Đang tải... (xem toàn văn)
Giải pháp phát triển hoạt động kinh doanh thẻ thanh toán tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam-Techcombank
1 LỜI MỞ ĐẦU Những năm gần đây, thuật ngữ thẻ tốn khơng cịn xa lạ người dân Việt Nam trước đây.Thẻ toán đưa vào giao dịch nước ta từ năm đầu thập kỷ 90 Thẻ Ngân hàng phương thức toán đại dựa tảng hệ thống thông tin, xử lý Ngân hàng, nên dễ thị trường chấp nhận nhanh chóng phổ dụng Việt nam Thực tế năm qua cho thấy dịch vụ toán thẻ đem lại nhiều thành tựu đáng kể cho Việt Nam nói chung NH tham gia tốn thẻ nói riêng Thơng qua phát hành toán thẻ, Ngân hàng đem lại cho kinh tế lượng vốn đầu tư lớn, lượng ngoại tệ đáng kể góp phần vào phát triển kinh tế đất nước Chúng ta khẳng định thẻ toán đời tất yếu kinh tế phát triển Tuy nhiên dịch vụ thời gian tới phải đối mặt với nhiều khó khăn, quan tâm phát triển thẻ toán việc cần thiết NHTM Cổ phần Kỹ thương Việt Nam-Techcombank, Ngân hàng đưa vào dịch vụ toán thẻ từ năm thành lập Mặc dù hoạt động toán thẻ Techcombank đạt kết định, nhiên phải đối mặt với khơng khó khăn Hơn nữa, thời gian tới Techcombank phải lo khắc phục bất cập chung mà phải cạnh tranh với Ngân hàng nước tham gia phát hành tốn thẻ Để góp phần tìm giải pháp phát triển thẻ toán cho Ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung Ngân hàng TMCP kỹ thương nói riêng, qua q trình thực tập Techcombank, em mạnh dạn chọn đề tài: “Giải pháp phát triển hoạt động kinh doanh thẻ toán Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam-Techcombank” để làm khoá luận tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu đề tài : Thơng qua việc nghiên cứu sở lí luận, tình hình thực tế phát hành tốn thẻ Techcombank, văn pháp quy liên quan để thấy tồn phát hành tốn thẻ , từ đưa số ý kiến để mở rộng dịch vụ thẻ thời gian tới Kết cấu khoá luận em chia làm chương sau: Chương 1: Cơ sở lý luận hoạt động kinh doanh thẻ NHTM Chương 2: Thực trạng hoạt động kinh doanh thẻ NHTM Cổ phần Kỹ thương Việt Nam-Techcombank Chương 3: Giải pháp kiến nghị nhằm phát triển hoạt động kinh doanh thẻ NHTM Cổ phần Kỹ thương Việt Nam Do thời gian nghiên cứu kiến thức cịn hạn chế nên khố luận em khó tránh khỏi sai sót, kính mong thầy nhận xét góp ý đề tài em hoàn thiện Em xin gửi lời cám ơn chân thành tới thầyTS Lê Văn Luyện, người giúp đỡ em suốt q trình làm khố luận tốt nghiệp, thầy cô khoa, ban lãnh đạo anh chị phòng thẻ NHTM Cổ phần Kỹ thương Việt Nam nhiệt tình giúp đỡ tận tình bảo cho em suốt thời gian qua, giúp em hồn thành tốt khố luận Chương CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Ngân hàng thương mại hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.1 Bản chất ngân hàng thương mại Trong lịch sử phát triển xã hội loài người, Ngân hàng thương mại đời tất yếu khách quan địi hỏi sản xuất lưu thơng hàng hố Qua q trình phát triển lâu dài từ thấp đến cao, từ đơn giản đến phức tạp, NHTM hoàn thiện phát triển nghiệp vụ Ở Việt Nam, theo Điều 20 Luật tổ chức tín dụng: “Tổ chức tín dụng doanh nghiệp thành lập theo quy định quy định khác pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán khác” Qua khái niệm thấy ngân hàng thương mại doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ, có hai hoạt động bản: - Nhận tiền gửi doanh nghiệp, cá nhân, tổ chức, quan nhà nước tổ chức tín dụng tài khác kể nước nước - Sử dụng nguồn vốn nói vay chiết khấu cung ứng sản phẩm dịch vụ khác cho kinh tế Cho đến ngày nay, ngân hàng thương mại đại có tới 300 sản phẩm dịch vụ loại để phục vụ cho yêu cầu ngày phong phú, đa dạng đối tượng khách hàng Tiếp theo tìm hiểu số chức chủ yếu ngân hàng thương mại chế thị trường 1.1.2 Chức NHTM 1.1.2.1 Chức thủ quỹ trung gian toán Chức thủ quỹ chức NHTM, gắn liền với đời NHTM làm sở cho Ngân hàng thực chức tín dụng, tốn dịch vụ khác Ngay từ NHTM chưa đời, thương gia bn bán lớn có lượng cải dư thừa thường gửi vào tiệm kim hoàn gửi người nhận giữ hộ tiền với mục đích cất trữ an tồn nguồn vốn dư thừa Về sau cá nhân doanh nghiệp tiến hành việc gửi tiền ngồi mục đích an tồn họ cịn có mong muốn hưởng dịch vụ khác toán, bảo lãnh, chi trả hộ NHTM thức đời Như NHTM đời với chức làm thủ quỹ cho cá nhân doanh nghiệp gửi tiền, sau thực việc tốn hộ cho khách hàng dựa tài khoản mà khách hàng mở Ngân hàng thông qua việc khách hàng uỷ nhiệm cho Ngân hàng thu hộ, chi hộ Với chức thủ quỹ trung gian toán, NHTM thực việc luân chuyển, toán khối lượng vốn lớn phạm vi rộng Việc toán qua Ngân hàng giảm bớt khối lượng tiền mặt lưu thơng, giảm chi phí giao dịch, chi phí tốn hạn chế rủi ro q trình tốn, góp phần tăng nhanh vịng quay vốn, tăng tốc độ lưu thông tiền tệ kinh tế 1.1.2.2 Chức trung gian tín dụng Đây chức đặc trưng NHTM, có ý nghĩa đặc biệt quan trọng việc thúc đẩy kinh tế phát triển Thực chức này, mặt, NHTM huy động tập trung nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi chủ thể kinh tế để hình thành nguồn vốn cho vay Mặt khác, sở vốn huy động Ngân hàng tiến hành việc cho vay để đáp ứng nhu cầu vốn sản xuất, kinh doanh, tiêu dùng chủ thể cần vốn kinh tế, điều đảm bảo vận động liên tục guồng máy sản xuất kinh doanh, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Như vậy, NHTM vừa người vay, vừa người cho vay, hay nói cách khác nghiệp vụ tín dụng NHTM vay cho vay Hơn nữa, tín dụng Ngân hàng cịn nguồn hình thành vốn lưu động vốn cố định doanh nghiệp Vì tín dụng Ngân hàng góp phần điều hoà vốn kinh tế đảm bảo cho trình sản xuất kinh doanh liên tục, cầu nối tiết kiệm, tích luỹ đầu tư, động viên vật tư hành hoá đưa vào hoạt động sản xuất lưu thông, mở rộng nguồn vốn thúc đẩy tiến kỹ thuật, đẩy nhanh trình tái sản xuất Đối với NHTM hoạt động tín dụng hoat động chủ yếu mang lại nguồn thu lớn cho Ngân hàng, bên cạnh hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro.Vì Ngân hàng nghiên cứu, áp dụng biện pháp quản lý nhằm mở rộng hoạt động đảm bảo an tồn tín dụng 1.1.2.3 Chức tạo tiền Qúa trình tạo tiền NHTM thực thơng qua hoạt động tín dụng toán hệ thống Ngân hàng, mối liên hệ chặt chẽ với hệ thống Ngân hàng trung ương nước Khả tạo tiền khả biến mức tiền gửi ban đầu Ngân hàng nhận tiền gửi thành khoản tiền lớn gấp nhiều lần thực nghiệp vụ tín dụng toán qua nhiều Ngân hàng Một Ngân hàng cho vay xong hết vốn, số vốn lại chuyển sang Ngân hàng khác trở thành vốn tiền gửi làm tăng thêm vốn tiền gửi Ngân hàng khác Chức tạo tiền hệ thống NHTM liên quan chặt chẽ với sách tiền tệ Ngân hàng trung ương Thơng qua Ngân hàng Trung ương tăng hay giảm lượng tiền cung ứng việc thay đổi tỷ lệ dự trữ bắt buộc nhằm điều tiết vĩ mô, ổn định kinh tế 1.1.3 Các nghiệp vụ Ngân hàng thương mại Theo Từ điển thuật ngữ tài tín dụng: “ Nghiệp vụ ngân hàng sản phẩm mà ngân hàng thực việc huy động nguồn vốn tiền tệ đầu tư số vốn huy động được, cấp tín dụng, phục vụ toán cho khách hàng làm dịch vụ khác theo uỷ thác khách hàng” Các nghiệp vụ chủ yếu ngân hàng thương mại thể nội dung khoản mục thuộc bảng tổng kết tài sản hay bảng cân đối kế toán ngân hàng phân chúng thành ba nhóm: Các nghiệp vụ Tài sản Nợ, nghiệp vụ Tài sản Có nghiệp vụ trung gian 1.1.3.1 Tiền gửi Với nghiệp vụ nhận gửi, ngân hàng huy động vốn doanh nghiệp, cá nhân, tổ chức kinh tế qua tài khoản séc, tài khoản vãng lai; tài khoản tiền gửi tiết kiệm Tiền gửi khách hàng thường chia làm hai loại: tiền gửi có kỳ hạn tiền gửi không kỳ hạn - Tài khoản séc: Là loại tiền gửi áp dụng phổ biến hầu giới Theo Công ước Giơ-ne-vơ năm 1931 “Séc tờ lệnh trả tiền vô điều kiện khách hàng ký phát cho ngân hàng, yêu cầu ngân hàng trích từ tài khoản số tiền định để trả cho người cầm séc cho người định séc” Việc phát hành séc tiến hành đồng thời với dịch vụ mở tài khoản tiền gửi (tài khoản séc), chủ tài khoản séc dùng séc để mua sắm hàng hoá, dịch vụ, nộp thuế, trả nợ cho nhau, vay mượn ; đồng thời nhập vào tài khoản khoản thu nhập thường xuyên hay bất thường tiền lương, tiền bán hàng, bán dịch vụ, thu nợ Tài khoản séc có số dư nên ngân hàng tạm thời sử dụng số tiền vào mục đích kinh doanh ngân hàng, tài khoản séc thật công cụ quan trọng nghiệp phát triển kinh doanh hệ thống ngân hàng - Tài khoản vãng lai: Tài khoản vãng lai tài khoản phát sinh hàng ngày khoản gửi tiền, rút chuyển tiền khách hàng Trong tài khoản séc, chủ tài khoản ln ln phải có số dư, tài khoản vãng lai, khách hàng có số dư, thiếu (dư nợ), dư có ngân hàng phải trả lãi, dư nợ khách hàng phải trả lãi cho ngân hàng không vượt hạn mức dư nợ ngân hàng cho phép Tài khoản vãng lai thủ tục vừa gửi tiền, vừa vay tiền có lợi cho hai bên: người mở tài khoản ngân hàng Người gửi tiền chắn vay tiền với mức dư nợ cao nhất, ngân hàng thu hút nhiều tài khoản vãng lai có thêm nhiều vốn tiền gửi để kinh doanh - Tài khoản gửi tiết kiệm: Phần lớn tiền gửi tiết kiệm cá nhân, số tiền gửi người không nhiều, số người gửi đông nên tiền gửi tiết kiệm nhiều triệu người nước thực nguồn vốn kinh doanh quan trọng ngân hàng, đồng thời việc thu hút nhiều nguồn vốn cịn có tác dụng kiềm chế lạm phát, ổn định giá thị trường Số lượng tiền gửi tiết kiệm thu hút nhiều hay ít, trước hết phụ thuộc vào lãi suất danh nghĩa có cao lãi suất thực tế cộng với tỷ lệ lạm phát hay không 1.1.3.2 Cho vay * Thứ nhất: Cho vay tiền Là loại cho vay mang hình thức hợp đồng vay tiền Trong hợp đồng nêu rõ: ngân hàng cam kết giao cho người vay khoản tiền thời gian định người vay cam kết trả cho ngân hàng khoản tiền tương ứng với số tiền vay với số tiền lãi tỷ lệ với số tiền gốc thời hạn vay * Thứ hai: tín dụng dựa việc chuyển nhượng trái quyền Tín dụng dựa việc chuyển nhượng trái quyền có hình thức chủ yếu: chiết khấu thương phiếu chứng từ có giá, bao toán Factoring - Chiết khấu thương phiếu chứng từ có giá: Chiết khấu thương phiếu nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn khách hàng chuyển nhượng quyền sở hữu thương phiếu chưa đến hạn cho ngân hàng để nhận số tiền mệnh giá thương phiếu trừ lợi tức hoa hồng chiết khấu - Bao toán (Factoring): Bao toán hợp đồng mà tổ chức tín dụng chuyên nghiệp gọi “Factor” mua đứt trái quyền người cung cấp (người bán) khách hàng họ (người mua) Thứ ba: cho th tài Cho th tài hình thức tài trợ vốn cách ngân hàng giao động sản, bất động sản, máy móc thiết bị, phương tiện vận tải, dây chuyển sản xuất, khách sạn, kho tàng cho khách hàng (người thuê) sử dụng Nói cách khác, cho th tài hình thức tín dụng trung, dài hạn thơng qua vịêc cho th máy móc, thiết bị bất động sản động sản Nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ sinh lời quan trọng, chủ yếu ngân hàng thương mại, khơng có nghiệp vụ tín dụng khơng cịn ngân hàng thương mại, nên nghiệp vụ tín dụng ln ln tồn phát triển ngân hàng thương mại Kinh tế ngày phát triển, nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, cho cơng nghiệp hố, đại hố ngày nhiều, vai trị tín dụng ngân hàng ngày quan trọng cần thiết Nhưng tín dụng lĩnh vực kinh doanh có nhiều rủi ro, có nhiều ngân hàng phải phá sản cho vay mà khơng thu nợ có tỷ lệ nợ hạn lớn Vì vậy, bên cạnh việc phát triển nghiệp vụ tín dụng, ngân hàng thương mại thực đa dạng hoá nghiệp vụ, đa dạng hố khoản mục tài sản có để phân tán bớt rủi ro nâng cao hiệu hoạt động 1.1.3.3 Bảo lãnh Nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng cam kết ngân hàng nhận bảo lãnh, chịu trách nhiệm trả tiền thay cho người xin lãnh người khơng thực đầy đủ nghĩa vụ thoả thuận với người thụ hưởng bảo lãnh qui định cụ thể thư bảo lãnh 1.1.3.4 Nghiệp vụ toán nước quốc tế a Thanh toán chuyển tiền nước Thanh toán chuyển tiền dịch vụ, mà ngân hàng thực lệnh khách hàng tốn chuyển tiền từ ngân hàng nơi khác cho người định, hay ngân hàng trích khoản tiền từ tài khoản khách hàng theo lệnh nó, để ghi có cho tài khoản người khác ngân hàng thu khoản phí định Các cơng cụ tốn khơng dùng tiền mặt gồm có: Ngân phiếu tốn, Séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, Thẻ toán b Thanh toán - chuyển tiền quốc tế Thanh toán quốc tế việc chi trả nghĩa vụ yêu cầu tiền tệ phát sinh từ quan hệ kinh tế, tài tổ chức kinh tế quốc tế, hãng, cá nhân nước khác để kết thúc chu 10 trình hoạt động lĩnh vực kinh tế đối ngoại, hình thức chuyển tiền hay bù trừ tài khoản ngân hàng Các cơng cụ tốn quốc tế chủ yếu gồm có: Hối phiếu, Lệnh phiếu, Séc c Thu hộ tiền thuế, tiền điện, tiền nước, tiền điện thoại Trên sở uỷ nhiệm chi, hoá đơn, hợp đồng nhờ thu hộ quan thuế điện lực, bưu điện, nước ngân hàng thực ghi nợ tài khoản khách ghi có tài khoản tiền gửi cho quan d Cung ứng phương tiện toán đại như: Phát hành toán loại thẻ, thực rút tiền tự động qua máy ATM, Thẻ séc Khách hàng cá nhân có tài khoản tiền gửi tài khoản vãng lai ngân hàng đảm bảo có số dư tốn, muốn sử dụng thẻ ngân hàng cấp cho khách hàng thẻ séc Tấm thẻ ghi rõ số tiền tối đa thẻ, tên ngân hàng phát hành thẻ, mã số chi nhánh phát hành, tên khách hàng sử dụng, số thẻ ngày hết hạn thẻ Thẻ sử dụng theo hai nội dung: rút tiền mặt ngân hàng “đảm bảo” cho việc toán hàng hoá dịch vụ Do khách hàng khơng phải ký quỹ khơng thiết phải có đủ số dư tài khoản so với số tiền ghi thẻ, nên trường hợp số tiền ghi séc lớn số dư tài khoản khách, ngân hàng phải đảm bảo toán cho người thụ hưởng, phần vượt số dư ngân hàng làm vịêc xử lý với chủ tài khoản sau Vì vậy, cấp phát thẻ séc, ngân hàng phải chọn lọc đối tượng để cấp thẻ séc Thẻ séc thường kết hợp với thẻ rút tiền tự động (ATM) thẻ toán thành thẻ đa ... luận hoạt động kinh doanh thẻ NHTM Chương 2: Thực trạng hoạt động kinh doanh thẻ NHTM Cổ phần Kỹ thương Việt Nam-Techcombank Chương 3: Giải pháp kiến nghị nhằm phát triển hoạt động kinh doanh thẻ. .. cao cho khách hàng để thu lợi nhuận 36 Chương THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ CỦA NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM 2.1 Khái quát hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Techcombank... ? ?thẻ nợ” loại thẻ ngân hàng phát hành Thẻ dùng để toán hàng hoá dịch vụ - Thẻ tín dụng (Credit Card): Thẻ tín dụng hay gọi ? ?thẻ có” loại thẻ ngân hàng phát hành Khi phát hành thẻ khách hàng khơng