TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ QUẢN TRỊ KINH DOANH VÕ THỊ HUỲNH GIAO PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TP CẦN THƠ GIAI ĐOẠN 2011-2013 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành Tài Chính Ngân Hàng Mã số ngành 52340201 Tháng 1-Năm 2014 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ QUẢN TRỊ KINH DOANH VÕ THỊ HUỲNH GIAO MSSV: 4105627 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TP CẦN THƠ GIAI ĐOẠN 2011-2013 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH Tài Chính Ngân Hàng Mã số ngành 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN HỌ TÊN CÁN BỘ HƯỚNG DẪN ĐOÀN TUYẾT NHIỄN Tháng 1-Năm 2014 LỜI CẢM TẠ Trong suốt bốn năm học tập tại trường Đại học Cần Thơ, em đã nhận được sự hướng dẫn, chỉ dạy tận tình của quý thầy cô, đặc biệt là thầy cô Khoa Kinh tế Quản trị kinh doanh (KT-QTKD) và cô Đoàn Tuyết Nhiễn đã giúp đỡ em trong suốt thời gian thực hiện luận văn. Em đã may mắn nhận được nhiều kiến thức hữu ích về lý thuyết và thực tiễn. Đó thật sự là những kiến thức quý báu làm hành trang cho em bước vào đời. Em xin gửi lời biết ơn chân thành đến các anh chị trong Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ, cùng anh Nguyễn Quốc Huy, đã cung cấp cho em những tư liệu bổ ích để em hoàn thành tốt luận văn tốt nghiệp. Kính chúc quý thầy cô Khoa Kinh tế Quản trị kinh doanh (KT-QTKD) và cô Đoàn Tuyết Nhiễn, các anh chị trong Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ, dồi dào sức khỏe và thành công trong công việc. Cần Thơ, ngày ….. tháng ….. năm ….. Người thực hiện VÕ THỊ HUỲNH GIAO i TRANG CAM KẾT Tôi xin cam kết luận văn này được hoàn thành dựa trên các kết quả nghiên cứu của tôi và các kết quả nghiên cứu này chưa được dùng cho bất cứ luận văn cùng cấp nào khác. Cần Thơ, ngày ….. tháng ….. năm ….. Người thực hiện VÕ THỊ HUỲNH GIAO ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. Cần Thơ, ngày... tháng... năm 2014 Người nhận xét iii MỤC LỤC Trang CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU .............................................................................1 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI .............................................................................1 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU ......................................................................1 1.2.1 Mục tiêu chung ...................................................................................2 1.2.2 Mục tiêu cụ thể ...................................................................................2 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU.........................................................................2 1.3.1 Phạm vi không gian ............................................................................2 1.3.2 Phạm vi thời gian ................................................................................2 1.3.3. Đối tượng nghiên cứu ........................................................................3 CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .........4 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN .....................................................................................4 2.1.1 Khái quát về ngân hàng thương mại ....................................................4 2.1.2 Khái quát về nghiệp vụ huy động vốn (HĐV) của NHTM .................6 2.1.3 Khái quát về hoạt động tín dụng của NHTM .......................................9 2.1.4 Các chỉ tiêu cơ bản đánh giá hiệu quả hoạt động HĐV và cho vay ....11 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU............................................................ 19 2.1.1 Phương pháp thu thập số liệu ............................................................ 19 2.1.2 Phương pháp phân tích số liệu .......................................................... 19 CHƯƠNG 3: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ CẦN THƠ…………………...21 3.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TP CẦN THƠ .......................................................................21 3.1.1 Lịch sử hình thành ................................................................................ 21 3.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC ............................................................................... 22 3.2.1 Sơ đồ tổ chức……………………………………………………….......22 3.3 CHỨC NĂNG, NHIỆM VỤ……………………………………………..23 3.4 TỔNG QUAN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH ........................................ 27 3.4.1 Sản phẩm, dịch vụ (DV) cá nhân ...................................................... 27 3.4.2 Sản phẩm, DV doanh nghiệp ............................................................ 28 3.4.3 Quy trình cho vay ............................................................................. 29 3.4.4 Kết quả hoạt động kinh doanh........................................................... 31 iv 3.5 THUẬN LỢI, KHÓ KHĂN VÀ ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ CẦN THƠ ............................................................................................ 32 3.5.1 Thuận lợi .......................................................................................... 32 3.5.2 Khó khăn .......................................................................................... 33 3.5.3 Phương hướng, nhiệm vụ cho năm tới .............................................. 33 CHƯƠNG 4: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ CẦN THƠ GIAI ĐOẠN 2011-2013 ........................... 38 4.1 THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ CẦN THƠ GIAI ĐOẠN 2011-2013 ......................................................................................... 38 4.1.1 Phân tích tình hình nguồn vốn của Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn giai đoạn 2011-2013 ...................................................... 38 4.1.2 Tình hình huy động vốn của Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ giai đoạn 2011-2013 ............................... 39 4.1.3 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ giai đoạn 2011-2013 .................................................................................................................. 41 4.2 THỰC TRẠNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ CẦN THƠ GIAI ĐOẠN 20112013 .............................................................................................................. 43 4.2.1 Tình hình cho vay tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ giai đoạn 2011-2013 ........................................ 43 4.2.2 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ giai đoạn 2011-2013 .................................................................................................................. 49 CHƯƠNG 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ CẦN THƠ ......................................... 54 5.1 NHỮNG ĐIỂM MẠNH VÀ HẠN CHẾ CỦA HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ CẦN THƠ GIAI ĐOẠN 20112013. ............................................................................................................. 54 5.1.1 Những điểm mạnh đối với hoạt động huy động vốn của Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành phố Cần Thơ giai đoạn 2011-2013 .................................................................................................54 5.1.2 Những hạn chế đối với hoạt động huy động vốn của Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành phố Cần Thơ giai đoạn 2011-2013 .................................................................................................................. 54 v 5.1.3 Những điểm mạnh đối với hoạt động cho vay của Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành phố Cần Thơ giai đoạn 20112013………………………………………………………………………..55 5.1.4 Những hạn chế đối với hoạt động cho vay của Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành phố Cần Thơ giai đoạn 20112013………………………………………………………………………..55 5.2 CÁC GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ CẦN THƠ ...................................................... 55 5.2.1 Giải pháp nâng cao hiệu quả HĐV .................................................... 55 5.2.2. Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay ............................................... 57 CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ ................................................. 59 6.1 KẾT LUẬN ............................................................................................. 59 6.2 KIẾN NGHỊ ............................................................................................ 60 6.2.1 Đối với NHNN ................................................................................. 60 6.2.2 Đối với các cơ quan, chính quyền địa phương...................................60 TÀI LIỆU THAM KHẢO ............................................................................. 62 vi DANH SÁCH BẢNG Trang Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ giai đoạn 2011-2013 ......................... 31 Bảng 4.1 Tình hình nguồn vốn tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ giai đoạn 2011-2013 ................................... 38 Bảng 4.2 Tình hình huy động vốn tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ giai đoạn 2011-2013 ................................... 39 Bảng 4.3 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ giai đoạn 20112013….. ........................................................................................................ 41 Bảng 4.4 Tình hình cho vay tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ giai đoạn 2011-2013 ............................................ 43 Bảng 4.5 Doanh số cho vay theo thời hạn, ngành và thành phần kinh tế tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ giai đoạn 2011-2013............................................................................................. 44 Bảng 4.6 Doanh số thu nợ theo thời hạn, ngành và lĩnh vực kinh tế tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ giai đoạn 2011-2013 ..................................................................................................... 46 Bảng 4.7 Dư nợ theo thời hạn, ngành và thành phần kinh tế tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ giai đoạn 20112013 .............................................................................................................. 48 Bảng 4.8 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông ThônThành Phố Cần Thơ giai đoạn 20112013…………………………………………………………………………..49 Bảng 4.9 Nợ xấu theo thời hạn, ngành và thành phần kinh tế tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ giai đoạn 20112013…………………………………………………………………………..51 Bảng 4.10 Dự phòng rủi ro tín dụng tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ giai đoạn 2011-2013………………..52 vii DANH SÁCH HÌNH Trang Hình 3.1 Cơ cấu tổ chức bộ máy nhà nước ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn thành phố Cần Thơ ............................................................... 22 viii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHNN: Ngân hàng Nhà Nước NH: Ngân hàng NHTM: Ngân hàng thương mại NHNN&PTNT: Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn TCTD: Tổ chức tín dụng GTCG: Giấy tờ có giá TD: Tín dụng HĐV: Huy động vốn TMDV: Thương mại dịch vụ TCKT: Tổ chức kinh tế DSCV: Doanh số cho vay DSTN: Doanh số thu nợ ix CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Trong thời buổi kinh tế thị trường như hiện nay, mọi lĩnh vực kinh tế, tài chính, xã hội, đặc biệt là lĩnh vực tài chính, đều được liên kết thành một mạng lưới phức tạp. Trải qua nhiều năm hình thành và phát triển, ngành Ngân hàng thế giới ngày càng hoàn thiện và phức tạp hơn. Đi cùng với sự phát triển của ngành ngân hàng thế giới, ngành ngân hàng Việt Nam cũng đã trải qua bao thăng trầm để có được sự phát triển rực rỡ như hôm nay. Song song với sự phát triển đó, nhiều ngân hàng mới và các hình thức tương tự như ngân hàng được thành lập ngày càng nhiều hơn. Tuy không trực tiếp tham gia vào các hoạt động sản xuất, kinh doanh nhưng với vai trò vừa là “người đi vay” vừa là “người cho vay”, cácngân hàng đã góp phần đưa những nguồn vốn nhàn rỗi vào lưu thông để tạo ra lợi nhuận và với những nguồn vốn huy động được, hệ thống ngân hàng đã tài trợ kịp thời nhu cầu về vốn để các hoạt động trong nền kinh tế được diễn ra thuận lợi, suôn sẻ. Tuy nhiên, hiện nay các ngân hàng đang trải qua một giai đoạn hết sức khó khăn bởi ảnh hưởng chung của suy thoái kinh tế toàn cầu, hoạt động huy động vốn và cho vay đang đối mặt với nhiều khó khăn, rủi ro dẫn đến khó đáp ứng nhu cầu về vốn cho khách hàng. Theo Hiệp hội ngân hàng Việt Nam (VNBA), với tỷ trọng vốn huy động ngắn hạn trên tổng vốn huy động cao, kỳ hạn vốn huy động bình quân có xu hướng giảm như hiện nay đã gây ra nhiều khó khăn trong việc quản trị nguồn vốn, cân đối kỳ hạn, tạo nguy cơ rủi ro kỳ hạn và lãi suất cho các ngân hàng (NH), đồng thời, áp lực huy động ngày càng tăng cao do sự cạnh tranh khốc liệt giữa các NH với nhau, lãi suất huy động hiện hành không hấp dẫn bằng các kênh đầu tư khác. Bên cạnh đó, hoạt động tín dụng cũng gặp nhiều khó khăn không kém, do hoạt động sản xuất, kinh doanh vẫn chưa có dấu hiệu hồi phục, lượng hàng tồn kho lớn dẫn đến nhiều trở ngại trong việc thu hồi nợ. Song song đó, một số lĩnh vực cần ưu tiên cho vay như nông nghiệp, nông thôn, doanh nghiệp vừa và nhỏ,... vẫn gặp nhiều hạn chế do các khách hàng không đáp ứng đủ điều kiện để ngân hàng xem xét cho vay (không có phương án sản xuất, kinh doanh hiệu quả, không có hoặc có không đủ tài sản đảm bảo, tình hình tài chính không khả quan, nợ xấu cao do không tiêu thụ được sản phẩm,…). Trước tình hình chung của ngành, Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam (NHNN&PTNTVN), sẽ gặp phải những khó khăn nhất định. Vì vậy, cần thực hiện phân tích tình hình hoạt động của ngân hàng để tìm ra 1 các nguyên nhân ảnh hưởng cũng như các biện pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn và cho vay, giúp ngân hàng chủ động trong việc giảm thiểu các rủi ro, hoạt động hiệu quả và phát triển bền vững. Vì những lý do trên, tôi chọn đề tài:Phân Tích Tình Hình Huy Động Vốn Và Cho Vay Của Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ Giai Đoạn 2011-2013. 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích tình hình hoạt động huy động vốn và cho vay của Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ giai đoạn 20112013 và đề ra các giải pháp nhằm nâng cao hoạt động huy động vốn và cho vay của Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển nông thôn Thành Phố Cần Thơ. 1.2.2 Mục tiêu cụ thể +Mục tiêu 1: Tổng hợp số liệu và tính toán các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn và cho vay của Ngân hàng Nông Nghiệp & Phát Triển nông thôn Thành Phố Cần Thơ qua 3 năm 2011-2013. + Mục tiêu 2: Phân tích các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động huy động vốn của Ngân hàng qua các năm 2011-2013. + Mục tiêu 3: Phân tích các chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động cho vay của Ngân hàng qua các năm 2011-2013. + Mục tiêu 4: Đánh giá những mặt mạnh, mặt yếu, cơ hội, thách thức trong hoạt động huy động vốn và cho vay của Ngân hàng. + Mục tiêu 5: Đề ra một số biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn và cho vay của ngân hàng. 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Phạm vi không gian Số liệu được lấy từ Ngân Hàng Nông nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ. Thu thập số liệu trực tiếp từ Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển nông thôn Thành phố Cần Thơ, chủ yếu ở Phòng kế hoạch tổng hợp. 1.3.2 Phạm vi thời gian Đề tài được thực hiện từ 1/8 /2013 đến 28/ 4/ 2014. Thời gian số liệu: từ năm 2011 đến hết ngày 31/12/2013. 2 1.3.3. Đối tượng nghiên cứu Tình hình huy động vốn và cho vay của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ. 3 CHƯƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1.1 Khái quát về ngân hàng thương mại 2.1.1.1 Khái niệm - “NHTM là một tổ chức kinh doanh tiền tệ mà nghiệp vụ thường xuyên và chủ yếu là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, chiết khấu và làm phương tiện thanh toán” (Hội đồng Nhà nước, 1990). - “NHTM là loại hình ngân hàng (NH) được thực hiện tất cả các hoạt động NH và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận” (Quốc hội Nhà nước Việt Nam, 2010). * Tóm lại, “NHTM là một tổ chức tài chính kinh doanh tiền tệ và dịch vụ NH bằng cách huy động vốn (nhận tiền gửi và phát hành giấy tờ có giá), rồi sử dụng số vốn huy động đó vào nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, làm dịch vụ thanh toán và cung ứng dịch vụ NH cho tất cả các tổ chức kinh tế, doanh nghiệp và cá nhân” (Thái Văn Đại, 2010, trang 38). 2.1.1.2 Chức năng NHTM có các chức năng cơ bản: - Chức năng trung gian trong cung cấp vốn: là chức năng quan trọng và cơ bản nhất của NHTM, nó không những cho thấy bản chất của NHTM mà còn thể hiện được nghiệp vụ chính chủ yếu của NHTM. Trong chức năng này, chức năng đi vay và cho vay của NHTM tức là vai trò huy động các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế và sử dụng chúng để cấp tín dụng, đáp ứng các nhu cầu vốn kinh doanh và vốn đầu tư cho các doanh nghiệp và nhu cầu vốn tiêu dùng của các cá nhân. (Thái Văn Đại, 2010, trang 41) - Chức năng trung gian thanh toán: hay còn gọi là chức năng thủ quỹ của NHTM, nó cho thấy tính chất đặc biệt trong hoạt động của NHTM. Trong nền kinh tế, khi chưa có hoạt động NH, hoặc mới có những hoạt động đơn giản như giữ hộ tài sản thì các khoản giao dịch thanh toán giữa những người sản xuất kinh doanh và các đối tượng khác đều được thực hiện trực tiếp bằng tiền mặt, người trả tiền và người nhận tiền tự kiểm soát các giao dịch của mình. Tuy nhiên, làm như vậy mất nhiều thời gian và chi phí, và có thể tồn tại các rủi ro trong quá trình thanh toán. Nhưng khi NHTM ra đời, thì dần dần các giao dịch được thực hiện thông qua NH, giúp các chủ thể tham gia thanh toán tiết kiệm được thời gian, chi phí và giảm thiểu các rủi ro. (Thái Văn Đại, 2010, trang 42) 4 - Chức năng tạo tiền (tiền bút tệ): khi thực hiện chức năng huy động vốn và cấp tín dụng cho nền kinh tế thì các NHTM có khả năng tạo ra một khối lượng tiền tệ mới-tiền trên tài khoản mà người ta gọi là tiền bút tệ. Tiền bút tệ mặc dù được tạo ra trên hệ thống tài khoản của NH nhưng thực tế nó góp phần làm tang tổng thanh toán tiền trong lưu thông. (Thái Văn Đại, 2010, trang 43) - Chức năng cung ứng dịch vụ NH: các NHTM ngày nay đáp ứng tất cả các nhu cầu của khách hàng có liên quan đến hoạt động NH. Dịch vụ NH thường có các đặc điểm: + Có hệ thống mạng lưới chi nhánh rộng rãi cả trong và ngoài nước. + Có trang bị hệ thống công nghệ thông tin hiện đại, đồng thời thu nhận nắm bắt được nhiều thông tin về tình hình kinh tế tài chính, tiền tệ, giá cả, tỷ giá,.. và diễn biến của nó trên thi trường cả trong và ngoài nước. (Thái Văn Đại, 2010, trang 43). 2.1.1.3 Phân loại NHTM (Thái Văn Đại, 2010, trang 45-46) Tùy theo cơ sở phân loại khác nhau mà NHTM có thể chia thành nhiều loại khác nhau: a) Căn cứ vào cơ cấu tổ chức: - Phòng giao dịch - Chi nhánh cấp 2 - Chi nhánh cấp 1 - NH hội sở b) Căn cứ vào hình thức kinh doanh - NH bán buôn: là NH chuyên cung cấp các khoản vay lớn. - NH bán lẻ: là các NH chuyên cung cấp tín dụng và dịch vụ cho khách hàng cá nhân, doanh nghiệp vừa và nhỏ. - NH vừa bán buôn vừa bán lẻ: là hình thức kết hợp của cả NH bán buôn và NH bán lẻ. c) Căn cứ vào đối tượng ngành kinh doanh - NHNN&PTNT - NH Công thương - NH Ngoại thương - NH Phát triển nhà - NH Hàng hải… d) Căn cứ vào hình thức sở hữu - NHTM Nhà nước: là NHTM được thành lập bằng 100% vốn của Nhà nước cấp. - NHTM cổ phần: là NHTM được thành lập dưới dạng công ty cổ phần. - NHTM liên doanh: là NHTM được thành lập bằng vốn góp của một bên là NH trong nước và một bên là NH nước ngoài. 5 - NHTM chi nhánh nước ngoài: là NH có trụ sở hoạt động tại Việt Nam và theo pháp luật của Việt Nam. 2.1.2 Khái quát về nghiệp vụ huy động vốn (HĐV) của NHTM 2.1.2.1 Vốn chủ sở hữu (Thái Văn Đại, 2010, trang 2-3-4) - Vốn chủ sở hữu hay còn gọi là vốn tự có của NH bao gồm giá trị thực có của vốn điều lệ, các quỹ dự trữ và một số nguồn vốn khác của NH theo quy định của Ngân hàng Trung ương. - Các chức năng của vốn chủ sở hữu: + Chức năng bảo vệ người gửi tiền. + Chức năng hoạt động NH. + Chức năng điều chỉnh hay góp phần thỏa mãn yêu cầu của cơ quan quản lý NH. 2.1.2.1 Vốn huy động (Thái Văn Đại, 2010, trang 5) Là quỹ tiền tệ được hình thành từ hoạt động NH tiếp nhận tiền nhàn rỗi từ các tổ chức kinh tế (TCKT) và dân cư dưới nhiều hình thức khác nhau, nhằm bổ sung nguồn vốn cho hoạt động kinh doanh của NHTM. Thực tế ở Việt Nam, các NHTM có các hình thức huy động vốn chủ yếu là huy động vốn tiền gửi và huy động vốn bằng các giấy tờ có giá (GTCG). Nguồn vốn huy động có ý nghĩa rất lớn trong việc tạo lập nguồn vốn để kinh doanh, NH có thể tận dụng được nguồn vốn giá rẻ để cho vay và đầu tư. Đồng thời nó góp phần ổn định lưu thông tiền tệ, góp phần ổn định giá trị đồng tiền, thúc đẩy nền kinh tế phát triển. 2.1.2.3 Vốn vay và vốn khác (Thái Văn Đại, 2010, trang 8-9) Khi cần vốn gấp với số lượng lớn hoặc cần thiết để bù đắp những thiếu hụt tạm thời thì các NHTM có thể nhận vốn điều chuyển, đi vay các tổ chức tín dụng (TCTD) khác hoặc Ngân hàng Trung ương. 2.1.2.4 Các hình thức HĐV của NHTM Vốn huy động là bộ phận lớn nhất trong tổng nguồn vốn của NHTM.Với việc huy động vốn, NH có được quyền sử dụng vốn và có trách nhiệm phải hoàn trả cả gốc lẫn lãi đúng hạn cho người gửi. NHTM thường có các hình thức HĐV sau: a) Huy động tiền gửi của khách hàng (Thái Văn Đại, 2010, trang 5-6-7) Tiền gửi là số tiền của khách hàng tại NH dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm và các hình thức khác.Tiền gửi được hưởng lãi hoặc không hưởng lãi và phải được hoàn trả cho người gửi tiền. Tiền gửi huy động của NH được chia theo nhóm khách hàng: 6 - Tiền gửi của nhóm khách hàng là các tổ chức kinh tế: tiền gửi của nhóm khách hàng này là tiền gửi từ các doanh nghiệp hoặc từ các đơn vị kinh tế khác. Nhóm khách hàng này thường gửi tiền ở NH để thuận tiện cho việc kinh doanh và giao dịch của họ.Tuy nhiên, cũng có những lúc họ gửi tiền vào NH với mục đích sinh lời ở dạng tiền gửi có kỳ hạn. Do đó, nhóm khách hàng này thường gửi tiền vào NH dưới các hình thức sau: + Tiền gửi thanh toán (tiền gửi không kỳ hạn): là loại tiền gửi mà khi gửi vào, khách hàng gửi tiền có thể rút ra bất cứ lúc nào mà không cần phải báo trước cho NH, và NH phải thỏa mãn yêu cầu đó của khách hàng. Đây là loại tiền gửi mà khách hàng gửi vào với mục đích nhằm đáp ứng việc thực hiện các khoản chi trả trong quá trình hoạt động kinh doanh hoặc giao dịch của mình. Đối với loại tiền gửi này khách hàng không có mục đích nhận lãi suất tiền gửi mà chủ yếu là để được NH cung cấp các dịch vụ thanh toán qua NH như ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, séc… Tuy nhiên, ở Việt Nam các NH cũng thực hiện khoản lãi suất thấp cho loại tiền gửi này.Về phía NH, dù đây là loại tiền gửi mà khách hàng có thể rút ra bất của lúc nào nhưng cũng có lúc chúng tạm thời nhàn rỗi và NH được quyền sử dụng để đầu tư, tức nó cũng tạo vốn cho NH. Nhưng đối với bộ phận vốn này rất không ổn định vì khách hàng có thể gửi vào và rút ra liên tục nên NH phải dự trữ lại với số lượng rất lớn để đáp ứng yêu cầu của khách hàng. + Tiền gửi theo kỳ hạn: Tiền gửi theo kỳ hạn là loại tiền gửi mà khi khách hàng gửi tiền vào NH có sự đa dạng về các loại kỳ hạn và thỏa thuận với NH để chọn một loại thời hạn gửi tiền thích hợp. Theo quy định, khách hàng gửi tiền theo thời hạn chỉ được rút tiền ra khi đến hạn. Tuy nhiên, trên thực tế do yếu tố cạnh tranh, để thu hút tiền gửi, các NH thường cho phép khách hàng được rút tiền ra trước thời hạn nhưng không được hưởng lãi suất, hoặc chỉ được hưởng một mức lãi suất thấp hơn, thông thường là lãi suất tiền gửi không kỳ hạn. Đối với NH, tiền gửi có kỳ hạn đem lại cho NH nguồn vốn rất ổn định vì NH biết trước thời điểm mà khách hàng sẽ rút tiền ra.Chính vì vậy, NH có thể chủ động tận dụng tối đa nguồn tiền này để đầu tư sinh lời mà không cần phải dự trữ lại quá nhiều.Vì vậy, để khuyến khích khách hàng gửi tiền, các NHTM thường đưa ra nhiều loại kỳ hạn khác nhau nhằm đáp ứng nhu cầu gửi tiền của khách hàng. Ngân hàng còn áp dụng lãi suất càng cao cho loại tiền gửi có kỳ hạn càng dài để thu hút nguồn vốn trung và dài hạn. - Tiền gửi của nhóm khách hàng cá nhân và hộ gia đình: + Tiền gửi tiết kiệm: Tiền gửi tiết kiệm là khoản tiền của cá nhân và hộ gia đình được gửi vào tài khoản tiền gửi tiết kiệm, được xác nhận trên thẻ tiết 7 kiệm, được hưởng lãi suất theo quy định của NH nhận gửi tiết kiệm và được bảo hiểm theo quy định của pháp luật về bảo hiểm tiền gửi. Đây là hình thức huy động tiền gửi truyền thống của NH.Đối với NH hình thức tiền gửi này tạo cho NH nguồn vốn ổn định. Mặc dù món tiền gửi từ các cá nhân thường là nhỏ nhưng do NH huy động từ số đông cá thể và hộ gia đình nên cũng đem lại cho NH nguồn vốn lớn để kinh doanh. + Tài khoản tiền gửi cá nhân: Tài khoản tiền gửi cá nhân là loại tiền gửi mà từng cá nhân mở tài khoản tại NH để sử dụng cho việc thanh toán không dùng tiền mặt như ký séc hoặc sử dụng cho các loại thẻ thanh toán. Ngày nay, khi điều kiện kinh tế được cải thiện, mọi người hướng đến sử dụng càng nhiều các tiện ích của xã hội cung cấp và trong đó thì các tiện ích mà NH đem lại cho khách hàng càng được cá nhân quan tâm nhiều hơn.Chẳng hạn như thanh toán bằng thẻ, dịch vụ trả lương vào tài khoản, thanh toán khấu trừ tự động tiền điện thoại, tiền điện, tiền nước… mà NH đã cung cấp cho khách hàng. Hiện nay, các NH đua nhau phát hành thẻ và các dịch vụ tài chính khác cho cá nhân để cung cấp tiện ích cho khách hàng, ngoài mục đích NH chứng minh là mình có sản phẩm mới, hiện đại, thu được phí thì nó còn giúp NH huy động được nguồn vốn rất lớn từ tiền nhàn rỗi của cá nhân trên tài khoản tiền gửi thanh toán của họ. Chính vì lẽ đó mà ở nước ta ngày càng có nhiều NH đua nhau đầu tư về công nghệ thông tin hiện đại để tạo ra nhiều sản phẩm mới hơn. - Tiền gửi khác: Ngoài hai loại tiền gửi trên, tại các NHTM còn có các khoản tiền gửi như: + Tiền gửi vốn chuyên dùng + Tiền gửi của các TCTD khác + Tiền gửi của Kho bạc Nhà nước…. Tóm lại, nguồn VHĐ tiền gửi đối với các NHTM có ý nghĩa rất lớn trong việc tạo lập nguồn vốn để kinh doanh. Ngân hàng huy động được vốn cũng có nghĩa là NH có thể tận dụng được nguồn vốn giá rẻ để cho vay và đầu tư. Ngoài ra, nguồn thông tin từ tiền gửi khách hàng còn giúp NH thấu hiểu được điều kiện kinh tế của người dân, để từ đó NH có thể đưa ra chiến lược cho vay và cung cấp các dịch vụ tài chính ngược trở lại cho công chúng một cách có hiệu quả. Ngoài ra, việc huy động vốn tiền gửi của NH còn có ý nghĩa quan trọng trong việc ổn định lưu thông tiền tệ, góp phần ổn định giá trị đồng tiền, thúc đẩy nền kinh tế phát triển. 8 b) Vốn huy động bằng các giấy tờ có giá (GTCG) ( Thái Văn Đại, trang 8) GTCG là chứng nhận của TCTD phát hành để huy động vốn trong đó xác nhận nghĩa vụ trả nợ một khoản tiền trong một thời gian nhất định, điều kiện trả lãi và các điều khoản cam kết khác giữa TCTD và người mua. Ở Việt Nam hiện nay, khi các NHTM cần huy động số vốn lớn trong thời gian ngắn thì NH có thể phát hành các loại GTCG như kỳ phiếu ngân hàng có mục đích, trái phiếu ngân hàng và chứng chỉ tiền gửi. - GTCG ngắn hạn: Là GTCG có thời hạn đến một năm bao gồm kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi ngắn hạn, tín phiếu và các GTCG ngắn hạn khác. - GTCG dài hạn: Là GTCG có thời hạn từ một năm trở lên kể từ khi phát hành đến khi đáo hạn, bao gồm trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi dài hạn và các GTCG dài hạn khác. Khi huy động bằng các loại GTCG, NH có thể thu hút nguồn vốn lớn vào NH với thời gian ngắn. Vì để huy động được nguồn vốn lớn để đầu tư, đặc biệt là đầu tư trung và dài hạn thì NH không thể dựa vào nguồn tiền gửi tiết kiệm của cá nhân và hộ gia đình. Đối với NH, nguồn vốn có được từ việc phát hành các GTCG thì rất ổn định nhưng NH thường phải trả một mức lãi suất lớn hơn nhiều và NH chỉ phát hành các loại GTCG khi đã có kế hoạch nguồn vốn cụ thể. Đặc biệt là khi phát hành GTCG phải được Ngân hàng Nhà nước (NHNN) phê duyệt. 2.1.3 Khái quát về hoạt động tín dụng của NHTM 2.1.3.1 Khái niệm (Thái Văn Đại, 2010, trang28) Tín dụng (TD) là sự chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng một lượng giá trị nhất định dưới hình thức tiền tệ hay hiện vật trong một thời hạn nhất định từ người cho vay (người sở hữu) sang người đi vay (người sử dụng) và khi đến hạn phải hoàn trả lại với một lượng giá trị lớn hơn cái ban đầu, khoản giá trị chênh lệch này được gọi là lợi tức tín dụng. 2.1.3.2 Bản chất của tín dụng (Thái Văn Đại, 2010, trang 30-31) - TD có tính thời hạn: khác với các quan hệ mua bán thông thường khác, quan hệ TD chỉ trao đổi quyền sử dụng giá trị khoản vay chứ không trao đổi quyền sở hữu khoản vay. Người cho vay giao giá trị khoản vay dưới dạng hàng hoá hay tiền tệ cho người kia sử dụng trong một thời gian nhất định. Sau khi khai thác giá trị sử dụng của khoản vay trong thời hạn cam kết, người đi vay phải hoàn trả toàn bộ giá trị khoản vay cộng thêm khoản chi phí sử dụng khoản vay (lãi suất) cho người cho vay. 9 - TD là có tính hoàn trả: đây là đặc trưng thuộc về bản chất vận động của TD và là dấu ấn để phân biệt phạm trù TD với các phạm trù kinh tế khác. Sau khi kết thúc một vòng tuần hoàn của TD, vốn TD được người đi vay hoàn trả cho người cho vay kèm theo một phần lãi như đã thoả thuận. 2.1.3.3 Chức năng của tín dụng (Thái Văn Đại, 2010, trang 35) - Chức năng phân phối lại tài nguyên: + Phân phối trực tiếp: là việc phân phối vốn từ chủ thể có vốn tạm thời chưa sử dụng sang chủ thể trực tiếp sử dụng vốn đó là kinh doanh và tiêu dùng. Phương pháp phân phối này được thực hiện trong quan hệ TD thương mại và việc phát hành trái phiếu của Nhà nước và các công ty. + Phân phối gián tiếp: Là việc phân phối được thực hiện thông qua các tổ chức trung gian như NH, Hợp tác xã tín dụng, Công ty tài chính… - Thúc đẩy sản xuất và lưu thông hàng hóa phát triển. 2.1.3.4 Phân loại tín dụng (Thái Văn Đại, 2010, trang 32-33-34) Có rất nhiều cách phân loại tín dụng ngân hàng. Tuy nhiên, người ta thường phân biệt theo những tiêu chí sau: a) Theo thời hạn tín dụng - TD ngắn hạn: là loại TD có thời hạn dưới một năm, thường được sử dụng vào nghiệp vụ thanh toán, cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời về vốn lưu động của các doanh nghiệp hay cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt tiêu dùng của cá nhân. - TD trung hạn: có thời hạn từ 1 đến 5 năm, được dùng để cho vay vốn phục vụ nhu cầu mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh. -TD dài hạn: là loại TD có thời hạn trên 5 năm, được sử dụng để cung cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn. b) Theo tính chất đảm bảo của các khoản vay - TD có bảo đảm: là loại hình TD mà các khoản cho vay phát ra đều có tài sản tương đương thế chấp, có các hình thức như: cầm cố, thế chấp, chiết khấu và bảo lãnh. - TD không có bảo đảm: là loại hình TD mà các khoản cho vay phát ra không cần tài sản thế chấp mà chỉ dựa vào tín chấp. Loại hình này thường được áp dụng với khách hàng truyền thống, có quan hệ lâu dài và sòng phẳng với NH, KH này phải có tình hình tài chính lành mạnh và có uy tín đối với NH như trả nợ đầy đủ, đúng hạn cả gốc lẫn lãi, có dự án sản xuất kinh doanh khả thi, có khả năng hoàn trả nợ. c) Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn - TD sản xuất và lưu thông hàng hoá: là loại TD được cung cấp cho các doanh nghiệp, hộ sản xuất, kinh doanh để họ tiến hành sản xuất và kinh doanh. 10 - TD tiêu dùng: là loại TD được cấp phát cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng. Loại TD này thường được dùng để mua sắm nhà cửa, xe cộ, các thiết bị gia đình... TD tiêu dùng ngày càng có xu hướng tăng lên. d) Dựa vào đối tượng trả nợ - TD trực tiếp: NH cấp TD trực tiếp cho người có nhu cầu vốn. Đồng thời, người đi vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho NH. - TD gián tiếp: là hình thức TD trong đó người đi vay và người trả nợ là 2 đối tượng khác nhau. e) Căn cứ vào đối tượng TD - TD vốn lưu động: là loại vốn cho vay để hình thành vốn lưu động của các tổ chức kinh tế ( cho vay để dự trữ hàng hóa, mua nguyên vật liệu cho sản xuất) - TD vốn cố định: là hình thức cho vay được sử dụng để hình thành tài sản cố định cho các doanh nghiệp. f) Căn cứ vào chủ thể tham gia - TD thương mại: là quan hệ TD giữa các doanh nghiệp được biểu hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hóa. - TD NH: là quan hệ TD giữa NH, các tổ chức TD khác với các doanh nghiệp và cá nhân. - TD Nhà nước: là quan hệ TD mà trong đó Nhà nước là người đi vay * Trong nền kinh tế thị trường việc phân loại tín dụng theo các tiêu chí trên chỉ có ý nghĩa tương đối. Khi các hình thức tín dụng càng đa dạng thì cách phân loại càng chi tiết. 2.1.4 Các chỉ tiêu cơ bản đánh giá hiệu quả hoạt động HĐV và cho vay 2.1.4.1 Các chỉ tiêu cơ bản đánh giá hiệu quả HĐV a) Các chỉ tiêu đánh giá cơ cấu của nguồn vốn huy động - Tốc độ tăng trưởng vốn huy động (Thông tư 49/2004/TT-BTC ngày 03/06/2004) Tổng vốn HĐ năm sau – Tổng vốn HĐ năm trước Tổng vốn HĐ năm trước Tốc độ tăng trưởng vốn huy động thể hiện mức độ tăng trưởng khả năng tìm kiếm nguồn vốn và huy động vốn của ngân hàng. Bên cạnh việc sử dụng chỉ tiêu tốc độ tăng trưởng vốn huy động, ngân hàng cũng cần đánh giá quy mô vốn huy động của ngân hàng như thế nào. Các NHTM thường dùng tỷ lệ hoàn thành kế hoạch huy động (TLHTKHHĐ) để đánh giá quy mô huy động vốn: 11 Tổng vốn huy động Kế hoạch HĐV - Vốn huy động trên Tổng nguồn vốn (Nguyễn Minh Kiều, Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại) Vốn huy động Tổng nguồn vốn Chỉ tiêu này phản ánh tỷ lệ phần trăm vốn huy động trong tổng nguồn vốn của NH. Dựa vào chi phí và tính thanh khoản của mỗi nguồn vốn huy động mà NH có kế hoạch kinh doanh và HĐV cụ thể. - Vốn huy động có kỳ hạn trên Tổng vốn huy động (Thái Văn Đại và Nguyễn Thanh Nguyệt, Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại) Vốn huy động có kỳ hạn là nguồn vốn đóng một vai trò rất quan trọng trong việc kinh doanh của mỗi NH (đặc biệt là các nguồn vốn có kỳ hạn dài và ổn định). Do sự khác nhau về chi phí, tính thanh khoản,... của các nguồn vốn có kỳ hạn khác nhau nên các NH phải nắm rõ tỷ lệ mỗi nguồn vốn có kỳ hạn khác nhau này để có kế hoạch đầu tư phù hợp, hạn chế những rủi ro trong việc sử dụng vốn. - Tỷ lệ phần trăm các loại tiền gửi (Thái Văn Đại và Bùi Văn Trịnh, Giáo trình Tiền tệ - Ngân hàng) Số dư từng loại tiền gửi Vốn huy động Dựa vào tỷ lệ phần trăm số dư các loại tiền gửi, chúng ta có thể xác định cơ cấu VHĐ của mỗi NH. Mỗi loại tiền gửi có yêu cầu khác nhau về đối tượng huy động, thời hạn, lãi suất… do đó việc xác định rõ cơ cấu VHĐ rất quan trọng giúp NH huy động vốn hiệu quả hơn. - Tổng dư nợ trên Vốn huy động (Thái Văn Đại và Nguyễn Thanh Nguyệt, Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại) Tổng dư nợ Vốn huy động Chỉ tiêu này cho thấy hiệu quả đầu tư của một đồng vốn huy động, nó giúp cho nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của NH với nguồn vốn huy động được, chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt.Nếu chỉ tiêu này lớn thì khả năng huy động vốn của NH thấp, ngược lại chỉ tiêu này nhỏ thì NH sử dụng VHĐ không hiệu quả trong việc cho vay. 12 b) Các chỉ tiêu đánh giá chi phí trong hoạt động HĐV Lãi suất huy động (chi phí sử dụng vốn) luôn là vấn đề quan tâm hàng đầu của người gửi tiền và các NHTM, lãi suất huy động là phần chi phí chiếm tỷ trọng rất lớn trong hoạt động HĐV. Để thu hút các nguồn vốn, các NHTM phải đảm bảo chi trả một mức lãi suất hấp dẫn, cạnh tranh, đồng thời phải tạo ra sự đa dạng hoá trong lãi suất cho phù hợp với mỗi hình thức huy động vốn, sự đa dạng hoá lãi suất làm tăng tính hiệu quả của chính sách lãi suất mà NH đưa ra. Nếu có chính sách lãi suất phù hợp và hiệu quả, NH sẽ tối thiểu hoá được chi phí trong khi vẫn hoàn thành kế hoạch về nguồn vốn. Ngoài ra , bên cạnh chi phí lãi suất, trong quá trình huy động vốn còn có các chi phí khác như chi phí tiền lương cho nhân viên, chi phí in ấn phát hành, chi phí cơ sở vật chất, chi phí quảng cáo … Tuy khoản này chiếm một tỷ trọng nhỏ nhưng nếu tiết kiệm được cũng góp phần giảm bớt gánh nặng về chi phí cho NH. - Chi phí lãi trên Tổng chi phí (Nguyễn Minh Kiều, Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại) Chi phí lãi Tổng chi phí Chỉ tiêu này cho ta biết chi phí của NH phải bỏ ra cho hoạt động huy động vốn so với tổng chi phí hoạt động. - Chi phí huy động vốn biên (Thái Văn Đại và Nguyễn Thanh Nguyệt, Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại) Chi phí trả lãi tăng thêm Tổng vốn HĐ tăng thêm - Lãi suất bình quân đầu vào (Thái Văn Đại và Nguyễn Thanh Nguyệt, Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại) Tổng chi phí lãi Tổng vốn chịu lãi Là mức lãi bình quân mà NH phải trả cho các nguồn vốn đang sử dụng cho các hoạt động của NH. 2.1.4.2 Các chỉ tiêu cơ bản đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay a) Doanh số cho vay, Doanh số thu nợ, Dư nợ - Doanh số cho vay: là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng cho khách hàng vay trong một khoảng thời gian nhất định bao gồm vốn đã thu hồi hay chưa thu hồi. 13 - Doanh số thu nợ: Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng thu về được khi đáo hạn vào một thời điểm nhất định nào đó. - Dư nợ: là toàn bộ số tiền cho vay mà ngân hàng chưa thu về tại một thời điểm nhất định. Dư nợ cuối kỳ = Dư nợ đầu kỳ + Doanh số cho vay trong kỳ - Doanh số thu nợ trong kỳ Dư nợ cho vay cuối kỳ phụ thuộc vào ba yếu tố: * Thứ nhất là dư nợ cho vay đầu kỳ, đây là chỉ tiêu từ năm trước chuyển sang, là số không thay đổi trong năm nay. * Thứ hai là doanh số cho vay trong kỳ, doanh số này tăng thì thì dư nợ cho vay trong kỳ tăng và ngược lại. * Thứ ba là doanh số thu nợ trong kỳ, doanh số thu nợ trong kỳ tỷ lệ nghịch với dư nợ cho vay cuối kỳ. Nếu doanh số thu nợ tăng thì dư nợ cho vay cuối kỳ giảm và ngược lại. b) Nợ xấu - Nợ xấu: là các khoản nợ đến hạn mà khách hàng không có khả năng trả nợ cho ngân hàng theo hợp đồng tín dụng đã ký kết. - Cơ cấu lại thời hạn trả nợ là việc ngân hàng điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ vay cho khách hàng. - Điều chỉnh kỳ hạn trả nợ là việc ngân hàng chấp thuận thay đổi kỳ hạn trả nợ gốc hoặc lãi vốn vay trong phạm vi thời hạn cho vay đã thỏa thuận trước đó trong hợp đồng tín dụng, mà kỳ hạn trả nợ cuối cùng không thay đổi. - Gia hạn nợ vay là việc ngân hàng chấp nhận kéo dài thêm một khoảng thời gian trả nợ gốc hoặc lãi vốn vay vượt quá thời hạn cho vay đã thỏa thuận trước đó trong hợp đồng tín dụng. - Phân loại nợ: theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN và quyết định sửa đổi bổ sung số18/2007/QĐ-NHNN thì các khoản nợ được chia thành năm nhóm sau: + Nợ nhóm 1 (nợ đủ tiêu chuẩn) Là các khoản nợ trong hạn và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn. 14 Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và tổ chức tín dụng đánh giá lại là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng thời hạn còn lại. Các khoản nợ phân loại vào nhóm 1 được qui định ở Khoản 2 Điều 6 QĐ 18/2007/QĐ- NHNN. + Nợ nhóm 2 (nợ cần chú ý) Bao gồm nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày. Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng là doanh nghiệp, tổ chức thì tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá khách hàng về khả năng trả nợ đầy đủ nợ gốc và lãi đúng kỳ hạn được điều chỉnh lần đầu). Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 2 được qui định ở Khoản 3 Điều 6 quyết định 18/2007/QĐ-NHNN. + Nợ nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn) Các khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày. Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm 2 theo quy định. Các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng. Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 3 được qui định ở Khoản 3 Điều 6 quyết định18/2007/QĐ-NHNN. + Nợ nhóm 4 (nợ nghi ngờ) Các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày. Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngàytheo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu. Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai. Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 4 được quy định ở Khoản 3 Điều 6 quyết định 18/2007/QĐ-NHNN. + Nợ nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày. Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu. 15 Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai. Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn. Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý. Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 5 được quy định tại Khoản 3 Điều 6 quyết định 18/2007/QĐ-NHNN. + Nợ xấu là nợ thuộc nhóm 3, 4, 5. c) Tỷ lệ nợ quá hạn (Nguyễn Minh Kiều, Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại) Nợ quá hạn Tổng dư nợ + Tỷ lệ nợ quá hạn cho biết tỷ trọng của các khoản cho vay đã bị quá hạn trả nợ gốc và lãi trong tổng dư nợ. Qua đó,phản ánh chất lượng các khoản vay của ngân hàng + Trong hoạt động ngân hàng, tỷ lệ này càng cao phản ánh chất lượng các khoản vay càng thấp và độ an toàn của ngân hàng càng thấp. + Tuy nhiên tỷ lệ nợ quá hạn của ngân hàng mang tính thời điểm, nên chưa phản ánh chính xác độ an toàn của các khoản vay. d) Tỷ lệ cho vay có đảm bảo bằng tài sản Dư nợ cho vay có ĐBBTS Tổng dư nợ + Tài sản đảm bảo là một trong những đệm đỡ an toàn cho hoạt động cho vay của ngân hàng, nhằm đảm bảo nghĩa vụ trả nợ của khách hàng và bảo toàn vốn cho ngân hàng. Do vậy, tỷ lệ cho vay có tài sản đảm bảo ảnh hưởng đến độ an toàn của khoản vay. + Tỷ lệ này cao hay thấp là phụ thuộc vào chính sách tín dụng của NHNN nói chung và của NHTM nói riêng trong từng thời kỳ. e) Tăng trưởng cho vay Tăng trưởng cho vay = Cho vay năm nay - Cho vay năm trước Cho vay năm trước Chỉ số tăng trưởng cho vay thể hiện mức độ tăng trưởng khả năng cho vay, tìm kiếm khách hàng và nắm tình hình thực hiện kế hoạch tín dụng của ngân hàng. 16 f) Dư nợ trên Vốn huy động (Nguyễn Minh Kiều, Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại) Tổng dư nợ Vốn huy động Chỉ tiêu này cho thấy hiệu quả đầu tư của một đồng vốn huy động, nó giúp cho nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của NH với nguồn vốn huy động được, chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt.Nếu chỉ tiêu này lớn thì khả năng huy động vốn của NH thấp, ngược lại chỉ tiêu này nhỏ thì NH sử dụng VHĐ không hiệu quả trong việc cho vay. g) Dư nợ trên Tổng nguồn vốn (Nguyễn Minh Kiều, Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại) Dư nợ Tổng nguồn vốn Chỉ số này đo lường mức độ đầu tư cho nghiệp vụ cho vay của NH. Tỷ số này càng cao chứng tỏ qui mô cho vay của NH càng lớn. h) Hệ số thu nợ Doanh số thu nợ Doanh số cho vay Tỷ số này cho biết hiệu quả trong việc thu hồi vốn của NH cũng như khả năng trả nợ của KH. Tỷ số này càng lớn chứng tỏ nghiệp vụ cho vay của NH có hiệu quả. i) Vòng quay vốn tín dụng Doanh số thu nợ Dư nợ bình quân Chỉ số này đo lường tốc độ luân chuyển của vốn, thời gian thu nợ nhanh hay chậm. Đồng vốn luân chuyển càng nhanh thì hoạt động cho vay càng có hiệu quả. j) Hệ số rủi ro tín dụng (Nợ xấu trên Tổng dư nợ) (Thái Văn Đại và Nguyễn Thanh Nguyệt, Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại) Nợ xấu Hệ số rủi ro tín dụng = Tổng dư nợ x 100 17 Chỉ số này đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng của NH. Các NH cần có chủ trương, kế hoạch thực hiện nghiệp vụ cho vay sao cho tỷ lệ nợ xấu càng nhỏ càng tốt. k) Dự phòng rủi ro trên Tổng dư nợ Chi phí dự phòng rủi ro x 100 Tổng dư nợ Chỉ số này cho biết bao nhiêu phần trăm dư nợ được dự phòng rủi ro giúp nhà phân tích đánh giá hiệu quả cho vay của ngân hàng. l) Tỷ lệ thu từ lãi cho vay/ Tổng thu của ngân hàng (Nguyễn Minh Kiều, Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại) + Cho biết tỷ trọng thu nhập từ hoạt động cho vay trong tổng nguồn thu của ngân hàng + Các nguồn thu của ngân hàng bao gồm: thu từ lãi cho vay, thu từ tiền gửi tại các TCTD, thu từ dịch vụ,thu từ hoạt động đầu tư, và các khoản thu khác. m) Tỷ lệ thu nhập lãi từ cho vay/ dư nợ bình quân (Thái Văn Đại, Giáo trình Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại) + Cho biết một đồng cho vay bình quân thu được bao nhiêu đồng lãi + Chỉ tiêu này phản ánh khả năng kiểm soát chi phí trong cho vay của ngân hàng và mức độ sinh lời từ cho vay. + Thu nhập từ lãi là phần chênh lệch giữa thu từ lãi trừ chi phí trả lãi huy động. + Tỷ lệ này càng cao phản ánh mức sinh lời từ hoạt động cho vay càng cao, do kiểm soát tốt chi phí và tăng cường lợi nhuận. n) Lãi suất cho vay bình quân Thu lãi cho vay, đầu tư Tổng tài sản sinh lời BQ o) Chênh lệch lãi suất bình quân giữa huy động vốn và sử dụng vốn (Nguyễn Minh Kiều, Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại) Chênh lệch LSBQ = Lãi suất cho vay bình quân – Lãi suất bình quân đầu vào Là chỉ tiêu phản ánh chênh lệch giữa lãi suất cho vay bình quân và lãi suất huy động bình quân. 18 Hiện nay trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng gay gắt trên thị trường vốn, dẫn đến các cuộc chạy đua tăng lãi suất huy động. Do vậy, khoảng cách chênh lệch này ngày càng bị thu hẹp. 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1.1 Phương pháp thu thập số liệu Thu thập số liệu thứ cấp từ Phòng kế hoạch-kinh doanh của Ngân Hàng Nông Ngiệp và Phát Triển Nông Thôn thành Phố Cần Thơ trong 3 năm (20112013). 2.1.2 Phương pháp phân tích số liệu - Mục tiêu 1 : từ số liệu tổng hợp được sử dụng phương pháp so sánh số tuyệt đối và tương đối qua các năm. - Mục tiêu 2, 3 : dựa vào số liệu tổng hợp và các chỉ số tính toán ở mục tiêu 1 để tìm ra những nguyên nhân của sự biến động các chỉ tiêu. - Mục tiêu 4, 5: từ kết quả của mục tiêu 2, 3 sử dụng phương pháp suy luận để tìm ra các giải pháp khắc phục những điểm yếu đồng thời phát huy những thế mạnh để nâng cao hiệu quả trong hoạt động huy động vốn và cho vay tại NH. Phương pháp phân tích chủ yếu trong đề tài này là phương pháp so sánh số tuyệt đối và số tương đối.Các phương pháp này được sử dụng để so sánh các chỉ tiêu nghiên cứu qua các năm, từ đó đánh giá sự biến động và tìm ra nguyên nhân tác động lên các chỉ tiêu kinh tế trong hoạt động của NH. 2.1.2.1 Phương pháp so sánh số tuyệt đối Phương pháp so sánh số tuyệt đối là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế. ∆Y = Y1 – Y0 Trong đó: Y0: chỉ tiêu năm trước Y1: chỉ tiêu năm sau ∆Y: là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế Phương pháp này sử dụng để so sánh sư biến động về mặt giá trị của số liệu của năm hiện hành với số liệu năm trước của các chỉ tiêu xem có biến động. 2.1.2.2 Phương pháp so sánh số tương đối Phương pháp so sánh bằng số tương đối: là kết quả của phép chia giữa hiệu số của trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế. 19 Y1 ∆Y = ( - 1) X 100 Y0 Trong đó: Y0: chỉ tiêu năm trước Y1: chỉ tiêu năm sau ∆Y: biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế Phương pháp này dùng để làm rõ tình hình biến động của các chỉ tiêu kinh tế trong một thời gian nào đó. So sánh tốc độ tăng trưởng của chỉ tiêu giữa các năm và so sánh tốc độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu. 20 CHƯƠNG 3 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ CẦN THƠ 3.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TP CẦN THƠ. 3.1.1 Lịch sử hình thành Nằm trong mạng lưới NHNNo & PTNT Việt Nam, NHNNo & PTNT Thành phố Cần Thơ được theo quyết định số 30/QDN ngân hàng ký ngày 12/01/1992 của thống đốc Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam ( tên giao dịch quốc tế là Viet Nam Bank For Agriculture, viết tắt là VBA), hiện nay là Agribank chi nhánh Cần Thơ, là chi nhánh cấp 1 của NHNNo & PTNT Việt Nam ở Cần Thơ. Kể từ ngày 01/01/2004 NHNo & PTNT tỉnh Cần Thơ tách riêng thành NHNo & PTNT Thành phố Cần Thơ và NHNo&PTNT tỉnh Hậu Giang, hoạt động độc lập theo quyết định số 57/QĐ.  Nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của ngân hàng: + Huy động vốn nội và ngoại tệ với nhiều hình thức đa dạng, phong phú: Tiền gửi thanh toán, tiền gửi có kỳ hạn, tài khoản cá nhân, tiền gửi tiết kiệm, phát hành các loại kỳ phiếu, trái phiếu… + Cho vay vốn: Ngắn, trung, dài hạn bằng đồn Việt Nam và ngoại tệ với tất cả các ngành nghề, các thành phần kinh tế, lãi suất thỏa thuận. + Thực hiện nghiệp vụ cầm cố, bào lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh thanh toán… + Làm dịch vụ ủy thác cho các tổ chức tài chính, tín dụng, cá nhân trong và ngoài nước. + Bán các sản phẩm dịch vụ ngân hàng hiện đại như: Chuyển tiền nhanh, thanh toán quốc tế qua mạng SWIFT, các loại thẻ thanh toán, chi trả kiều hối, kinh doanh ngoại tệ… Hiện nay nhu cầu về nguồn vốn để cải tạo và phát triển, nông thôn ngày càng cao và để đáp ứng kịp thời và góp phần đem lại sự tiện lợi và nhanh chóng cho khách hàng với thông điệp “AGRIBANK mang phồn thịnh đến với khách hàng”. Hiện nay NHNNo & PTNT Thành phố Cần Thơ đã mở thêm rất nhiều chi nhánh và phòng giao dịch. Cụ thể: có 2 phòng giao dịch trong nội ô 21 Thành phố và 7 chi nhánh ở các huyện sau: Bình Thủy, Cái Răng, Ô Môn, Thốt Nốt, Phong Điền, Cờ Đỏ và Vĩnh Thạnh. NHNNo & PTNT Thành phố Cần Thơ có trụ sở chính đặt tại số 3 đường Phan Đình Phùng Thành phố Cần Thơ. Số điện thoại (0710)823460. Fax: (0710) 820392 – 821370. 3.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC 3.2.1 Sơ đồ tổ chức GIÁM ĐỐC P.KH&TH P.TÍN DỤNG PHÓ GIÁM ĐỐC 1 P.HCNS P.KDNT PHÓ GIÁM ĐỐC 2 P.KTNQ P.DV & MARKETING P.KẾ TOÁN P.KT&K SNB Hình 3.1: Cơ cấu tổ chức bộ máy nhà nước ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn thành phố Cần Thơ Ghi chú: P. HC & NS: Phòng hành chính và nhân sự P. KT & KSNB: Phòng kiểm tra và kiểm soát nội bộ P. KH & TH: Phòng kế hoạch và tổng hợp 22 3.3 CHỨC NĂNG, NHIỆM VỤ Căn cứ quyết định 1377/QĐ/HĐQT-TCCB ngày 24 tháng 12 năm 2007 của chủ tịch hội đồng quản trị về việc ban hành quy chế về tổ chức và hoạt động của chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam. Chi nhánh NHNNo & PTNT TPCT ban hành các quy chế tổ chức và hoạt động với nội dung sau: + Ban giám đốc: gồm giám đốc và các phó giám đốc Giám đốc: Là người điều hành mọi hoạt động trong ngân hàng cũng là người quyết định cuối cùng trong kinh doanh, ký duyệt các hợp đồng tín dụng. Hướng dẫn, giám sát việc thực hiện đúng các chức năng, nhiệm vụ trong phạm vi hoạt động mà ngân hàng cấp trên giao. Phân công nhiệm vụ cụ thể cho từng bộ phận và nhận thông tin phản hồi từ các phòng ban. Được quyền quyết định tổ chức, bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỷ luật hoặc nâng lương, trừ lương đối với cán bộ trong đơn vị mình. Phó giám đốc: Có trách nhiệm hỗ trợ giám đốc trong việc điều hành, tổ chức các hoạt động trong lĩnh vực kế toán và ngân quỹ. + Các phòng nghiệp vụ tại hội sở: Gồm trưởng phòng, phó trưởng phòng và các nhân viên. Trưởng phòng phụ trách chung, trọng tâm chỉ đạo định hướng kế hoạch kinh doanh của đơn vị, điều hòa vốn. Phó phòng và các nhân viên do trưởng phòng phân công nhiệm vụ. - Gồm các phòng sau: Phòng kế hoạch tổng hợp Phòng tín dụng Phòng kế toán và ngân quỹ Phòng hành chánh và nhân sự Phòng kiểm tra, kiểm soát nội bộ Phòng kinh doanh ngoại hối Phòng dịch vụ và marketing Phòng điện toán 23 Phòng giao dịch trực thuộc (02 phòng GD) Chi nhánh cấp 2 ( 07 chi nhánh ở quận, huyện)  Chức năng và nhiệm vụ chủ yếu của các phòng ban a) Phòng kế hoạch tổng hợp Trực tiếp quản lý cân đối nguồn vốn đảm bảo các cơ cấu về kỳ hạn, loại tiền tệ, loại tiền gửi… và quản lý các hệ số an toàn theo qui định. Tham mưu cho giám đốc chi nhánh điều hành nguồn vốn và chịu trách nhiệm đề xuất chiến lược khách hàng, chiến lược huy động vốn tại địa phương và giải pháp phát triển nguồn vốn. Đầu mối tham mưu cho giám đốc xây dựng kế hoạch kinh doanh ngắn hạn, trung hạn, dài hạn theo định hướng kinh doanh của ngân hàng nông nghiệp. Đầu mối quản lý thông tin ( thu thập, tổng hợp, quản lý, lưu trữ, cung cấp) về kế hoạch phát triển, tình hình thực hiện kế hoạch, thông tin kinh tế, thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng, thông tin về nguồn vốn và huy động vốn, thông tin khách hàng theo qui định. Chịu trách nhiệm về quản lý rủi ro trong lĩnh vực nguồn vốn, cân đối về vốn và kinh doanh tiền tệ theo qui chế, quy trình quản lý rủi ro, quản lý tài sản nợ ( rủi ro lãi suất, kỳ hạn). Tổng hợp theo dõi các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh và quyết toán kế hoạch đến các chi nhánh trực thuộc. Cân đối nguồn vốn, sử dụng vốn và điểu hòa vốn kinh doanh đối với các chi nhánh loại 3. Tổng hợp báo cáo chuyên đề theo qui định. Thực hiện các nhiệm vụ khác do giám đốc chi nhánh giao. b) Phòng tín dụng Nghiên cứu xây dựng chiến lược khách hàng, phân loại khách hàng đề xuất các chính sách ưu đãi với từng loại khách hàng nhằm mở rộng theo hướng đầu tư khép kín: sản xuất, chế biến, xuất khẩu và gắn liền tín dụng sản xuất, lưu thông tiêu dùng. Phân tích kinh tế theo ngành, nghề kinh tế mỹ thuật, danh mục khách hàng, lựa chọn biện pháp cho vay an toàn và đạt hiệu quả cao. 24 Thẩm định và đề xuất cho vay các dự án tín dụng theo phân cấp ủy quyền. Thường xuyên phân loại dư nợ, phân tích nợ quá hạn, tìm nguyên nhân và đề xướng hướng khắc phục. Giúp giám đốc chi nhánh lãnh đạo, kiểm tra hoạt động tín dụng của các chi nhánh trực thuộc trên địa bàn. Tổng hợp báo cáo kiểm tra chuyên đề theo qui định. c) Phòng kế toán và ngân quỹ Trực tiếp hạch toán kế toán, hạch toán thống kê và thanh toán theo quy định của NHNN Việt Nam và chi nhánh NHNN0 & PTNT Việt Nam. Xây dựng chỉ tiêu kế hoạch tài chính quyết toán kế hoạch thu chi tài chính, quỹ tiền lương đối với các chi nhánh trên địa bàn trình ngân hàng cấp trên phê duyệt. Quản lý và sử dụng các quỹ chuyên dùng theo quy định của NHNN0 & PTNT trên địa bàn. Thực hiện các khoản nộp ngân sách theo quy định. Thực hiện nghiệp vụ thanh toán trong và ngoài nước. Chấp hành quy định về an toàn kho quỹ và định mức tồn theo quy định. Quản lý sử dụng thiết bị thông tin toàn diện phục vụ kinh doanh theo quy định của NHN0 & PTNT Việt Nam. Chấp hành chế độ báo cáo và kiểm tra chuyên đề. d) Phòng hành chính và nhân sự Xây dựng chương trình công tác hàng tháng, quý, của chi nhánh và có trách nhiệm thường xuyên đôn đốc việc thực hiện chương trình đã được giám đốc chi nhánh phê duyệt. Thực thi pháp luật có liên quan đến an ninh, trật tự phòng chống cháy nổ tại cơ quan. Lưu trữ các văn bản có liên quan đến ngân hàng và văn bản định chế của NHNN0 & PTNT Việt Nam. Đầu mối giao tiếp với khách hàng đến làm việc, công tác tại chi nhánh. Trực tiếp quản lý con dấu của chi nhánh, thực hiện công tác hành chính văn thư, phương tiện giao thông, bảo vệ y tế của chi nhánh. 25 Thực hiện công tác xây dựng cơ bản, sữa chữa TSCĐ, mua sắm cộng cụ lao động. Xây dựng quy định, lề lối làm việc trong đơn vị và mối quan hệ với tổ chức Đảng, Công Đoàn chi nhánh trực thuộc địa bàn. Đề xuất định mức lao động, giao khoán quỹ tiền lương đến các chi nhánh NHNN0 trực thuộc trên địa bàn theo quy chế tài chính của NHNN0 & PTNT Việt Nam. Thực hiện công tác quy định cán bộ, đề xuất cử cán bộ nhân viên đi công tác, học tập trong nước và nước ngoài. Tổng hợp theo dõi thường xuyên cán bộ, nhân viên được quy hoạch, đào tạo. Đề xuất hoàn thiện và lưu trữ hồ sơ theo đúng quy định nhà nước, Đảng và Ngân hàng nhà nước trong việc bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỷ luật cán bộ nhân viên trong phạm vi phân cấp ủy quyền tổng giám đốc NHNN0 & PTNT Việt Nam. Trực tiếp quản lý hồ sơ cán bộ thuộc chi nhánh và hoàn tất hồ sơ, chế độ đối với cán bộ nghỉ hưu, nghỉ chế độ theo quy định của nhà nước, của ngân hàng. e) Phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ Xây dựng công tình công tác năm, quý phù hợp với chương trình công tác kiểm tra kiểm toán của NHN0 & PTNT Việt Nam và đặc điểm cụ thể của đơn vị mình. Tuân thủ tuyệt đối sự chỉ đạo nghiệp vụ kiểm tra kiểm toán. Tổ chức thực hiện kiểm tra kiểm toán theo đề cương, chương trình công tác kiểm tra kiểm toán của NHN0 & PTNT Việt Nam và kế hoạch của đơn vị kiểm toán nhằm đảm bảo vật chất trong toàn hoạt động kinh doanh ngay tại hội sở và các chi nhánh phụ thuộc. Tổ chức kiểm tra xác minh tham mưu cho Giám đốc giải quyết đơn thư thuộc thẩm quyền, làm nghiệp vụ thường trực chống tham nhũng, tham mưu cho lãnh đạo trong hoạt động chống tham nhũng, tham ô, lãng phí, thực hành tiết kiệm tại đơn vị mình. f) Phòng kinh doanh ngoại hối Thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ ( mua, bán, chuyển đổi) thanh toán quốc tế trực tiếp theo quy định. 26 Thực hiện công tác thanh toán quốc tế thông qua mạng SWIFT NHN0 . Thực hiện các nghiệp vụ tín dụng, bảo lãnh ngoại tệ có liên quan đến thanh toán quốc tế. Thực hiện các nghiệp vụ kiều hối và chuyển tiền, mở tài khoản khách hàng nước ngoài. Thực hiện quản lý thông tin (lưu trữ hồ sơ phân tích, bảo mật, cung cấp liên quan đến công tác của phòng và lập báo cáo theo quy định). g) Phòng dịch vụ và Marketing Trực tiếp tổ chức kiểm tra nghiệp vụ thẻ trên địa bàn theo quy định của NHNN0 & PTNT Việt Nam. Tham mưu cho giám đốc chi nhánh phát triển mạng lưới đại lý và chủ thẻ. Quản lý giám sát thiết bị đầu mối. Giải đáp thức mắc của khách hàng, xử lý các tranh chấp, khiếu nại phát sinh và liên quan đến hoạt động kinh doanh thẻ thuộc địa bàn phạm vi quản lý. h) Phòng điện toán Tổng hợp thống kê và lưu trữ số liệu, thông tin liên quan đến hoạt động của chi nhánh. Sử dụng các nghiệp vụ phát sinh liên quan đến hạch toán kế toán, thống kê hạch toán nghiệp vụ và tín dụng và các hoạt động khắc phục cho hoạt động kinh doanh. Chấp hành chế độ báo cáo thống kê và cung cấp số liệu, thông tin theo quy định. Quản lý, bảo dưỡng và sửa chữa máy móc thiết bị tin học. 3.4 TỔNG QUAN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 3.4.1 Sản phẩm, dịch vụ (DV) cá nhân 3.4.1.1 DV thẻ DV thẻ nhằm mục tiêu thực hiện chủ trương của NHNN là thanh toán không dùng tiền mặt, thời gian qua NHN0 & PTNT Thành phố Cần Thơ đã đẩy mạnh những hoạt động liên quan đến thanh toán qua thẻ ATM. Với các sản phẩm thẻ đa dạng từ thẻ ghi nợ E-Partner đến thẻ thanh toán quốc tế Visa, Master, NH cung cấp nhiều DV giúp KH thực hiện nhiều loại giao dịch từ máy ATM, điện thoại di động cho đến Internet, Thẻ lập nghiệp (Thẻ "Lập nghiệp" là tên gọi của loại thẻ liên kết đồng thương hiệu giữa Agribank và 27 Ngân hàng Chính sách Xã hội Việt Nam (VBSP) dành riêng cho khách hàng là các học sinh, sinh viên vay vốn của VBSP). 3.4.1.2 DV cho vay DV cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn của dân cư trên địa bàn Thành phố, NH đã có nhiều hình thức cho vay ưu đãi, ngắn hạn cũng như trung và dài hạn. Tùy theo nhu cầu của KH mà ngân hàng có các hình thức cho vay như: cho vay để làm vốn lưu động hay tăng cường vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh, cho vay phát triển kinh tế gia đình như nuôi cá, gia súc, gia cầm, kinh doanh nhỏ lẻ… Cho vay thực hiện phương án sản xuất kinh doanh phục vụ đời sống khác hay cho vay tiêu dùng như mua xe ô tô, mua nhà đất,… 3.4.1.3 DV tài khoản DV tài khoản nhằm hỗ trợ cho công tác huy động vốn từ dân cư, đồng thời tạo nguồn tiền cho NH.NH đã có nhiều loại hình tiền gửi khác nhau để phục vụ nhu cầu của người dân. Các loại tài khoản dành cho cá nhân bao gồm: tài khoản tiền gửi thanh toán dùng để thực hiện các giao dịch mua bán không dùng tiền mặt; tài khoản tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn. Tài khoản tiền gửi có kỳ hạn, và các sản phẩm tiền gửi: tiết kiệm, kỳ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi,… để đáp ứng nhu cầu tích lũy vốn, tìm kênh đầu tư ít rủi ro của người dân; tài khoản tiền gửi khác. 3.4.1.4 Kinh doanh ngoại tệ Kinh doanh ngoại tệ đáp ứng nhu cầu mua, bán ngoại tệ của cá nhân đểthanh toán học phí, viện phí, công tác, du lịch, thừa kế, định cư ở nước ngoài, và các nhu cầu thanh toán vãng lai khác của người dân,… 3.4.2 Sản phẩm, DV doanh nghiệp - DV cho vay đối với Doanh nghiệp NH cho vay đối với các nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đầu tư phát triển,… trong nhiều lĩnh vực như thương mại - DV, công nghiệp, nông nghiệp. - DV tài khoản là các loại tài khoản dành cho tổ chức và doanh nghiệp bao gồm: tài khoản tiền gửi thanh toán giúp các doanh nghiệp thuận lợi hơn trong giao dịch thương mại trong nước cũng như quốc tế; tài khoản tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn; tài khoản tiền gửi có kỳ hạn, và các sản phẩm tiền gửi: tiếtkiệm, kỳ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi, là các kênh đầu tư ít rủi ro cho cácdoanh nghiệp; tài khoản tiền gửi khác. - DV thanh toán và tài trợ thương mại để đáp ứng nhu cầu thanh toán quốc tế của các doanh nghiệp cũng như người dân, NH đã có nhiều dịch vụ phong phú trong thương mại quốc tế. 28 + Phát hành, thanh toán thư tín dụng nhập khẩu; thông báo, xác nhận, thanh toán thư tín dụng xuất khẩu. + Nhờ thu xuất nhập khẩu, nhờ thu hối phiếu trả ngay và nhờ thu chấp nhận hối phiếu. + Thanh toán ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi, séc. + Để đáp ứng nhu cầu của người dân trong nước cũng như kiều bào ta ở nước ngoài trong việc chuyển tiền cho các mục đích cá nhân.Chi nhánh có các DV chuyển tiền trong nước và quốc tế, chuyển tiền nhanh Western Union. + Chi trả lương cho các doanh nghiệp qua tài khoản, qua thẻ ATM và chi trả kiều hối. - DV khác: cung cấp các sản phẩm bảo hiểm như bảo hiểm ô tô, bảo hiểm tiền gửi; dịch vụ tư vấn đầu tư và tài chính; và cuối cùng là dịch vụ cho thuê tài chính. 3.4.3 Quy trình cho vay Khách hàng lập đề nghị và hồ sơ vay vốn: -Giấy đề nghị vay vốn. -Hồ sơ pháp lý: Giấy phép kinh doanh, quyết định thành lập, các hồ sơ pháp lý có liên quan khác. -Các báo cáo tài chính: Bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả kinh doanh, kế hoạch kinh doanh… Những báo cáo tài chính này phải là của các kỳ gần nhất. -Phương án sản xuất kinh doanh. -Các tài liệu liên quan đến tài sản đảm bảo nợ vay. Phân tích và thẩm định khách hàng để ra quyết định cho vay: Đây là bước rất quan trọng trong quy trình tài trợ.Nếu như bước thẩm định này làm tốt sẽ hạn chế được nhiều rủi ro cho ngân hàng. Việc thẩm định hồ sơ trên các mặt sau: - Kiểm tra tính hợp pháp của hồ sơ pháp lý - Đánh giá tình hình tài chính của doanh nghiệp: Xem xét khả năng thanh toán, tình hình công nợ và vòng quay vốn lưu động, khả năng trả nợ của khách hàng… - Tình khả thi và hiệu quả của dự án - Thẩm định tài sản đảm bảo 29 Ngân hàng thỏa thuận và ký hợp đồng tín dụng với khách hàng Khi quyết định cho vay, ngân hàng cho vay vốn phải ký hợp đồng tín dụng sau đó ký hợp đồng thế chấp, cầm cố dựa trên các nội dung được thỏa thuận bao gồm: -Hạn mức tín dụng: là số tiền tối đa mà ngân hàng có thể cho khách hàng sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định. -Thời hạn tín dụng: chu kỳ sản xuất kinh doanh của đơn vị vay vốn là cơ sở để ngân hàng xác định thời hạn tín dụng cho khách hàng. -Lãi suất tín dụng: được ngân hàng thỏa thuận với khách hàng phù hợp quan hệ cung cầu vốn trên thị trường và phù hợp với quy định của pháp luật. Giải ngân Nếu ngân hàng đồng ý cho vay thì ký hợp đồng tín dụng, lập giấy nhận nợ và phát tiền vay cho khách hàng. Cách giải ngân có thể thực hiện như sau: - Phát vay bằng tiền mặt - Tiền vay được chuyển trả trực tiếp cho đối tác bán hàng cho người đi vay - Chuyển vào tài khoản tiền gửi của khách hàng Kiểm tra và xử lý nợ vay Trong quá trình phát tiền vay cán bộ tín dụng phải kiểm tra giám sát chặt chẽ việc sử dụng vốn của khách hàng, nếu phát hiện những sai lệch trong quá trình sử dụng vốn, sử dụng vốn sai mục đích, cán bộ tín dụng báo ngay cho kế toán ngưng ngay việc phát tiền vay và thu hồi nợ trước hạn. Phong tỏa vật tư hàng hóa, phát mãi tài sản thế chấp, cầm cố, khởi kiện trước pháp luật. Thu nợ gốc và lãi Ngân hàng tiến hành tính lãi theo lãi suất đã thỏa thuận tại thời điểm ký hợp đồng. Khi sắp đến ngày đáo hạn ngân hàng phải thông báo cho khách hàng biết chuẩn bị tiền để trả nợ cho ngân hàng.Trường hợp đáo hạn mà khách hàng không trả được nợ thì ngân hàng buộc phải chuyển nợ quá hạn. Trong trường hợp khách hàng vì lý do bất khả kháng không thể trả nợ đúng hạn thì khách hàng xin được gia hạn nợ, thời gian gia hạn nợ không vượt quá thời hạn tài trợ vốn, khi được gia hạn nợ thì khách hàng không phải trả lãi theo lãi suất nợ quá hạn. Thanh lý hợp đồng tín dụng 30 Sau khi khách hàng đã trả xong nợ gốc và lãi, cán bộ tín dụng đối chiếu xác nhận với kế toán và đóng hồ sơ tài trợ lại, chuyển vào hồ sơ lưu của khách hàng. 3.4.4 Kết quả hoạt động kinh doanh NHTM tuy kinh doanh trong lĩnh vực đặc biệt-tiền tệ, nhưng về bản chất vẫn giống như các doanh nghiệp sản suất, kinh doanh bình thường khác, cũng đặt lợi nhuận lên làm mục tiêu hàng đầu. Do đó, chúng ta cần phân tích kết quả hoạt động kinh doanh thường xuyên để nắm bắt kịp thời tình hình, hiệu quả hoạt động tại NH. Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ giai đoạn 2011-2013. ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu CL 2012-2011 Năm 2011 2012 2013 Số tiền CL 2013-2012 % Số tiền % Doanh thu 848.446 875.852 804.114 27.406 3,23 (71.738) (8,19) Chi phí 743.171 816.416 729.460 73.245 9,86 (86.956) (10,65) Lợi nhuận 105.275 59.436 74.654 (45.839) (43,54) 15.218 25,60 Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ 2011-2013 * Qua Bảng 3.1, ta thấy: Doanh thu, chi phí và lợi nhuận của Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ giai đoạn 2011-2013 tăng giảm không đều qua 3 năm. Nhìn chung doanh thu, chi phí và lợi nhuận của năm 2013 giảm so với năm 2011 (cụ thểnăm 2013 doanh thu giảm 5,23%, chi phí giảm 1,84%, lợi nhuận giảm 29,09% so với năm 2011).Trong giai đoạn 2011-2012, doanh thu và chi phí đều tăng, nhưng doanh thu tăng ít hơn chi phí nên lợi nhuận năm 2012 giảm so với năm 2011. Trong giai đoạn 2012-2013, doanh thu và chi phí đều giảm, nhưng doanh thu giảm ít hơn chi phí nên dẫn đến lợi nhuận năm 2013 tăng so với năm 2012. Do trong giai đoạn 2011-2012, với mức lãi suất cơ bản 9%/năm và các NHTM tự ấn định lãi suất kinh doanh nên đã có sự chạy đua về lãi suất huy động vốn tại NH để cạnh tranh với các NHTM khác trên địa bàn, cùng nhiều chương trình khuyến mãi, tiết kiệm dự thưởng khác nhân dịp quốc khánh, tết nguyên đán…dẫn đến thu hút được nhiều nguồn vốn nhàn rỗi. Tuy nhiên do chính sách và biện pháp của 31 NHNN,lãi suất cho vay giảm từ 17-20% vào cuối năm 2011 xuống 8-13% năm 2013, nên lãi suất huy động có xu hướng tăng trong khi lãi suất cho vay giảm, do đó tốc độ tăng doanh thu nhỏ hơn tốc độ tăng chi phí vì vậy mà lợi nhuận giảm. Trong giai đoạn 2012-2013, với các chính sách rõ ràng và biện pháp quyết liệt của NHNN, tình trạng hỗn loạn về lãi suất huy động đã được ngăn chặn và chấm dứt, mặt bằng lãi suất huy động từng bước ổn định. Lãi suất cho vay giảm mạnh. Cùng với tác động của lạm phát (trong 9 tháng đầu năm 2013 tăng 4,63% so với cuối năm 2012), khiến giá cả các loại hàng hóa, nguyên vật liệu tăng nhanh, nhu cầu tiêu dùng của người dân giảm mạnh, dẫn đến sản xuất, lưu thông hàng hóa đình trệ, hàng tồn kho tăng cao, nhiều doanh nghiệp trên địa bàn, nhất là các doanh nghiệp sản xuất, kinh doanh lương thực thực phẩm, thức ăn chăn nuôi, hàng tiêu dùng,… phải thu hẹp quy mô, thậm chí ngừng hoạt động. Theo Báo cáo thường niên DN Việt Nam 2013, quy mô bình quân của DN đang có xu hướng nhỏ đi. Nếu tính theo tiêu chí lao động, giai đoạn năm 2007-2011, lao động bình quân trong DN đã giảm từ 47 xuống còn 34 và xuống tiếp còn 32 vào năm 2012, tương ứng với quy mô của DN nhỏ. Điều này phù hợp với thực tế là tỷ trọng DN nhỏ và siêu nhỏ trong nền kinh tế ngày càng tăng và nguy cơ Việt Nam thiếu các DN cỡ trung bình đã trở thành hiện hữu. Số lượng DN có quy mô vừa hiện chỉ chiếm 1,96%. Tỷ lệ DN lớn cũng chỉ chiếm 2,25%.Do đódẫn đến khó khăn trong hoạt động thu nợ, vì vậy doanh thu và chi phí năm 2013 đều giảm so với năm 2012. 3.5 THUẬN LỢI, KHÓ KHĂN VÀ ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ CẦN THƠ 3.5.1 Thuận lợi - Tình hình kinh tế - xã hội trên địa bàn Thành Phố tiếp tục ổn định và phát triển, đặc biệt là lĩnh vực TMDV, nông nghiệp và nuôi trồng thủy sản. - Có sự chỉ đạo đúng đắn của Thành ủy, UBND Thành Phố cùng với sự phối hợp của các ban ngành đoàn thể. - Tình hình huy động vốn và cho vay khá thuận lợi, đáp ứng nhu cầu tín dụng và các dịch vụ khác, góp phần vào sự ổn định, tăng trưởng kinh tế, xóa đói giảm nghèo. - NH có địa thế thuận lợi về giao thông với cơ sở vật chất đầy đủ, khang trang tạo ấn tượng tốt cho khách hàng đến giao dịch, điều kiện việc làm của nhân viên Ngân hàng ngày càng được nâng cao. 32 - Hoạt động của NH vẫn giữ vững, phát triển đa dạng các loại hình dịch vụ, nguồn vốn tăng, tín dụng và dịch vụ tăng trưởng, tỷ trọng nợ ngắn hạn, trung hạn điều chỉnh theo kế hoạch, đáp ứng tốt cho phát triển kinh tế, thực hiện hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ được giao. - Lượng KH truyền thống tương đối ổn định, nên mức độ tin cậy và sự thông hiểu giữa KH và NH ngày càng cao. - Các thủ tục vay vốn đã và đang được đơn giản hóa nên KH dễ hiểu, dễ giao dịch. - Mạng thông tin nội bộ được liên kết, thuận lợi thu thập và xử lý thông tin kịp thời. - Ứng dụng công nghệ thông tin hiện đại, giúp cho chất lượng DV ngày càng đa dạng và nâng cao hơn. 3.5.2 Khó khăn - Lãi suất biến động, chi phí sử dụng vốn cao, đặc biệt ở một số thời điểm phải chạy đua lãi suất huy động vốn trên thị trường giữa các NHTM trên địa bàn. - Trình độ dân trí chưa đồng đều, ý thức chấp hành của người dân chưa cao dẫn đến việc xử lý những món nợ quá hạn bị hạn chế, kém hiệu quả. - Tình hình quá tải đối với một số cán bộ TD. Việc kiểm tra sử dụng vốn sau khi vay chưa toàn diện, đôn đốc và xử lý nợ đến hạn chưa triệt để đã làm hạn chế hiệu quả TD. - Nền kinh tế gặp nhiều khó khăn làm cho một số doanh nghiệp trên địa bàn thua lỗ, thu hẹp hoạt động kinh doanh, thậm chí ngừng hoạt động, đã ảnh hưởng đến hoạt động cho vay của NH. - NH chưa đưa ra được các hoạt động marketing hiệu quả, nhất là đối với các sản phẩm, dịch vụ. Công tác chăm sóc KH chưa được quan tâm đúng mức, chưa có hoạt động mang tính tuyên truyền, quảng cáo để thu hút thêm KH. 3.5.3 Phương hướng, nhiệm vụ cho năm tới. Mục tiêu kinh doanh và giải pháp trọng tâm năm 2014: Tiếp tục là ngân hàng chủ đạo trực tiếp đảm trách và thực hiện chính sách của Đảng, Nhà nước về hỗ trợ phát triển và cung cấp các dịch vụ tài chính, tín dụng cho khu vực nông nghiệp, nông thôn. Thay đổi cơ cấu, nâng cao chât lượng nguồn vốn, giảm dần giá vốn bình quân đầu vào, tạo cơ sở để hỗ trợ cho hoạt động tín dụng và phát triển sản 33 phẩm dịch vụ mở rộng thị trường, thị phần; Thay đổi cơ cấu đầu tư, nâng cao chất lượng tín dụng. Tích cực thu hồi nợ đã xử lý rủi ro. Có cơ chế đặc biệt để xử lý những tồn tài, thiếu xót của chi nhánh có nợ xấu cao. Tích cực chủ động phối hợp trong mối quan hệ cấp ủy, chính quyền, các đoàn thể của địa phương, vừa để tranh thủ sự ủng hộ, tạo sự đồng thuận, hỗ trợ trong việc triển khai thực hiện nhiệm vụ kinh doanh của ngân hàng và phục vụ nhu cầu phát triển kinh tế địa phương vừa tăng cường quảng bá thương hiệu Agribank. *Chỉ tiêu kế hoạch thực hiện năm 2014 như sau: -Tổng nguồn vốn: 4.280 tỷ đồng (tăng 16% so năm 2013). + VNĐ; 4.215 tỷ đồng + USD: 3.130 ngàn USD -Tổng dư nợ: 6.515 tỷ đồng (tăng 11% so năm 2013). + 6.200 tỷ đồng + USD: 15.000 ngàn USD -Tỷ lệ cho vay NoNT: 83% -Tỷ lệ nợ xấu: 2% -Số lượng thẻ phát hành: 130.000 thẻ -Thu nhập: 850 tỷ đồng -Chi phí: 752 tỷ đồng -Chênh lệch thu – chi (chưa lương): 140 tỷ đồng -Hệ số lương đạt được: từ hệ số 1 trở lên -Trích dự phòng: 25 tỷ đồng -Xử lý rủi ro : 10 tỷ đồng -Thu hồi nợ XLRR: 15 tỷ đồng *Giải pháp: 1.Từng phòng chuyên đề, từng chi nhánh, phòng giao dịch đánh giá toàn diện tình hình thực hiện KHKD. Bám sát thị trường tiền tệ trên địa bàn, đề ra nhiệm vụ cụ thể nhằm hoàn thành tốt các mục tiêu kinh doanh, nâng cao hiệu quả hoạt động và an toàn tài sản. 2. Xác định huy động vốn luôn là nhiệm vụ trọng tâm và đầu tiên của Agribank. Khuyến khích các chi nhánh phấn đấu tự chủ đủ vốn đáp ứng yêu 34 cầu hoạt động kinh doanh và đảm bảo thanh khoản.Xây dựng cơ chế lãi suất phù hợp, linh hoạt.Coi trọng khả năng dự báo, dự đoán, chủ động linh hoạt trong kinh doanh vốn. Tập trung mọi nỗ lực giữ vững nguồn vốn huy động và tăng trưởng bền vững, ổn định tỷ trọng TGDC từ 85% trở lên đồng thời chủ động các biện pháp ứng phó với diễn biến thị trường đáp ứng nhu cầu tăng trưởng tín dụng và nhu cầu thanh toán của khách hàng, đồng thời thường xuyên phát động các phong trào thi đua huy động vốn trong CBVC và có khen thưởng kịp thời để khuyến khích, động viên CBVC Chi nhánh hăng hái tham gia, góp phần hoàn thành kế hoạch kinh doanh. 3. Tập trung mở rộng tín dụng theo kế hoạch dư nợ năm 2014 đi đôi với kiểm soát chặt chẽ về chất lượng tín dụng trên cơ sở đảm bảo an toàn hiệu quả. Đánh giá và giám sát việc triển khai các chương trình tín dụng trọng điểm. Thường xuyên rà soát, phân tích và kiểm tra các khoản nợ xấu, nợ có vấn đề, có giải pháp tích cực xử lý nợ, cơ cấu lại nợ và tập trung thu hồi nợ xấu theo văn bản 7306/NHNo-KHDT ngày 16/09/2013. Đảm bảo tỷ lệ nợ xấu thấp hơn kế hoạch. Tăng cường năng lực thẩm định của cán bộ tín dụng theo hướng chuyên sâu, thẩm định tập thể, xác định rõ khả năng tài chính của khách hàng, tăng cường trách nhiệm cá nhân trong cho vay. Giữ vững khách hàng truyền thống, phát triển khách hàng mới có chọn lọc, đánh giá toàn diện các khoản nợ vay trên tinh thần cùng khách hàng tháo gở khó khăn và chia xẻ lợi nhuận.Chủ động điều phối các nhóm nợ, cơ cấu lại nợ đối với những món vay có khả năng phục hồi trên cơ sở phương án SXKD mới khả thi.Theo dõi chặt tình hình SXKD của khách hàng, rà soát đánh giá lại các món vay hiện hành. Đáp ứng đủ vốn cho nhu cầu SXKD phục vụ phát triển nông nghiệp nông thôn và các chương trình trọng điểm, cho vay ưu đãi đối với khách hàng xuất khẩu gắn với mua bán ngoại tệ và TTQT. Giao khoán chỉ tiêu cụ thể đến từng CBTD về công tác thu lãi, thu hồi nợ xấu và thu nợ XLRR. Chủ động hỗ trợ tháo gỡ khó khăn cho khách hàng theo đúng chỉ đạo của Chính phủ, NHNN và hướng dẫn của Agribank nhằm giúp khách hàng duy trì, phát triển sản xuất kinh doanh. Thực hiện tốt gói sản phẩm hỗ trợ nhà ở của Agribank theo Thông tư số 11/TT-NHNN ngày 15/5/2013 của Ngân hàng Nhà nước. 35 Thành lập Đoàn kiểm tra, đánh giá toàn diện chất lượng tín dụng của từng Chi nhánh loại III, Phòng giao dịch (kể cả Hội sở) nhằm dự liệu về tỷ lệ nợ xấu trước khi Thông tư 02/2013/TT-NHNN có hiệu lực thi hành vào ngày 1/6/2014. Công tác thu hồi nợ xử lý rủi ro chưa đạt yêu cầu. Do vậy, trong năm 2014, các Chi nhánh phải kiên quyết, tập trung tận thu theo kế hoạch đã giao. 4. Tăng cường giám sát chất lượng tín dụng, rà soát tất cả các khoản thu để đôn đốc tăng cường thu, tỷ lệ thu lãi tại các chi nhánh phải đạt từ 85% trở lên, tiết kiệm chi tiêu hợp lý. Trích lập DPRR, XLRR không để dồn vào cuối năm. Hoàn thiện các quy trình, thủ tục về đầu tư XDCB và mua sắm tài sản theo quy định hiện hành. Tổ chức, đánh giá chi tiết tài chính năm 2013, dự báo cả năm 2014 trên cơ sở mức phân tích chênh lệch lãi suất đầu vào, đầu ra để có hướng xử lý tài chính trong năm kế hoạch. Đặc biệt, báo cáo phân tích phải nêu rõ những nguyên nhân cơ bản ảnh hưởng đến mức chênh lệch này đồng thời đưa ra những biện pháp khắc phục để hoàn thành chỉ tiêu tài chính năm 2014. 5. Tăng cường, nâng cao chất lượng hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ. Xác định kiểm tra, kiểm soát là nhiệm vụ thường xuyên của mọi vị trí công tác. Tăng cường kiểm soát theo chuyên đề. 6. Quản lý chặt chẽ việc cấp phát user và password. Nâng cao kiến thức về CNTT, tổ chức tập huấn cho cán bộ phụ trách tin học chi nhánh về những lỗi thường gặp và hướng xử lý. Kết hợp Trung tâm CNTT, trường ĐHCT kết nối và thực hiện thu học phí online qua chương trình Bill Payment Triển khai thí điểm hệ thống họp trực tuyến tại Hội sở và các chi nhánh trực thuộc. 7. Nâng cao hiệu quả hoạt động Marketing, lựa chọn hình thức truyền thông thích hợp, tăng cường tuyên truyền quảng bá sản phẩm dịch vụ gắn với hoạt động an sinh xã hội nhằm mở rộng kinh doanh, nâng cao vị thế, uy tín và thương hiệu Agribank. Phát triển sản phẩm tiện ích tiếp tục là định hướng chiến lược lâu dài, thu dịch vụ phải từng bước được nâng cao nhất là ở các địa bàn đô thị, phát huy lợi thế về mạng lưới, hướng khách hàng sử dụng trọn gói sản phẩm tiện ích và phù hợp. Khuyến khích khách hàng sử dụng các dịch vụ SMS Banking, VNTopUp, Bill payment... thanh toán tiền điện, nước, điện thoại qua ngân hàng, thu hộ học phí các trường đại họcnhằm thu hút nguồn vốn rẻ. 36 Tập trung phát triển các dịch vụ như thanh toán trong nước, thanh toán quốc tế, tiếp tục khai thác tăng số lượng phát hành thẻ .... Phát triển hệ thống máy POS thanh toán ở mức độ hợp lý để đáp ứng nhu cầu thanh toán không dùng tiền mặt. Thực hiện tốt việc trả lương qua tài khoản. Triển khai mạnh các biện pháp tăng cường an ninh cho các điểm giao dịch ATM. Rà soát, đánh giá các SPDV chi nhánh đang cung cấp với khách hàng; cải tiến, nâng cao chất lượng SPDV hiện có, đề xuất bổ sung các SPDV phù hợp với thực tế yêu cầu thị trường. Thực hiện tốt các chương trình khuyến mại; chú trọng công tác phân loại, tiếp cận, phục vụ, chăm sóc khách hàng, chấn chỉnh thái độ phục vụ của cán bộ nhân viên với khách hàng chu đáo và chuyên nghiệp hơn. Chủ động làm việc với các đơn vị, tổ chức kinh tế lớn để thiết lập quan hệ giao dịch, ký kết thỏa thuận hợp tác trên các lĩnh vực hoạt động, đặc biệt trong lĩnh vực NNNT. 8. Nâng cao năng lực quản trị, điều hành và phát triển nguồn nhân lực. Giữ nghiêm kỷ cuơng, kỷ luật, tăng cường trách nhiệm trong điều hành và tác nghiệp. Tập trung sức toàn chi nhánh phấn đấu hoàn thành tốt các mục tiêu kinh doanh năm 2014. 37 CHƯƠNG 4 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNGHUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ CẦN THƠ GIAI ĐOẠN 2011-2013 4.1 THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ CẦN THƠ GIAI ĐOẠN 2011-2013 4.1.1 Phân tích tình hình nguồn vốn của Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn giai đoạn 2011-2013. Như chúng ta đã biết, trong hoạt động của NH, nguồn vốn mà đặc biệt là vốn huy động có vai trò rất quan trọng.Thông qua việc huy động nguồn vốn nhàn rỗi, giá rẻ từ các cá nhân, tổ chức kinh tế, NH đưa lượng vốn huy động được vào hoạt động cho vay, đầu tư tạo ra lợi nhuận. Do đó, việc huy động vốn như thế nào, sử dụng ra sao để tạo ra lợi nhuận cao nhất là vấn đề sống còn đối với mỗi NH. Vì thế, mỗi NH cần phải theo dõi, thường xuyên phân tích tình hình huy động vốn tại đơn vị để có kế hoạch huy động, sử dụng nguồn vốn hiệu quả. Bảng 4.1: Tình hình nguồn vốn tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ giai đoạn 2011-2013. ĐVT: triệu đồng Năm Chỉ tiêu CL 2012-2011 CL 2013-2012 Số tiền Số tiền 2011 2012 2013 % VHĐ 2.149.276 2.913.729 3.692.941 764.453 35,57 779.212 26,74 VĐC 2.140.609 2.435.211 2.518.962 294.602 13,76 Tổng NV 4.289.885 5.348.940 6.211.903 1.059.055 24,69 862.963 16,13 83.751 % 3,44 Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ 2011-2013 * Qua Bảng 4.1, ta thấy: - Trong giai đoạn 2011-2013, vốn huy động và tổng nguồn vốn của chi nhánh liên tục tăng với mức tăng trưởng bình quân của vốn huy động là 31,1% và của tổng nguồn vốn là 20,3%. Mặt khác, NH đã phải tiếp nhận một lượng khá lớn vốn điều chuyển (chiếm trung bình 45,33% trên tổng nguồn vốn). Đây là giai đoạn tình trạng hỗn loạn về lãi suất huy động đã được ngăn chặn và chấm dứt, mặt bằng lãi suất huy động từng bước ổn định. Bên cạnh đó, năm 2013 chứng kiến sự tăng tốc của quá trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng. 38 Việc sáp nhập, hợp nhất, mua lại các TCTD đã và đang diễn ra khá mạnh mẽ. Trong những điều kiện đó, uy tín và vị thế trong lòng khách hàng của NHNN&PTNT ngày càng được củng cố và nâng cao, giúp hoạt động huy động vốn của NH diễn ra thuận lợi. Các lĩnh vực thế mạnh như nông nghiệp, nuôi trồng thủy sản, du lịch... phát triển mạnh mẽ, thu lợi nhuận cao đưa nhu cầu vốn đầu tư của các doanh nghiệp trên địa bàn tỉnh tăng mạnh nên NH đã tích cực huy động từ nhiều nguồn để tài trợ kịp thời nhu cầu vốn cho khách hàng. 4.1.2 Tình hình huy động vốn của Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông ThônThành Phố Cần Thơ giai đoạn 2011-2013. Tùy theo kỳ hạn, nguồn, loại tiền huy động và kế hoạch sử dụng mà mỗi NHTM có kế hoạch huy động vốn riêng. Bên cạnh đó, dựa vào phân tích chi phí, tính thanh khoản và rủi ro của mỗi loại nguồn vốn có thể giúp NH có được kế hoạch sử dung vốn cụ thể, hiệu quả nhất. Bảng 4.2: Tình hình huy động vốn tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông ThônThành Phố Cần Thơ giai đoạn 2011-2013. ĐVT: triệu đồng Năm Chỉ tiêu 2011 2012 2013 CL 2012-2011 CL 2013-2012 Số tiền Số tiền % % Theo đối tượng 2.149.276 2.913.729 3.692.941 764.454 35,57 779.212 26,74 Tiền gửi dân cư 1.890.852 2.525.215 3.189.409 634.363 33,55 664.194 26,30 503.532 130.090 50,34 115.018 29,60 Theo kỳ hạn 2.149.276 2.913.729 3.692.941 764.454 35,57 779.212 26,74 Có kỳ hạn 1.898.681 2.538.439 3.256.613 639.758 33,69 718.174 28,29 Dưới 12 tháng 1.775.600 1.909.473 1.906.153 133.873 Tiền gửi TCKT 258.424 388.514 Trên 12 tháng 123.081 628.966 1.350.460 505.885 Không kỳ hạn 250.595 375.290 436.328 124.696 7,54 (3.320) (0,17) 411,02 721.494 114,71 49,76 61.037 16,26 Theo loại tiền 2.149.276 2.913.729 3.692.941 764.454 35,57 779.212 26,74 Nội tệ 2.088.090 2.861.436 3.628.062 773.346 37,04 766.626 26,79 Ngoại tệ(đã quy đổi) 61.186 52.293 64.879 (8.893) (14,53) 12.586 24,07 Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ 2011-2013 39 * Qua Bảng 4.2, ta thấy: - Vốn huy động theo kỳ hạn tại NH liên tục tăng với mức tăng bình quân của tiền gửi KKH là 31,95% và tiền gửi CKH là 30,96% . Do đây là giai đoạn các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh chưa gặp nhiều khó khăn như hiện nay, nên nguồn tiền gửi thanh toán (chiếm tỷ trọng rất lớn trong tiền gửi KKH) tại NH vẫn tăng, phục vụ cho nhu cầu thanh toán hàng hóa giữa các doanh nghiệp. Tiền gửi ngắn hạn và trung dài hạn cũng tăng trưởng tốt do lãi suất huy động ở thời kỳ này tại NH đã ổn định và rất hấp dẫn. - Vốn huy động theo đối tượng khách hàng tại NH liên tục tăng với mức tăng bình quân 39,59% đối với tiền gửi TCKT và 29,87% đối với tiền gửi dân cư. Do đây là giai đoạn NH cạnh tranh thu hút vốn dân cư bằng lãi suất huy động với các NH khác trên địa bàn. Với chất lượng của sản phẩm dịch vụ cùng với uy tín đã tạo dựng được trong lòng khách hàng trong suốt quá trình hoạt động. Đồng thời, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam là ngân hàng thương mại hàng đầu giữ vai trò chủ đạo và chủ lực trong phát triển kinh tế Việt Nam nên đã thu hút được mạnh mẽ nguồn vốn từ dân cư và các TCKT. Đặc biệt,các doanh nghiệp sản xuất-kinh doanh tại thành phố vẫn hoạt động ổn định nên các khoản tiền gửi thanh toán tại NH cũng gia tăng đáng kể, thậm chí một số doanh nghiệp còn gửi tiền với mục đích sinh lời. - Vốn huy động nội tệ cũngtăng mạnh, với mức tăng trưởng bình quân là 31,82%, chiếm tỷ trọng rất lớn do các hoạt động tại NH chủ yếu thực hiện bằng nội tệ. Vì trong giai đoạn này cơ cấu tín dụng chuyển biến tích cực theo hướng tập trung vào các lĩnh vực ưu tiên theo chỉ đạo của Chính phủ, giảm tín dụng ngoại tệ và tăng tín dụng VND. Bên cạnh đó, vốn huy động ngoại tệlúc tăng lúc giảm (năm 2012 giảm 14,53% so với năm 2011, đến năm 2013 tăng 24,07% so với năm 2012). Nhìn chung nếu so sánh vốn huy động ngoại tệ của 2 năm 2013 và 2011, ta thấy chênh lệch không nhiều (năm 2013 tăng 6,04%). Điều đó cho thấy chỉ đạo của Chính phủ đã và đang được thực hiện tốt.Mặt khác, NHNN thực hiện các biện pháp ổn định thị trường ngoại hối, tỷ giá ở mức cao nhưng ổn định, xóa bỏ khoảng cách giữa thị trường chính thức và thị trường tự do nên tạo điều kiện cho NH thu hút được nguồn vốn ngoại tệ. Bên cạnh đó, do liên kết thực hiện dịch vụ chuyển tiền với công ty chuyển tiền quốc tế Western Union nên NH còn thu hút được lượng ngoại tệ từ các kiều bào nước ngoài gửi về nên tăng trưởng vốn huy động ngoại tệ vẫn ổn định. 40 4.1.3 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn Huy động vốn thế nào và sử dụng ra sao cho đạt hiệu quả cao là bài toán khó đặt ra đối với mỗi NHTM. Nếu huy động vốn nhiều mà sử dụng ít thì dẫn đến lãng phí vốn, còn nhu cầu cho vay nhiều mà nguồn huy động không đáp ứng đủ thì NH đang mất đi cơ hội sinh lời. Do đó, chúng ta cần phân tích hiệu quả huy động vốn tại NH để có kế hoạch huy động và sử dụng vốn ngày càng hiệu quả hơn. Bảng 4.3: Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông ThônThành Phố Cần Thơ giai đoạn 20112013. Chỉ tiêu Đơn vị tính Tiền gửi ngắn hạn Triệu đồng Tiền gửi trung và dài hạn Triệu đồng Tổng nguồn vốn Vốn huy động Triệu đồng Triệu đồng VHĐ có kỳ hạn Triệu đồng Dư nợ Triệu đồng Thu từ lãi Triệu đồng Chi phí lãi Triệu đồng Chi phí phi lãi Triệu đồng Tổng chi phí Triệu đồng VHĐ/TNV % VHĐ có kỳ hạn/VHĐ % Tiền gửi ngắn hạn/VHĐ % Tiền gửi trung, dài hạn/VHĐ % Chi phí lãi/ Tổng chi phí % Dư nợ/VHĐ % Lãi suất bình quân đầu vào % 2011 ĐVT: triệu đồng Năm 2012 2013 1.775.600 1.909.473 1.906.153 123.081 4.289.885 628.966 5.348.940 1.350.460 6.211.903 2.149.276 2.913.729 3.692.941 1.898.681 2.538.439 3.256.613 4.028.162 5.041.229 5.870.100 817.679 848.217 761.572 222.810 235.074 255.333 520.361 581.342 474.127 743.171 816.416 729.460 50,10 54,47 59,45 88,34 87,12 88,18 82,61 65,53 51,6 5,73 21,59 36,57 29,98 28,79 35 187,89 173,02 158,95 10,37 8,07 6,91 Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ 2011-2013 41 * Qua Bảng 4.3, ta thấy: - VHĐ/TNV: qua 3 năm, chỉ số vốn huy động trên tổng nguồn vốn tại NH tăng đều (nằm 2012 tăng 4,37% so với năm 2011, năm 2013 tăng 4,98% so với năm 2012). Từ đó thấy được tính ổn định của sự tăng trưởng vốn huy động tại NH. Cho thấy NH đã và đang chủ động trong việc tìm kiếm nguồn vốn ổn định lâu dài phục vụ cho hoạt động của mình. - VHĐCKH/VHĐ: đây là nguồn vốn rất quan trọng đối với khách hàng, vì hoạt động cho vay chủ yếu được thực hiện bằng nguồn vốn này. Trong nguồn vốn huy động được, ta thấy nguồn vốn huy động có kỳ hạn trên tổng vốn huy động tại NH tuy có tăng giảm nhẹ, nhưng vẫn giữ ở mức cao, xoay quanh 87,12-88,34%. Điều đó phần nào cho thấy NH đã nắm bắt cơ hội, đã thu hút được sự quan tâm của khách hàng để có được nguồn vốn huy động ổn định trong thời buổi cạnh tranh gay gắt như hiện nay. Từ đó đảm bảo đáp ứng kịp thời nhu cầu vay vốn của khách hàng, tránh bỏ lỡ những cơ hội sinh lời và quan trọng hơn là không phụ lòng tin, sự tín nhiệm của khách hàng khi tìm đến NHNN&PTNT để vay vốn. - TGNH/VHĐ và TGTDH/VHĐ: ta thấy cơ cấu tiền gửi có kỳ hạn tại NH đã diễn biến theo chiều hướng rất tốt. Qua 3 năm, tỷ trọng tiền gửi trung và dài hạn trên vốn huy động đã tăng mạnh và khá đều (năm 2012 tăng 15,86% so với năm 2011, năm 2013 tăng 14,86% so với năm 2012). Đây là nguồn vốn có tính ổn định, ít rủi ro hơn tiền gửi ngắn hạn nên khi nguồn vốn này tăng lên, NH sẽ giảm bớt được rủi ro về thanh khoản hơn. Qua đó cũng khẳng định rằng chất lượng cũng như sức hấp dẫn của sản phẩm dịch vụ của NH đang ngày càng chinh phục được lòng tinkhách hàng. - Chi phí lãi/ Tổng chi phí: tỷ lệ chi phí lãi trên tổng chi phí tăng giảm không đều qua 3 năm. Năm 2012 giảm nhẹ so với năm 2011 ( giảm 1,19% ), năm 2013 tăng so với năm 2012 ( tăng 6,21% ). Nhìn chung tỷ lệ này có xu hướng tăng, cho thấy chi phí của NH bỏ ra cho hoạt động huy động vốn so với tổng chi phí hoạt động ngày càng tăng. Điều này phản ánh tình hình cạnh tranh thu hút vốn bằng lãi suất huy động giữa các NH vẫn đang diễn ra gay gắt. - DN/VHĐ: tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động tại NH liên tục giảm qua 3 năm, tuy nhiên tỷ lệ vẫn rất cao. Điều đó cho thấy tỷ lệ sử dụng vốn đang có xu hướng giảm dần. NH hạn chế sử dụng vốn huy động nhằm tránh rủi ro trong trường hợp khách hàng gặp khó khăn trong việc thanh toán các khoản nợ (do hoàn cảnh nền kinh tế nước ta đang đối mặt với nhiều nguy cơ). - LSBQĐV: qua 3 năm lãi suất bình quân đầu vào tại NH có chiều hướng giảm (năm 2012 giảm 2,3% so với năm 2011, năm 2013 giảm 1,16% so với 42 năm 2012) nhưng chênh lệch thu-chi lãi cao và tăng giảm nhẹ qua các năm không có nhiều biến động (trung bình 571.417 triệu đồng/năm) cho thấy NH đang hoạt động ổn định và có hiệu quả, thu nhập đủ bù đắp các khoản chi phí và tạo ra lợi nhuận. 4.2 THỰC TRẠNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ CẦN THƠ GIAI ĐOẠN 2011-2013 4.2.1 Tình hình cho vaytại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ giai đoạn 2011-2013 Khi đã huy động được vốn, mỗi NH sẽ có kế hoạch sử dụng vốn riêng, cho vay bao nhiêu, cho đối tượng nào, tỷ lệ ra sao để đem lại hiệu quả cao nhất. Vì vậy, chúng ta cần phân tích doanh số cho vay, thu nợ và dư nợ tại mỗi NH để đánh giá tình hình sử dụng vốn cũng như có các biện pháp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn. Bảng 4.4: Tình hình cho vay tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ giai đoạn 2011-2013. Chỉ tiêu DSCV DSTN Dư nợ 2011 6.959.888 6.170.175 4.028.162 Năm 2012 8.182.219 7.176.038 5.041.229 2013 8.659.643 7.839.937 5.870.100 ĐVT: Triệu đồng 2012/2011 2013/2012 Số tiền % Số tiền % 1.222.331 17,56 477.424 5,83 1.005.863 16,30 663.899 9,25 1.002.965 24,84 828.871 16,44 Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ 2011-2013 * Qua Bảng 4.4, ta thấy doanh số cho vay, doanh số thu nợ và dư nợ tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ giai đoạn 2011-2013 đều tăng với tốc độ tăng trưởng bình quân của DSCV, DSTN và dư nợ lần lượt là 11,54%, 12,72% và 20,57%. Tuy nhiên, tốc độ tăng của DSCV, DSTN có xu hướng giảm và không đồng đều. Tốc độ tăng trưởng bình quân của DSTN gần bằng DSCV (chênh lệch 1,18%) nên từ đó làm cho tỷ lệ DN được duy trì ở mức thấp. Trong giai đoạn này, mặt bằng lãi suất huy động ổn định và cao màmặt bằng lãi suất cho vay giảm mạnh từ 17-20% vào cuối năm 2011 xuống 8-13% vào năm 2013, lãi suất cho vay VND đối với 5 lĩnh vực ưu tiên dao động quanh mức 7-9%/năm. Đây là mức giảm nhanh và sâu nhất trong nhiều năm trở lại đây, tạo điều kiện hạ lãi suất cho vay đối với doanh nghiệp và nền kinh tế. Chi phí lãi mà người dân, các doanh nghiệp, cơ sở sản xuất phải trả được cải thiện tích cực. Thêm vào đó, lạm phát giảm nhanh từ 23% vào tháng 8/2011 xuống còn 6,9% vào tháng 6/2012 và lạm 43 phát trong 9 tháng đầu năm 2013 chỉ tăng 4,63% so với cuối năm 2012. Nhờ đó làm giá cả hàng hóa ổn định hơn khiến cầu tiêu dùng trên địa bàn tăng lên, hàng hóa tồn kho ít khiến người dân, doanh nghiệp và các cơ sở sản xuất kinh doanh chủ động hơn trong việc trả nợ. Bảng 4.5: Doanh số cho vay theo thời hạn, ngành và thành phần kinh tế tại - Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ giai đoạn 2011-2013. ĐVT: Triệu đồng Năm 2012/2011 2013/2012 Chỉ tiêu 2011 2012 2013 Số tiền % Số tiền % Theo kỳ hạn Ngắn hạn Trung-dài hạn Theo ngành KT Nông nghiệpthủy sản-lâm sản TMDV Khác Theo thành phần KT Hộ sản xuất& cá nhân Doanh nghiệp Tổ chức khác Tổng DSCV 6.411.255 7.291.290 7.874.553 880.035 13,73 583.263 7,41 548.633 890.929 785.090 342.296 62,39 (105.839) (13,48) 1.190.632 1.445.074 1.386.851 254.442 21,37 (58.223) (4,03) 4.567.383 5.436.793 6.261.530 869.410 19,04 824.737 15,17 1.201.873 1.300.352 1.011.262 98.479 8,19 (289.090) (22,23) 3.143.016 3.614.708 4.174.813 471.692 15,01 560.105 13,42 3.777.914 4.542.137 4.463.722 764.223 20,23 (78.415) (1,73) 38.958 25.374 21.108 (13584) (34,87) (4266) (16,81) 6.959.888 8.182.219 8.659.643 1.222.331 17,56 477.424 5,51 Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ 2011-2013 44 * Qua Bảng 4.5 ta sẽ phân tích tình hình cho vay theo thời hạn, ngành và thành phần kinh tế qua 3 năm 2011-2013 - Xét theo thời hạn thì cho vay ngắn hạn tăng qua 3 năm còn cho vay trung, dài hạn có tăng có giảm, trong đó cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng rất lớn trong doanh số cho vay và tốc độ tăng trưởng cao. Vì NH tập trung cho vay ngắn hạn các lĩnh vực ưu tiên, doanh nghiệp vừa và nhỏ nên doanh số cho vay ngắn hạn tại NH tăng trưởng tốt qua 3 năm. Bên cạnh đó, tuy doanh số cho vay trung, dài hạn chiếm tỷ trọng không nhiều như cho vay ngắn hạn và tốc độ tăng trưởng lúc tăng lúc giảm nhưng nhìn chung doanh số cho vay trung, dài hạn vẫn tăng vì bên cạnh nhu cầu vốn ngắn hạn thì người dân, hộ sản xuất, doanh nghiệp trên địa bàn vẫn có nhu cầu nguồn vốn trung, dài hạn cho mục đích xây dựng, sửa chữa nhà ở, đầu tư máy móc, trang thiết bị cho sản xuất,... - Xét theo ngành kinh tế thì nhìn chung doanh số cho vay ở tất cả các lĩnh vực đều tăng. Trong đó, chiếm tỷ trọng cao nhất là cácngành TMDV. Do sau khi hoàn thành cầu Cần Thơ, Tp Cần Thơ đã ngày càng khẳng định vị trí trung tâm kinh tế lớn nhất, nhộn nhịp nhất của miền Tây Nam Bộ, thu hút mạnh mẽ các doanh nghiệp trong và ngoài nước đặc biệt là lĩnh vực TMDV. Bên cạnh đó, các ngành nông nghiệp – thủy sản – lâm nghiệp cũng chiếm tỷ trọng rất cao và khá ổn định qua các năm. Do đây là lĩnh vực được ưu tiên, đồng thời là thế mạnh truyền thống của các tỉnh miền Tây Nam Bộ nên tốc độ tăng trưởng cho vay khá tốt. Ngoài ra cho vay các lĩnh vực khác cũng ở mức khá cao. Vì NH cũng có nhiều loại hình cho vay đáp ứng các nhu cầu đa dạng của khách hàng. - Xét theo thành phần kinh tế thì cho vay hộ sản xuất và cá nhân có mức tăng trưởng cao và ổn định hơn cho vay doanh nghiệp. Tuy số tiền vay của mỗi hộ sản xuất không nhiều nhưng với số lượng lớn và nhờ có sự hỗ trợ về khoa học-kỹ thuật từ chính quyền địa phương cùng với các dự án sản xuất, chăn nuôi khả thi, hiệu quả nên doanh số cho vay hộ sản xuất chiếm tỷ trọng gần bằng và tăng trưởng tốt hơn cho vay doanh nghiệp. Ngoài ra, khi cho vay doanh nghiệp, NH phải xem xét đến nhiều yếu tố, ngoài tài sản đảm bảo, NH phải liên tục theo dõi tình hình hoạt động, báo cáo tài chính của mỗi doanh nghiệp cũng như chấm điểm, phân loại, xếp hạng tín nhiệm từng doanh nghiệp để có phương án cho vay hiệu quả, ít rủi ro nên doanh số cho vay doanh nghiệp tăng giảm không đồng đều qua 3 năm.Bên cạnh đó, cho vay các tổ chức khác giảm, do trong thời điểm hiện nay, nhu cầu vay vốn của các tổ chức này có xu hướng giảm theo tình hình kinh tế. 45 Bảng 4.6: Doanh số thu nợ theo thời hạn, ngành và lĩnh vực kinh tế tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ giai đoạn 2011-2013. ĐVT: Triệu đồng Năm 2012/2011 2013/2012 Chỉ tiêu 2011 2012 2013 Số tiền % Số tiền % Theo kỳ hạn Ngắn hạn Trung-dài hạn Theo ngành KT Nông nghiệpthủy sản-lâm sản TMDV Khác Theo thành phần KT Hộ sản xuất & cá nhân Doanh nghiệp Tổ chức khác Tổng DSTN 5.708.575 6.751.084 7.365.447 1.042.509 18,26 614.363 9,10 461.600 424.954 1.732.573 (36.646) (7,94) 1.307.619 307,71 1.149.418 1.256.955 1.303.239 107.537 9,36 46.284 3,68 3.906.033 4.665.836 5.403.042 759.803 19,45 737.206 15,8 1.114.724 1.253.247 1.133.656 138.523 12,43 (119.591) (9,54) 3.014.556 3.158.749 3.683.028 144.193 4,78 524.279 16,60 3.122.692 3.987.970 4.140.435 865.278 27,71 152.465 3,82 32.927 29.319 16.474 (3.608) (10,96) (12.845) (43,81) 6.170.175 7.176.038 7.839.937 1.005.863 16,30 663.899 9,25 Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ 2011-2013 * Qua Bảng 4.6, ta sẽ phân tích tình hình thu nợ theo thời hạn, ngành và lĩnh vực kinh tế tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ giai đoạn 2011-2013. - Xét theo thời hạn, doanh số thu nợ ngắn hạn tăng qua 3 năm. Nguyên nhân do các hoạt động TMDV được đẩy mạnh, đáp ứng nhu cầu thiết thực của 46 người dân nên hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp thuận lợi. Đồng thời, thế mạnh trên địa bàn là nông nghiệp - thủy sản - lâm sản và nhu cầu vốn cho các đối tượng này chủ yếu theo vụ mùa, tạm thời nên vốn ngắn hạn thu hồi nhanh, tăng trưởng tốt. Bên cạnh đó, thu nợ trung và dài hạn có xu hướng giảm trong năm 2012, do tình hình suy thoái còn nghiêm trọng và chưa phục hồi hoàn toàn nên một số khoản cho vay dự án đầu tư, mua sắm trang thiết bị, xây dựng nhà xưởng vẫn chưa thu được nợ, lãi đúng hạn. Tuy nhiên, bước sang năm 2013, thu nợ trung và dài hạn tăng mạnh (năm 2013 tăng 307,71% so với năm 2012), cho thấy tình hình suy thoái đã được cải thiện nhiều. - Xét theo ngành kinh tế, giá trị thu nợ của các ngành đều tăng qua 3 năm cho thấy NH đã đầu tư đúng hướng. Trong đó, giá trị thu nợ của ngành TMDV chiếm tỷ lệ rất lớn trong tổng thu nợ, qua đó thấy được, NHNN&PTNT Thành Phố Cần Thơ đã nắm bắt đúng thời cơ, thấy được nhu cầu của nền kinh tế trên địa bàn cũng như đã đánh giá đúng năng lực kinh doanh của các doanh nghiệp trong lĩnh vực TMDV. Bên cạnh đó NH đã thực hiện đúng chỉ đạo, chủ trương ưu tiên cho vay phát triển nông nghiệp nông thôn trên địa bàn, giúp bà con thực hiện các phương án sản xuất, chăn nuôi hiệu quả, tăng cao lợi nhuận, giúp doanh số thu nợ tăng trưởng tốt. - Xét theo thành phần kinh tế, giá trị thu nợ của hộ sản xuất và cá nhân tăng trưởng tốt. Do được sự hỗ trợ, tập huấn khoa học kỹ thuật từ chính quyền địa phương và chế độ ưu tiên cho vay để phát triển nông nghiệp nông thôn nên các mô hình sản xuất, chăn nuôi của các hộ sản xuất đạt hiệu quả cao dẫn đến doanh số thu nợ từ các hộ sản xuất& cá nhân liên tục tăng qua 3 năm. Doanh số thu nợ từ các doanh nghiệp cũng tăng, do trong giai đoạn này, lãi suất cho vay giảm, lạm phát cũng được kiềm chế, dẫn đến khả năng trả nợ cũng tốt hơn. Doanh số thu nợ từ các tổ chức khác giảm, do doanh số cho vay các tổ chức khác giảm. 47 Bảng 4.7 Dư nợ theo thời hạn, ngành và thành phần kinh tế tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ giai đoạn 2011-2013. ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Theo kỳ hạn Ngắn hạn Trung-dài hạn Theo ngành KT Nông nghiệpthủy sản-lâm sản TMDV Khác Theo thành phần KT Hộ sản xuất & cá nhân Năm 2011 2012 2012/2011 2013 Số tiền 2013/2012 % Số tiền % 3.065.630 3.620.229 4.138.827 554.599 18,09 518.598 14,33 962.532 1.421.000 1.731.273 458.468 47,63 310.273 21,83 830.421 1.003.441 1.083.150 173.020 20,84 79.709 7,94 2.631.540 3.425.542 4.296.105 794.002 30,17 870.563 25,41 566.201 612.246 490.845 46.045 8,13 (121.401) (19,83) 3.114.810 428.467 19,52 491.509 18,74 2.194.834 2.623.301 Doanh nghiệp 1.818.197 2.406.741 2.738.170 588.544 32,37 331.429 13,77 Tổ chức khác 15.131 11.187 17.120 (3.944) (26,07) 5.933 53,03 4.028.162 5.041.229 5.870.100 1.013.067 25,15 828.871 16,44 Tổng dư nợ Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ 2011-2013 * Qua Bảng 4.7, ta thấy qua 3 năm, dư nợ theo thời hạn, ngành và lĩnh vực kinh tế đều tăng mạnh, một phần do dư nợ năm trước chuyển sang. Trong giai đoạn này, lĩnh vực TMDV thu hút được nhiều doanh nghiệp, hoạt động kinh doanh đáp ứng được nhu cầu người dân nhưng do mới phát triển mạnh mẽ nên nhìn chung dư nợ vẫn tăng và chiếm tỷ trọng cao. Ngoài ra do thế mạnh truyền thống là nông nghiệp nông thôn, nuôi trồng thủy sản và nhu cầu vốn cho các ngành này thường mang tính chất mùa vụ, tạm thời nên dư nợ ngắn hạn chiếm tỷ lệ rất lớn trong tổng dư nợ. Mặt khác, các khoản nợ đủ tiêu chuẩn tại NH chiếm tỷ trọng lớn và nợ quá hạn, nợ xấu trên dư nợ rất thấp. Nguyên nhân do các phương án sản xuất, kinh doanh của các hộ sản xuất và các doanh nghiệp trên địa bàn đều được thẩm định cụ thể, chi tiết về tính khả thi, khả năng sinh lời,…và NH đã tập trung cho vay vào các lĩnh vực thế mạnh của mình nên dư nợ tăng trưởng tương đối an toàn và ổn định. 48 4.2.2 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ giai đoạn 2011-2013. Đánh giá hiệu quả cho vay tại mỗi NH là điều hết sức cần thiết, nó cho biết NH đã đầu tư đúng hướng chưa, hiệu quả ra sao. Vì vậy, chúng ta cần thường xuyên đánh giá tình hình cho vay tại NH để tìm ra các phương pháp nâng cao hiệu quả cho vay, giảm thiểu rủi ro và tạo lợi nhuận cao nhất. Bảng 4.8: Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông ThônThành Phố Cần Thơ giai đoạn 20112013. ĐVT: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu ĐVT 2011 2.149.276 2012 2.913.729 2013 3.692.941 4.028.162 4.289.885 5.041.229 5.348.940 5.870.100 6.211.903 Vốn huy động Triệu đồng Tổng dư nợ Triệu đồng Tổng nguồn vốn Triệu đồng Doanh số cho vay Triệu đồng 6.959.888 8.182.219 8.659.643 Thu lãi Triệu đồng 817.679 848.217 761.572 Doanh số thu nợ Triệu đồng 6.170.175 7.176.038 7.839.937 Dư nợ bình quân Triệu đồng 3.651.700 4.539.745 5.455.663 Nợ xấu Triệu đồng 114.381 102.605 102.906 Dư nợ/VHĐ % 187,89 173,02 158,95 Dư nợ/TNV % 93,90 94,25 94,50 Doanh số thu nợ/DSCV % 88,65 87,70 90,53 Vòng quay vốn TD Vòng 1,69 1,58 1,44 Nợ xấu/Tổng dư nợ % 2,84 2,04 1,75 Lãi suất cho vay bình quân % 11,75 10,37 8,79 Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ 2011-2013 * Qua Bảng 4.8, ta thấy: - Tỷ lệ dư nợ trên tổng nguồn vốn tăng nhẹ qua 3 năm (năm 2012 tăng 0,35% so với năm 2011, năm 2013 tăng 0,25% so với năm 2012), từ đó có thể thấy NH đang ngày càng đưa nhiều vốn của mình hơn vào hoạt động cho vay, chứng tỏ tình hình sử dụng vốn tại NH ngày càng hiệu quả. 49 - Dư nợ trên vốn huy động giảm đều qua 3 năm (năm 2012 giảm 14,87% so với năm 2011, năm 2013 giảm 14,07% so với năm 2012), chứng tỏ NH đang có xu hướng giảm đầu tư vốn huy động được vào hoạt động cho vay, nhằm giảm nguy cơ đối mặt với rủi ro. Điều này là hợp lí vì nền kinh tế hiện nay đang có nhiều nguy cơ, khả năng khách hàng gặp khó khăn trong việc trả nợ là rất cao. - Doanh số thu nợ trên doanh số cho vay tăng giảm nhẹ (năm 2012 giảm 0,95% so với năm 2011, năm 2013 tăng 2,83% so với năm 2012). Tốc độ tăng của doanh số thu nợ là 12,72% lớn hơn tốc độ tăng của doanh số cho vay là 11,54%, nên tỷ lệ thu nợ tại NH tăng, cho thấy tình hình thu nợ tại NH là hiệu quả. - Vòng quay vốn tín dụng: đây là chỉ tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn, chỉ số này càng cao thì hiệu quả sử dụng vốn càng cao. Tuy có giảm nhẹ qua 3 năm nhưng chỉ số này vẫn ở mức cao, trung bình đạt 1,57vòng/năm, thể hiện đồng vốn sinh lời tại NH được luân chuyển tốt. - Tỷ lệ nợ xấu có xu hướng giảm nhờ quyết định 780 của NHNN trong việc điều chỉnh kỳ hạn, gia hạn thời hạn trả nợ cho các khoản nợ có triển vọng trả nợ tốt. Tuy nhiên, diễn biến giảm của nợ xấu như thế này chưa hẳn là tốt thật sự, vì khi quyết định 780 hết hiệu lực, các khoản nợ xấu sẽ phát sinh nhiều hơn, gây ảnh hưởng đến lợi nhuận của NH. - Lãi suất cho vay bình quân tại NH có xu hướng giảm đều (năm 2012 giảm 1,38% so với năm 2011, năm 2013 giảm 1,58% so với năm 2012), điều này phù hợp với các điều chỉnh của NHNN trong giai đoạn 2011-2013, nhằm nỗ lực trong điều hành chính sách tiền tệ và đổi mới, tái cấu trúc hệ thống ngân hàng phù hợp với chủ trương của Đảng và Nhà nước. Cụ thể là giảm lãi suất cho vay từ 17-20% vào cuối năm 2011 xuống 8-13% năm 2013, lãi suất cho vay VND đối với 5 lĩnh vực ưu tiên dao động quanh mức 7-9%/năm. Những điều chỉnh này là rất thiết thực trong hoàn cảnh nền kinh tế nước ta đang phải đối mặt với nhiều nguy cơ. 50 4.2.2.1 Rủi ro tín dụng Một trong những rủi ro không thể tránh khỏi trong hoạt động NH là nợ xấu, chúng ta cần tìm cách quản lý và giảm thiểu nợ xấu đến mức thấp nhất, bảo đảm hiệu quả trong hoạt động của NH và của cả nền kinh tế. Có thể nói nợ xấu chính là thước đo đáng tin cậy để đánh giá về sự phát triển của một NHTM. Sau đây ta sẽ phân tích tình hình nợ xấu tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ giai đoạn 2011-2013. Bảng 4.9: Nợ xấu theo thời hạn, ngành và thành phần kinh tế tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ giai đoạn 2011-2013. ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2011 2012 2012/2011 2013 Số tiền 2013/2012 % Số tiền % Theo kỳ hạn Ngắn hạn 71.310 66.693 64.493 (4.617) (6,47) (2.200) (3,30) Trung-dài hạn 43.071 35.912 38.413 (7.159) (16,62) 2.501 6,96 Theo ngành KT Nông nghiệp-thủy sản-lâm sản 80.474 72.120 65.551 (8.354) (10,38) (6.569) (9,11) TMDV 27.425 24.837 25.763 (2.588) (9,44) 926 3,73 6.482 5.648 11.591 (834) (12,87) 5.943 105,22 Theo thành phần KT Hộ sản xuất & cá nhân 88.828 74.730 70.353 (14.098) (15,87) (4.377) (5,86) Doanh nghiệp 25.553 27.875 32.553 2.322 9,09 4.678 16,78 Tổng nợ xấu 114.381 102.605 102.905 (21879) (17,58) 300 0,29 Khác Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ 2011-2013 * Qua Bảng 4.9, ta thấy nợ xấu theo kỳ hạn, ngành và thành phần kinh tế hầu như có xu hướng giảm qua 3 năm. Nhờ quyết định 780 của NHNN trong việc điều chỉnh kỳ hạn trả nợ và gia hạn nợ cho các khoản vay có triển vọng thu hồi tốt nên phần nào đã giúp các khách hàng vượt qua khó khăn, thực hiện trả nợ đúng hạn, giảm tỷ lệ nợ xấu. Tuy nhiên, nợ xấu trung và dài hạn tăng trong giai đoạn 2012-2013 và nợ xấu của doanh nghiệp tăng liên tục qua 3 năm. Điều này phản ánh thực trạng của nền kinh tế nước ta trong 3 năm qua có 51 nhiều biến động, lạm phát còn cao khiến người dân, doanh nghiệp và các cơ sở sản xuất kinh doanh phần nào gặp khó khăn trong việc trả nợ. 4.2.2.2 Dự phòng rủi ro Dự phòng rủi ro giúp ta đánh giá chất lượng của các khoản vay, nếu tỷ lệ dự phòng trên dư nợ lớn cho thấy các khoản vay không đạt chất lượng, do ta phải dùng khoản dự phòng này để bù đắp thiệt hại do các khoản vay chất lượng kém này mang lại. Bảng 4.10: Dự phòng rủi ro tín dụng tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ giai đoạn 2011-2013. ĐVT: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu 2011 2012 2013 Nợ nhóm 1 3.645.359 4.545.533 5.588.191 Nợ nhóm 2 249.594 393.089 393.089 Nợ nhóm 3 25.514 35.238 28.728 Nợ nhóm 4 27.676 17.748 14.735 Nợ nhóm 5 61.191 49.619 59.442 Tổng dư nợ 4.028.162 5.041.229 5.870.100 Dự phòng chung 29.611 37.437 45.185 Dự phòng cụ thể 13.228 42.502 17.672 Tổng dự phòng rủi ro tín dụng 42.839 79.939 62.857 Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ 2011-2013 Qua Bảng 4.10, trong giai đoạn 2011-2013, tỷ lệ dự phòng rủi ro trên tổng dư nợ tăng giảm không ổn định, nhưng nhìn chung vẫn giữ ở mức thấp và tương đối ổn định (từ 1,06% năm 2011 tăng lên 1,58% năm 2012 nhưng đến năm 2013 giảm xuống còn 1,07%), đây là dấu hiệu chứng tỏ các khoản vay tại NH đạt chất lượng tương đối cao vì tỷ lệ bù đắp thiệt hại cho các khoản nợ kém chất lượng vẫn được kiểm soát tốt. Tuy giá trị dự phòng có xu hướng tăng 52 qua 3 năm, nhưng nguyên nhân là do dư nợ nhóm 1 tăng mạnh nên dự phòng chung tăng dẫn đến tổng dự phòng tăng. Đối với dự phòng cụ thể cho các khoản nợ nhóm 2 và nợ xấu, tỷ lệ dự phòng rủi ro cụ thể trên dư nợ năm 2012 tăng mạnh ( từ 0,32% năm 2011 tăng lên 0,84% năm 2012) do tình hình kinh tế nước ta có nhiều biến động cùng với ảnh hưởng của lạm phát, làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp và người dân gặp nhiều khó khăn gây ảnh hưởng xấu đến khả năng thanh toán các khoản nợ xấu đúng hạn. Tuy nhiên sang năm 2013 tỷ lệ dự phòng rủi ro cụ thể trên dư nợ đã giảm xuống 0,3%, cho thấy tình hình kinh tế đã ổn định, lạm phát được kiềm chế giúp sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp và người dân tốt hơn, cải thiện khả năng thanh toán các khoản nợ xấu. Từ đó cho thấy chất lượng cho vay tại NH đã được cải thiện tốt hơn. 53 CHƯƠNG 5 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ CẦN THƠ 5.1 NHỮNG ĐIỂM MẠNH VÀ HẠN CHẾ CỦA HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ CẦN THƠ GIAI ĐOẠN 2011-2013. 5.1.1 Những điểm mạnh đối với hoạt động huy động vốn của Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành phố Cần Thơ giai đoạn 2011-2013. Trong giai đoạn 2011-2013, dựa vào uy tínvà thương hiệu lâu năm, cùng với chất lượng của sản phẩm dịch vụ, NHNN&PTNT Thành Phố Cần Thơ đã đạt được nhiều kết quả khả quan. Tình hình huy động vốn tăng trưởng tốt, ổn định. - Vốn huy động tăng dần qua các năm, tỷ lệ vốn huy động có kỳ hạn luôn giữ ở mức cao (thấp nhất là 87,12% năm 2012) và nguồn vốn huy động trung, dài hạn có xu hướng tăng lên, giúp NH có kế hoạch sử dụng vốn lâu dài, hiệu quả. NH ngày càng chủ động hơn trong việc tìm kiếm nguồn vốn từ nhiều nguồn, thành phần khác nhau, đa dạng các hình thức huy động, chủ động cắt giảm các chi phí để có được chi phí đầu vào thấp. Trong giai đoạn 2011-2013, chạy đua lãi suất và cạnh tranh thị phần giữa các NH trên địa bàn diễn ra rất quyết liệt trong khi nguồn vốn nhàn rỗi lại có hạn, những chỉ đạo, hướng dẫn của NHNN liên tục thay đổi để điều tiết thị trường trong bối cảnh lạm phát tăng cao. Nhưng với những kế hoạch, chính sách hiệu quả, NHNN&PTNT Thành Phố Cần Thơ đã thực hiện đúng chủ trương của NHNN, không vượt trần lãi suất mà vẫn đảm bảo vốn huy động tăng trưởng ổn định. - Được sự chỉ đạo, quan tâm của chính quyền địa phương và có lượng khách hàng truyền thống ổn định. Trình độ tiếp cận, đổi mới công nghệ và chất lượng dịch vụ ngày càng được nâng cao. 5.1.2 Những hạn chế đối với hoạt động huy động vốn của Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành phố Cần Thơ giai đoạn 2011-2013. + Tuy nguồn vốn huy động tại NH tăng trưởng tốt nhưng cơ cấu chưa thực sự lý tưởng, tỷ trọng tiền gửi trung, dài hạn tuy tăng nhưng nhìn chung tỷ 54 lệ này vẫn còn thấp, đây là nguồn vốn có tính ổn định cao nên cần có biện pháp cải thiện. 5.1.3 Những điểm mạnh đối với hoạt động cho vay của Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành phố Cần Thơ giai đoạn 2011-2013. - Đối với cho vay, NH cũng đã có những bước đi hiệu quả. Doanh số cho vay và dư nợ tăng trưởng tốt qua các năm. Thế mạnh cho vay lĩnh vực nông nghiệp-nông thôn ngày càng được phát huy tốt hơn và NH cũng mở rộng cho vay ở nhiều lĩnh vực khác. Tỷ lệ các khoản nợ xấu thấp hơn và được kiềm chế ổn định. Nhờ chủ động cắt giảm chi phí trong hoạt động huy động vốn, tận dụng các nguồn vốn giá rẻ nên lãi suất cho vay rất cạnh tranh so với các NHTM khác trên địa bàn, thu hút được nhiều khách hàng. - Có đội ngũ cán bộ, nhân viên có trình độ, kinh nghiệm dày dặn và hoạt động hiệu quả. Tận dụng tốt thế mạnh của địa phương trong các lĩnh vực kinh tế để tạo nên lợi thế cho vay ở các lĩnh vực này. 5.1.4 Những hạn chế đối với hoạt động cho vay của Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành phố Cần Thơ giai đoạn 20112013. + Đối tượng cho vay đa dạng, với số lượng lớn, địa bàn trải rộng nên gây khó khăn cho cán bộ tín dụng trong việc quản lý các khoản vay, mỗi cán bộ phải tiến hành đánh giá, chấm điểm rất nhiều khách hàng nên hoạt động theo dõi tình hình sử dụng vốn của khách hàng chưa được hiệu quả. 5.2 CÁC GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ CẦN THƠ 5.2.1 Giải pháp nâng cao hiệu quả HĐV Với đặc trưng của ngành thì vốn là điều kiện cần và đủ để đảm bảo hoạt động cho NH. Trong điều kiện kinh tế khó khăn như hiện nay, sự cạnh tranh giữa các NH ngày càng gay gắt, nhất là sự tồn tại của nhiều chi nhánh NHTM khác trên địa bàn với nhiều hình thức cạnh tranh thì hoạt động huy động vốn của NHNN&PTNT Thành Phố Cần Thơ ngày càng gặp nhiều khó khăn hơn. Dựa trên kết quả phân tích huy động vốn cũng như những điểm mạnh, hạn chế trong hoạt động huy động vốn tại NH, tôi xin đề ra một số biện pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn như sau: 55 - Đa dạng hóa các hình thức huy động. Một mặt cần sử dụng và hoàn thiện các hình thức huy động truyền thống, một mặt cần nghiên cứu thêm các hình thức huy động mới,linh hoạt, đặc biệt là huy động vốn trung, dài hạn như: + Tiết kiệm tự động: là loại hình tiết kiệm phù hợp với các khách hàng cá nhân có thu nhập định kỳ và ổn định trên tài khoản không kỳ hạn như công nhân, cán bộ, viên chức,.. Sau khi nhận được lương qua thẻ khách hàng có thể yêu cầu NH trích một phần tiền cố định được thỏa thuận trước (đang nhận lãi suất không kỳ hạn) chuyển thành tiền gửi tự động được nhận lãi suất có kỳ hạn, kỳ hạn do khách hàng lựa chọn và có thể rút vốn trước hạn, giúp khách hàng tận dụng được nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi để sinh lời. + Tiết kiệm an cư: đây là hình thức tiết kiệm trung, dài hạn cho các mục đích lâu dài như mua, xây dựng và sửa chữa nhà, mua xe,… Khách hàng có thể thỏa thuận hàng tháng/quý gửi một số tiền nhất định tùy theo khả năng của mình vào tài khoản an cư. Tuy lãi suất của sản phẩm này thấp hơn tiền gửi có kỳ hạn nhưng nó mang tính ổn định. Khi giá trị của sổ tiết kiệm an cư đạt một tỷ lệ nhất định (có thể là 70% trở lên) trên tổng giá trị mua, xây dựng, sửa chữa nhà, mua xe thì NH có thể cho khách hàng vay để thực hiện ngay các mục đích này mà không phải chờ đợi đến khi tích lũy đủ. Bên cạnh đó, NH cũng có thể sử dụng nguồn vốn lâu dài này cho các hoạt động cho vay trung và dài hạn vì nguồn vốn này mang tính ổn định cao. + Tiết kiệm dưỡng lão: đây có thể coi là sản phẩm kết hợp linh hoạt giữa bảo hiểm và dịch vụ NH, là loại bảo hiểm nhân thọ đặc thù do NH cung cấp. Giúp người dân quản lý nguồn tích lũy cá nhân để bảo đảm cho các nhu cầu dài hạn trong tương lai và chi tiêu cho cá nhân đến khi về già hoặc hết khả năng lao động. Người gửi tiền quyết định số tiền gửi mỗi lần chứ không bị ràng buộc theo định kỳ, định mức như bảo hiểm. Khi cung cấp sản phẩm này, NH khai thác được ưu thế của sản phẩm bảo hiểm truyền thống, thu nhận và quản lý nguồn tiền khá ổn định, liên tục và lâu dài, tăng khả năng đầu tư, cho vay trung và dài hạn. - Tăng cường quảng bá, khuyến mãi + Tiếp tục triển khai các chương trình chăm sóc khách hàng như gửi quà nhân các dịp lễ, tết, sinh nhật khách hàng (các món đồ gia dụng như bộ ly, nón bảo hiểm, áo mưa,...), các món quà tặng tuy không quá giá trị nhưng thể hiện sự quan tâm, từ đó tạo được mối quan hệ gần gũi giữa NH và khách hàng. + Thường xuyên tổ chức các đợt khuyến mãi với nhiều hình thức: cấp mã số dự thưởng đối với một lượng tiền gửi nhất định, bốc thăm, quay số may 56 mắn trúng tiền mặt, điện thoại, vàng, các chuyến du lịch,... khi khách hàng gửi tiền tại NH nhằm giữ chân khách hàng cũ, thu hút khách hàng mới. + Quảng bá rộng rãi thông tin về sản phẩm, dịch vụ, các đợt khuyến mãi trên các phương tiện truyền thông như loa phát thanh, radio, báo chí, treo các bang rôn quảng cáo ở nơi công cộng và giới thiệu trực tiếp tại NH. 5.2.2. Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay Ngày nay, để phát triển tốt,các NHTM cần phải đảm bảo tăng trưởng cho vay, thu nợ và dư nợ an toàn, hiệu quả, không vì chạy theo doanh số mà quên đi chất lượng. Tuy hoạt động NH ngày càng đa dạng hóa, nhưng cho vay vẫn là hoạt động chính, chiếm tỷ trọng rất lớn trong thu nhập của NH và tiềm ẩn rất nhiều rủi ro. Bên cạnh đó, tình hình kinh tế hiện còn khó khăn, tỷ lệ nợ xấu còn cao, cạnh tranh giữa các NHTM trên địa bàn còn gắt gao nên hoạt động cho vay tại NHNN&PTNT Thành Phố Cần Thơ sẽ gặp một số khó khăn nhất định. Qua phân tích tình hình cho vay tại NH, tôi xin đề ra một số biện pháp nâng cao hiệu quả cho vay: - Xây dựng chính sách cho vay với từng đối tượng khách hàng, các khách hàng chiến lược, truyền thống phải được hưởng các ưu đãi nhất định như được hỗ trợ giảm lãi suất khi gặp khó khăn, vì trong tình hình suy thoái như hiện nay, nếu không chia sẻ khó khăn cùng khách hàng thì nguy cơ NH bị mất vốn do các doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, phá sản là rất cao. - Để công tác thu hồi nợ được thuận lợi, mỗi cán bộ tín dụng phải thẩm định thật kỹ càng, chính xác tính thực tế, hiệu quả của mô hình, kế hoạch mà khách hàng đặt ra, khả năng trả nợ của khách hàng. Cụ thể tại địa bàn, đối với mô hình sản xuất, chăn nuôi của các hộ dân, cán bộ tín dụng cần kiểm tra chi tiết về tính trung thực, mức độ đầu tư của người dân cho phương án sản xuất, chăn nuôi, nguồn cung của cây giống, con giống, phân bón, thức ăn chăn nuôi đến từ đâu, quá trình thực hiện phương án như thế nào và quan trọng là thời gian cần thiết để mô hình thu hồi vốn và sinh lợi. Đối với các doanh nghiệp, cán bộ tín dụng phải kiểm tra thật kỹ càng tình hình hoạt động thông qua các báo cáo tài chính, quá trình thực tế kiểm tra trực tiếp hoạt động sản xuất, kinh doanh tại doanh nghiệp. Thường xuyên nhắc nhở, đôn đốc các khách hàng thực hiện trả lãi và nợ, đối với các khách hàng trả chậm, tìm hiểu nguyên nhân và đưa ra các biện pháp khắc phục. Sau khi đã loại bỏ các yếu tố khách quan ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng (những yếu tố nằm ngoài tầm kiểm soát của khách hàng như thiên tai, dịch bệnh trên cây trồng, vật nuôi, sự biến động đột ngột của giá cả, chi phí đầu vào…) NH có thể hỗ trợ thêm vốn hoặc giảm lãi suất cho vay để giúp đỡ khách hàng vượt qua khó khăn, trả nợ 57 đúng tiến độ. Nếu khách hàng không có thiện chí trả lãi, nợ gốc như đã cam kết hoặc trả chậm, gây ứ đọng vốn của NH thì cán bộ tín dụng sẽ lưu trữ, liệt hồ sơ đó vào đối tượng hạn chế cho vay lại, để cho vay các khách hàng khác có tình hình trả lãi, nợ gốc tốt hơn, nâng cao chất lượng cho vay tại NH. - Để tiết kiệm thời gian, chi phí, sau khi khách hàng đã hoàn tất thanh toán nợ và lãi, cán bộ tín dụng tiến hành lưu trữ hồ sơ khách hàng cũ trên hệ thống máy tính (đặc biệt là các khách hàng trả nợ và lãi đúng hạn) để tiện đánh giá, thẩm định khi khách hàng có nhu cầu vay lại. Tiến hành phân loại, chấm điểm khách hàng thường xuyên để theo dõi chính xác nhất khả năng trả nợ của khách hàng. - Có những biện pháp hỗ trợ thông tin về hoạt động cho vay đến với khách hàng, NH cần hoàn thiện trang web để khách hàng có thể tham khảo thông tin về hoạt động cho vay của NH và kể cả thông tin của các hoạt động khác như dịch vụ gửi tiền, dịch vụ thẻ,… để khách hàng chuẩn bị trước các giấy tờ cần thiết trước khi đến NH yêu cầu vay vốn. Vì đã tham khảo trước thông tin nên khách hàng sẽ dễ dàng chuẩn bị các giấy tờ, chứng nhận pháp lý cần thiết nên không phải mất công đi lại nhiều do tình trạng thiếu sót, phải bổ sung một số giấy tờ làm tốn thời gian và chi phí đi lại. Mặt khác, các cán bộ tín dụng cũng không cần phải giải thích, hướng dẫn gì thêm nhiều cho khách hàng vì khách hàng đã tham khảo trước các thông tin trên web, chỉ cần tiếp nhận hồ sơ và tiến hành thẩm định, nếu hồ sơ phù hợp thì tiến hành cho vay, rút ngắn tiến độ giải ngân cho khách hàng. - Thường xuyên phân tích, dự báo tình hình kinh tế trên địa bàn, tạo mối quan hệ với các NHTM khác để trao đổi kinh nghiệm, nắm bắt thông tin khách hàng tốt hơn, sớm phát hiện và từ chối cho vay đối với những khách hàng không đủ điều kiện. 58 CHƯƠNG 6 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN NH là ngành kinh doanh đặc biệt với hàng hóa là tiền tệ, một loại hàng hóa rất nhạy cảm, chịu sự tác động của nhiều nhân tố trong nền kinh tế. Bên cạnh lợi nhuận thu về từ kinh doanh tiền tệ, các NHTM phải chấp nhận những biến cố, rủi ro do loại hình kinh doanh này mang lại. Vì vậy, cũng như các NHTM khác, NHNN&PTNT Thành Phố Cần Thơ luôn tìm cách nâng cao chất lượng hoạt động, đồng thời khắc phục, hạn chế những thiệt hại, rủi ro trong nền kinh tế nhiều biến động như hiện nay. Qua phân tích tình hình huy động vốn và cho vay giai đoạn 2011-2013, tuy còn một số hạn chế nhưng ta thấy cả huy động vốn và cho vay đều có những dấu hiệu khả quan. Huy động vốn tăng trưởng liên tục. Bằng nhiều hình thức huy động phong phú, mối quan hệ với khách hàng ngày càng mở rộng, chính sách lãi suất linh hoạt, hấp dẫn mà NH ngày càng thu hút được nhiều vốn hơn, nâng cao khả năng sinh lợi của nguồn vốn nhàn rỗi tại địa phương. Tình hình cho vay cũng chuyển biến rất tích cực, doanh số cho vay, thu nợ và dư nợ đều tăng trưởng tốt. Tận dụng tốt các cơ hội và đánh giá đúng năng lực kinh doanh của các doanh nghiệp để có quyết định đầu tư hợp lý. Bên cạnh đó, NH cũng đã có những chính sách hỗ trợ vốn kịp thời cho các hoạt động sản xuất, chăn nuôi, kết hợp với chính quyền địa phương tạo điều kiện tốt nhất cho người dân tiếp cận với nguồn vốn tín dụng giá rẻ, chính thức, hạn chế tín dụng đen, nặng lãi ở địa phương, giúp người dân nâng cao thu nhập, cải thiện đời sống, đưa tình hình kinh tế ngày càng đi lên. Ngoài ra, NH cũng đã mở rộng cho vay các doanh nghiệp, cơ sở sản xuất bổ sung vốn lưu động cho hoạt động sản xuất kinh doanh, cho vay ưu đãi cán bộ, công nhân viên…mua, xây dựng, sửa chữa nhà, mua xe, tiêu dùng,.. giúp người dân an cư, lạc nghiệp, góp phần tạo sự ổn định kinh tế, xã hội. Đối với hiệu quả trong hoạt động kinh doanh, tình hình huy động và sử dụng vốn ngày càng hiệu quả hơn. Nợ xấu giảm qua các năm, rủi ro về thanh khoản, lãi suất được kiềm chế ổn định. Nhìn chung, NHNN&PTNT Thành Phố Cần Thơ đã có những bước đi hiệu quả, thực hiện tốt các chính sách phát triển kinh tế, xã hội ở địa phương, thực hiện đồng bộ theo sự chỉ đạo đúng đắn của NHNN&PTNT Việt Nam, thúc đẩy quá trình công nghiệp hóa-hiện đại hóa diễn ra mạnh mẽ. 59 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Đối với NHNN - Với vai trò là cấp quản lý trực tiếp các hoạt động của NHTM, NHNN cần xây dựng các chính sách tiền tệ đúng đắn, kiểm soát và điều hòa mặt bằng lãi suất ổn định, kiềm chế lạm phát, ổn định tình hình kinh tế-xã hội. - Tăng cường công tác thanh tra, giám sát các hoạt động của NHTM nhằm phát hiện kịp thời để xử lý nghiêm các tình trạng vi phạm, không tuân thủ qui định của NHNN. Từ đó tạo ra sự cạnh tranh công bằng, lành mạnh, thúc đẩy các NH phát triển theo chiều hướng tích cực và hiệu quả. - Đơn giản hóa các quy định trong xử lý tài sản đảm bảo để các ngân hàng có thể thực hiện tốt công tác thu hồi và xử lý nợ xấu mà không phải tốn nhiều thời gian và chi phí. Xây dựng qui tắc đánh giá, phân loại và tính toán nợ xấu theo chuẩn chung nhất để tránh tình trạng tỷ lệ nợ xấu được công bố không thống nhất giữa các NHTM và NHNN. - Có chính sách hỗ trợ đối với các ngành, lĩnh vực mũi nhọn của từng vùng để phát huy tối đa những nguồn lực, thế mạnh của từng nơi để hiệu quả hoạt động của từng NH tại mỗi địa phương là cao nhất. - Hỗ trợ và thúc đẩy công ty mua bán nợ VAMC thực hiện mua các khoản nợ xấu từ các NHTM giúp các NHTM thanh lọc lại mình. 6.2.2 Đối với các cơ quan, chính quyền địa phương - Nhằm phát huy tối đa lợi thế truyền thống của vùng là nông nghiệpvà nuôi trồng thủy sản, chính quyền các cấp tại địa phương cần có các chương trình tập huấn, hỗ trợ khoa học kỹ thuật, đưa các mô hình, quy trình sản xuất hiệu quả vào hội thảo nông nghiệp, các chương trình khuyến nông, khuyến ngư để giúp bà con nông dân sản xuất, nuôi trồng có hiệu quả hơn. Bên cạnh đó, chính quyền địa phương cần có biện pháp tạo điều kiện để các doanh nghiệp sản xuất, kinh doanh nguyên liệu đầu vào (phân bón, thuốc trừ sâu, thức ăn, con giống…), các công ty tiêu thụ nông sản và thủy sản dễ dàng tiếp cận các hộ sản xuất để quá trình sản xuất được diễn ra thuận lợi, sản lượng, giá cả đầu ra cho hộ sản xuất được đảm bảo. Công ty tiêu thụ thu mua trực tiếp từ người dân, không phải qua trung gian, giúp tất cả các bên cùng có lợi, qua đó giúp hoạt động của NH ngày càng thuận lợi hơn. - Các cơ quan chức năng cần có các biện pháp quy hoạch cụ thể cơ cấu các ngành kinh tế, để có thể phát huy tốt tiềm năng của vùng. Đồng thời tận dụng các cơ hội để đẩy mạnh phát triển kinh tế. Tạo điều kiện cho các doanh nghiệp trong và ngoài nước đầu tư, xây dựng cơ sở kinh doanh trên địa bàn. 60 - Đơn giản hóa các thủ tục chứng nhận quyền sử dụng đất, thủ tục công chứng hồ sơ, hợp đồng tín dụng giữa người dân, các doanh nghiệp với NH, giúp tiết kiệm được thời gian và chi phí. 61 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Thái Văn Đại và Bùi Văn Trịnh, 2010. Giáo trình Tiền tệ-Ngân hàng.Đại học Cần Thơ. 2. Thái Văn Đại và Nguyễn Thanh Nguyệt, 2010. Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại.Đại học Cần Thơ. 3. Thái Văn Đại, 2012. Giáo trình Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại.Đại học Cần Thơ. 4. Nguyễn Minh Kiều. Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại. 5.http://baodientu.chinhphu.vn/Kinh-te/Mot-so-diem-noi-bat-ve-caicach-ngan-hang-giai-doan-20112013/184686.vgp 6.http://fica.vn/doanh-nghiep/quy-mo-doanh-nghiep-dang-nho-di-112462.html 62 [...]... Tích Tình Hình Huy Động Vốn Và Cho Vay Của Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ Giai Đoạn 2011-2013 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích tình hình hoạt động huy động vốn và cho vay của Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ giai đoạn 20112013 và đề ra các giải pháp nhằm nâng cao hoạt động huy động vốn và cho vay của Ngân hàng Nông Nghiệp. .. Nông Nghiệp và Phát Triển nông thôn Thành Phố Cần Thơ 1.2.2 Mục tiêu cụ thể +Mục tiêu 1: Tổng hợp số liệu và tính toán các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn và cho vay của Ngân hàng Nông Nghiệp & Phát Triển nông thôn Thành Phố Cần Thơ qua 3 năm 2011-2013 + Mục tiêu 2: Phân tích các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động huy động vốn của Ngân hàng qua các năm 2011-2013 + Mục tiêu 3: Phân tích các chỉ... hoạt động cho vay của Ngân hàng qua các năm 2011-2013 + Mục tiêu 4: Đánh giá những mặt mạnh, mặt yếu, cơ hội, thách thức trong hoạt động huy động vốn và cho vay của Ngân hàng + Mục tiêu 5: Đề ra một số biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn và cho vay của ngân hàng 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Phạm vi không gian Số liệu được lấy từ Ngân Hàng Nông nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ. .. tăng trưởng vốn huy động, ngân hàng cũng cần đánh giá quy mô vốn huy động của ngân hàng như thế nào Các NHTM thường dùng tỷ lệ hoàn thành kế hoạch huy động (TLHTKHHĐ) để đánh giá quy mô huy động vốn: 11 Tổng vốn huy động Kế hoạch HĐV - Vốn huy động trên Tổng nguồn vốn (Nguyễn Minh Kiều, Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại) Vốn huy động Tổng nguồn vốn Chỉ tiêu này phản ánh tỷ lệ phần trăm vốn huy động trong... tiếp từ Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển nông thôn Thành phố Cần Thơ, chủ yếu ở Phòng kế hoạch tổng hợp 1.3.2 Phạm vi thời gian Đề tài được thực hiện từ 1/8 /2013 đến 28/ 4/ 2014 Thời gian số liệu: từ năm 2011 đến hết ngày 31/12/2013 2 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu Tình hình huy động vốn và cho vay của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ 3 CHƯƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG... giữa các chỉ tiêu 20 CHƯƠNG 3 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ CẦN THƠ 3.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TP CẦN THƠ 3.1.1 Lịch sử hình thành Nằm trong mạng lưới NHNNo & PTNT Việt Nam, NHNNo & PTNT Thành phố Cần Thơ được theo quyết định số 30/QDN ngân hàng ký ngày 12/01/1992 của thống đốc Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam ( tên giao dịch quốc... hàng và nắm tình hình thực hiện kế hoạch tín dụng của ngân hàng 16 f) Dư nợ trên Vốn huy động (Nguyễn Minh Kiều, Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại) Tổng dư nợ Vốn huy động Chỉ tiêu này cho thấy hiệu quả đầu tư của một đồng vốn huy động, nó giúp cho nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của NH với nguồn vốn huy động được, chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt.Nếu chỉ tiêu này lớn thì khả năng huy. .. hiệu quả cho vay của ngân hàng l) Tỷ lệ thu từ lãi cho vay/ Tổng thu của ngân hàng (Nguyễn Minh Kiều, Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại) + Cho biết tỷ trọng thu nhập từ hoạt động cho vay trong tổng nguồn thu của ngân hàng + Các nguồn thu của ngân hàng bao gồm: thu từ lãi cho vay, thu từ tiền gửi tại các TCTD, thu từ dịch vụ,thu từ hoạt động đầu tư, và các khoản thu khác m) Tỷ lệ thu nhập lãi từ cho vay/ dư... nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam (NHNN&PTNTVN), sẽ gặp phải những khó khăn nhất định Vì vậy, cần thực hiện phân tích tình hình hoạt động của ngân hàng để tìm ra 1 các nguyên nhân ảnh hưởng cũng như các biện pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn và cho vay, giúp ngân hàng chủ động trong việc giảm thiểu các rủi ro, hoạt động hiệu quả và phát triển bền vững Vì những lý do trên, tôi chọn đề tài :Phân Tích. .. khoản vay càng thấp và độ an toàn của ngân hàng càng thấp + Tuy nhiên tỷ lệ nợ quá hạn của ngân hàng mang tính thời điểm, nên chưa phản ánh chính xác độ an toàn của các khoản vay d) Tỷ lệ cho vay có đảm bảo bằng tài sản Dư nợ cho vay có ĐBBTS Tổng dư nợ + Tài sản đảm bảo là một trong những đệm đỡ an toàn cho hoạt động cho vay của ngân hàng, nhằm đảm bảo nghĩa vụ trả nợ của khách hàng và bảo toàn vốn cho ... HOẠT ĐỘNGHUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ CẦN THƠ GIAI ĐOẠN 2011-2013 4.1 THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN... động vốn Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ giai đoạn 20112013 41 Bảng 4.4 Tình hình cho vay Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ giai. .. ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ CẦN THƠ GIAI ĐOẠN 2011-2013 38 4.1.1 Phân tích tình hình nguồn vốn Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn giai