Đang tải... (xem toàn văn)
THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP LỚN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG BA ĐÌNH
Chuyên đề tốt nghiệp MỤC LỤC Bùi Anh Tuấn Lớp: TC47C Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT NHTM: ngân hàng thương mại DNL Doanh nghiệp lớn DNNN Doanh nghiệp nhà nước XLRR Xử lý rủi ro TDQT Tín dụng quốc tế TCKT Tổ chức kinh tế TGDC Tiền gửi dân cư TCTD Tổ chức tín dụng USD Đô la Mỹ VNĐ Việt Nam đồng Bùi Anh Tuấn Lớp: TC47C Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC BẢNG Bùi Anh Tuấn Lớp: TC47C 3 Chuyên đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Năm 2008 cuộc khủng hoảng tài chính thế giới đã làm cho hệ thống ngân hàng tài chính của những nền kinh tế lớn nhất thế giới phải lao đao. Mặc dù không chịu ảnh hưởng nhiều từ cuộc khủng hoảng tài chính song năm 2008 cũng là năm để lại dấu ấn đối với thị trường tài chính Việt Nam và hệ thống ngân hàng thương mại. Đây cũng là năm mà ngành ngân hàng tỏ rõ nhiều bất cập trong hoạt động của mình. Trong đó có hoạt động cho vay. Ngân hàng công thương Việt Nam (VIETINBANK) là một ngân hàng có bề dày hoạt động trong lĩnh vực ngân hàng tài chính. Thành lập hơn 20 năm, ngân hàng đã có những bước tiến mạnh mẽ và xây dựng một nền tảng vững chắc trong thị trường tài chính Việt Nam và trở thành một trong 4 ngân hàng thương mại lớn nhất Việt Nam. Trong đó, chi nhánh Ba Đình là một trong những chi nhánh lớn nhất và hoạt động hiệu quả nhất của ngân hàng. Nền kinh tế Việt Nam đang trên đà tăng trưởng, cùng với các hoạt động đầu tư của các doanh nghiệp vào lĩnh vực sản xuất kinh doanh là sự phát triển nở rộ của các hệ thống ngân hàng. Cùng với đó hoạt động cho vay, một trong những hoạt động nghiệp vụ kinh doanh chính của ngân hàng hiện đang phát triển hơn bao giờ hết. Một trong những đối tượng khách hàng chiếm số lượng ít nhưng lại là đối tượng khách hàng chủ lực của hoạt động cho vay tại ngân hàng là khách hàng doanh nghiệp lớn. Đối tượng khách hàng này có những đặc thù riêng vì thế hoạt động cho vay cũng có những yếu tố khác biệt. Với những định hướng trên, đồng thời qua thời gian thực tập tai ngân hàng công thương chi nhánh Ba Đình tôi đã có cơ hội được nghiên cứu hoạt động cho vay tại ngân hàng, vì vậy tôi đã lựa chọn đề tài: “Nâng cao hiệu quả cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp lớn tại ngân hàng công thương chi nhánh Ba Đình” để làm chuyên đề thực tập. Bùi Anh Tuấn Lớp: TC47C 4 Chuyên đề tốt nghiệp Kết cấu của đề tài gồm 3 chương: Chương I: Lý luận chung về hoạt động cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp lớn tại ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng hiệu quả cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp lớn tại ngân hàng công thương chi nhánh Ba Đình Chương III: Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp lớn tại ngân hàng công thương chi nhánh Ba Đình. Mục tiêu của đề tài là làm rõ hoạt động cho vay tại ngân hàng công thương chi nhánh Ba Đình tập trung vào nhóm khách hàng doanh nghiệp lớn đồng thời đưa ra một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động này trong những năm sắp tới. Bùi Anh Tuấn Lớp: TC47C 5 Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG 1 LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP LỚN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1. Lịch sử ra đời và phát triển của ngân hàng thương mại Ngân hàng là một loại hình tổ chức kinh doanh có vai trò vô cùng quan trọng đối với nền kinh tế nói chung và các cá nhân nói riêng. Ngân hàng là một tổ chức trung gian tài chính có nhiệm vụ chủ yếu là nhận tiền gửi của các tổ chức kinh tế các thành phần dân cư với trách nhiệm là hoàn trả sau một thời gian nhất định và sử dụng nguồn tiền huy động đó để cho vay các thành phần kinh tế khác. Ngân hàng có thể được định nghĩa dựa trên chức năng, dịch vụ hoặc vai trò mà nó thực hiện trong nền kinh tế. Theo pháp luật của Hoa Kỳ: “bất kỳ tổ chức kinh tế nào cung cấp tài khoản tiền gửi mà theo đó khách hàng được phép rút tiền theo yêu cầu của mình (có thể bằng séc hoặc thông qua rút tiền điện tử) và cho vay đối với các tổ chức kinh tế khác hoặc cho vay thương mại sẽ được xem như là một ngân hàng”. Tuy nhiên trong thực tế hiện nay các yếu tố này cũng không ngừng thay đổi; ta có thể nhận thấy rõ xu hướng hiện nay các tổ chức tài chính khác (công ty bảo hiểm, công ty chứng khoán….) cũng đang cố gắng cung cấp các dịch vụ ngân hàng, trong khi đó ngân hàng cũng mở rộng phạm vi hoạt động của mình bằng cách tham gia các hoạt động kinh doanh khác như: bất động sản, môi giới chứng khoán, hoạt động bảo hiểm, các quỹ hỗ trợ đầu tư. Ngân hàng cũng có thể đuợc định nghĩa dựa trên các loại hình dịch vụ mà nó cung cấp: “Ngân hàng là tổ chức tài chính cung cấp các dịch vụ tài chính đa dạng nhất đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm dịch vụ thanh toán và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với các tổ chức kinh doanh khác trong nền kinh tế”. Ở Việt Nam theo luật các tổ chức tín dụng đã đuợc sửa đổi và bổ sung năm Bùi Anh Tuấn Lớp: TC47C 6 Chuyên đề tốt nghiệp 2004 thì: “Ngân hàng thuơng mại là loại hình tổ chức tín dụng đuợc thực hiện toàn bộ các hoạt dộng của ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan”. Quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng là một quá trình lâu dài gắn liền với các hình thái kinh tế xã hội khác nhau của loài nguời. Tuy nhiên nó phát triển nhất gắn liền với sự phát triển của nền kinh tế thị truờng. Sự phát triển của nền kinh tế là điều kiện tiên quyết cho sự ra đời và phát triển của ngân hàng. Hình thức ngân hàng đầu tiên đó là ngân hàng của các thợ vàng và người cho vay nặng lãi với các nghiệp cụ ban đầu là đúc và đổi tiền vàng. Ngân hàng này chủ yếu phục vụ những nguời giàu có, quan lại, địa chủ với mục đích chính là cho vay tiêu dùng, hoặc cá biệt có ngân hàng còn cho vay chính quyền để phục vụ cho chi tiêu trong chiến tranh. Hình thức cho vay chủ yếu là thấu chi. Do lợi nhuận từ cho vay là quá lớn nên dẫn đến việc nhiều ngân hàng lạm dụng ưu thế của chứng chỉ tiền gửi (lưu thông thay cho vàng, bạc) phát hành chứng chỉ tiền gửi khống để cho vay dẫn đến nhiều ngân hàng mất khả năng thanh toán và phá sản. Hình thức ngân hàng thuơng mại đầu tiên được thành lập do các nhà buôn đứng ra tự tổ chức. Nguyên nhân là do sự sụp đổ của nhiều ngân hàng của các thợ vàng cũng như lãi suất cho vay của các ngân hàng này là quá cao không đáp ứng được nhu cầu của thương nhân. Như vậy ngân hàng thuơng mại đuợc ra đời là do sự vận động của tư bản thương nghiệp. Ngân hàng thuơng mại cũng thực hiện các nghiệp vụ như huy động tiền gửi, thanh toán, cất giữ hộ và cho vay. Ngân hàng thương mại chủ yếu cho vay dưới hình thức chiết khấu thương phiếu. Trong giai đoạn đầu ra đời, ngân hàng thương mại không cho vay đối với người tiêu dùng, không cho vay trung và dài hạn, không cho vay đối với nhà nước. Sau sự ra đời của ngân hàng thương mại là sự ra đời của ngân hàng tiền gửi. Ngân hàng này không cho vay chỉ thực hiện giữ hộ, thanh toán hộ để thu phí. Trong quá trình phát triển của mỗi quốc gia, tuỳ vào tình hình lịch sử cụ thể đã hình thành nên một hệ thống các ngân hàng đa dạng và phong phú như: ngân hàng tiết kiệm, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu tư, ngân hàng trung ương… Từ các ngân hàng Bùi Anh Tuấn Lớp: TC47C 7 Chuyên đề tốt nghiệp tư nhân dần hình thành nên các ngân hàng cổ phần; từ quá trình gia tăng vai trò của nhà nuớc đối với hoạt động ngân hàng đã hình thành nên ngân hàng thuộc sở hữu nhà nuớc, ngân hàng liên doanh, các tập đoàn ngân hàng khác. Nghiệp vụ ngân hàng cũng ngày càng phát triển, từ chỗ chỉ cho vay ngắn hạn đã mở rộng cho vay dài và trung hạn, cho vay đầu tư, tiêu dùng, mở rộng kinh doanh sang chứng khoán, cho thuê… Công nghệ ngân hàng cũng ngày càng tiên tiến và phát triển. Ngày nay thanh toán điện tử đã trở thành một phần không thể thiếu của dịch vụ ngân hàng. Quy mô ngân hàng cũng ngày càng đuợc mở rộng, hình thành nên những tập đoàn ngân hàng cực lớn có tổng tài sản hàng trăm tỉ đô la, có mặt ở khắp mọi nơi trên thế giới, đủ sức tài trợ cho những ngành công nghiệp và dich vụ toàn cầu. 1.1.2. Chức năng của ngân hàng thương mại Ngân hàng là một trong những tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế. Ngân hàng là người cho vay chủ yếu đối với hàng triệu hộ tiêu dùng và các cơ quan chính quyền vì vậy nó có những chức năng vô cùng quan trọng đối với nền kinh tế. Ngày nay một ngân hàng hiện đa năng hiện đại có thể bao gồm nhiều chức năng như: chức năng tín dụng, chức năng thanh toán, chức năng tiết kiệm, chức năng môi giới…… nhưng tựu chung lại vẫn là ba chức năng cơ bản là: - Trung gian tài chính - Tạo và quản lí các phuơng tiện thanh toán - Trung gian thanh toán Bùi Anh Tuấn Lớp: TC47C 8 Chuyên đề tốt nghiệp Sơ đồ 1.1: Các chức năng cơ bản của ngân hàng thuơng mại 1.1.2.1. Trung gian tài chính Ngân hàng là một tổ chức trung gian tài chính với hoạt động chủ yếu là chuyển tiết kiệm thành đầu tư. Hoạt động này dựa trên nguyên tắc đôi bên cùng có lợi do sự tiếp xúc của hai nhóm cá nhân hoặc tổ chức riêng biệt trong nền kinh tế: (1) Các cá nhân tổ chức cần bổ sung về nguồn vốn do có sự thâm hụt về chi tiêu và đầu tư, (2) Những cá nhân và tổ chức tạm thời dư thừa về vốn, có nguồn vốn nhàn rỗi chưa có nhu cầu sử dụng trong một khoảng thời gian, Ngân hàng thu hút vốn nhàn rỗi bằng cách phát hành tiền gửi có thể phát séc được, các tiền gửi tiết kiệm và các tiền gửi có kì hạn. Sau đó họ dùng số vốn này để thực hiện cho vay thương mại, tiêu dùng hoặc cho vay thế chấp… Nhờ có những trung gian tài chính như ngân hàng, người tiết kiệm và các nhà đầu tư đã được tập hợp lại với nhau từ đó rút ngắn được thời gian cũng như rất nhiều Bùi Anh Tuấn Lớp: TC47C NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRUNG GIAN TÀI CHÍNH TẠO PHƯƠNG TIỆN THANH TOÁN TRUNG GIAN THANH TOÁN 9 Chuyên đề tốt nghiệp chi phí phát sinh khác . Chức năng trung gian tài chính của ngân hàng còn đuợc thể hiện ở chỗ khi người dân có nhu cầu mua chứng khoán, mà các chứng khoán hoặc các khoản tín dụng đó lại quá lớn không thể chia làm các gói nhỏ hơn để mọi người dân đều có thể mua được thì ngân hàng cung cấp các dịch vụ có tác dụng chia nhỏ các chứng khoán đó thành các chứng khoán nhỏ hơn. Ngân hàng sẵn sàng chấp nhận cho vay các khoản mang nhiều rủi ro đồng thời phát hành các chứng khoán ít rủi ro hơn cho khách hàng. Một lí do nữa làm cho vai trò của ngân hàng càng trở nên quan trọng hơn đó là khả năng thẩm định thông tin, cũng như cung cấp thông tin có độ chính xác cao giúp thị trường tài chính trở nên hoàn hảo hơn. 1.1.2.2 Tạo và quản lí các phương tiện thanh toán. Tiền có chức năng quan trọng là làm phương tiện thanh toán. Các ngân hàng tham gia tạo ra tiền thông qua các hoạt động sau: Thứ nhất, khi một khách hàng được cho vay, anh ta sẽ có một giấy cam kết trả tiền và một tài khoản tiền gửi có thể chi tiêu đuợc. Như vậy ngân hàng đã tham gia tạo nên tiền bằng cách thiết lập các tài khoản tiền gửi có thể chi tiêu. Thứ hai, tiền có thể đuợc tạo ra khi các khoản tiền gửi của khách hàng đuợc sinh sôi trên cơ sở dòng tín dụng chuyển từ ngân hàng này qua ngân hàng khác. Tuy nhiên ở đây chỉ có một hệ thống ngân hàng mới có khả năng mở rộng số tiền gửi lên nhiều lần còn một ngân hàng riêng lẻ thì không. Khoản tiền gửi ban đầu đuợc tăng lên bao nhiêu do hệ số mở rộng tiền gửi quyết định. Hệ số này phụ thuộc vào tỷ lệ dự trữ bắt buộc M= 1/RR Trong đó: M là hệ số mở rộng tiền gửi RR là tỷ lệ dự trữ bắt buộc Ngoài ra nếu khách hàng sử dụng tiền gửi này để chi tiêu, hoặc ngân hàng không sử dụng hết các số dư tiền gửi này thì hệ số này cũng có sự thay đổi. Bùi Anh Tuấn Lớp: TC47C 10 [...]... VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP LỚN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG BA ĐÌNH 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG KHU VỰC BA ĐÌNH 2.1.1 Sự hình thành và phát triển ngân hàng công thương Ba Đình Ngân hàng công thương Ba Đình là một trong những chi nhánh có truyền thống lịch sử lâu đời nhất của hệ thống ngân hàng công thương Việt Nam Chi nhánh được thành lập từ năm 1959 và đặt trụ sở tại 142... 1.3 HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP LỚN TẠI NGÂN HÀNG 1.3.1 Quan niệm về hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp lớn tại ngân hàng Đối với mọi ngân hàng, cho vay là hoạt động tín dụng quan trọng nhất, mang lại lợi nhuận lớn nhất cho ngân hàng, tuy nhiên hoạt động này lại tiềm ẩn nhiều rủi ro có thể ảnh hưởng đến thu nhập, thậm chí là mất khả năng thanh toán dẫn đến sự phá sản của ngân hàng. .. động từ cơ chế quản lý hành chính kế hoạch sang cơ chế hạch toán kinh tế, kinh doanh theo mô hình quản lý hai cấp (ngân hàng nhà nước - ngân hàng thương mại) Trong tình hình đó ngân hàng Ba Đình cũng đã chuyển đổi thành một chi nhánh ngân hàng thương mại quốc doanh với tên gọi Chi Nhánh Ngân Hàng Công Thương Ba Đình trực thuộc ngân hàng Công Thương Hà Nội Lúc này ngân hàng công thương Ba Đình hoạt động... thế kinh doanh cho doanh nghiệp 1.2.2 Hoạt động cho vay của ngân hàng đối với khách hàng doanh nghiệp lớn 1.2.2.1Khái niệm cho vay của ngân hàng đối với doanh nghiệp Hoạt động cơ bản và chủ yếu của ngân hàng thương mại là huy động tiền gửi Bùi Anh Tuấn Lớp: TC47C Chuyên đề tốt nghiệp 20 và cung cấp các hoạt động tín dụng Tín dụng ngân hàng được hiểu là quan hệ vay mượn giữa ngân hàng và khách hàng Hoạt... hiệu quả cho vay cũng có nghĩa là nâng cao sức cạnh tranh của ngân hàng so với các ngân hàng khác Đặc biệt khi đối tượng cho vay lại là các doanh nghiệp lớn, nâng cao hiệu quả sẽ làm tăng độ hài lòng của khách hàng về ngân hàng, xây dựng được mối quan hệ tốt với khách hàng, từ đó thu hút được nhiều khách hàng hơn Bùi Anh Tuấn Lớp: TC47C Chuyên đề tốt nghiệp 32 CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI... khách hàng chỉ cần gửi cho ngân hàng các chứng từ hóa đơn cần thiết và số tiền cần vay Ngân hàng và khách hàng sẽ thỏa thuận với nhau về phương thức cho vay, hạn mức tín dụng Ngân hàng sẽ cho vay theo tỷ lệ nhất định tùy thuộc vào quan hệ của ngân hàng và doanh nghiệp Hình thức cho vay này thường được áp dụng với các đối tượng khách hàng là các doanh nghiệp thương mại, các doanh nghiệp sản xuất có chu... các doanh nghiệp, từ đó thúc đẩy sự phát triển của kinh tế nước nhà Ngoài những ý nghĩa to lớn đối với nền kinh tế, việc nâng cao hiệu quả cho vay cũng đem lại những ý nghĩa thiết thực đối với ngân hàng Nâng cao hiệu quả cho vay có nghĩa là nâng cao tính anh toàn cho hoạt động ngân hàng Ngân hàng sẽ tạo ra uy tín lớn thu hút được tiền gửi và quản lý nó một cách hiệu quả, từ đó tương lai của ngân hàng. .. Do đó để có thể tồn tại và phát triển được trong giai đoạn cạnh tranh hiện nay thì việc nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay được đặt ra rất cấp thiết Hiệu quả cho vay là khái niệm phản ánh hoạt động cho vay của ngân hàng trên hai lĩnh vực đó là mức độ an toàn và khả năng sinh lời của ngân hàng do hoạt động cho vay mang lại Hiệu quả hoạt động cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp lớn phản ánh mực độ... soát hiệu quả của từng lần vay Ngân hàng chỉ phát hiện ra vấn đề khi đến cuối kỳ hoặc khi khách hàng nộp các báo cáo tài chính, dư nợ lâu không giảm sút 1.2.2.4.4 Cho vay luân chuyển Đây là nghiệp vụ cho vay dựa trên sự luân chuyển của hàng hóa Doanh nghiệp thường có nhu cầu về vốn khi mua hàng hóa, do đó ngân hàng sẽ cho vay để mua hàng và sẽ thu hồi khi doanh nghiệp bán được hàng Khi vay khách hàng. .. như chỉ áp dụng đối với các khách hàng thân quen, có độ tin cậy cao, có thu nhập ổn định 1.2.2.4.2 Cho vay trực tiếp từng lần Đây là hình thức cho vay khá phổ biến Mỗi lần vay khách hàng làm đơn gửi tới ngân hàng và trình phương án sử dụng vốn vay Ngân hàng sẽ tiến hàng các quy trình cho vay cần thiết đối với khách hàng Mỗi món vay thường tách biệt thành các hồ sơ nợ khác nhau do đó ngân hàng sẽ thu nợ
