuống dưới 1 vòng trong thời gian sắp tới. 64 4.3.3.5 Hệ số dư nợ DN/Tổng dư nợ Hệ số này dùng để xác định cơ cấu tín dụng đối với tín dụng doanh nghiệp, giúp đánh giá cơ cấu đầu tư vào tín dụng DN như vậy có hợp lý với tính chất đặc thù trong hoạt động của Ngân hàng hay chưa. Với cơ cấu hoạt động tập trung chủ yếu vào doanh nghiệp, nên hệ số dư nợ DN/Tổng dư nợ của Ngân hàng là khá cao. Trong 3 năm, hệ số luôn được duy trì ở mức trên 60%. Cụ thể, năm 2011 là 77,03%, sau đó giảm vào năm 2012 còn 66,73% và vẫn duy trì ổn định vào năm 2013 ở mức 66,07%. Tuy nhiên, vào 6 tháng đầu năm 2014, hệ số này lại có xu hướng tăng, chiếm 72,95%, tăng lên 3,82% so với cùng kỳ năm trước. Cho thấy, cơ cấu tín dụng doanh nghiệp của Ngân hàng vẫn luôn chiếm ưu thế. Việc biến động của hệ số này là do nhu cầu vay vốn trung và dài hạn không nhiều, cũng như vòng luân chuyển vốn đối với các món vay của Ngân hàng cũng khá cao và nhanh, khiến tổng dư nợ nói chung và dư nợ DN nói riêng có nhiều chuyển biến. Với mức hệ số này không chỉ cho thấy được quy mô tín dụng doanh nghiệp của Ngân hàng luôn chiếm tỷ trọng cao, mà còn cho thấy hoạt động tín dụng DN là hết sức quan trọng cũng như sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến toàn bộ hoạt động tín dụng chung của Ngân hàng. Chính vì thế, duy trì hệ số này ở mức độ hợp lý, không quá cao là vô cùng quan trọng trong chính sách quản lý tín dụng của Ngân hàng hiện nay. 65 CHƯƠNG 5 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG 5.1 NHỮNG MẶT HẠN CHẾ VÀ NGUYÊN NHÂN TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG 5.1.1 Hạn chế Tình hình hoạt động kinh doanh cũng như hoạt động tín dụng của Ngân hàng đều diễn ra tương đối khá tốt. Song, Ngân hàng vẫn còn tồn tại nhiều mặt hạn chế nhất định như sau: Về huy động vốn Ngân hàng chưa chủ động được vốn trong cho vay do vốn huy động tại chỗ được vẫn không đáp ứng đủ nhu cầu cho vay buộc Ngân hàng phải nhận vốn điều chuyển để đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng. Làm nguồn vốn điều chuyển trong 2 năm trở lại đây tăng vọt. Đồng thời, để cân đối thu chi và có lợi nhuận Chi nhánh phải áp dụng lãi suất cho vay cao. Về phía khách hàng họ thường chọn những ngân hàng có lãi suất cho vay thấp để giảm chi phí đầu vào. Vì vậy, một số khách hàng đã chuyển sang ngân hàng bạn. Về hoạt động tín dụng - Đầu tư trung, dài hạn cho các DN nhỏ và vừa còn hạn chế trong khi các khoản cho vay trung, dài hạn đem lại thu nhập cao. - Do còn phụ thuộc vào vốn điều chuyển nên lãi suất cho vay khá cao, làm ảnh hưởng đến khả năng trả nợ, giảm nhu cầu vay vốn tại ngân hàng. - Tình hình nợ xấu có xu hướng gia tăng qua các năm, tuy vẫn nằm trong mức an toàn nhưng ngân hàng cần phải có những biện pháp để hạn chế nợ xấu, đảm bảo chất lượng hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng. 5.1.2 Nguyên nhân - Do Ngân hàng mới thành lập, tiềm lực tài chính còn hạn chế nên Ngân hàng tập trung cho vay ngắn hạn, các khoản vay ngắn hạn sẽ giúp vốn ngân hàng quay nhanh hơn, tránh việc đóng băng nguồn vốn. - Do Ngân hàng tập trung thu hút tiền gửi không kỳ hạn của TCKT là rất tốt. Tuy nhiên, vốn không kỳ hạn biến động lớn, Ngân hàng không thể sử dụng hết nguồn tiền này để đầu tư mà phải dự trữ nhiều để đáp ứng nhu cầu khách hàng. 66 - Do công tác quảng bá thương hiệu chưa được ngân hàng quan tâm đúng mức. Thương hiệu Oceanbank vẫn chưa xuất hiện nhiều trên các phương tiện thông tin đại chúng. Do mới thành lập, so với các ngân hàng khác thì hình ảnh của Ngân hàng còn quá mới mẻ đối với người dân. Qua dò xét thì khi nói đến Ngân hàng thì hầu như mọi người đều nhắc đến các Ngân hàng lâu năm, lớn hơn và còn mơ hồ về Oceanbank. 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG Dựa vào thực trạng hoạt động tín dụng doanh nghiệp của Ngân hàng trong thời gian qua, dưới đây là một số biện pháp nhằm cải thiện, nâng cao hoạt động tín dụng của Ngân hàng nói chung và tín dụng đối với doanh nghiệp nói riêng: - Đa dạng hoá các loại hình tín dụng doanh nghiệp: Tỷ trọng các khoản cho vay ngắn hạn chiếm khoản 70-80% trong cơ cấu dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp. Các sản phẩm tín dụng tại Ngân hàng đa số là dành cho ngắn hạn như: cấp tín dụng ngắn hạn cho Doanh nghiệp nhỏ, siêu nhỏ; cấp tín dụng ngắn hạn cho doanh nghiệp kinh doanh xăng dầu; cho vay tài trợ vốn lưu động phục vụ sản xuất, kinh doanh; cho vay hỗ trợ doanh nghiệp xuất khẩu,... Ngân hàng cần tăng cường các khoản cho vay dài hạn, đặc biệt đối với các dự án đầu tư mới có tính khả thi để cân đối giữa các khoản cho vay ngắn, trung và dài hạn. Ngân hàng nên đưa ra những loại hình tín dụng phù hợp với từng yêu cầu của khách hàng doanh nghiệp. Đối với các doanh nghiệp có những dự án đầu tư mới, Ngân hàng cần tìm hiểu và đưa ra các chương trình ưu đãi, chính sách vay vốn nhằm thu hút nguồn khách hàng doanh nghiệp trong thời gian dài. Đối với các doanh nghiệp hiện đang là khách hàng uy tín, Ngân hàng cần có các chính sách ưu đãi về lãi suất để duy trì được lượng khách hàng cũ. - Chi nhánh nên đa dạng hóa khách hàng: Đa số các khách hàng tại Ngân hàng là các doanh nghiệp vừa và nhỏ (chiếm hơn 80% trong cơ cấu dư nợ doanh nghiệp), mà các khách hàng này có mức độ rủi ro khá cao. Vì thế Ngân hàng nên mở rộng cho vay đối với các khách hàng doanh nghiệp lớn nhằm phân tán rủi ro, cũng như giảm các phụ thuộc vào các đối tượng khách hàng hiện tại, tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng quy mô khách hàng. Bên cạnh đó, Ngân hàng cũng cần có các chính sách ưu đãi về lãi suất, phí dịch vụ đối với các doanh nghiệp, nhằm duy trì các khách hàng cũ và thu hút khách hàng mới. 67 - Nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế nợ xấu của Ngân hàng: Nợ xấu của Ngân hàng tuy ở mức an toàn nhưng lại có xu hướng tăng qua các năm, với tốc độ tăng khá cao (trên 50%). Ngân hàng cần có các biện pháp cần thiết để hạn chế sự gia tăng của nợ xấu nhằm đảm bảo chất lượng tín dụng của Ngân hàng. Đối với công tác thẩm định, Ngân hàng cần làm tốt công tác này vì đây là khâu rất quan trọng, sẽ quyết định trực tiếp đến khả năng thu hồi nợ của Ngân hàng. Các cán bộ tín dụng cần chọn lọc kỹ càng để tìm ra các dự án khả thi nhằm hạn chế rủi ro phát sinh về sau. Bên cạnh đó, việc theo dõi sâu sát đối với các dự án đầu tư hiện có, thường xuyên kiểm tra đột xuất để nhằm tránh việc các doanh nghiệp sử dụng sai mục đích vay vốn cũng góp phần giúp Ngân hàng hạn chế được phần nào rủi ro. - Nâng cao năng lực đội ngũ nhân viên: để có thể hoàn thành tốt công tác thẩm định cho vay và thu nợ, Ngân hàng cần phải có một lực lượng đội ngũ nhân viên nhạy bén và có nhiều kinh nghiệm. Bên cạnh việc tăng số lượng cán bộ tín dụng thì Ngân hàng cũng cần quan tâm và tạo điều kiện cho cán bộ nâng cao trình độ chuyên môn, bồi dưỡng về tình hình kinh tế pháp luật, năng lực thẩm định dự án. Chính vì thế, việc thường xuyên bồi dưỡng nghiệp vụ, trau dồi kinh nghiệm, đẩy mạnh khen thưởng đối với các nhân viên có thành tích công việc tốt luôn đóng vai trò rất quan trọng trong chính sách nhân sự của Ngân hàng. - Áp dụng công nghệ vào các hoạt động tài chính: Với hệ thống công nghệ hiện đại, tuy nhiên, số phòng giao dịch cũng như các trạm ATM tại Ngân hàng còn khá ít so với các ngân hàng khác trên địa bàn thành phố. Ngân hàng cần mở rộng số phòng giao dịch và các trạm ATM trên các vùng lân cận như Ô Môn, Trà Nóc, Cái Răng,... nơi tập trung nhiều xí nghiệp, nhằm mở rộng thanh toán điện tử, giúp Ngân hàng hạn chế được lượng tiền giấy lưu thông trên thị trường, tránh được rủi ro tiền giả và giảm chi phí lưu thông tiền mặt. Song song đó thì việc nâng cấp hệ thống quản lý thông tin ở Ngân hàng cũng rất cần thiết, nó giúp Ngân hàng dễ dàng kiểm soát và tạo thuận lợi trong khâu quản lý khách hàng. 68 CHƯƠNG 6 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Doanh nghiệp đóng vai trò rất quan trọng trong việc thực hiện mục tiêu kinh tế - xã hội của đất nước, đặc biệt là trong việc giải quyết công ăn, việc làm. Nền kinh tế không thể tăng trưởng phát triển nhanh và bền vững nếu không có sự phát triển của các doanh nghiệp. Doanh nghiệp với những ưu thế và hạn chế nhất định nên khó có thể phát triển nhanh và bền vững nếu thiếu sự hỗ trợ của Nhà nước. Vì vậy, để phát huy vai trò tích cực của DN trong nền kinh tế thị trường nhất thiết phải có sự định hướng, hỗ trợ trong quá trình phát triển. Trong các chính sách hỗ trợ thì chính sách, cơ chế tài chính mà trong đó tín dụng ngân hàng là một trong những công cụ quan trọng và có hiệu quả để khuyến khích, định hướng và hỗ trợ phát triển doanh nghiệp. Trong điều kiện phát triển của thị trường tài chính còn nhiều khó khăn, nhất là trong giai đoạn sau khủng hoảng kinh tế và đang dần phục hồi như hiện nay thì việc sử dụng các giải pháp tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng có ý nghĩa rất quan trọng đối với sự phát triển của kinh tế địa phương nói chung và các doanh nghiệp trên địa bàn nói riêng. Nhận thức được tầm quan trọng đó mà Ngân hàng TMCP Đại Dương đã, đang và sẽ tiếp tục phát huy thế mạnh tín dụng doanh nghiệp để mở rộng uy tín cũng như chất lượng hoạt động của Ngân hàng trên địa bàn thành phố. Thông qua hoạt động phát triển mạng lưới, phát triển danh mục khách hàng doanh nghiệp, chi nhánh ngân hàng TMCP Đại Dương Cần Thơ đã có những thành công đáng kể trong 3 năm trở lại đây và tính đến hết 6 tháng đầu năm 2014. Để tiếp tục phát triển mạnh mẽ và bền vững hơn trong thời gian tới, chi nhánh ngân hàng TMCP Đại Dương Cần Thơ cần phải nỗ lực rất lớn trong việc thực hiện nhiều hơn các giải pháp và kiến nghị được đề xuất, nhằm khắc phục các nhược điểm, phát huy thế mạnh để hướng tất cả hoạt động đến với mục tiêu duy nhất: phục vụ và làm hài lòng khách hàng. “Hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đại Dương Chi nhánh Cần Thơ” luôn là vấn đề quan trọng, phức tạp đối với sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng. Chính vì thế, Ngân hàng TMCP Đại Dương sẽ định hướng sự phát triển lâu dài với mục đích duy trì và phát huy những thành tựu tín dụng doanh nghiệp đã đạt được. Đồng thời, đổi mới và cố gắng hoạt động 69 hiệu quả hơn nhằm góp phần phát triển nền kinh tế trong nước nói chung và tổng hệ thống Ngân hàng Đại Dương nói riêng trong tương lai sắp tới. 6.2 KIẾN NGHỊ Nhìn chung hoạt động kinh doanh tại ngân hàng trong thời gian qua tương đối khả quan, tuy nhiên Ngân hàng vẫn còn gặp phải không ít khó khăn ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng. Đề tài xin có một số kiến nghị góp phần nâng cao hoạt động tín dụng doanh nghiệp như sau: 6.2.1 Đối với Nhà nước - Hoàn thiện hệ thống văn bản pháp luật có liên quan đến hoạt động ngân hàng và doanh nghiệp. - Cần sửa đổi, bổ sung thuế thu nhập doanh nghiệp theo hướng mở rộng đối tượng chịu thuế, đơn giản hóa phương pháp và căn cứ tính thuế. - Nhà nước cần tạo điều kiện, môi trường, khuyến khích phát triển thị trường dịch vụ. - Hỗ trợ thông tin, thị trường, xuất khẩu và đào tạo nguồn nhân lực, nâng cao hiệu quả các chương trình hỗ trợ doanh nghiệp. - Thực hiện kiểm toán bắt buộc đối với các DN. 6.2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước thành phố Cần Thơ - Hoàn thiện hệ thống văn bản, quy chế tín dụng, thống nhất, bình đẳng, tránh tình trạng phân biệt giữa các loại hình doanh nghiệp. - Nâng cao vai trò giám sát của thanh tra ngân hàng, công tác thanh tra phải có cơ chế giám sát chặt chẽ và khoa học. - Hoàn thiện và nâng cao chất lượng của hệ thống thông tin tín dụng để giúp cho các việc thẩm định thông tin khách hàng được chính xác thuận lợi. - Ngân hàng Nhà nước cần có chỉ đạo chặt chẽ các NHTM trên địa bàn ưu tiên vốn đầu tư cho doanh nghiệp, gắn kết ngân hàng với doanh nghiệp. 6.2.3 Đối với khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng - Phải có chiến lược kinh doanh phù hợp và có tầm nhìn dài hạn. - Nâng cao trình độ của đội ngũ quản lý trong doanh nghiệp. Có các biện pháp nâng cao trình độ đội ngũ lao động, đặc biệt là những cán bộ giao dịch với ngân hàng. - Cần đặc biệt quan tâm đến việc tìm hiểu những cơ hội và thách thức do quá trình hội nhập kinh tế quốc tế mang lại. 70 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Thái Văn Đại, 2012. Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại. Cần Thơ: Nhà xuất bản Đại học Cần Thơ. 2. Thái Văn Đại và Nguyễn Thanh Nguyệt, 2010. Quản trị ngân hàng thương mại. Cần Thơ: Nhà xuất bản Đại học Cần Thơ. 3. TS. Nguyễn Minh Kiều, tái bản lần 2. Nghiệp vụ Ngân hàng hiện đại. TP. Hồ Chí Minh: Nhà xuất bản thống kê. 4. Oceanbank Cần Thơ, 2014. Giới thiệu tổng quan về Ngân hàng, .[Ngày truy cập: 15 tháng 9 năm 2014]. 5. Thời báo Ngân hàng, 2013. Khó khăn của Ngân hàng khi cho doanh nghiệp vay vốn, . [Ngày truy cập: 25 tháng 9 năm 2014]. 6. Lê Khúc Thùy Ngân, 2012. Luận văn giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng tại Ngân hàng TMCP Á Châu – chi nhánh Bến Thành < http://luanvan.net.vn/luan-van/giai-phap-nang-cao-chat-luong-tham-dinh-tindung-doanh-nghiep-ngan-han-tai-ngan-hang-thuong-mai-co-phan-a-chau59793/ >. [Ngày truy cập: 27 tháng 9 năm 2014]. 7. Thời báo Ngân hàng, 2013. Khó khăn của Ngân hàng khi cho doanh nghiệp vay vốn, < http://oceanbank.vn/tin-tuc/chi-tiet/3524/oceanbank-trienkhai-chuong-trinh-lai-suat-tot-nhat-6-99-nam-danh-cho-doanh-nghiep.html >. [Ngày truy cập: 25 tháng 9 năm 2014]. 8. Tin tức Oceanbank, 2014. OceanBank triển khai chương trình “Lãi suất tốt nhất 6,99%/năm dành cho doanh nghiệp” . [Ngày truy cập: 21 tháng 10 năm 2014] 71 [...]... quả tín dụng doanh nghiệp trong thời gian sắp tới 1 Nhận thấy được tầm quan trọng của hoạt động tín dụng nói chung và tín dụng doanh nghiệp nói riêng, khi thực tập tại Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Cần Thơ, em đã chọn đề tài Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đại Dương - Chi nhánh Cần Thơ để làm đề tài nghiên cứu cho mình Từ đó, có thể hiểu hơn về hoạt động. .. đang tồn tại làm ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Cần Thơ - Đề ra các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Cần Thơ trong thời gian sắp tới 2 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian nghiên cứu Đề tài tập trung nghiên cứu lấy số liệu từ NH TMCP Đại Dương – chi nhánh Cần Thơ 1.3.2... động tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng Đồng thời, đề ra được các giải pháp hữu ích có thể góp phần cải thiện hoạt động tín dụng doanh nghiệp trong tương lai 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Việc thực hiện đề tài Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đại Dương – Chi nhánh Cần Thơ trong giai đoạn từ 2011 đến 2013 và 6T/2014 nhằm tìm hiểu thực trạng hoạt. .. thực trạng hoạt động tín dụng doanh nghiệp của Ngân hàng Từ đó, nhận biết được các ưu nhược điểm trong hoạt động tín dụng doanh nghiệp để có thể đưa ra các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả của hoạt động trong thời gian sắp tới 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Đánh giá khái quát kết quả hoạt động kinh doanh, hiệu quả hoạt động huy động vốn và tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Cần Thơ trong giai... Ngân hàng nhằm khắc phục một số nhược điểm và phát triển ổn định tình hình tín dụng doanh nghiệp hơn trong thời gian tới - Nguyễn Thị Ngọc Hậu (2014), Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Cần Thơ , luận văn, ( Đại học Tây Đô) Mục tiêu của đề tài nhằm tìm hiểu, đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn của doanh nghiệp thông qua doanh. .. đó, Ngân hàng TMCP Đại Dương cũng đã đề ra những chính sách phát triển nhằm thu hút nhu cầu vay vốn của các doanh nghiệp trong nước Từ đó, hoạt động tín dụng doanh nghiệp của Ngân hàng ngày càng được chú trọng và nâng cao hiệu quả hơn Cụ thể, tại Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Cần Thơ, tín dụng doanh nghiệp đã được quan tâm và cải thiện chất lượng sau nhiều năm được thành lập Cho đến nay, Chi nhánh. .. về mục đích sử dụng vốn vay của các doanh nghiệp Đồng thời, trình bày thực trạng sử dụng vốn vay của một số doanh nghiệp tiêu biểu dưới sự khảo sát của Ngân hàng - Phân tích thực trạng tín dụng doanh nghiệp của Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Cần Thơ trong giai đoạn 2011-2013 và 6T/2014 thông qua tình hình cho vay, thu nợ, dư nợ, nợ xấu theo thời hạn tín dụng và theo quy mô doanh nghiệp - Tìm hiểu... doanh nghiệp của các ngân hàng thương mại Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động mở rộng tín dụng đối với doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Quy Nhơn trong giai đoạn 2009-2011 và đề xuất các giải pháp nhằm mở rộng tín dụng đối với doanh nghiệp của Ngân hàng Tác giả đã sử dụng các phương pháp thu thập, tổng hợp, phân tích số liệu thống kê, so sánh, đối chi u để nhận định,... Ngược lại so với tín dụng doanh nghiệp quy mô vừa và nhỏ Tức là cho vay đối với các doanh nghiệp có vốn điều lệ trên 10 tỷ đồng và lao động trung bình hàng năm hơn 300 người 2.1.3.7 Một số quy định về tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Cần Thơ Điều kiện vay đối với các doanh nghiệp: 12 Để đảm bảo các nguyên tắc vay vốn, ngân hàng chỉ xem xét cho vay khi doanh nghiệp thỏa mãn... khoản nợ được phân loại vào nhóm 5 theo quy định tại Khoản 3 Điều này 2.1.3.6 Tín dụng doanh nghiệp Tín dụng doanh nghiệp là hình thức đi vay Ngân hàng của các doanh nghiệp trong nước nhằm mục đích bổ sung nguồn vốn hoặc tiến hành mở rộng quy mô kinh doanh Phân loại tín dụng doanh nghiệp: a) Theo thời hạn cho vay: - Tín dụng doanh nghiệp ngắn hạn: Trong cho vay ngắn hạn doanh nghiệp, các ngân hàng thương ... đến hoạt động tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Cần Thơ - Đề giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Cần Thơ. .. Chương 4: HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƯƠNG – CHI NHÁNH CẦN THƠ 30 4.1 TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN VÀ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƯƠNG – CHI NHÁNH CẦN THƠ TỪ NĂM 2011... đề tài Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đại Dương - Chi nhánh Cần Thơ để làm đề tài nghiên cứu cho Từ đó, hiểu hoạt động tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Đồng