TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH  NGUYỄN THỊ THANH THẢO PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH CẦN THƠ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Ngành: Kế toán Mã số ngành: 52340301 Tháng 08 Năm 2013 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH  NGUYỄN THỊ THANH THẢO MSSV: LT 11247 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH CẦN THƠ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Ngành: Kế toán Mã số ngành: 52340301 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN ThS: LÊ PHƯỚC HƯƠNG Tháng 08 Năm 2013 LỜI CẢM TẠ Sau quá trình học tập và nghiên cứu tại trường Đại học Cần Thơ, em đã được quý thầy cô của trường nói chung và quý thầy cô Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh nói riêng đã truyền đạt những kiến thức xã hội và kiến thức chuyên môn vô cùng quý giá. Những kiến thức hữu ích đó sẽ trở thành hành trang giúp em có thể vượt qua những khó khăn, thử thách trong công việc cũng như trong cuộc sống sau này. Với những kiến thức tiếp thu tại nhà trường và công tác thực tiễn trong thời gian thực tập tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Cần Thơ, đến nay em đã hoàn thành luận văn tốt nghiệp. Có kết quả đó là nhờ sự giúp đỡ to lớn của quý thầy cô và các anh chị trong ngân hàng. Em xin chân thành cảm ơn: - Quý thầy cô Khoa Kinh tế và Quản trị kinh doanh Trường Đại học Cần Thơ đã tận tâm giảng dạy và truyền đạt những kiến thức vô cùng quý báu trong suốt thời gian học tập - Cô Lê Phước Hương là giảng viên đã nhiệt tình hướng dẫn em trong suốt thời gian thực hiện luận văn tốt nghiệp - Ban Giám đốc cùng các anh chị tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Cần Thơ, đặc biệt là các anh chị Phòng Khách hàng Cá nhân và Doanh nghiệp đã hướng dẫn, tạo mọi điều kiện thuận lợi cho em trong suốt quá trình thực tập tại ngân hàng Cuối cùng em xin kính chúc Thầy Cô, Ban Giám Đốc cùng các anh chị tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Cần thơ được nhiều sức khỏe, hạnh phúc và luôn gặt hái được nhiều thành công trong công việc cũng như trong cuộc sống Cần Thơ, ngày………tháng……..năm 2013 Sinh viên thực hiện Nguyễn Thị Thanh Thảo i LỜI CAM KẾT Tôi cam kết rằng luận văn này do chính tôi thực hiện và được hoàn thành dựa trên các kết quả nghiên cứu của tôi và các kết quả nghiên cứu này chưa được dùng cho bất cứ luận văn cùng cấp nào khác Cần Thơ, ngày……..tháng……..năm 2013 Sinh viên thực hiện Nguyễn Thị Thanh Thảo ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. Cần Thơ, ngày……..tháng………năm 2013 Thủ trưởng đơn vị iii MỤC LỤC Trang ________________________________________________________________ Chương 1: GIỚI THIỆU ................................................................................... 1 1.1. Đặt vấn đề nghiên cứu ............................................................................... 1 1.1.1. Sự cần thiết nghiên cứu ........................................................................... 1 1.1.2. Căn cứ khoa học thực tiễn ....................................................................... 2 1.2. Mục tiêu nghiên cứu .................................................................................. 2 1.2.1. Mục tiêu chung ....................................................................................... 2 1.2.2. Mục tiêu cụ thể ....................................................................................... 2 1.3. Phạm vi nghiên cứu ................................................................................... 2 1.3.1. Địa bàn nghiên cứu ................................................................................. 2 1.3.2. Thời gian nghiên cứu .............................................................................. 3 1.3.3. Đối tượng nghiên cứu ............................................................................. 3 Chương 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .............. 4 2.1. Cơ sở lý luận ............................................................................................. 4 2.1.1. Ngân hàng thương mại ............................................................................ 4 2.1.2. Nghiệp vụ huy động tiền gửi của ngân hàng thương mại ......................... 8 2.1.3. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn .......................................... 9 2.2. Phương pháp nghiên cứu ........................................................................... 12 2.2.1. Phương pháp thu thập số liệu .................................................................. 12 2.2.2. Phương pháp phân tích số liệu ................................................................ 12 Chương 3: KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH CẦN THƠ ................................................................................. 14 3.1. Giới thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Cần Thơ ........................................................................................................... 14 3.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín ................................................................................................................... 14 iv 3.1.2. Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Cần Thơ .................................................................................... 16 3.2. Kết quả hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Cần Thơ .......................................................................................... 22 3.3. Những thuận lợi khó khăn của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Cần Thơ ................................................................................................. 24 3.3.1. Thuận lợi ................................................................................................ 24 3.3.2. Khó khăn ................................................................................................ 25 3.4. Định hướng hoạt động của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Cần Thơ ................................................................................................. 25 Chương 4: THỰC TRẠNG NGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐN NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH CẦN THƠ .... 26 4.1. Khái quát tình hình nguồn vốn của ngân hàng ........................................... 26 4.2. Phân tích tình hình huy động vốn ngắn hạn ............................................... 30 4.2.1. Phân tích vốn huy động ngắn hạn theo đối tượng khách hàng ................. 35 4.2.2. Phân tích vốn huy động ngắn hạn theo bản tệ ......................................... 40 4.3. Phân tích các chỉ tiêu ảnh hưởng đến tình hình huy động vốn ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Cần thơ ............................. 43 4.3.1. Chi phí huy động vốn ............................................................................. 43 4.3.2. Đánh giá hiệu quả huy động vốn ngắn hạn .............................................. 44 Chương 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NĂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH CẦN THƠ ........................................................ 47 5.1. Nhận xét chung về kết quả huy động vốn ngắn hạn ................................... 47 5.2. Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn ngắn hạn ................ 49 5.2.1.Đa dạng hóa các hình thức huy động vốn và dịch vụ................................. 49 5.2.2. Marketing ............................................................................................... 50 5.2.3. Một số giải pháp khác ............................................................................. 51 Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ ......................................................... 54 v 6.1. Kết luận ..................................................................................................... 54 6.2. Kiến nghị ................................................................................................... 54 6.2.1. Đối với nhà nước .................................................................................... 54 6.2.2. Đối với ngân hàng nhà nước ................................................................... 55 6.2.3. Đối với Sacombank hội sở ...................................................................... 56 6.2.4. Đối với Sacombank Cần Thơ .................................................................. 56 Tài liệu tham khảo ............................................................................................ 58 vi DANH MỤC CÁC BIỂU BẢNG Bảng 3.1.Kết quả hoạt động kinh doanh tại Sacombank chi nhánh Cần Thơ .... 23 Bảng 4.1. Cơ cấu nguồn vốn............................................................................ 27 Bảng 4.2. Tình hình huy động vốn ngắn hạn ................................................... 31 Bảng 4.3. Cơ cấu huy động vốn theo kỳ hạn .................................................... 36 Bảng 4.4. Tỷ trọng huy động vốn ngắn hạn theo đối tượng .............................. 38 Bảng 4.5. Lãi suất huy động tại Sacombank Cần Thơ ...................................... 40 Bảng 4.6. Huy động vốn ngắn hạn theo bản tệ ................................................. 41 Bảng 4.7. Tỷ trọng huy động vốn ngắn hạn theo bản tệ ................................... 42 Bảng 4.8. Chi phí lãi và tiền gửi ...................................................................... 44 Bảng 4.9. Hiệu quả hoạt động huy động vốn ngắn hạn ................................... 45 vii DANH SÁCH CÁC HÌNH Hình 3.1. Sơ đồ tổ chức Sacombank chi nhánh Cần Thơ ................................. 18 Hình 4.1. Biểu đồ cơ cấu nguồn vốn tại Sacombank Cần Thơ ......................... 29 Hình 4.2. Biểu đồ tiền gửi theo kỳ hạn tại Sacombank Cần Thơ ...................... 34 Hình 4.3. Biểu đồ huy động vốn theo kỳ hạn tại Sacombank Cần Thơ ............. 37 Hình 4.4. Biểu đồ vốn huy động ngắn hạn theo đối tượng khách hàng tại Sacombank Cần Thơ ....................................................................................... 38 viii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng WTO Tổ chức thương mại thế giới Sacombank Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương tín TMCP Thương mại cổ phần NH Ngân hàng VHĐ Vốn huy động TNĐ Tổng nguồn vốn VHĐCKH Vốn huy động có kỳ hạn TNVHĐ Tổng nguồn vốn huy động VHĐKKH Vốn huy động không kỳ hạn PGD Phòng giao dịch CMND Chứng minh nhân dân UBND Ủy ban nhân dân TD Tín dụng ĐBSCL Đồng Bằng Sông Cửu Long TP Thành Phố HĐV Huy động vốn VND Việt Nam đồng ix CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1. ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.1.1. Sự cần thiết nghiên cứu Ngân hàng được xem là một ngành dịch vụ có từ lâu đời trên thế giới, khi nền sản xuất phát triển chuyển từ sản xuất tự cung tự cấp sang sản xuất hàng hóa, đã tạo ra sự chuyển biến mạnh mẽ đối với nền kinh tế, theo đó hệ thống ngân hàng được hình thành. Hoạt động của hệ thống ngân hàng trong nền kinh tế hành hóa, một mặt phục vụ cho yêu cầu phát triển của nền kinh tế, mặt khác cũng chính là do mục đích sinh lời của ngân hàng cho nên ngân hàng đã không ngừng hoàn thiện và phát triển. Ngày 7/11/2006/ Việt Nam chính thức gia nhập tổ chức thương mại thế giới WTO, mở ra cho nền kinh tế Việt Nam nhiều cơ hội lớn để phát triển. Bên cạnh đó cũng đặt nền kinh tế nước ta trước những thách thức mới. Với tư cách là 1 ngành dịch vụ đẳng cấp cao và đứng ở hàng tiên phong trong cơ chế hội nhập, có thể nói đây là thời điểm thích hợp để nhìn lại nội dung chiến lược hội nhập cũng như kiểm tra và hoàn thiện lại hành trang, lộ trình của các định chế ngân hàng Việt Nam bước vào kỷ nguyên WTO, dừng như ngay lập tức dịch vụ ngân hàng tài chính đã không chỉ phải chủ động, mà đã trực tiếp sống ngay chiến trường WTO với những thách thức nhiều hơn thuận lợi dành cho ngành đi tiên phong. Để đáp ứng được các yêu cầu trong giai đoạn mới thì các ngân hàng thương mại phải đánh giá đúng tình hình hoạt động của chính ngân hàng mình. Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) Chi nhánh Cần Thơ cũng không tránh khỏi những thách thức trên. Bên cạnh đó là 1 chi nhánh ngân hàng đóng trên địa bàn Thành Phố cần Thơ, một thành phố trọng điểm của khu vực Đồng Bằng Sông Cửu long do đó nhu cầu sử dụng vốn là rất quan trọng trong thời điểm hiện nay, thời điểm mà các ngân hàng thương mại đang rất cần vốn để hoàn thành chỉ tiêu do ngân hàng nhà nước đặt ra. Nhận thấy được vấn đề cấp thiết đó nên đề tài: “Phân tích tình hình huy động vốn ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín (Sacmobank) Chi nhánh Cần Thơ’’ được chọn làm luận văn tốt nghiệp 1 1.1.2. Căn cứ khoa học thực tiễn Đối với mỗi ngân hàng thương mại thì hiệu quả của hoạt động huy động vốn của ngân hàng nào tốt thì lợi nhuận của ngân hàng đó sẽ cao. Mặt dù có rất nhiều yếu tố khác sẽ ảnh hưởng tới nhưng trên thực tế thì hoạt động này sẽ được khách hàng phân tích đánh giá nhiều hơn khi họ quan tâm tới 1 ngân hàng, vì khi huy động được nhiều vốn thì sẽ đem lại lợi nhuận cho ngân hàng. Đặc biệt trong giai đoạn hiện nay, 1 số ngân hàng nước ngoài đã và đang chuẩn bị mở chi nhánh tại nước ta. Như vậy cạnh tranh trong việc huy động vốn sẽ ngày càng gay gắt hơn, đặt ra cho các ngân hàng thương mại Việt Nam trước những thách thức mà họ phải vượt qua, có như thế thì mới đứng vững và phát triển tốt hơn. 1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1. Mục tiêu chung Thông qua công tác tổ chức và thực hiện nghiệp vụ huy động vốn ngắn hạn trong hệ thống ngân hàng, để thấy được những tồn tại, nguyên nhân, những điểm mạnh và những mặt còn hạn chế trong thời gian qua, từ đó đưa ra những giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của huy động vốn ngắn hạn trong ngân hàng. 1.2.2. Mục tiêu cụ thể  Phân tích thực trạng tình hình huy động vốn ngắn hạn tại ngân hàng  Đánh giá hiệu quả hoạt động tình hình huy động vốn ngắn hạn của ngân hàng, từ đó đưa ra những ưu điểm và tồn tại trong quá trình thực hiện huy động vốn trong ngân hàng.  Đưa ra những giải pháp góp phần khắc phục những tồn tại thiếu sót trong công tác huy động vốn ngắn hạn nhằm hoàn thiện hơn nữa công tác này làm cho huy động vốn ngắn hạn trở thành một công cụ trợ giúp đắc lực và hiệu quả với hoạt động kinh doanh của ngân hàng. 1.3. PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1. Địa bàn nghiên cứu Đề tài được thực hiện tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) Chi nhánh Cần Thơ. Cụ thể là các thông tin được thu thập tại phòng kế toán hành chính của ngân hàng. Bên cạnh đó các thông tin từ môi trường kinh tế của địa phương chủ yếu qua sách báo, Internet và các văn bản khác. 2 1.3.2. Thời gian nghiên cứu Đề tài được thực hiện và hoàn thành trong thời gian thực tập từ ngày 12/08/2013 đến ngày 18/11/2013. Số liệu được thu thập trong 3 năm từ năm 2010 đến 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 1.3.3. Đối tượng nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu là hoạt động huy động vốn ngắn hạn tại Sacombank Cần Thơ 3 CHƯƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1. CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1.1. Ngân hàng thương mại 2.1.1.1. Khái niệm Ngân hàng thương mại là loại ngân hàng giao dịch trực tiếp với các công ty, xí nghiệp, tổ chức kinh tế và cá nhân, bằng cách nhận tiền gửi, tiền tiết kiệm, rồi sử dụng số vốn đó để cho vay, chiết khấu, cung cấp các phương tiện thanh toán và cung ứng dịch vụ ngân hàng cho các đối tượng nói trên NHTM là loại ngân hàng có số lượng lớn và rất phổ biến trong nền kinh tế. Sự có mặt của NHTM trong hầu hết các mặt hoạt động của nền kinh tế xã hội đã chứng minh rằng: ở đâu có một hệ thống ngân hàng thương mại, thì ở đó sẽ có sự phát triển với tốc độ cao của nền kinh tế. 2.1.1.2. Cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng thương mại  Vốn tự có Vốn tự có được gọi là vốn chủ sở hữu, là vốn riêng của một NHTM. Đây là số vốn ban đầu và được gia tăng không ngừng cùng với quá trình phát triển của NHTM. Về phương diện quản lý, vốn tự có là số vốn tối thiểu, bắt buộc một NHTM phải có để được cấp giấy phép kinh doanh, đồng thời là cơ sở để thu hút các nguồn vốn khác. Vốn tự có của NHTM thường chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn, thường tỷ trọng này khoảng từ 5% đến 10%. Vốn tự có có tính ổn định cao và luôn luôn được bổ sung trong quá trình tồn tại và phát triển của NHTM. Việc gia tăng vốn tự có đồng nghĩa với việc gia tăng năng lực tài chính của NHTM, do đó sẽ gia tăng năng lực cạnh tranh, mở rộng mạng lưới, mở rộng quy mô hoạt động. Vốn tự có quyết định đến quy mô hoạt động của NHTM đồng thời là nhân tố để xác định các tỷ lệ an toàn trong hoạt động kinh doanh của NHTM.  Vốn huy động  Khái niệm: vốn huy động là tài sản bằng tiền của các tổ chức và cá nhân mà ngân hàng đang tạm thời quản lý và sử dụng với trách nhiệm hoàn trả, vốn 4 huy động là nguồn vốn chủ yếu và quan trọng nhất của bất kỳ một NHTM nào. Chỉ có các NHTM mới có quyền huy động vốn dưới nhiều hình thức khác nhau.  Đặc điểm của vốn huy động - Vốn huy động trong NHTM chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn của NHTM. Các NHTM hoạt động chủ yếu là nhờ vào nguồn vốn này. - Vốn huy động về mặt lý thuyết là một nguồn vốn không ổn định, vì khách hàng có thể rút tiền của họ mà không bị rang buộc. Chính vì đặc điểm này, mà các NHTM cần phải duy trì một khoản “ dự trữ thanh khoản’’ để sẵn sàng đáp ứng nhu cầu ứng tiền của khách hàng. - Có chi phí sử dụng vốn tương đối cao và chiếm tỷ trọng chi phí đầu vào rất lớn trong hoạt động kinh doanh của các NHTM - Đây là nguồn vốn có tính cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng. - Vốn huy động, chỉ được sử dụng trong các hoạt động tín dụng và bảo lãnh, các NHTM không được sử dụng nguồn vốn này để đầu tư.  Cơ cấu vốn huy động trong NHTM Vốn huy động trong NHTM gồm nhiều loại khác nhau và được phân nhóm thành 4 loại sau đây: Tiền gửi không kỳ hạn: tiền gửi không kỳ hạn là loại tiền gửi mà người gửi được sử dụng một cách chủ động và linh hoạt không bị rang buộc về mặt thời gian. Tiền gửi không kỳ hạn là loại tiền gửi để phục vụ nhu cầu giao dịch thanh toán cho chủ tài khoản như trả tiền hàng hóa, dịch vụ, rút tiền mặt, ATM, chuyển tiền…chủ tài khoản gửi tiền vào tài khoản của ngân hàng, không nhằm mục đích hưởng lãi, mà vì nhu cầu giao dịch thanh toán, chính vì vậy lãi suất không phải là công cụ để thu hút nguồn vốn này, mà công cụ chính là dịch vụ mà ngân hàng cung cấp kèm theo phải là dịch vụ có nhiều tiện ích, an toàn, nhanh chóng và chính xác. Là loại nguồn huy động có chi phí sử dụng vốn thấp. Chính vì vậy, các ngân hàng nên tập trung huy động vốn này, thì hoạt động kinh doanh của ngân hàng mới có hiệu quả cao. Do tính chất linh hoạt của nó, nên tiền gửi không kỳ hạn được sử dụng để cho vay ngắn hạn. Tiền gửi có kỳ hạn: là loại tiền gửi mà người gửi chỉ có thể rút ra khi đáo hạn, tuy nhiên trong trường hợp bình thường các ngân hàng vẫn cho khách hàng rút tiền trước hạn với điều kiện chỉ được hưởng lãi suất không kỳ hạn. Tiền gửi có kỳ hạn có các đặc điểm sau; Tiền gửi có kỳ hạn có đặc điểm là sự ổn định tương đối, do đó các NHTM thường sử dụng để cho vay trung và dài hạn. Tiền gửi có kỳ hạn có chi phí sử dụng vốn khá cao. Người gửi tiền có kỳ hạn nhằm mục đích 5 hưởng lãi, do đó lãi suất hấp dẫn, lãi suất cao là đòn bẩy, là công cụ để thu hút nguồn vốn này. Như vậy công cụ để gia tăng nguồn vốn tiền gửi định kỳ chính là lãi suất. Phát hành chứng từ có giá: phát hành tiền gửi, chứng chỉ tiền gửi có kỳ hạn, chứng chỉ tiết kiệm, phát hành trái phiếu là những phương pháp hữu hiệu để các ngân hàng huy động vốn có kỳ hạn. Đây là loại nguồn vốn ổn định nhất của NHTM và có đặc điểm sau: Tính ổn định chắc chắn: những người mua kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi tiết kiệm, trái phiếu ngân hàng chỉ được hoàn vốn khi đáo hạn. Đây là đặc điểm nổi bậc của nguồn vốn này. Lãi suất thường cao hơn lãi suất của tiền gửi có kỳ hạn, do đó hấp dẫn hơn đối với khách hàng. Loại vốn này không được tái lập thời hạn như tiền gửi có kỳ hạn, nhưng bù lại người sở hữu có thể thế chấp cầm cố để vay vốn tại ngân hàng. Nguồn vốn huy động khác: ngoài 3 loại nguồn vốn nói trên các NHTM có thể huy động các nguồn khác như: tiền gửi ký quỹ, tiền gửi đảm bảo thanh toán, tiền tạm giữ, tiền đang chuyển, các khoản khác.  Vốn đi vay Khái niệm: là nguồn vốn giúp cho các NHTM bổ sung nguồn vốn ngắn hạn của mình để đảm bảo duy trì hoạt động một cách bình thường Vay ngân hàng nhà nước: với 2 loại hình sau: tái cấp vốn và cho vay thanh toán.  Tái cấp vốn: chiết khấu và tái chiết khấu chứng từ có giá, cho vay cầm cố chứng từ có giá, cho vay lại theo hồ sơ tín dụng, cho vay theo đối tượng chỉ định. Nhằm giúp cho NHTM bổ sung nguồn vốn ngắn hạn để họ có thể tiếp tục cho vay đối với các DN, các tổ chức, cá nhân, nhờ đó đảm bảo gia tăng khối lượng tín dụng cung cấp cho nền kinh tế.  Cho vay thanh toán: khi các NHTM tham gia hệ thống thanh toán bù trừ nếu ngân hàng nào thiếu vốn để thanh toán thì sẽ được NHNN cho vay để đảm bảo các khoản giao dịch thanh toán bù trừ được thực hiện. Nhờ loại cho vay này mà hệ thống thanh toán bù trừ được tiến hành một cách thuận lợi, trôi chảy. Vay NHTM và các TCTD khác: loại vay này còn được gọi là vay trên thị trường tiện tệ, là loại vay và cho vay lẫn nhau giữa các ngân hàng theo phương thức tự vay tự trả. Phương thức này rất linh hoạt để giúp các NHTM cân đối vốn một cách kịp thời  Vốn khác 6 Vốn tiếp nhận là nguồn vốn tài trợ của chính phủ, của các TCTC tiền tệ, các tổ chức đoàn thể - xã hội để tài trợ cho các chương trình dự án về phát triển kinh tế - xã hội, cải tạo môi trường sinh thái…và được chuyển qua NHTM thực hiện. Nguồn vốn tiếp nhận vì đã có đối tượng sử dụng xác định với mục tiêu cụ thể rõ ràng, nên các NHTM nào được tiếp nhận nguồn vốn này đều bắt buộc phải thực hiện đúng hướng dẫn và yêu cầu của nhà tài trợ. Chỉ những NHTM nào có uy tín, có đủ điều kiện về mạng lưới, về đội ngũ cán bộ chuyên môn và yêu cầu trình độ kỷ thuật, mới có thể tiếp nhận được nguồn vốn tài trợ (Nguồn: Thông tư 15/2013/TT – NHNN, Quyết định 02/2004/ QĐ – NHNN) 2.1.1.3. Các mặt hoạt động của ngân hàng thương mại  Huy động vốn Huy động vốn được coi là hoạt động cơ bản, có tính chất sống còn đối với bất kỳ 1 NHTM nào, vì hoạt động này tạo ra nguồn vốn chủ yếu của các NHTM. Theo luật pháp cho phép, các NHTM được phép huy động vốn bằng nhiều hình thức sau đây Nhận tiền gửi: nhận tiền gửi là hình thức huy động vốn chủ yếu của các NHTM bao gồm: nhận tiền gửi không kỳ hạn của các tổ chức, nhận tiền gửi không kỳ hạn của các cá nhân, nhận tiền gửi có kỳ hạn (tiền gửi tiết kiệm) của các tổ chức đoàn thể xã hội, nhận tiền gửi của các TCTD khác. Phát hành giấy tờ có giá: NHTM được quyền phát hành giấy tờ có giá (kỳ phiếu NH, trái phiếu NH…) để huy động vốn có kỳ hạn và có mục đích sử dụng Các hình thức huy động vốn khác như vay vốn ở các NHTM khác, vay vốn tại NHNN…  Hoạt động tín dụng Hoạt động tín dụng là hoạt động cơ bản, có ý nghĩa lớn đối với nền kinh tế xã hội, vì thông qua hoạt động này mà hệ thống NHTM cung cấp một khối lượng vốn tín dụng rất lớn chô nền kinh tế, nhờ khối lượng vốn này mà nền kinh tế sẽ phát triển nhanh hơn, bền vững hơn. Hoạt động tín dụng của ngân hàng bao gồm có: cho vay (cho vay ngắn hạn, cho vay trung hạn, cho vay dài hạn…), chiết khấu chứng từ có giá, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng, các hình thức khác.  Hoạt động dịch vụ thanh toán và ngân quỹ 7 Đây là hoạt động quan trọng và có tính đặc thù của NHTM, nhờ hoạt động này mà các giao dịch thanh toán của toàn bộ nền kinh tế được thực hiện thông suốt và thuận lợi, đồng thời, qua hoạt động này mà góp phần làm giảm lượng tiền mặt lưu hành trong nền kinh tế. Hoạt động dịch vụ thanh toán và ngân quỹ NHTM gồm: mở tài khoản giao dịch cho các khách hàng là pháp nhân hoặc thế nhân trong và ngoài nước, cung ứng các phương tiện thanh toán cho khách hàng, thực hiện dịch vụ thanh toán trong nước và quốc tế, thực hiện các dịch vụ thu hộ, chi hộ, thực hiện các dịch vụ thanh toán khác, thực hiện dịch vụ ngân quỹ (thu phát tiền mặt, kiểm đếm, phân loại, bảo quản vận chuyển tiền mặt…), tham gia hệ thống thanh toán bù trừ trong nước và hệ thống thanh toán quốc tế khi được phép (Nguồn: Thông tư 15/2013/TT – NHNN, Quyết định 02/2004/ QĐ – NHNN) 2.1.2. Nghiệp vụ huy động tiền gửi của ngân hàng thương mại Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi là hình thức huy động vốn điển hình và mang tính đặc thù riêng của NHTM. Do vậy, đây cũng là điểm khác biệt giữa NHTM và cá TCTD phi ngân hàng. Chính vì đặc thù này, NHTM thường được gọi là tổ chức nhận tiền gửi trong khi các tổ chức phi ngân hàng được gọi là tổ chức không nhận tiền gửi. Do nhu cầu và động thái gửi tiền của khách hàng rất đa dạng và khác nhau nên để thu hút được nhiều khách hàng gửi tiền, NHTM phải thiết kế và phát triển thành nhiều loại sản phẩm tiền gửi khác nhau. 2.1.2.1. Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi thanh toán Hiện nay, hầu hết các NHTM đều khuyến khích và tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng, kể cả khách hàng cá nhân và khách hàng tổ chức, được mở tài khaonr tiền gửi thanh toán tại ngân hàng. Để mở tài khoản tiền gửi thanh toán tại NHTM, khách hàng cần làm các thủ tục sau - Đối với khách hàng cá nhân, chỉ cần điền vào mẫu giấy đề nghị mở tài khoản tiền gửi cá nhân, đăng ký chữ ký mẫu, xuất trình và nộp bản sao giấy CMND. - Đối với khách hàng tổ chức, chỉ cần điền vào mẫu giấy đề nghị mở tài khoản tiền gửi thanh toán, đăng ký chữ ký mẫu và mẫu con dấu của người đại diện, xuất trình và nộp bản sao các giấy tờ chứng minh tư cách đại diện hợp pháp của chủ tài khoản. 8 - Đối với khách hàng là đồng chủ tài khoản cần điền và nộp giấy đề nghị mở tài khoản đồng sở hữu, các giấy tờ chứng minh tư cách đại diện hợp pháp của người đại diện cho tổ chức tham gia tài khoản chung của các đồng chủ tài khoản 2.1.2.2. Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi tiết kiệm  Tiết kiệm không kỳ hạn Thủ tục mở sổ tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn rất đơn giản. Chỉ cần khách hàng đến bất cứ chi nhánh nào của ngân hàng điền vào mẫu giấy đề nghị gửi tiết kiệm không kỳ hạn có kèm theo giấy CMND và chữ ký mẫu. Nhân viên sẽ hoàn tất thủ tục nhận tiền và cấp sổ tiền gửi ngay cho khách hàng.  Tiết kiệm có kỳ hạn Về thủ tục mở sổ, theo dõi hoạt động và tính lãi cũng tiến hành tương tự như tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, chỉ khác ở chổ khách hàng chỉ được rút tiền gửi theo đúng kỳ hạn đã cam kết, không được phép rút tiền trước hạn. Tuy nhiên, để khuyến khích và thu hút khách hàng gửi tiền và đôi khi ngân hàng cho phép khách hàng được rút tiền trước hạn nếu có nhu cầu, nhưng khi đó khách hàng bị mất tiền lãi hoặc chỉ được trả lãi theo lãi suất tiền gửi không kỳ hạn. Tiền gửi có kỳ hạn có thể phân chia thành nhiều loại. Căn cứ thời gian có thể chia thành tiền gửi kỳ hạn 1,2,3,4,5,6,7,8,9,10,11,12 và 13 tháng hoặc lâu hơn đến 36 tháng. Căn cứ vào phương thức trả lãi có thể chia thành: lãnh lãi đầu kỳ, lãnh lãi cuối kỳ, lãnh lãi theo định kỳ. 2.1.3. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn 2.1.3.1. Sự tăng trưởng và tính ổn định của vốn huy động - Khối lượng và cơ cấu: không thể nói đến hiệu quả huy động vốn cao nếu việc huy động vốn không đáp ứng nhu cầu về khối lượng vốn. Khối lượng vốn cần phải đạt một quy mô nhất định theo kế hoạch hoạt động của ngân hàng. Đồng thời cơ cấu vốn cần hợp lý, thể hiện giũa vốn huy động ngắn hạn với dài hạn, giữa vốn nội tệ với ngoại tệ. - Sự tăng trưởng vốn huy động về số lượng và thời gian: vốn huy động phải có sự tăng trưởng về số lượng để có thể thỏa mãn các nhu cầu về khối lượng vốn tín dụng, thanh toán, cũng như các hoạt động kinh doanh khác ngày càng tăng của ngân hàng. Đồng thời vốn huy động phải có sự ổn định về mặt thời gian. Nếu ngân hàng đó huy động được một khối lượng vốn lớn nhưng không ổn định, thì thường xuyên có khả năng một dòng tiền lớn bị rút ra. Ngân hàng luôn phải đối 9 đầu với vấn đề thanh toán thì lượng vốn lớn cho vay và đầu tư sẽ không lớn, như vậy hiệu quả huy động vốn sẽ không cao, ngược lại nếu nguồn vốn huy động ổn định, ngân hàng sẽ yên tâm sử dụng phần lớn số vốn đó vào hoạt động kinh doanh có thu nhập cao. 2.1.3.2. Khả năng điều hành lãi suất và tiết kiệm chi phí huy động - Lãi suất huy động: lãi suất luôn là vấn đề quan tâm hàng đầu của tất cả các chủ thể kinh tế. Người gửi tiền muốn một lãi suất cao, người vay lại muốn có lãi suất thấp. Là trung gian đóng vai trò cầu nối giữa hai đối tượng trên. Ngân hàng phải tìm cách đa dạng hóa lợi ích của các bên, trong đó điều quan trọng là phải đảm bảo lợi ích của ngân hàng. Vì vậy trong huy động vốn, mỗi ngân hàng đều cố gắng áp dụng mọi biện pháp có thể nhằm tìm kiếm được những nguồn vốn sao cho chi phí huy động vốn bình quân là nhỏ nhất và sử dụng số vốn đó để cho vay với một lãi suất được chấp nhận trên thị trường. Chi phí huy động thường được đánh giá chủ yếu bởi mức lãi suất huy động từng nguồn, lãi suất huy động bình quân, tính bằng bình quân giữa gia quyền của lãi suất các nguồn theo khối lượng, từng nguồn, chênh lệch đầu ra đầu vào. Các nguồn huy động của ngân hàng có mức lãi suất, kỳ hạn, quy mô khác nhau. Mà trong thực tế, khi cho vay không phân biệt rạch ròi là từ nguồn nào. Do đó ngân hàng phải tính mức lãi suất bình quân đầu ra và đầu vào là dương. - Chi phí khác: bên cạnh chi phí chính là lãi suất, trong quá trình huy động vốn ngân hàng còn phải chịu một số chi phí khác như chi phí tiền lương cho cán bộ huy động vốn, chi phí in ấn phát hành, chi phí cơ sở vật chất, chi phí giao dịch quảng cáo… 2.1.3.3. Độ đa dạng hóa các hình thức huy động  Số lượng các công cụ huy động: tùy theo đặc điểm kinh doanh mà mỗi ngân hàng áp dụng một hệ thống các công cụ khác nhau trong quá trình huy động vốn. Số lượng các công cụ này tùy thuộc và cũng là một yếu tố phản ánh năng lực của một ngân hàng. Chỉ những ngân hàng có hoạt động kinh doanh đa dạng, phong phú, có trình độ nhân viên cao, năng lực quản lý tốt mới có đủ điều kiện phát triển nhiều loại công cụ huy động vốn khác nhau.  Sự đa dạng về kỳ hạn và các loại tiền tệ được sử dụng: đó là khả năng huy động các nguồn vốn với các kỳ hạn khác nhau trong đó có cả ngoại tệ, ngoại tệ và mức lãi suất khác biệt tương ứng sao cho người gửi tiền chấp nhận được và cảm thấy hợp lý. Nhờ đó, ngân hàng đạt được cơ cấu về kỳ hạn và loại tiền mong 10 muốn để đáp ứng được tối đa các nhu cầu sử dụng vốn tránh tình trạng thừa vốn ngắn hạn trong khi thiếu vốn trung dài hạn, thừa vốn nội tệ thiếu vốn ngoại tệ. 2.1.3.4. Một số chỉ tiêu khác  Chỉ tiêu xác định chi phí huy động vốn Thông thường người ta sử dụng phương pháp tính chi phí trung bình theo nguyên giá, phương pháp này có ưu điểm là đánh giá được tình hình nguồn vốn trong quá khứ Chi phí trả lãi Chi phí trả lãi = bình quân gia quyền Tổng các khoản tiền gửi và vay Ngoài ra người ta còn sử dụng một số phương pháp khác như: phương pháp tính huy động vốn biên, phương pháp tính phí dự kiến bình quân gia quyền  Lãi suất huy động bình quân: chỉ tiêu này xác định lãi suất huy động bình quân của nh trong từng thời kỳ nhất định, qua đó so sánh khả năng hấp dẫn khách hàng của ngân hàng bằng lãi suất đồng thời cho phép so sánh chi phí huy động giữa các ngân hàng. Lãi suất đầu Chi phí lãi tiền gửi = vào bình quân x 100% Số vốn huy động  Tỷ số huy động trên tổng nguồn vốn: tỷ số này cho biết mức độ tham gia của vốn huy động trong tổng nguồn vốn hoạt động của ngân hàng. Tỷ số này càng cao thì vốn huy động càng ổn định và sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng trong việc cho vay Tổng vốn huy động VHĐ/TNV = x 100% Tổng nguồn vốn  Tỷ số huy động vốn có kỳ hạn trên tổng nguồn vốn huy động: tỷ số này cho biết 100 đồng vốn huy động sẽ có bao nhiêu đồng vốn huy động có kỳ hạn huy động được từ bên ngoài. Chỉ tiêu này thể hiện tính ổn định của nguồn vốn 11 huy động của ngân hàng. Nếu tỷ lệ này lớn sẽ làm giảm lợi nhuận của ngân hàng nhưng nếu tỷ lệ này quá nhỏ thì ngân hàng không thể chủ động trong việc cấp TD Vốn huy động có kỳ hạn VHĐCKH/TNVHĐ = x 100% Tổng nguồn vốn huy động  Tỷ số huy động vốn không kỳ hạn trên tổng nguồn vốn huy động: tỷ số này cho biết 100 đồng vốn huy động sẽ có bao nhiêu đồng vốn không kỳ hạn huy động được từ bên ngoài. Chỉ số này cho biết vốn huy động không kỳ hạn sẽ chiếm bao nhiêu % tổng nguồn vốn huy động. Nếu tỷ số này càng cao thì lợi nhuận ngân hàng sẽ cao do chênh lệch khá cao giữa lãi suất cho vay và lãi suất tiền gửi. Tuy nhiên, nếu tỷ số này quá cao sẽ làm cho ngân hàng không thể chủ động được nguồn vốn huy động để cho vay vì tiền gửi không kỳ hạn là tiền gửi không ổn định, nếu cho vay sẽ có nhiều rủi ro hơn. Vốn huy động không kỳ hạn VHĐKKH/TNVHĐ = x 100% Tổng nguồn vốn huy động 2.2. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.2.1. Phương pháp thu thập số liệu Chủ yếu sử dụng phương pháp thu thập số liệu thứ cấp thông qua việc thực tập và xin số liệu tại phòng kế toán – hành chính của ngân hàng TMCP Sài Gòn – Thương Tín chi nhánh Cần Thơ, cụ thể là thu thập trong bảng cân đối kế toán, bảng báo cáo kết quả kinh doanh và các chứng từ có liên quan khác được lưu giữ tại phòng kế toán của ngân hàn 2.2.2. Phương pháp phân tích số liệu  Dùng phương pháp thống kê mô tả để tìm hiểu thực trạng hoạt động của kế toán huy động vốn tại ngân hàng  Dùng phương pháp so sánh tuyệt đối, số tương đối để đánh giá về tình hình hoạt động kinh doanh và huy động vốn tại ngân hàng  Phươnag pháp so sánh bằng số tuyệt đối: là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của chỉ tiêu nghiên ∆y =y1 – y0 Trong đó 12 y0: chỉ tiêu năm trước y1: chỉ tiêu năm sau ∆y: phần chênh lệch (tăng, giảm) của các chỉ tiêu kinh tế  Phương pháp so sánh bằng số tương đối: là kết quả của phép chia giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của chỉ tiêu nghiên cứu. Δy = y1  y0 x 100% y0 Trong đó y0: chỉ tiêu năm trước y1: chỉ tiêu năm sau ∆y: biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế Phương pháp này dùng để làm rõ tình hình biến động, mức độ biến động của các chỉ tiêu kinh tế trong thời gian nào đó. So sánh tốc độ tăng trưởng của chỉ tiêu giữa các năm và so sánh tốc độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu. Từ đó tìm ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục.  Sử dụng phương pháp suy luận so sánh, tự luận để đánh giá hiệu quả hoạt động huy động vốn của ngân hàng 13 CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH CẦN THƠ. 3.1. Giới thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) Chi nhánh Cần Thơ. 3.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín. Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương tín (Sacombank) có tên giao dịch quốc tế là Sai Gon Commercial Joint Stock Bank - được thành lập ngày 21/12/1991 theo giấy phép hoạt động số 0006/NHGP ngày 15/12/1991 do Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam cấp và giấy phép thành lập số 05/GPUB ngày 03/01/1992 do UBND Thành phố Hồ Chí Minh cấp trên cơ sở sát nhập bốn tổ chức tín dụng tại Thành phố Hồ Chí Minh: Ngân hàng Phát triển kinh tế quận Gò Vấp, Trung tâm Tín dụng Tân Bình, Hợp tác xã Tín dụng Lữ Gia, Hợp tác xã tín dụng Thành Công với số vốn điều lệ ban đầu là 3 tỷ đồng với khoảng 100 nhân viên và hoạt động chủ yếu tại vùng ven Thành phố Hồ Chí Minh. Ngân hàng chính thức đi vào hoạt động vào ngày 21 tháng 12 năm 1991.  Trụ sở chính đặt tại 266 - 268 Nam Kỳ Khởi Nghĩa, Phường 8, Quận 3, Thành phố Hồ Chí Minh.  Điện thoại: (84-8) 39 320 420  Fax: (84-8) 39 320 424  Webside: www.Sacombank.com.vn Ngày 12/7/2006 Sacombank là ngân hàng đầu tiên chính thức niêm yết cổ phiếu trên Trung tâm giao dịch chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh (nay là Sở Giao dịch Chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh), đây là sự kiện rất quan trọng và có ý nghĩa cho sự phát triển của thị trường vốn Việt Nam, cũng như tạo tiền đề cho việc niêm yết cố phiếu của các Ngân hàng TMCP khác. Sacombank đã chính thức ra mắt Tập đoàn Sacombank vào ngày 16/5/2008, trong đó Sacombank đóng vai trò hạt nhân. Việc hình thành mô hình Tập đoàn là điều kiện để phát triển các giải pháp tài chính trọn gói với chi phí hợp lý nhằm tạo ra giá trị gia tăng cho khách hàng đồng thời nâng cao sức mạnh trong quá trình hội nhập mang tính chiến lược của Sacombank và nhóm các công ty thành viên 14 Thành viên trực thuộc bao gồm:  Công ty Khai thác Nợ và Quản lý Tài sản - SBA  Công ty Cho thuê Tài chính Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín - SBL  Công ty Cổ phần chứng khoán Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín - SBS  Công ty Kiều hối Sài Gòn Thương Tín - SBR  Công ty TNHH một thành viên Vàng bạc, đá quý Sài Gòn Thương Tín  Một công ty liên kết (công ty Cổ phần Quản lý quỹ đầu tư chứng khoán Việt Nam - VFM) và một công ty liên doanh (công ty TNHH Đầu tư SBS toàn cầu). Việc khai trương Chi nhánh Lào vào năm 2008, Chi nhánh Campuchia năm 2009, Sacombank trở thành Ngân hàng Việt Nam đầu tiên thành lập chi nhánh tại nước ngoài. Đây được xem là bước ngoặc trong quá trình mở rộng mạng lưới của Sacombank với mục tiêu tạo ra cầu mối trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ, tài chính của khu vực Đông Dương. Với mức vốn điều lệ ban đầu là 3 tỷ đồng, vốn điều lệ Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín đã tăng lên 5.116 tỷ đồng (năm 2008) và trở thành Ngân hàng TMCP có vốn điều lệ lớn nhất trong hệ thống Ngân hàng TMCP Việt Nam. Sacombank đã trở thành một trong những Ngân hàng TMCP hàng đầu tại Việt Nam với số vốn điều lệ lên tới 12.740 tỷ đồng, Tổng tài sản đạt 140.137 tỷ đồng với hơn 430 điểm giao dịch 47/63 tỉnh thành trên cả nước và khu vực Đông Dương, trong đó có một ngân hàng con và ba chi nhánh tại Campuchia, một chi nhánh tại Lào. Với những nổ lực và phát triển, Sacombank đã nhận được rất nhiều bằng khen và giải thưởng trong nước và quốc tế như: “Ngân hàng có dịch vụ ngoại hối tốt nhất Việt Nam’’ do Global Finance bình chọn, “Ngân hàng bán lẻ tốt nhất Việt Nam’’ do Asia Banker bình chọn, “Báo cáo thường niên xuất sắc nhất năm” cho các báo cáo thường niên năm 2007, 2008, 2009, 2010 do Sở giao dịch chứng khoán TP. HCM và Báo Đầu tư chứng khoán tổ chức với sự tài trợ của Dragon Capital…cùng nhiều bằng khen và giải thưởng khác Sacombank đã xây dựng hạ tầng công nghệ ngân hàng tiên tiến, nâng cao ngăn lực quản trị, điều hành hoạt động và phát triển bền vững. Bằng chứng là năm 2009 Sacombank đã hoàn tất nâng cao hệ thống ngân hàng lõi từ smartbank 15 lên T24 phiên bản R8 và đến tháng 4 năm 2012 đã nâng cấp lên phiên bản R11. Ngoài ra tháng 3 năm 2008 Sacombank còn xây dựng và đưa vào vận hành Trung tâm dữ liệu (Data Center) hiện đại nhất khu vực nhằm đảm bảo tính an toàn tuyệt đối hệ thống trung tâm dự liệu dự phòng Đội ngũ nhân viên hơn 10.000 cán bộ, đa số nhân viên tuổi đời trẻ, hầu hết năng động, sáng tạo, được đào tạo chuyên môn và đầy nhiệt huyết, rất nhiệt tình với công việc và luôn nổ lực không ngừng mang đến cho khách hàng các dịch vụ Ngân hàng với chất lượng tốt nhất. Tất cả những điều đó đã tạo nên tiềm lực vững chắc góp phần quan trọng đưa Sacombank tự tin vững bước trên con đường tiến tới mục tiêu: “Ngân hàng bán lẻ đa năng hiện đại nhất Việt Nam”. 3.1.2. Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Cần Thơ. 3.1.2.1. Quá trình hình thành và phát triển của chi nhánh. Sacombank Cần Thơ là chi nhánh cấp một của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín được thành lập đầu tiên tại Đồng Bằng Sông Cửu Long trên cơ sở sáp nhập với Ngân hàng TMCP Nông Thôn Thạnh Thắng. Sacombank Cần Thơ chính thức đi vào hoạt động ngày 31/10/2001 theo các văn bản sau: - Công văn số 2583/VB ngày 13/9/2001 về việc Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín được mở Chi nhánh cấp một tại Cần Thơ. - Quyết định số 1325/QĐ-NHNN ngày 24/10/2001 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước chuẩn y sát nhập Ngân hàng TMCP Nông thôn Thạnh Thắng và Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín. - Quyết định số 280/2001/QĐ-HĐQT ngày 25/10/2001 của Hội đồng Quản trị Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín về việc thành lập Chi nhánh cấp một tại Cần Thơ theo giấy phép kinh doanh số 5703000023.01 ngày 25/10/2001 của Sở Kế hoạch và Đầu tư Thành phố Cần Thơ. Ngày 11/11/2011, Sacombank Cần Thơ dời trụ sở chính về địa chỉ số 97-99 Võ Văn Tần, phường Tân An, Quận Ninh Kiều, Tp. Cần Thơ. 95- Hiện tại Sacombank Cần Thơ có 9 điểm Giao dịch (trong đó có 1 Chi nhánh và 8 phòng Giao dịch) như sau 16  Sacombank Cần Thơ: 95 – 97 – 99 Võ Văn Tần, phường Tân An, Quận Ninh Kiều, Tp. Cần Thơ. Số điện thoại: 07103843295. Fax: 843294. Email: www.sacombank.com.vn  Phòng giao dịch Cái Răng: số 415-418 Quốc lộ 1A, phường Lê Bình, quận Cái Răng, Tp. Cần Thơ  Phòng giao dịch 3 tháng 2: số 174B đường 3/2, phường Hưng Lợi, quận Ninh Kiều, Tp. Cần Thơ.  Phòng giao dịch An Phú Cần Thơ: số 228/1C-228/1Đ đường Trần Hưng Đạo, phường An Nghiệp, quận Ninh Kiều, Tp. Cần Thơ.  Phòng giao dịch Cái Khế: số 81-83 đường Trần Văn Khéo, phường Cái Khế, quận Ninh Kiều, Tp. Cần Thơ.  Phòng giao dịch Trà Nóc: số 34A2 KCN Trà Nóc 1, phường Trà Nóc quận Bình Thủy, Tp. Cần Thơ.  Phòng giao dịch Ô môn: số 956/6 đường 26/3, phường Châu Văn Liêm, quận Ô Môn, Tp. Cần Thơ.  Phòng giao dịch Thốt Nốt (tiềm năng): số 314 Quốc lộ 91, ấp Long Thạnh A, Q. Thốt Nốt, Tp. Cần Thơ.  Phòng giao dịch Vĩnh Thạnh: số 1315B-1315C ấp Vĩnh Quới, thị trấn Vĩnh Thạnh, huyện Vĩnh Thạnh, Tp. Cần Thơ. Với địa bàn hoạt động có nhiều cơ sở kinh doanh và ngành nghề truyền thống, Chi nhánh phát triển mạnh đối tượng khách hàng là doanh nghiệp nhỏ và vừa trong các khu công nghiệp, các tổ chức kinh tế, cá nhân, bên cạnh các sản phẩm truyền thống là cho vay công nghiệp. Sacombank được khách hàng biết đến với đội ngũ nhân viên trẻ, năng động, am hiểu nghiệp vụ và nhiệt tình trong công tác phục vụ khách hàng. Sacombank được xem là Ngân hàng TMCP rất thành công trong lĩnh vực tài trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa, chú trọng đến dòng sản phẩm dịch vụ cá nhân, định hướng Sacombank sẽ trở thành một trong những Ngân hàng hiện đại hàng đầu Việt Nam với phương châm: “Nhanh chóng - An toàn - Hiệu quả”. 17 3.1.2.2. Cơ cấu tổ chức quản lý và tình hình nhân sự. a. Cơ cấu tổ chức. GIÁM ĐỐC Phó Giám đốc (Phụ trách nội nghiệp) Phòng Cá nhân và Doanh nghiệp Phòng Doanh nghiệp Phó Giám đốc (Phụ trách các PGD) Bộ phận Kinh doanh tiền tệ Phòng Hỗ trợ kinh doanh Bộ phận Giao dịch và Ngân quỹ Phòng Kế toán - Hành chánh Bộ phận Quản lý tín dụng Bộ phận Kế toán Bộ phận Thanh toán quốc tế Bộ phận Hành chánh Phòng Giao dịch PGD Cái Răng PGD 3 tháng 2 PGD Ô Môn PGD An Phú Cần Thơ PGD Thốt Nốt tiềm năng PGD Cái Khế PGD Trà Nóc PGD Vĩnh Thạnh (Nguồn: Phòng Kế toán - Hành chánh Sacombank Cần Thơ) Hình 3.1: Sơ đồ tổ chức Sacombank Chi nhánh Cần Thơ 18 b. Chức năng, nhiệm vụ của từng phòng ban Bộ máy tổ chức của Sacombak được quy định tại điều 5 của quy chế tổ chức bộ máy chức năng, nhiệm vụ của chi nhánh cấp 1, sở giao dịch và các đơn vị trực thuộc bao gồm các bộ phận sau:  Giám đốc Chi Nhánh: Có trách nhiệm điều hành, tổ chức thực hiện các chức năng, nhiệm vụ của Chi nhánh và các đơn vị trực thuộc được phân công phụ trách và chịu trách nhiệm trước Giám đốc khu vực, Tổng Giám đốc và Hội đồng quản trị. Giám đốc Chi nhánh khi thực hiện chế độ phân quyền, ủy quyền cho các bộ trực thuộc phải có trách nhiệm thường xuyên theo dõi, đánh giá, kiểm tra, giám sát các nội dung phân quyền.  Phó Giám đốc Chi Nhánh: Có chức năng giúp Giám đốc điều hành hoạt động của Chi nhánh theo sự ủy quyền của Giám đốc. Chức năng này thuộc thẩm quyền bổ nhiệm, miễn nhiệm của Tổng Giám đốc có ý kiến của Hội đồng quản trị. Hiện nay Sacombank Cần Thơ có 2 Phó Giám đốc. o Phó Giám đốc Nội Nghiệp: phụ trách hoạt động của Chi nhánh, kiểm soát hoạt động của Chi nhánh, thưa ủy quyền của Giám đốc chỉ đạo trong trường hợp Giám đốc đi công tác. Phó Giám đốc phụ trách các PGD: theo dõi, đôn đốc, kiểm tra hoạt động của các PGD, đảm bảo hoạt động của PGD đúng với phương hướng hoạt động của Chi nhánh. o  Phòng Doanh Nghiệp  Thực hiện công tác tiếp thị để phát triển khách hàng và chăm sóc khách hàng.  Hướng dẫn khách hàng về tất cả các vấn đề có liên quan đến cho vay, bão lãnh.  Nghiên cứu hồ sơ, phân tích, thẩm định và đề xuất cho vay và gia hạn hồ sơ cho vay  Thông báo quyết định cho vay hoặc không cho vay  Thực hiện thủ tục công chứng các hợp đồng cầm cố, thế chấp và đăng ký giao dịch đảm bảo.  Kiểm tra sử dụng vốn định kỳ, đột xuất sau khi cho vay.  Đôn đốc khách hàng trả vốn và lãi đúng kỳ hạn 19  Đề xuất các biện pháp xử lý các khoản nợ trễ hạn, quá hạn trong phạm vi trách nhiệm quy định của Ngân hàng.  Xây dựng kế hoạch tháng, năm, theo dõi đánh giá tình hình thực hiện và đề xuất cho Giám Đốc chi nhánh các biện pháp khắc phục các khó khăn trong công tác  Phòng Cá Nhân Chức năng và nhiệm vụ giống như phòng doanh nghiệp nhưng đối tượng là khách hàng cá nhân. Ngoại trừ chức năng thứ 3 được bổ sung như sau: nghiên cứu hồ sơ, xác minh nhân thân, nguồn thu nhập dùng để trả nợ, tài sản đảm bảo,… của khách hàng cho vay bất động sản và tiêu dùng, tham gia việc thực hiện giải ngân thu nợ đối với nghiệp vụ cho vay cán bộ công nhân viên và góp chợ theo quy định của ngân hàng.  Phòng Hỗ Trợ Kinh Doanh: Gồm 3 bộ phận chính. o Bộ phận Quản Lý Tín Dụng:  Kiểm soát hồ sơ tín dụng đã được phê duyệt trước khi giải ngân  Hoàn chỉnh hồ sơ, lập thủ tục giải ngân, thanh lý và lưu trữ hồ sơ tín dụng  Hướng dẫn, hỗ trợ, kiểm soát mặt nghiệp vụ đối với các đơn vị trực thuộc. o Bộ phận Thanh Toán Quốc Tế  Hướng dẫn khách hàng tất cả các nghiệp vụ liên quan đến thanh toán quốc tế  Kiểm tra về mặt kỹ thuật, thẩm định và đề xuất phát hành, tu chỉnh, thanh toán, thông báo L/C và trong thực hiện các phương thức thanh toán quốc tế khác.  Mua bán ngoại tệ phục vụ nhu cầu của khách hàng theo đúng quy định, quy chế kinh doanh ngoại hối của Ngân hàng. o Bộ phận Giao Dịch và Ngân Quỹ  Thực hiện các nghiệp vụ tiền gửi thanh toán và các dịch vụ khác có liên quan đến tài khoản tiền gửi thanh toán theo yêu cầu của khách hàng 20  Thu thập, tổng hợp và quản lý thông tin khách hàng phục vụ hoạt động của Chi nhánh.  Bộ phận kinh doanh tiền tệ  Cập nhật thông tin thị trường, tìm kiếm cơ hội kinh doanh ngoại hối nhằm mục đích sinh lợi cho ngân hàng theo kế hoạch, cụ thể như sau: phối hợp với phòng kinh doanh ngoại hối, phòng kinh doanh vốn, trung tâm kinh doanh tiền tệ phía Bắc. Xây dựng kênh phân phối phát triển các sản phẩm, dịch vụ có liên quan đến các đơn vị chi nhánh. Đảm bảo trạng thái ngoại hối theo quy định của ngân hàng, phản hồi các thông tin kịp thời, báo cáo định kỳ về kết quả kinh doanh tiền tệ  Phối hợp phòng kinh doanh ngoại hối, phòng kinh doanh vốn để nghiên cứu phát triển các sản phẩm phát sinh  Tham mưu cho Ban Giám Đốc chi nhánh.  Điều hành lãi suất, thanh khoản tại chi nhánh, phòng giao dịch.  Quản lý hoạt động chuyển vàng nội địa, chuyển tiền kiều hối tại chi nhánh  Thực hiện bán chéo các sản phẩm, dịch vụ  Phòng Kế Toán - Hành Chánh o Bộ phận Kế Toán Có chức năng hướng dẫn và hậu kiểm việc hạch toán đối với các đơn vị trực thuộc chi nhánh. Đảm nhận công tác thanh toán của chi nhánh đối với các đơn vị nội bộ và các ngân hàng khác. Tổng hợp kế hoạch kinh doanh tài chính toàn chi nhánh, đồng thời quản lý chi phí điều hành, quản lý thanh khoản, kho quỹ bảo quản và sử dụng khuôn mẫu của chinh nhánh. o Bộ phận Hành chánh Tiếp nhận, phân phối, phát hành và lưu trữ văn thư. Thực hiện mua sắm, tiếp nhận, quản lí, phân phối các loại tài sản, vật phẩm liên quan đến hoạt động của chi nhánh; kiểm kê tài sản; theo dõi thực hiện chi phí điều hành; tổ chức và theo dõi, kiểm tra công tác áp tải tiền, bảo vệ an ninh, phòng cháy chữa cháy; quản lý nhân sự.  Phòng Giao Dịch:  Thực hiện các nghiệp vụ huy động tiền gửi, tiền vay và cung cấp các sản phẩm, dịch vụ phù hợp với quy định của ngân hàng. Tổ chức hạch toán kế toán và đảm bảo an toàn kho quỹ theo quy định ngân hàng. Thực hiện công tác 21 tiếp thị, phát triển thị phần, xây dựng và bảo vệ thương hiệu, nghiên cứu và đề xuất các nghiệp vụ phù hợp với địa bàn hoạt động, xây dựng kế hoạch kinh doanh và theo dõi tiến độ thực hiện kế hoạch  Tổ chức công tác quản lý hành chánh và đảm bảo an toàn, an ninh tài sản, theo dõi tham mưu cho cấp trên về tình hình nhân sự tại đơn vị. Đồng thời phòng giao dịch cần thường xuyên thực hiện công tác kiểm tra, kiểm soát các mặt hoạt động của đơn vị. c. Chức năng hoạt động của Sacombank Cần Thơ Sacombank Cần Thơ là trung tâm huấn luyện, điều phối vốn, quản lý máy tính phân vùng tập trung, hệ thống kiểm tra, kiểm toán nội bộ. Sacombank Cần Thơ góp phần tạo động lực thúc đẩy tiền trình đi tắt đón đầu trong nền kinh tế tri thức, gắn với quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa kinh tế nông nghiệp tỉnh nhà nói riêng và các tỉnh ĐBSCL. Thực hiện nhiệm vụ gửi tiền, vay tiền, các sản phẩm dịch vụ ngân hàng theo quy định của NHNN và quy định về phạm vi hoạt động được phép của Chi nhánh, các quy định quy chế của Nhà nước có liên quan của từng nghiệp vụ. Thực hiện công tác tiếp thị, phát triển thị trường, nghiên cứu và đề xuất các nghiệp vụ phù hợp với yêu cầu của địa bàn hoạt động. Xây dựng kế hoạch kinh doanh của Chi nhánh theo định hướng phát triển chung của Khu vực và của toàn Ngân hàng trong thời kỳ. 3.2. Kết quả hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh cần thơ. Thành Phố Cần Thơ là một trung tâm của vùng Đồng Bằng Sông Cửu Long nên tốc độ phát triển của các tổ chức tín dụng trên địa Thành Phố rất nhanh, nhiều ngân hàng ra đời dẫn đến áp lục cạnh tranh của Sacombank là rất lớn. Tuy vậy, với sự chỉ đạo sang suốt của Ban Giám đốc và sự nổ lực phấn đấu của toàn thể cán bộ công nhân viên chi nhánh trong việc triển khai thực hiện tốt các chủ trương, chính sách…mà trong những năm qua chi nhánh hoạt động rất có hiệu quả, góp phần đẩy nhanh tốc độ phát triển kinh tế xã hội của Thành Phố Một ngân hàng muốn hoạt động có hiệu quả thì trước hết phải có nguồn vốn dồi dào và phải sử dụng nguồn vốn đó 1 cách hiệu quả nhất, để tạo ra được lợi nhuận cao nhất và tránh những rủi ro. Đây cũng là mục tiêu hàng đầu của các NHTM nói chung và ngân hàng sacombank chi nhánh cần thơ nói riêng trong quá trình hoạt động kinh. Để hiểu rõ hơn tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng Sacombank chi nhánh Cần Thơ ta có bảng số liệu sau: 22 Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh tại Sacombank chi nhánh Cần Thơ Đơn vị tính: 1 triêu đồng Năm Chỉ tiêu I. Tổng thu nhập 1. Thu nhập từ lãi Thu từ hoat động tín dụng Thu lãi tiền gửi tại các TCTD 2. Thu nhập ngoài lãi Thu dịch vụ thanh toán và quỹ Hoạt động khác Thu nhập bất thường II. Tổng chi phí 1. Chi trả lãi Lãi điều hòa vốn Lãi huy động 2. Chi phí ngoài lãi Dịch vụ thanh toán và quỹ Chi phí hoạt động khác 3. Chi điều hành III. Lãi trước thuế 2010 2011 2012 6-2012 167.492 156.442 151.633 4.809 11.050 6.932 2.897 1.221 136.268 117.400 60.500 56.900 1.392 1.091 301 17.476 31.224 185.102 168.535 163.633 4.902 16.567 10.839 4.036 1.692 146.933 123.850 66.150 57.700 1.607 1.397 210 21.476 38.169 187.953 166.695 165.633 1.062 21.258 15.572 4.546 1.140 148.896 118.872 59.952 58.920 1.892 1.571 321 28.132 39.057 83.519 73.527 72.734 793 9.991 7.318 2.137 536 66.905 49.851 25.281 24.570 922 762 160 16.132 16.614 Tháng 6/2013 84.068 69.369 69.237 132 14.699 6.602 6.474 1.623 67.999 48.473 24.066 24.407 2.694 2.237 457 16.832 16.069 2011/2010 Tỷ lệ Số tiền (%) 17.610 10,51 12.093 7,73 12.000 7,91 93 1,93 5.517 49,93 3.907 56,36 1.139 39,32 471 38,57 10.665 7,83 6.450 5,49 5.650 9,34 800 1,41 215 15,45 306 28,05 (91) (30,23) 4.000 22,89 6.945 22,24 (Nguồn: Phòng Kế Toán - Hành Chánh Sacombank Cần Thơ) 23 So sánh 2012/2011 Tỷ lệ Số tiền (%) 2.851 1,54 (1.840) (1,09) 2.000 1,22 (3.840) (78,34) 4.691 28,32 4.733 43,67 510 12,64 (552) (32,62) 1.963 1,34 (4.978) (4,02) (6.198) (9,37) 1.220 2,11 285 17,73 174 12,46 111 52,86 6.656 30,99 888 2,33 6- 2013/6-2012 Tỷ lệ Số tiền (%) 549 0,66 (4.158) (5,66) (3.497) (4,81) (661) (83,35) 4.708 47,12 (716) (9,78) 4.337 202,95 1.087 202,80 1.094 1,64 (1.378) (2,76) (1.215) (4,81) (163) (0,66) 1.772 192,19 1.475 193,57 297 185,63 700 4,34 (545) (3,28) Bất kỳ một doanh nghiệp nào cũng đã kinh doanh thì muốn đạt 1 mục tiêu đó là có được lợi nhuận thì ngân hàng cũng vậy. Qua bảng kinh doanh ta thấy lợi nhuận qua các năm tăng liên tục cụ thể năm 2010 lợi nhuận là 31.224 triệu đồng thì năm 2011 tăng lên 38.169 triệu đồng tức tăng 6.945 triệu đồng tương ứng 22,24% so với năm 2010 đà tăng này một phần là do thu nhập từ lãi tăng điều này cho thấy hoạt động tín dụng của ngân hàng hoạt động tốt và do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế và chính sách lãi suất huy động giảm nên một số bộ phận người dân không muốn gửi tiền vào ngân nên nên việc trả lãi huy động tăng thấp so với năm 2010. Đến năm 2012 lợi nhuận tăng nhưng không đáng kể cụ thể năm 2012 lợi nhuận là 39.057 triệu đồng tăng 888 triệu tức tăng 2.33% so với năm 2011 nguyên nhân là do sự ảnh hưởng kinh tế của năm 2011 sang năm 2012 vẫn chưa phục hồi nên ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động của ngân hàng đều này còn thấy rõ hơn trong 6 tháng đầu năm 2013 lợi nhuận giảm so với 6 tháng đầu năm 2012 cụ thể lợi nhuận 6 tháng đầu năm 2012 là 16.614 triệu đồng giảm 545 triệu đồng xuống 16.069 triệu đồng của 6 tháng đầu 2013 tương ứng giảm 3,28% so với 6 tháng đầu năm 2012 nguyên nhân là do ngân hàng đã đầu tư thêm trang thiết bị, máy móc hiện đại đã làm cho chi phí ngoài lãi tăng lên mà thu nhập lại giảm nên làm cho lợi nhuận của ngân hàng giảm. Tuy nhiên nếu xét về tổng thể thì ngân hàng cũng cho thấy những mặt tích cực trong công tác nâng cao chất lượng dịch vụ nên đã tăng được sự tín nhiệm của khách hàng làm cho ngân hàng càng ngày càng phát triển. 3.3. Những thuận lợi và khó khăn của Ngân hàng sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Cần Thơ 3.3.1. Thuận lợi Trong những năm gần đây nhà nước luôn chú trọng đến hoạt động của các ngân hàng và tạo mọi điều kiện để các ngân hàng có thể chủ động hơn trong quá trình hoạt động của mình. Đặc biệt, ngân hàng nhà nước đã có những chính sách phù hợp hơn để các ngân hàng cũng như các TCTD hoạt động có hiệu quả hơn hạn chế được những rủi ro trong quá trình hoạt động vì vậy Sacombank chi nhánh Cần Thơ luôn được quan tâm về nhiều mặt của cấp trên đã tạo ra cho Sacombank 1 lượng vốn dồi dào để đáp ứng nhu cầu của mọi khách hàng. Bên cạnh đó với đội ngũ nhân viên được đào tạo một cách chuyên nghiệp thành thạo về mặt chuyên môn nghiệp vụ của mình đã tạo được sự liên kết cao trong quá trình phục 24 vụ khách hàng. Cán bộ lãnh đạo cũng được đào tạo và tuyển chọn một cách kỹ lưỡng phù hợp với từng chức vụ có liên quan, ngân hàng còn có những chính sách đãi ngộ cho nhân viên, giúp cho nhân viên gắn bó lâu dài với ngân hàng hơn.Mặt khác ngân hàng còn được đầu tư những thiết bị kỷ thuật tiên tiến giúp cho quá trình thực hiện các nghiệp vụ diễn ra nhanh chóng nhằm năng cao khả năng năng lực cạnh tranh và khả năng tín dụng của ngân hàng. 3.3.2. Khó khăn Bên cạnh những thuận lợi thì Sacombank chi nhánh Cần Thơ vẫn còn tồn tại những mặt hạn chế gây ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Do là chi nhánh ở Thành Phố Cần Thơ 1 thành phố trung tâm của Miền Tây Nam Bộ nên phải đối mặt với sự cạnh tranh gay gắt của những ngân hàng khác đóng trên địa bàn Thành Phố, mặt khác do thu nhập của người dân chưa cao nên việc giao dịch với ngân hàng chưa được quan tâm đúng mức đặc biệt ở những vùng khó khăn. Bên cạnh đó kinh tế của địa phương cũng gặp nhiều khó khăn do tình hình khủng hoảng kinh tế chung trên thị trường và do chính sách của nhà nước thay đổi làm tác động rất lớn đến quá trình hoạt động của các ngân hàng nói chung và ngân hàng Sacombank nói riêng. 3.4. Định hướng hoạt động của Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Cần Thơ Với những gì đã đạt được trong thời gian qua, Sacombank chi nhánh Cần Thơ tiếp tục phát huy và phân đấu đạt kết quả tốt hơn nữa để hoàn thành mọi kế hoạch đã đề ra, đặc biệt là lợi nhuận 1 chỉ số an toàn để vượt chỉ tiêu đã đề. Để tiếp tục kiên trì hoạt động theo mục tiêu trở thành “ngân hàng bán lẻ hàng đầu khu vực’’ theo hướng hoạt động “hiệu quả - an toàn – bền vững” thì ngân hàng phải nổ lực hơn nữa trong 6 tháng cuối năm để hoàn thành được mục tiêu của mình để ra muốn như vậy thì ngân hàng phải có những mục tiêu kế hoạch trong những tháng còn lại của năm 2013, cụ thể như sau  Chiến lược tài chính: phấn đấu đạt lợi nhuận trước thuế cao hơn so với năm 2012  Chiến lược sản phẩm dịch vụ: tập trung phát triển những dịch vụ theo định hướng bán lẻ của ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu của mọi khách hàng về những sản phẩm dịch vụ tài chính, đặc biệt cần chú trọng phát triển dịch vụ bán chéo để liên kết được với các công ty thành viên của Sacombank. 25 CHƯƠNG 4 THỰC TRẠNG NGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐN NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH CẦN THƠ 4.1. KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG Đối với bất kỳ hoạt động kinh doanh nào thì nguồn vốn là không thể không nhắc đến, là nhân tố không thể thiếu trong quá trình hoạt động kinh doanh. Trong đó, ngân hàng Sacombank chủ yếu kinh doanh tiền tệ nên vốn được xem là 1 trong những yếu tố hàng đầu và quan trọng nhất của ngân hàng. Ngân hàng là trung gian tài chính sử dụng nguồn vốn huy động để cho vay, do vậy ngân hàng thường có tỷ trọng vốn huy động là cao nhất trong tổng nguồn vốn. Với tình hình kinh tế qua 3 năm và 2 quý đầu (2010- 2012 và 6 tháng đầu năm 2013) thường xuyên biến động, gây khó khăn cho lĩnh vực tài chính ngân hàng, thêm vào đó trên địa bàn Thành Phố Cần Thơ tình hình huy động vốn đang chịu sự cạnh tranh gay gắt do các ngân hàng trong TP đua nhau mở các chi nhánh, phòng giao dịch và thường xuyên thực hiện những chương trình khuyến mãi nhằm thu hút khách hàng. Tuy nhiên, trong công tác huy động vốn thì yếu tố lãi suất và sự đa dạng hóa sản phẩm tiền gửi cũng là những yếu tố thu hút được sự quan tâm của khách hàng. Đối với ngân hàng Sacombank Cần Thơ trong những năm qua mặc dù chịu nhiều sức ép từ tình hình kinh tế chung và từ sự cạnh tranh của các ngân hàng. Tuy nhiên, trong công tác HĐV ngân hàng vẫn có lượng khách hàng tham gia gửi tiền tăng giảm liên tục theo các năm. Mặt khác, ngân hàng đã có nhiều chương trình vì cộng đồng nên đã phần nào tạo được lòng tin cho khách hàng, giúp khách hàng biết đến ngân hàng nhiều hơn như các chương trình tài trợ học bổng cho học sinh, sinh viên….Với những chương trình vì cộng đồng nên đã giúp ngân hàng ngày càng chiếm giữ được ví trí trong lòng khách hàng. Sau đây ta xem xét cơ cấu nguồn vốn của Sacombank Cần Thơ qua 3 năm (2010 – 2012) và 6 tháng đầu năm 2013 26 Bảng 4.1: Cơ cấu nguồn vốn Đơn vị tính: 1 triệu đồng Năm Chỉ tiêu 2010 2011 2012 Vốn huy động 1.054.451 994.269 1.125.807 Vốn điều chuyển 417.192 349.699 (119.547) Vốn khác 29.630 26.510 34.386 Tổng nguồn vốn 1.501.273 1.370.478 1.040.646 2011/2010 Tháng6 Tháng6 2012 2013 1.206.764 1.189.024 (75.668) (135.836) 31.937 44.602 1.163.033 1.097.790 Số tiền (60.182) (67.493) (3.120) (130.795) Tỷ lệ (%) (5,71) (16,18) (10,53) (8,71) (Nguồn: Phòng Kế Toán - Hành Chánh Sacombank Cần Thơ) 27 So sánh 2012/2011 6-2013/6-2012 Tỷ lệ Tỷ lệ Số tiền Số tiền (%) (%) 131.538 13,23 (17.740) (1,47) (469.246) (134,19) (60.168) 79,52 7.876 29,71 12.665 39,66 (329.832) (24,07) (65.243) (5,61) Thực tế cho thấy rằng đối với bất kỳ NHTM nào thì vốn huy động là nguồn vốn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng nguồn vốn. Ngân hàng Sacombank chi nhánh Cần Thơ cũng không ngoại lệ. Cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng từ 3 nguồn: vốn huy động, vốn điều chuyển và vốn khác. Trong đó vốn huy động chiếm tỷ trọng cao nhất Qua bảng 4.1 ta thấy tổng nguồn vốn của ngân hàng qua tuần năm liên tục biến động tăng giảm không đều nhau qua các năm cụ thể như: tổng nguồn vốn trong năm 2010 đạt 1.501.273 triệu đồng thì năm 2011 giảm xuống còn 1.370.478 triệu động tức giảm 130.795 triệu đồng tương ứng 8,71% nguồn vốn này giảm nguyên nhân chủ yếu là do nguồn vốn huy động năm 2011 giảm tới 60.182 triệu đồng tương ứng 5,71%, nguồn vốn điều chuyển giảm 67.493 triệu đồng tương ứng 16,18% so với năm 2010. Tuy nhiên các nguồn vốn khác cũng giảm nhưng với mức độ giảm thấp hơn so với 2 nguồn vốn trên. Nguyên nhân là do trong năm 2011 khi chỉ số tiêu dùng (CIP) liên tục tăng tạo sức ép lên lãi suất và nguồn vốn huy động bằng tiền đồng sụt giảm, tâm lý do ngại tiền đồng mất giá trước sức ép của lạm phát, nên không ít người đã chuyển sang nắm giữ ngoại tệ hay vàng, với những sự kiện trên đã khiến dòng tiền tiết kiệm từ dân cư giảm, tỷ lệ nguồn vốn điều chuyến năm trước cao 1 phần do chính sách huy động của ngân hàng không hấp dẫn được khách hàng, do cạnh tranh gay gắt của các ngân hàng khác trên địa bàn nên số lượng nguồn vốn huy động không đủ nhu cầu cần vốn của người dân. Điều này sẽ không tốt cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Đến năm 2012 nguồn vốn là 1.040.646 triệu đồng giảm 329.832 triệu đồng so với năm 2011 tức giảm 24,07% . Tổng nguồn vốn giảm nhưng nguồn vốn huy động tăng từ 944.296 triệu động tăng lên 1.125.807 triệu đồng. Năm 2012 nền kinh tế tiếp tục bị ảnh hưởng bởi sự bất ổn của kinh tế thế giới. Suy thoái của khu vực đồng tiền chung châu âu Eurozon cùng với khủng hoảng tín dụng và tình trạng thất nghiệp gia tăng tại các nước. Thị trường tiêu thụ hàng hóa bị thu hẹp, hàng tốn kho ở mức cao, tình trạng bất động sản bị đóng băng. Nhiều doanh nghiệp nhất là doanh nghiệp vừa và nhỏ phải thu hẹp sản xuất, dừng hoạt động hoặc giải thể. Do đó, người dân có xu hướng tiết kiệm đồng tiền, dẫn đến nguồn vốn huy động gia tăng. Nguyên nhân chủ yếu dẫn đến nguồn vốn giảm là do vốn điều chuyển giảm đến 469.246 triệu đồng tức giảm 134,19% so với năm 2011 là do nền kinh tế có nhiều biến động phức tạp, các ngành nghề bị ảnh hưởng, nhiều doanh nghiệp hoạt động trì trệ, ngưng hoạt động và phá sản, lạm phát trong nước cao, dẫn đến lãi suất tăng theo,từ những nguyên nhân trên, các 28 doanh nghiệp không đủ điều kiện để vay vốn, nhu cầu vốn trong nước không còn sôi nổi như trước, vì thế ngân hàng Sacombank chi nhánh Cần Thơ đã điều chuyển vốn về ngân hàng cấp trên. Tình hình 6 tháng đầu năm 2013 cũng không mấy khả quan nguồn vốn huy động giảm 17.740 triệu đồng tức giảm 1,47% so với 6 tháng năm 2012, bên cạnh nguồn vốn huy động giảm thì vốn điều chuyển cũng giảm dẫn đến tổng nguồn vốn cũng giảm từ 1.163.033 triệu đồng 6 tháng đầu năm 2012 xuống 1.097.790 triệu đồng tức giảm 65.243 triệu đồng tương đương 5,61% ở 6 tháng đầu năm 2013 nhưng nguồn vốn lại tăng từ 31.937 triệu đồng 6 tháng đầu năm 2012 đến 6 tháng đầu năm 2013 đạt 44.602 triệu đồng tức tăng 12.665 triệu đồng tương ứng 39,66%. Một lần nữa cuộc khủng hoảng kinh tế trong năm 2012 mà đặc biệt là cuộc khủng hoảng của khu vực đồng tiền chung châu đã ảnh hưởng đến 6 tháng đầu năm 2013. Như vậy cho ta thấy 6 tháng đầu năm 2013 cả nguồn vốn huy động và vốn điều chuyển điều giảm cho thấy nền kinh tế nước ta vẫn chưa thoát khỏi cuộc khủng hoảng. Năm 2011 Năm 2010 2% Năm 2012 2% 28% 3% 25% -9% 73% 70% 88% 6 tháng năm 2013 6 tháng năm 2012 -6% 3% 2% -10% 87% 92% : Nguồn vốn huy động : Nguồn vốn điều chuyển : Nguồn vốn khác (Nguồn: Phòng Kế Toán – Hành Chánh Sacombank Cần Thơ) Hình 4.1: Biểu đồ cơ cấu nguồn vốn tại Sacombank cần Thơ 29 Chúng ta đều biết ngân hàng dựa chủ yếu vào nguồn vốn huy động để phục vụ hoạt động kinh doanh cũng như tín dụng, như vậy cho thấy nguồn vốn huy động rất quan trọng đối với ngân hàng vì vậy nó cũng chiếm tỷ trọng rất lớn trong tổng nguồn vốn Qua biểu đồ trên ta thấy vốn huy động rất ổn định qua các năm và chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn. Năm 2010 nguồn vốn huy động chiếm 70% trong tổng nguồn vốn năm 2011 chiếm 73% của tổng nguồn đến năm 2012 tỷ trọng này tăng lên 88% trong tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng, tuy nhiên tỷ trọng này của 6 tháng đầu năm 2013 là 87% tổng nguồn vốn, tỷ trọng này thấp hơn so với 6 tháng đầu năm 2012 là 92% của tổng nguồn vốn. Nhờ duy trì được tỷ trọng cao của vốn huy động trong tổng nguồn vốn giúp ngân hàng luôn luôn chủ động trong công tác sử dụng vốn, đáp ứng được tốt nhất nhu cầu vốn của khách hàng và tăng lợi nhuận cho ngân hàng. Sự tăng trưởng của tổng nguồn vốn hàng năm của chi nhánh xuất phát từ nhu cầu về vốn của các đơn vị kinh tế trong tình hình ngày càng tăng và chi nhánh ngày càng mở rộng phạm vi cho vay, chi nhánh phải có chiến lược kinh doanh phù hợp để tăng nguồn vốn huy động của mình nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho các đơn vị hoạt động. 4.2. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN NGẮN HẠN Cũng như các NHTM khác hoạt động với phương châm “đi vay để cho vay’’ Sacombank Cần Thơ đã đa dạng hóa các hình thức huy động vốn ngắn hạn trong và ngoài nước để đảm bảo cân đối trong hoạt động kinh doanh của mình, nâng cao hiệu quả tín dụng ngắn hạn của ngân hàng đối với khách hàng, với nền kinh tế và với chính bản thân Ngân hàng. Để thực hiện được điều đó, Sacombank Cần Thơ đã huy động vốn ngắn hạn dưới các hình thức như: nhận tiền gửi có kỳ hạn và không kỳ hạn của các tổ chức kinh tế và dân cư, huy động vốn thông qua các giấy tờ có giá như phát hành kỳ phiếu, trái phiếu… Sacombank Cần Thơ là một ngân hàng thương mại ngoài quốc doanh, đã tích cực chủ động trong mọi hoạt động từ huy động vốn ngắn hạn đến nâng cao quản lý điều hành để hoạt động kinh doanh có hiệu quả Dựa vào sự linh hoạt trong công tác huy động vốn với nhiều mức lãi suất khác nhau mà Sacombank Cần Thơ đã thu hút lượng tiền gửi của dân cư và các tổ chức kinh tế ngày càng một tăng, vốn huy động ngắn hạn trong tổng nguồn vốn huy động của mỗi năm biến động tăng giảm không đều. 30 Bảng 4.2: Tình hình huy động vốn ngắn hạn Năm Chỉ tiêu 1. Tiền gửi của các TCTD 2. Tiền gửi thanh toán 3. Tiền gửi tiết kiệm < 12 tháng Tiền gửi không kỳ hạn Tiền gửi có kỳ hạn 4. GTCG ngắn hạn Tổng 2010 2011 2012 49.858 4.220 3.202 399.125 340.125 439.683 275.215 17.779 257.436 724.198 433.414 114.075 319.339 15.100 792.859 6 tháng 2012 6 tháng 2013 2011/2010 Tỷ lệ Số tiền (%) 3.103 2.013 (45.638) 428.744 568.382 (59.000) 476.633 580.143 126.260 183.499 350.373 396.644 17.076 2.060 936.594 1.014.050 421.434 135.112 286.322 991.829 158.199 96.296 61.903 15.100 68.661 (91,54) (14,78) (1.018) 99.558 57,48 541,63 24,05 9,48 43.219 12.185 31.034 1.976 143.735 (Nguồn: Phòng Kế Toán - Hành Chánh Sacombank Cần Thơ) 31 Đơn vị tính: 1 triệu đồng So sánh 2012/2011 6-2013/6-2012 Tỷ lệ Tỷ lệ Số tiền Số tiền (%) (%) (24,12) 29,27 (1.090) 139.638 (35,13) 32,57 9,97 (158.709) (27,36) 10,68 (48.387) (26,37) 9,72 (110.322) (27,81) 13,09 (2.060) (100,00) 18,13 (22.221) (2,19) Qua bảng 4.2 ta thấy tiền gửi thanh toán chiếm tỷ trọng cao so với các loại tiền gửi khác, cũng giống như tổng nguồn vốn huy động ngắn hạn thì tiền gửi thanh toán qua các năm cũng tăng giảm không đều. Năm 2010 số tiền huy động được là 399.125 triệu đồng những đến năm 2011 giảm xuống còn lại chỉ là 340.125 triệu đồng và năm 2012 tăng lên là 439.683 triệu đồng, 6 tháng đầu năm 2013 tăng 139.638 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2012 mức tăng tương ứng 32,57%. Tuy nhiên tiền gửi tiết kiệm lại tăng đều qua từng năm năm tăng cao nhất là 6 tháng đầu năm 2012 mức huy động được là 580.143 triệu Huy động tiền gửi thanh toán của các tổ chức kinh tế: các tổ chức kinh tế chủ yếu gửi các khoản tiền vào ngân hàng để hưởng các dịch vụ thanh toán, chuyển khoản, thu và chi mua bán hàng hóa, dịch vụ với các tổ chức kinh tế khác. Do vậy, khoản tiền này thường có kỳ hạn ổn định. Đây là loại tiền gửi có chi phí đầu vào tương đối rẻ và ổn định vì các doanh nghiệp gửi tiền vào ngân hàng với mục đích để thuận lợi hơn trong giao dịch chứ không phải với mục đích hưởng lãi như tiền gửi tiết kiệm. Cho nên, xu hướng ngày nay các ngân hàng chú trọng nâng cao loại tiền gửi này. Thời gian qua Sacombank chi nhánh Cần Thơ đã chú trọng tới các biện pháp tăng tiền gửi của các tổ chức kinh tế. Ngân hàng đã có những biện pháp thực hiện chính sách khách hàng để giữ và phát triển khách hàng, đẩy mạnh và nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng qua việc rút ngắn thời gian xét duyệt, đơn giản hóa các thủ tục cho vay, thường xuyên có những buổi tiếp thu ý kiến đóng góp và nắm bắt kịp thời các yêu cầu mới của khách hàng. Ngân hàng chủ yếu thu hút các khách hàng có tiềm năng tài chính tốt, do vậy cùng với nguồn vốn tiền gửi thì số lượng khách hàng của chi nhánh bước đầu có chuyển biến. Trong thời gian qua, chi nhánh đã vận dụng nhiều biện pháp khai thác vốn theo hướng ổn định và có lợi trong kinh doanh nhưng tiền gửi của các tổ chức kinh tế tăng giảm theo từng năm mà nguyên nhân chủ yếu là do bị ảnh hưởng của nền kinh tế thế giới, do bị ảnh hưởng của lãi suất nên các tổ chức kinh tế không còn muốn gửi tiền vào ngân hàng, một số doanh nghiệp làm ăn thua lỗ nên việc thanh toán giao dịch qua ngân hàng không còn nhiều như trước nữa. Cụ thể năm 2010 tiền gửi của các tổ chức kinh tế đạt 399.125 triệu đồng đến năm 2011 giảm xuống còn 340.125 triệu tức giảm 59.000 triệu đồng tương ứng 14,78% đều này cho thấy trong năm 2011 thì lượng tiền gửi vào ngân hàng giảm mạnh 1 cách không ngờ nhưng đến năm 2012 thì tăng lên 99.558 triệu đồng tức đạt 439.683 triệu đồng tương ứng 29,27% chứng tỏ năm 2012 mức tăng không đáng kể nhưng ngân hàng đã có lại lòng tin của người dân. Tuy nhiên năm 2012 32 là 1 năm thị trường tài chính có nhiều diễn biến xấu ảnh hưởng đến hoạt động của hàng loạt các ngân hàng, Sacombank chi nhánh Cần thơ cũng nằm trong xu thế chung của toàn bộ ngành ngân hàng. Tuy nhiên 6 tháng đầu năm 2013 lại tăng lên so với 6 tháng đầu năm 2012 mức tăng là 139.638 triệu đồng tương ứng 32,57% . Khoản mục kế tiếp nguồn vốn huy động ngắn hạn của Sacombank Cần Thơ là tiền gửi tiết kiệm. Xét về bản chất, đây là phần thu nhập của dân cư chưa sử dụng cho tiêu dùng. Đây là nguồn vốn rất quan trọng của ngân hàng, huy động vốn này ngoài tác dụng để điều tiết vĩ mô nền kinh tế, thu hút tối đa các khoản tiền nhàn rỗi trong dân cư nhằm phát triển kinh tế cũng như đối với chính sách ổn định tiền tệ của đất nước. Trong những năm qua, tình hình huy động vốn của chi nhánh từ tiền tiền gửi tiết kiệm của dân cư liên tục tăng và chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng nguồn vốn huy động ngắn hạn, đều này ta sẽ thấy cụ thể năm 2011 tăng 58.199 triệu đồng đạt 433.414 triệu đồng tương ứng tăng 57,48% so với năm 2010, đến năm 2012 đạt 476.633 triệu đồng tăng 43.291 triệu đồng tương ứng 9,97% so với năm 2011, 6 tháng đầu năm 2013 giảm 158.709 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2012 đạt 421.434 triệu đồng tương ứng tăng 27,36% Nhằm thu hút ngày càng nhiều tiền tiết kiệm, các ngân hàng đều cố gắng khuyến khích dân cư thay đổi thói quen giữ vàng và tiền mặt tại nhà bằng cách mở rộng mạng lưới huy động, đưa ra các hình thức huy động đa dạng và lãi suất cạnh tranh hấp dẫn. Trong khoản mục tiền gửi tiết kiệm bao gồm tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn. Nguồn vốn từ phát hành giấy tờ có giá của ngân hàng chiếm tỷ trọng rất nhỏ mặc dù đây là nguồn vốn có chi phí cao nhưng nó là nguồn vốn mà ngân hàng có thể chủ động về lãi suất, số lượng, thời hạn, ngân hàng có thể sử dụng nguồn vốn này cho đầu tư trung và dài hạn. Vì vậy ngân hàng nên theo dõi nguồn vốn này, xác định một mức tỷ trọng hợp lý để có thể chủ động đầu tư trung và dài hạn, đáp ứng nhu cầu trung – dài hạn tại địa phương. Trong điều kiện nền kinh tế thị trường đang phát triển, nhu cầu về vốn trung và dài hạn để đầu tư mở rộng sản xuất, đổi mới công nghệ, hiện đại hóa sản xuất…ngày càng nhiều. Để đáp ứng nhu cầu vốn trung và dài hạn các ngân hàng cũng cần có hình thức huy động vốn trung và dài hạn bằng hình thức phát hành giấy tờ có giá. Đây là hình thức huy động linh hoạt giúp các NHTM có thể chủ động về khối lượng vốn, lãi suất và thời hạn… Tuy nhiên việc phát hành giấy tờ có giá như kỳ phiếu hay trái phiếu thường có chi phí cao hơn các nguồn vốn huy động khác. Vì vậy, khi thực hiện huy động vốn từ nguồn này ngân hàng rất thận 33 trọng và cân nhắc, thông thường ngân hàng phát hành loại giấy tờ này trong những thời điểm nhất định khi ngân hàng cần vốn trước những cơ hội kinh doanh đầy hấp dẫn. Hình 4.2: Biểu đồ tiền gửi theo kỳ hạn tại Sacombank chi nhánh Cần Thơ 400.000 300.000 200.000 100.000 0 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Tiền gửi có kỳ hạn 6 tháng 2012 6 tháng 2013 Tiền gửi không kỳ hạn (Nguồn: Phòng Kế Toán – Hành Chánh Sacombank Cần Thơ) Qua biểu đồ 4.2 cho thấy rằng: các loại hình tiền gửi không ổn định. Qua kết quả cho thấy tiền gửi không kỳ hạn có tỷ trọng thấp hơn nhiều so với tiền gửi có kỳ hạn. Tuy nhiên, nguồn vốn huy động không kỳ hạn thấp ảnh hưởng không nhiều đến ngân hàng, ngân hàng huy động vốn chủ yếu từ nguồn vốn có kỳ hạn. Nguồn vốn huy động theo kỳ hạn của ngân hàng tăng giảm cụ thể như sau: Đối với loại hình tiền gửi không kỳ hạn của tiền gửi tiết kiệm . Loại tiền gửi này khách hàng có thể rút ra bất kỳ lúc nào đồng thời với loại hình này khách hàng sẽ chấp nhận mức lãi suất thấp. Vì vậy, qua kết quả, cho thấy rằng loại hình tiền gửi không kỳ hạn chưa được khách hàng ưa chuộng nên loại hình này chiếm tỷ trọng thấp. Cụ thể năm 2010 tiền gửi không kỳ hạn đạt 17.779 triệu đồng chiếm 2,45% tổng nguồn vốn huy động ngắn hạn. Năm 2011 khi tình hình kinh tế ổn định trở lại nên các doanh nghiệp cũng như tổ chức tín dụng đã sử dụng đến loại hình tiền gửi không kỳ hạn các doanh nghiệp sử dụng loại hình tiền gửi không kỳ hạn để thực hiện thanh toán nên năm 2011 tiền gửi không kỳ hạn tăng lên so 114.075 triệu đồng so với năm 2010, đến năm 2012 tình hình sang sửi của năm 2011 đã làm cho năm 2012 cũng tăng lên so với năm 2011 Đối với tiền gửi có kỳ hạn, loại tiền mà người gửi tiền chỉ có thể rút ra khi đáo hạn, tuy nhiên trong trường hợp bình thường các ngân hàng vẫn sẽ cho 34 khách hàng rút tiền trước hạn với điều kiện chỉ được hưởng lãi theo lãi suất không kỳ hạn. Qua biểu đồ cho ta thấy rõ tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng chiếm tỷ trọng cao nhất. Nguyên nhân dẫn đến tiền gửi dưới 12 tháng luôn thu hút được khách hàng nhiều hơn là do thời điểm lúc bấy giờ có nhiều ngân hàng xuất hiện với mức lãi suất huy động ngày càng hấp dẫn nên khi khách hàng gửi với kỳ hạn ngắn thì có thể rút tiền một cách nhanh chóng và chọn lựa ngân hàng có lãi suất cao để đầu tư. Tiếp theo là do lãi suất thường hay biến động nên khách hàng không yên tâm khi gửi với kỳ hạn trên 12 tháng Tình hình huy động cụ thể như sau: năm 2010 do công tác marketing của ngân hàng còn hạn chế nên trong công tác huy động vốn chưa phát huy hết hiệu quả. Năm 2010 vốn huy động dưới 12 tháng đạt 257.436 triệu đồng. Những năm tiếp theo nền kinh tế sang sửa hơn nên tiền gửi tăng lên không ngừng nhưng tỷ lệ tăng không đáng kể so với năm 2010 Qua kết quả cho thấy được ngân hàng hoạt động chủ yếu theo loại hình thức tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn được khách hàng ưa chuộng hơn. Tuy nhiên, với kết quả phân tích đó chưa nêu bật lên được từng đối tượng khách hàng, chưa cho thấy rõ được đối tượng khách hàng nào trung thành và quan tâm đến hoạt động huy động vốn của ngân hàng để từ đó ngân hàng đưa ra các chiến lược hay các chương trình đặc biệt để có thể giữ vững được đối tượng khách hàng này, còn đối với đối tượng khách hàng tham gia gửi tiền với số lượng ít hhay ít quan tâm đến hoạt động tiền gửi của ngân hàng để từ đó có những hoạt động marketing, những cuộc nghiên cứu thị trường nhằm vào đối tượng khách hàng đó. Từ đó, nhận biết được nguyên nhân cũng như nguyện vọng của họ để có những giải pháp tốt hơn cho loại hình huy động vốn của ngân hàng. Vì vậy, phần phân tích tiếp theo sẽ nêu lên tình hình huy động vốn theo đối tượng khách hàng của ngân hàng 4.2.1. Cơ cấu huy động vốn ngắn hạn theo đối tượng khách hàng Như chúng ta đều biết tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng có 2 loại huy động vốn ngắn hạn và huy động vốn trung và dài hạn. Nguồn vốn huy động trung và dài là quan trọng nhất đối với bất kỳ một ngân hàng nào. Tuy nhiên đối với Sacombank chi nhánh Cần Thơ thì nguồn vốn huy động trung và dài hạn rất thấp, trong khi đó nguồn vốn huy động ngắn hạn lại chiếm 1 tỷ lệ rất cao.Để hiểu thêm về điều này ta xem xét bảng sau 35 Bảng 4.3: Cơ cấu huy động vốn theo đối tượng khách hàng Đơn vị tính: 1 triệu đồng Năm Chỉ tiêu Vốn huy động ngắn hạn Cá nhân Doanh nghiệp Vốn huy động trung và dài hạn Cá nhân Doanh nghiệp Tổng 2010 2011 724.198 792.859 633.323 661.172 90.875 131.687 2012 6 tháng 2012 936.594 1.014.050 759.372 894.883 177.222 119.167 6 tháng 2013 2011/2010 Tỷ lệ Số tiền (%) 991.829 762.708 229.121 68.661 27.849 40.812 330.253 201.410 189.213 192.714 197.195 288.811 167.951 153.411 170.067 151.786 41.442 33.459 35.802 22.647 45.409 1.054.451 994.269 1.125.807 1.206.764 1.189.024 (128.843) (120.860) (7.983) (60.182) 9,48 4,40 44,91 143.735 98.200 45.535 6 - 2013/ 6 - 2012 Tỷ lệ Số tiền (%) 18,13 (22.221) 14,85 (132.175) 34,58 109.954 (39,01) (12.197) (6,06) (41,85) (14.540) (8,66) (19,26) 2.343 7,00 (5,71) 131.538 13,23 (Nguồn: Phòng Kế Toán - Hành Chánh Sacombank Cần Thơ) 36 So sánh 2012/2011 Tỷ lệ Số tiền (%) (2,19) (14,77) 92,27 4.481 2,33 (18.281) (10,875) 22.762 101,51 (17.740) (1,47) Khoản tiền huy động vốn từ nguồn vốn trung và dài hạn là quan trọng nhất đối với bất cứ ngân hàng nào. Đây là nguồn vốn chủ yếu để ngân hàng tiến hành cho vay trung và dài hạn. Lãi suất cho vay trung và dài hạn rất cao, từ đó ngân hàng kiếm được nhiều lợi nhuận. Lấy nguồn vốn huy động trung và dài hạn để cho vay trung và dài hạn là 1 cách để giảm bớt rủi ro thanh khoản và rủi ro lãi suất. Trong tổng nguồn vốn huy động tính theo thời gian, ta thấy hạn mục vốn huy động trung và dài hạn chiếm tỷ trọng tương đối thấp và khoản mục này các năm đều giảm so với năm sau. Khủng hoảng kinh tế, thua lỗ hàng loạt của doanh nghiệp, lạm phát tăng, đồng tiền mất giá, giá vàng tăng cao là những nguyên nhân chủ yếu dẫn đến việc này. Tuy nhiên qua bảng 4.3 ta thấy tỷ lệ tăng trưởng của nguồn vốn huy động ngắn hạn lại không đều nhau cũng như tăng không đáng kể của năm sau so với năm trước cụ thể như sau: năm 2010 đạt 724.198 triệu đồng sang năm 2011 đạt 792.859 triệu đồng tăng 68.661 triệu đồng tương ứng 9,48%, năm 2012 tăng 143.735 triệu đồng so với năm 2011 tương ứng 18,13% , tương ứng với mức độ tăng trưởng của nguồn vốn huy động ngắn hạn thì nguồn vốn huy động trung – dài hạn lại giảm theo từng năm, năm 2011 giảm 128.843 triệu đồng so với năm 2010, năm 2012 lại giảm so với năm 2011 mức độ giảm 12.197 triệu đồng. Bên cạnh đó thì 6 tháng đầu năm 2013 lại giảm so với 6 tháng đầu năm 2012 đối với huy động vốn ngắn hạn từ 1.014.050 triệu đồng 6 tháng đầu năm 2012 đến 6 tháng đầu năm 2013 giảm xuống 991.829 triệu đồng tức giảm 22.221 triệu đồng thì nguồn vốn huy động trung – dài hạn lại tăng lên 6 tháng đầu năm 2013 tăng lên 4.481 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2012. Hình 4.3: Biểu đồ huy động vốn theo kỳ hạn tại Sacombank Cần Thơ 1.200.000 1.000.000 800.000 600.000 400.000 200.000 0 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Tháng 6 2012 Vốn huy động ngắn hạn Tháng 6 2013 Vốn huy động trung - dài hạn (Nguồn: Phòng Kế Toán – Hành Chánh Sacombank Cần Thơ) 37 Kỳ hạn càng dài thì lãi suất càng cao nhưng ta dễ dàng nhận ra nguồn vốn huy động ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng nguồn vốn huy động. Doanh nghiệp là doanh nghiệp, có nghĩa là vốn có được phải được dùng để sản xuất kinh doanh chứ không đơn thuần là chỉ để gửi ngân hàng lấy lãi. Tỷ suất lợi nhuận bình quân trong kinh doanh lớn hơn lãi suất của ngân hàng. Đối với cá nhân thì việc lạm phát ảnh hưởng tới tâm lý của khách hàng rất nhiều, sự trượt giá đồng tiền, sự biến động của giá vàng khiến cho khách hàng không muốn gửi tiền vào kỳ hạn dài. Ta thấy trong huy động vốn ngắn hạn thì cá nhân lại chiếm 1 tỷ trọng khá cao trên 75% tổng nguồn vốn huy động ngắn hạn. Để hiểu thêm về hoạt động huy động vốn dành cho cá nhân doanh nghiệp ta xem bảng sau Bảng 4.4: Tỷ trọng vốn huy động ngắn hạn theo đối tượng Đơn vị tính: % 6 6 Năm Năm Năm Chỉ tiêu tháng tháng 2010 2011 2012 2012 2013 Cá nhân 87,45 83,39 81,08 88,25 76,90 Doanh nghiệp 12,55 16,61 18,92 11,75 23,10 Tổng 100 100 100 100 100 (Nguồn: Phòng Kế Toán – Hành Chánh Sacombank Cần Thơ) Hình 4.4: Biểu đồ vốn huy động ngắn hạn theo đối tượng khách hàng tại Sacombank Cần Thơ 1.000.000 800.000 600.000 400.000 200.000 0 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 6 tháng 2012 6 tháng 2013 Doanh nghiệp Cá nhân (Nguồn: Phòng Kế Toán – Hành Chánh Sacombank Cần Thơ) 38 Đối với Sacombank cần thơ đối tượng khách hàng tham gia vào các sản phẩm tiền gửi tại ngân hàng bao gồm các doanh nghiệp và cá nhân. Qua biểu đồ 4.4 cho thấy rằng đối tượng tham gia các sản phẩm tiền gửi có sự thay đổi qua các năm. Năm 2010 ngân hàng thu hút đối tượng là khách hàng cá nhân tham gia gửi tiền tại ngân hàng đạt 633.323 triệu đồng và doanh nghiệp đạt 90.875 triệu đồng chiếm đến 87,45% tổng huy động. Điều đó cho thấy, ngân hàng đã thật sự tạo được lòng tin đối với khách hàng thông qua việc hoạt động trên địa bàn khá lâu và thông qua các chương trình vì cộng đồng nên đã phần nào tạo được lòng tin cũng như sự trung thành của khách hàng. Năm 2011 mặt dù có nhiều sự kiện xảy ra từ nền kinh tế trong cả nước như lạm phát khủng hoảng kinh tế. Tuy nhiên với sự hỗ trợ của ngân hàng nhà nước từ chính sách lãi suất làm kiềm chế lạm phát, với chính sách đó ngân hàng đã thu hút được số lượng lớn tiền gửi từ khách hàng cá nhân tham gia sản phẩm tiền gửi. Năm 2011 tiền gửi của khách hàng cá nhân đạt 661.143 triệu đồng tăng 4,39% so với năm 2010, khách hàng doanh nghiệp cũng tăng lên đạt 131.687 triệu đồng tăng 44,91% so với năm 2010. Điều đó cho thấy rằng lãi suất tác động mạnh đến các khách hàng cá nhân lẫn doanh nghiệp. Đến năm 2012, tình hình kinh tế ổn định lãi suất giảm. Tuy nhiên, đã ảnh hưởng không nhiều đến các đối tượng khách hàng, đến hoạt động huy động vốn theo loại hình tiền gửi của ngân hàng, mặt khác tiền gửi của khách hàng cá nhân năm 2012 tiếp tục tăng lên đạt 759.372 triệu đồng tăng 98.229 triệu đồng tương ứng 14,86% so với năm 2011. Nguyên nhân là do năm 2012 ngân hàng đa dạng hóa hình thức huy động vốn thu hút được khách hàng, thêm vào đó ngân hàng cũng đã tạo được lòng tin từ khách hàng. Đến 6 tháng đầu năm 2013 ngân hàng tiếp tục tạo được lòng tin với khách hàng là doanh nghiệp nên lượng tiền gửi vào tăng từ 119.160 triệu đồng 6 tháng đầu năm 2012 tăng lên 229.151 triệu đồng 6 tháng đầu năm 2013. Tuy nhiên khách hàng là cá nhân lại giảm so với 6 tháng đầu năm 2012 mức giảm cụ thể là 132.151 triệu đồng tương ứng giảm 14,77%. Qua kết quả trên cho thấy khách hàng là cá nhân chiếm tỷ trọng cao trong đối tượng khách hàng gửi tiền, qua các năm tỷ trọng này đều chiếm trên 70% tổng nguồn vốn huy động ngắn hạn, cho nên ngân hàng cần quan tâm đến đối tượng khách hàng là danh nghiệp. Vì hiện nay các đối tượng khách hàng này chiếm tỷ trọng khá thấp tại ngân hàng, trong khi các đối tượng khách hàng đó có nhiều tiềm năng. Cần mở rộng hơn nữa chương trình quảng bá thương hiệu, các chương trình khuyến mại nhằm thu hút khách hàng, để tạo được lòng tin cũng như sự trung thành của khách hàng. Cần tạo ra nhiều sản phẩm tiền gửi dành cho khách hàng cá nhân, đa dạng hóa sản phẩm tiền gửi tiết kiệm. 39 Để khuyến khích nhiều người gửi tiền thì lãi suất tiền gửi của ngân hàng cũng phải đảm bảo mang lại một khoản thu nhập hợp lý cho người gửi. Công tác chi trả các khoản phải thuận tiện, đúng thời gian hết hạn quy định, phải đảm bảo bí mật an toàn cho khách hàng. Uy tín của ngân hàng tác động rất lớn đến nguồn vốn tiền gửi này. Bảng 4.5: Lãi suất huy động tại ngân hàng Sacombank Cần Thơ (áp dụng từ ngày 10/8/2013) Kỳ hạn 1 tháng 2 tháng 3 tháng 4 tháng 5 tháng 6 tháng 7 tháng 8 tháng 9 tháng 10 tháng 11 tháng 12 tháng Lãi suất cuối kỳ USD 1.25% 1.25% 1.25% 1.25% 1.25% 1.25% 1.25% 1.25% 1.25% 1.25% 1.25% 1.25% VND 7.00% 7.00% 7.00% 7.00% 7.00% 7.30% 7.30% 7.30% 7.30% 7.30% 7.30% 8.35% EUR 0.08% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00% 0.10% (Nguồn: Ngân hàng Sacombank Cần Thơ) Trong thời gian gần đây, công tác huy động vốn ngắn hạn có lúc tăng lúc giảm cả về doanh số và về tốc độ, đây là nguồn vốn huy động có chi phí thấp nhất ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả kinh doanh của chi nhánh. Nguồn tiền gửi là bộ phận tiền tệ tạm thời nhàn rỗi chưa sử dụng đến trong quá trình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, trong những điều kiện nhất định thì nguồn tiền này có số dư tương đối ổn định, bởi vì khách hàng luôn gửi vào rút ra. Nó phụ thuộc vào số lượng khách hàng, chi nhánh Sacombank Cần Thơ cũng rất chú trọng tới tiền gửi trong chiến lược huy động vốn của mình. Chính vì thế nếu ngân hàng có những biện pháp thúc đẩy sự huy động vốn thì rất có lợi cho ngân hàng khi thực hiện hoạt động tín dụng của mình. Mặt khác, nếu ngân hàng thực hiện huy động vốn theo nhu cầu sản xuất thì đây chính là nguồn vốn đầu tiên mà ngân hàng quan tâm. Bộ phận này có tính chất như 1 đảm bảo cho khả năng cung ứng vốn của ngân hàng lại chỉ trả lãi cho nguồn vốn này thấp. 4.2.2. Cơ cấu huy động vốn ngắn hạn theo bản tệ 40 Bảng 4.6: Huy động vốn ngắn hạn theo bản tệ Đơn vị tính: 1 triệu đồng Năm So sánh 2012/2011 2011/2010 Chỉ tiêu Nội tệ Ngoại tệ Tổng 2010 2011 2012 6 tháng 2012 6 tháng 2013 Số tiền 696.972 27.226 724.198 772.383 20.476 792.859 908.807 27.787 936.594 986.473 27.577 1.014.050 978.223 13.606 991.829 75.411 (6.750) 68.661 Tỷ lệ (%) 10,82 (24,79) 9,48 Số tiền 136.424 7.311 143.735 (Nguồn: Phòng Kế Toán - Hành Chánh Sacombank Cần Thơ) 41 6-2013/6-2012 Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) 17,66 35,71 53,37 (8.250) (13.971) (22.221) (0,84) (50,66) (2,19) Trong thời gian qua, chi nhánh ngân hàng đã khắc phục được tình trạng thiếu vốn bằng ngoại tệ để phục vụ các hoạt động kinh doanh của mình. Doanh số huy động bằng VND và ngoại tệ tăng giảm không đều. Nguồn vốn huy động bằng ngoại tệ của chi nhánh luôn giữ ổn định, nhưng xét về cơ cấu nguồn vốn huy động thì tỷ trọng nguồn vốn huy động ngoại tệ tăng giảm theo từng năm Bảng 4.7: Tỷ trọng huy động vốn ngắn hạn theo bản tệ Đơn vị tính: % Năm Chỉ tiêu Nội tệ Ngoại tệ Tổng 2010 2011 2012 96,24 3,76 100 97,42 2,58 100 97,03 2,97 100 6 tháng 2012 97,28 2,72 100 6 tháng 2013 98,63 1,37 100 (Nguồn: Phòng Kế Toán - Hành Chánh Sacombank Cần Thơ) Thông qua bảng số liệu ta thấy, vốn huy động ngắn hạn nội tệ của chi nhánh tăng qua từng năm và có tốc độ tăng không đều. Nguồn vốn huy động bằng nội tệ luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn huy động ngắn hạn và từ năm 2010 đến 2013 và 6 tháng đầu năm 2013 luôn đạt trên 97%. Cụ thể là năm 2011 vốn huy động ngắn hạn bằng nội tệ là 772.383 triệu đồng cao hơn năm 2010 là 75.411 triệu đồng tương ứng 10,82%. Sang năm 2012 là 908.807 triệu đồng so với năm 2011 thì cao hơn 136.424 triệu đồng tương ứng 17,66%. Đến 6 tháng 2013 là 978.223 triệu đồng thì lại giảm so với 6 tháng đầu năm 2012 là 8.250 triệu đồng tương ứng 0,84%. Điều này cho thấy, công tác huy động vốn ngắn hạn bằng nội tệ rất được chú trọng đầu tư, phát triển và khách hàng của chi nhánh chủ yếu là khách hàng trong nước, kết quả là mang lại nguồn vốn huy động lớn cho chi nhánh. Như vậy chi nhánh huy động vốn ngắn hạn bằng nội tệ là chủ yếu còn huy động bằng ngoại tệ thì chỉ mới được đầu tư và chưa được chú trọng lắm nên vốn huy động bằng ngoại tệ chưa cao. Cụ thể là năm 2011 vốn huy động bằng ngoại tệ đạt 20.476 triệu đồng chỉ chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong tổng nguồn vốn huy động ngắn hạn là 2,58% và giảm so với năm 2010 là 6.750 triệu đồng. Điều này cho thấy vốn huy động bằng ngoại tệ năm 2010 của chi nhánh cũng khá thấp và nó chiếm tỷ trọng chỉ 3,76% trong tổng nguồn vốn huy động ngắn hạn. Năm 2011 do ảnh hưởng từ kinh tế nên huy động vốn ngoại tệ năm 2011 giảm. Sang năm 2012 vốn huy động bằng ngoại tệ là 27.787 triệu đồng tăng mạnh so với năm 42 2011 là 7.311 triệu đồng. Đến 6 tháng đầu năm 2013 vốn huy động bằng ngoại tệ đạt 13.606 triệu đồng giảm mạnh so với 6 tháng đầu năm 2012 là 13.971 triệu đồng tương ứng 50,66%. Nhìn chung huy động vốn bằng ngoại tệ có xu hướng tăng, điều này là một dấu hiệu tốt, ngân hàng cần chú trọng hơn nữa để tìm ra biện pháp làm tăng vốn huy động bằng ngoại tệ. Bởi vì tiềm năng tiền nhàn rỗi bằng ngoại tệ trong dân cư vẫn rất lớn và trong các năm gần đây, nước ta đẩy mạnh xuất khẩu lao động ra nước ngoài, nên lượng kiều hối chuyển về nước rất lớn và du lịch ở Thành Phố Cần Thơ hiện rất phát triển, một lượng lớn khách du lịch đến tham quan…Ngoài ra, kinh tế đất nước đang trên đà phát triển và hội nhập, do đó được các nhà kinh tế thế giới quan tâm đầu tư. 4.3. PHÂN TÍCH CÁC CHỈ TIÊU ẢNH HƯỞNG ĐẾN TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH CẦN THƠ 4.3.1. Chi phí huy động vốn Vì sao phải xác định chi phí huy động vốn? có ba lý do buộc các doanh nghiệp cũng như TSTD phải quan tâm đến việc xác định chi phí huy động vốn.  Thứ nhất: doanh nghiệp và các TCTD bao giờ cũng cố gắng tìm kiếm cho mình một tổ hợp các nguồn vốn khác nhau trên thị trường với mức chi phí thấp nhất. Nếu giả thiết coi tất cả các yếu tố khác là như nhau thì các doanh nghiệp và các TCTD nào có mức chi phí huy động vốn thấp nhất mà không phải chấp nhận mức rủi ro cao hơn thì ngân hàng đó sẽ có mức lợi nhuận cao hơn.  Thứ hai: việc tính toán chính xác chi phí huy động vốn được coi là 1 yếu tố cơ bản để xác định mức lợi nhuận mà ngân hàng sẽ thu được và căn cứ vào đó ngân hàng sẽ định giá cho mỗi sản phẩm dịch vụ của mình  Thứ ba: loại hình nghiệp vụ mà ngân hàng sử dụng cũng như việc sử dụng các loại nghiệp vụ này ảnh hưởng đáng kể đến rủi ro thanh toán, rủi ro lãi suất và rủi ro vốn 43 Bảng 4.8: Chi phí lãi và tiền gửi Chỉ tiêu Chi trả lãi Lãi điều hòa Lãi huy động Tổng tiền gửi Chi phí trả lãi bình quân gia quyền Đơn vị tính triệu đồng triệu đồng triệu đồng triệu đồng % Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 6 tháng 2012 6 tháng 2013 117.400 123.850 118.872 49.851 48.473 60.500 66.150 59.952 25.281 24.066 56.900 57.700 58.920 24.570 24.407 1.054.451 11,13 994.269 1.125.807 12,46 10,56 1.206.764 1.189.024 4,13 4,08 (Nguồn: Phòng Kế Toán - Hành chánh Sacombank Cần Thơ) Ở đây chúng ta chỉ tính toán chi phí huy động vốn bằng phương pháp chi phí bình quân gia quyền theo nguyên giá qua các năm. Năm 2010 chi phí lãi bình quân gia quyền là 11,13%, năm 2011 chi phí lãi là 12,46%, năm chi phí lãi này là 10,56%, 6 tháng đầu năm 2012 là 4,13%, 6 tháng đầu năm 2013 là 4,08%. Ta nhận thấy mức chi phí của năm 2010 thấp hơn so với năm 2011, nhưng đến năm 2012 lại thấp hơn so với năm 2011, 6 tháng đầu năm 2012 lại cao hơn 6 tháng đầu năm 2013. Như đã phân tích ở những phần trước tình hình nguồn vốn huy động tăng giảm liên tục qua từng năm cho nên chi phí lãi cũng vận hành theo tình hình của tổng nguồn huy động. Đều này cho thấy những năm qua là những năm đầy sống gió của các ngân hàng, do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới, lạm phát cao, ngân hàng nhà nước đã liên tục thay đổi chính sách tiền tệ và các ngân hàng thương mại cũng đã gặp nhiều khó khăn vì cũng phải liên tục thay đổi cho phù hợp. Để duy trì hoạt động 1 cách trơn tru, các ngân hàng đã liên tục tăng lãi suất huy động vốn 4.3.2. Đánh giá hiệu quả huy động vốn ngắn hạn Việc sử dụng chỉ tiêu đánh giá hoạt động huy động vốn là hết sức quan trọng đối với ngân hàng. Từ những kết quả đó, ngân hàng sẽ biết được thực tế tình hình hoạt động nói chung và tình hình huy động vốn ngắn hạn nói riêng của mình để tìm thấy những vấn đề cần quan tâm. Từ đó để ra những giải pháp khắc phục khó khăn đồng thời để nâng cao vốn huy động của ngân hàng, góp phần đáp ứng đầy đủ nhu cầu tín dụng và cuối cùng là nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng 44 Bảng 4.9: Hiệu quả hoạt động huy động vốn ngắn hạn Đơn vị tính Chỉ tiêu Tổng nguồn vốn Tổng nguồn vốn huy động Tổng nguồn vốn huy động ngắn hạn Tiền gửi không kỳ hạn Tiền gửi có kỳ hạn TGKKH/TNVHĐNH TGCKH/TNVHĐNH NVHĐNH/VHĐ VHĐ/TNV Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng % % % % Năm 2010 2011 2012 6 tháng 2012 6 tháng 2013 1.501.273 1.370.478 1.040.646 1.163.033 1.097.790 1.054.451 994.269 1.125.807 1.206.764 1.189.024 724.198 792.859 936.594 1.014.050 991.829 17.779 114.075 126.260 183.499 135.112 257.436 2,45 35,55 68,68 70,24 319.339 14,39 40,28 79,74 72,55 350.373 13,48 37,41 83,19 108,18 396.644 18,10 39,11 84,03 103,76 286.322 13,62 28,87 83,42 108,31 (Nguồn: Phòng Kế Toán - Hành Chánh Sacombank Cần Thơ) - Tỷ số vốn huy động trên tổng nguồn vốn Đây là chỉ tiêu cho biết khả năng huy động vốn của ngân hàng. Đối với ngân hàng thương mại thì chỉ tiêu này lớn hơn 70% là tốt. Như vậy, qua kết quả cho thấy vốn huy động trên tổng nguồn vốn rất tốt qua các năm cụ thể, từ bảng 4.8 ta thấy tổng nguồn vốn khá cao nên dẫn đến tỷ số này cũng khá cao có năm lên đến trên 100% cụ thể là năm 2012 tỷ số này đạt 108,18%, 6 tháng đầu năm 2013 cũng lên đến 108,32% trong khi đó 6 tháng đầu năm 2012 cũng đạt 103,76% trong khi đó năm 2010 chỉ đạt 70,24% năm 2011 đạt 72,55%, nhưng ta thấy tỷ lệ này qua từng năm đều tăng lên rõ rệt đều này cho thấy ngân hàng đã rất thành công trong công tác huy động vốn của mình,đều này sẽ rất tốt cho công tác tín dụng của ngân hàng. Tỷ số này cũng cho biết hoạt động huy động vốn của Sacombank chi nhánh Cần Thơ cực kỳ hiệu quả và ổn định. Do đó, trong thời gian tới, ngân hàng nên tiếp tục cố gắng để duy trì tỷ số này, đây là nhiệm vụ quan trọng nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng. - Tỷ số vốn huy động không kỳ hạn trên tổng nguồn vốn huy động ngắn hạn Cũng giống như tỷ số trên tỷ số vốn huy động không kỳ hạn trên tổng nguồn vốn huy động ngắn hạn cũng liên tục tăng qua các năm, năm 2010 tỷ số 45 này là 2,45% những đến năm 2011 tỷ số này tăng lên 14,39% do tình hình kinh tế năm 2011 tương đối ổn định nên khách hàng có lòng tin với ngân hàng cho nên lượng tiền gửi không kỳ hạn tăng, điều này chứng tỏ ngân hàng đã có chính sách thu hút lượng tiền gửi rất hợp lý, tạo được lòng tin với khách hàng, đến năm 2012 giảm xuống 13,48% do nhà nước đã có những chính sách lãi suất làm cho tình hình kinh tế chậm phát triển, tuy nhiên 6 tháng đầu năm 2013 lại cũng không nằm ngoài xu hướng chậm phát triển của nền kinh tế tỷ lệ này giảm xuống so với 6 tháng đầu năm 2012 từ 18,10% xuống còn 13,62% . Nhìn chung, tỷ số này của ngân hàng còn thấp, tuy nó giúp ngân hàng chủ động được nguồn vốn trong việc cấp tín dụng nhưng nhận xét về phương diện khác thì nó chưa mang lại nhiều lợi ích cho ngân hàng vì vốn huy động từ tiền gửi không kỳ hạn là nguồn vốn có chi phí sử dụng tương đối thấp nên ngân hàng tận dụng tối đa từ nguồn này sẽ mang lại lợi nhuận cao hơn. - Tỷ số vốn huy động có kỳ hạn trên tổng vốn huy động ngắn hạn Qua bảng 4.9 ta thấy tỷ số này tăng lên qua từng năm, năm sau cao hơn năm trước cụ thể như sau năm 2010 tỷ lệ này là 35,55% đến năm 2011 tỷ lệ này tăng lên là 40,28% nhưng đến năm 2012 thì tỷ lệ này giảm xuống so với năm 2011 là 37,41%, 6 tháng đầu năm 2013 tỷ số này là 28,87% thấp hơn so với 6 tháng đầu năm 2012 tỷ số này là 39,11% Tỷ số này cho ta biết vốn huy động có kỳ hạn chiếm cao và là thành phần chủ yếu trong tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng. Vì vậy, ngân hàng sẽ dễ dàng chủ động trong việc cho vay nhưng tỷ lệ này không quá cao chỉ chiếm khoảng 45% nên ngân hàng không phải tổn nhiều chi phí hơn để trả lãi cho khách hàng vì lãi suất tiền gửi có kỳ hạn cao hơn lãi suất tiền gửi không kỳ hạn, đều này có thể làm tăng lợi nhuận của ngân hàng. Nhìn chung, vốn huy động có kỳ hạn chiếm tỷ trọng không cao trong tổng nguồn vốn huy động của Sacombank Cần Thơ nên ngân hàng không thể chủ động hơn trong việc cung cấp tín dụng, việc còn lại là ngân hàng làm sao để đẩy mạnh thu hút khách hàng đến gửi tiền để chủ động được trong việc cho vay nhằm thu lợi nhuận cho ngân hàng Qua phân tích trên, nguồn vốn huy động ngắn hạn của Sacombank Cần Thơ rất cao và tương đối ổn định cho thấy hoạt động huy động vốn của ngân hàng đang tiến hành theo đúng hướng, hiệu quả và ngày càng chiếm được lòng tin của khách hàng trên địa bàn Thành Phố Cần Thơ. 46 CHƯƠNG 5 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NĂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA KẾ TOÁN HUY ĐỘNG VỐN NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH CẦN THƠ. 5.1. NHẬN XẾT CHUNG VỀ KẾT QUẢ HUY ĐỘNG VỐN NGẮN HẠN Chỉ với 12 năm hoạt động trên địa bàn Cần Thơ song Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Cần Thơ khách hàng đã biết đến như 1 nơi đáng tin cậy để gửi tiền, đáp ứng mọi nhu cầu về vốn, các dịch vụ ngân hàng phong phú và đa dạng. Hoạt động huy động vốn ngắn hạn của ngân hàng ngày càng được coi trọng và có những kết quả đáng khích lệ. Không những vậy mức huy động vốn ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao và ổn định trong tổng nguồn vốn huy động (cụ thể năm 2010 đạt 724.198 triệu đồng chiếm 68.68% tổng nguồn vốn huy động, năm 2011 là 792.859 triệu đồng chiếm tỷ trọng 79,74% tổng nguồn vốn huy động đến năm 2012 có số này đạt 936.594 triệu đồng chiếm đến 83,19% tổng nguồn vốn huy động, 6 tháng đầu năm 2013 đạt 991.829 triệu đồng chiếm đến 83,42% tổng nguồn vốn huy động nếu so với 6 tháng đầu năm 2012 thì con số này thấp hơn, năm 2012 nguồn vốn huy động đạt 1.014.050 triệu đồng chiếm đến 84,03% tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng). Vốn huy động có kỳ hạn của các năm chiếm tỷ trọng rất lớn, đây là điều kiện thuận lợi để ngân hàng có thể sử dụng nguồn vốn cho vay trung và dài hạn. Để đạt được kết quả này là sự nổ lực, phấn đấu của toàn bộ nhân viên và ban lãnh đạo chi nhánh. Với những chiến lược huy động của mình, Sacombank thu hút rất nhiều doanh nghiệp lớn trong thành phố, ngoài ra ngân hàng còn thu hút khá nhiều doanh nghiệp vừa và nhỏ trong địa bàn thành phố. Điều này giúp cho ngân hàng ít bị phụ thuộc vào những khách hàng lớn. Khách hàng nhiều, đa dạng, ngân hàng có thể chủ động để đề ra mức lãi suất, các chi phí đầu vào từ đó cũng chủ động được lãi suất đầu ra. Tuy Chi nhánh Sacombank Cần Thơ đạt được những thành công nhất định nhưng cũng không tránh khỏi một số thiếu sót sau cần sớm khắc phục. - Những mặt hạn chế  Trong tổng nguồn vốn huy động ngắn hạn tỷ trọng các nguồn vốn có 1 số điểm chưa hợp lý. + Tỷ trọng tiền gửi thanh toán của tổ chức tín dụng chiếm tỷ trọng nhỏ. Đây là 1 trong những bất lợi lớn của chi nhánh vì nguồn tiền gửi của các tổ chức kinh tế là nguồn vốn có chi phí thấp giúp ngân hàng giảm chi phí huy động vốn. 47 Do đó chi nhánh nên đẩy mạnh công tác tiếp thị, công tác khách hàng để tăng khả năng huy động vốn từ các tổ chức kinh tế qua đó tăng khả năng cho vay đối với các doanh nghiệp. Trong tổng nguồn vốn huy động ngắn hạn phát hành giấy tờ có giá chiếm tỷ trọng khá thấp có năm lại không có trong khi điều kiện chi nhánh đang thiếu nguồn vốn trung và dài hạn là biểu hiện không tốt. Vì thế chi nhánh nên tăng cường phát hành giấy tờ có giá để tăng cường phát hành giấy tờ có giá để tăng cường nguồn vốn cho vay trung và dài hạn. + Ta dễ dàng nhận thấy nguồn tiền gửi không kỳ hạn chiếm tỷ trọng rất thấp. Nguồn vốn huy động này làm cho ngân hàng khó chủ động trong việc cấp tín dụng nhưng đây lại là nguồn vốn có chi phí huy động thấp, vì vậy tỷ trọng nguồn tiền gửi không kỳ hạn thấp có thể làm giảm lợi nhuận của ngân hàng. Do đó, cũng phải có biện pháp hợp lý để tăng tỷ trọng hạn mức tiền gửi này. + Tỷ trọng tiền gửi trung và dài hạn chiếm rất thấp (năm 2010 chỉ chiếm 31,32% tổng nguồn vốn huy động, năm 2011 tỷ lệ này giảm xuống còn 20,26%, năm 2012 chiếm 16,81%, 6 tháng đầu năm 2012 tỷ lệ tiền gửi trung và dài hạn chiếm 15,97%, đến 6 tháng đầu năm 2013 tỷ lệ này tăng lên mức 16,58% tổng nguồn vốn huy động) đều này gây khó khăn rất lớn khi ngân hàng cho vay trung và dài hạn.  Nguyên nhân - Khủng hoảng kinh tế cùng với lạm phát dẫn đến sự thua lỗ của các doanh nghiệp - Sự mất giá của đồng tiền và giá vàng ngày càng tăng gây nhiều khó khăn trong hoạt động huy động vốn trung và dài hạn. - Nguồn thông tin, nhất là các thông tin dự báo dài hạn vĩ mô về định hướng phát triển theo ngành, vùng còn thiếu, chưa kịp thời hạn để xây dựng các kế hoạch, giải pháp mang tính trung, dài hạn. - Thời gian giao dịch của chi nhánh với khách hàng chủ yếu là trong giờ hành chính, chưa chủ động phục vụ khách hàng ngoài giờ, trong các ngày nghỉ - Trình độ cán bộ nhân viên ở một số bộ phận chưa thực sự đáp ứng yếu cầu nhiệm vụ. Những thuận lợi và khó khăn trên ảnh hưởng lớn đến kinh doanh của ngân hàng. Do vậy trong những tháng cuối của năm 2013 và các năm tiếp theo ngân hàng phải biết tận dụng cơ hội để đẩy mạnh huy động vốn trên cơ sở đó giải quyết những khó khăn, tạo điều kiện để chi nhánh tăng lợi nhuận, tạo uy tín đối 48 với khách hàng. Muốn vậy chi nhánh cần xem xét và đưa ra những giải pháp phù hợp để nâng cao hiệu quả hoạt động của mình 5.2. GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN NGẮN HẠN Huy động vốn là một trong những hoạt động hết sức đặc thù của ngân hàng thương mại, chính đặc thù này đã giúp cho các ngân hàng có vai trò quan trọng trong nền kinh tế. Hiện nay trên địa bàn đã hiện diện cơ bản đầy các chi nhánh ngân hàng thương mại như: Ngân hàng Ngoại Thương, Á Châu, Xuất Nhập Khẩu, An Bình, Ngân hàng Công Thương, Ngân hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn, Sacombank…Thực tế cho thấy nền kinh tế phát triển ổn định, bền vững khi nguồn tiền để đầu tư chủ yếu phải là từ tiết kiệm của dân chúng, tiết kiệm của nền kinh tế và tiền gửi của các tổ chức kinh tế. Ngân hàng hoạt động chủ yếu là phải nhờ vào nguồn vốn huy động được để cao tỷ trọng vốn huy động với chi phí thấp nhất, ngân hàng cần thực hiện một số giải pháp như sau: Đối với những nhân tố khách quan ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn của ngân hàng như nhân tố kinh tế, chính trị, pháp luật...thì ngân hàng cần dự báo tình hình tương lai nền kinh tế để có những chiến lược chống đỡ và đối phó kịp thời với những biến động của nền kinh tế. Còn đối với những nhân tố chủ quan thì ngân hàng có thể kiểm soát được và có thể có những chiến lược, chính sách riêng để thu hút nguồn vốn huy động. 5.2.1. Đa dạng hóa các hình thức huy động vốn và dịch vụ: Tăng cường công tác huy động trên địa bàn, đặc biệt là huy động tiền gửi có kỳ hạn nhằm tạo sự chủ động hơn cho ngân hàng trong hoạt động kinh doanh. Bên cạnh đó, khuyến khích khách hàng mở tài khoản tiền gửi thanh toán mặc dù nguồn tiền này không ổn định như tiền gửi có kỳ hạn nhưng bù lại chi phí huy động thấp. Để lôi kéo khách hàng, ngân hàng không chỉ thu hút bằng lãi suất mà còn tạo sự thuận lợi an toàn, đồng thời kết hợp với nhiều hình thức huy động vốn mới. Cần đưa ra 1 số sản phẩm dịch vụ để xóa bỏ thói quen để tiền ở nhà của người dân. Người dân có thói quen để tiền ở nhà 1 mặt xuất phát từ nhu cầu của cuộc sống hàng ngày, mặt khác là do có tiền ở nhà sử dụng chủ động hơn, sau cùng là do ngại đi gửi tiền. Vì vậy ngân hàng cần phát triển những tiện ích về việc 49 thanh toán không dùng tiền mặt có phần trội hơn, tiện lợi hơn và ít nguy hiểm hơn là thanh toán dùng tiền mặt. Như từ năm 2010 đến năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 chi nhánh đã đưa ra các chương trình khuyến mãi để thu hút khách hàng gửi tiền vào ngân hàng như: tháng 10/2011: Cơn Lốc Tỷ Phú, 01/12/2011: Tỷ phú 2012, 01/2012: Nhận quà ngay – Quay trúng lớn, 05/2012: Hè rộn rang – Ngàn quá tặng, 09/2012: Gửi tiền – Trúng liền, 02/01/2013: Xuân Đắc Lộc – Tết phát tài, 03/2013: Hè rộn rang – Ngàn niềm vui. Cần cải tiến thời gian làm thủ tục gửi tiền, làm các dịch vụ ngân quỹ cho khách hàng, cần kết hợp song hành giữa khấu kế toán và khâu ngân quỹ để rút ngắn thời gian thực hiện nghiệp vụ nhằm tiết kiệm thời gian cho khách hàng. Ngân hàng cần đa dạng hóa các hình thức trả lãi cho khách hàng. Ví dụ như ngân hàng có thể chuyển lãi qua tài khoản thẻ của khách hàng giúp cho khách hàng giảm bớt thủ tục, tiết kiệm thời gian hoặc khách hàng có thể nhận lãi ngoài giờ làm việc của ngân hàng. 5.2.2. Marketing ngân hàng + Đối với các khách hàng có quan hệ lâu năm với ngân hàng thì: Giữ tốt mối quan hệ với khách hàng thông qua các hoạt động tín dụng, tạo mối quan hệ hai chiều thân thiết giữa ngân hàng với các tổ chức kinh tế. Ngân hàng cho các tổ chức vay vốn kinh doanh khi thu được kết quả ngoài việc thanh toán nợ cho ngân hàng, họ sẽ sử dụng thêm các dịch vụ của ngân hàng như thanh toán quốc tế, chi trả lương cho công nhân, mua bán ngoại tệ….. Thường xuyên tìm hiểu nhu cầu, thị hiếu khách hàng, nhằm đưa ra các sản phẩm mới lạ, hấp dẫn nhưng không quá phức tạp. Trong các dịp lễ, tết, kỷ niệm ngân hàng cần tặng quà, để chúc mừng nhằm củng cố mối quan hệ ngày càng bền chặt hơn. Đây cũng là cử chỉ thể hiện sự quan tâm, hiếu khách của ngân hàng đối với khách hàng + Đối với những khách hàng lần đầu tiên đến giao dịch với ngân hàng thì việc tạo ấn tượng khởi đầu tốt đối với khách hàng là hết sức cần thiết Những nhân viên thường xuyên tiếp xúc với khách hàng đòi hỏi phải được đào tạo 1 cách chuyên nghiệp, nhiệt tình vui vẻ, tận tâm đối với khách hàng Tuy có một số nghiệp vụ không mang lại lợi ích cho ngân hàng ở hiện tại nhưng nó có thể sẽ mang lại lợi ích cho ngân hàng trong tương lai. Chẳng hạn như, trong dịp tết nhu cầu đổi tiền cũ lấy tiền mới của khách hàng rất lớn, trong 50 số những khách hàng này có những người chưa từng đến ngân hàng giao dịch bao giờ. Do đó việc gây ấn tượng đầu tiên với khách hàng là rất cần thiết nó là nhân tố ảnh hưởng lớn đến công tác huy động vốn của ngân hàng trong tương lai. Đẩy mạnh công tác quảng cáo, giới thiệu những chương trình của ngân hàng đến với khách hàng thông qua các phương tiện truyền thông đại chúng để thu hút được nhiều khách hàng đến giao dịch. Tăng khả năng cạnh tranh với các NHTM khác. Nhờ có chính sách Marketting mà lượng vốn huy động ngắn hạn của ngân hàng tăng lên theo từng năm, năm sau cao hơn năm trước năm 2010 đạt 724.198 triệu đồng chiếm 68.68% tổng nguồn vốn huy động, năm 2011 là 792.859 triệu đồng chiếm tỷ trọng 79,74% tổng nguồn vốn huy động đến năm 2012 có số này đạt 936.594 triệu đồng chiếm đến 83,19% tổng nguồn vốn huy động, 6 tháng đầu năm 2013 đạt 991.829 triệu đồng chiếm đến 83,42 tổng nguồn vốn huy động nếu so với 6 tháng đầu năm 2012 thì con số này thấp hơn, năm 2012 nguồn vốn huy động đạt 1.014.050 triệu đồng chiếm đến 84,03% tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng. 5.2.3. Một số giải pháp khác 5.2.3.1. Công nghệ: hiện đại hóa công nghệ ngân hàng và phải xem đây là mục tiêu chiến lược để cạnh tranh với các ngân hàng nước ngoài, nâng cao hiệu quả kinh doanh và thu hút khách hàng trong nước. Đặc biệt là cơ chế thanh toán, phải nhanh chóng, an toàn, tiện lợi và có tính hệ thống, đồng bộ. Đầu tư vào công nghệ hiện đại có thể làm tăng chi phí ban đầu, nhưng sẽ giảm chi phí nghiệp vụ trong dài hạn, thu hút nhiều khách hàng, quản trị được rủi ro do thông tin nhanh chóng, công tác điều hành hiệu quả, đặc biệt là ngân hàng sẽ huy động nhiều tiền gửi thanh toán (lãi suất thấp) do thanh toán dễ dàng, tiện lợi và mở rộng kênh phân phối. Xem xét thay đổi các thiết bị, máy móc đã lỗi thời, lạc hậu thay vào đó là các máy móc hiện đại đẩy nhanh tốc độ làm việc của các nhân viên trong ngân hàng vừa tiết kiệm thời gian cho khách hàng vừa tiết kiệm thời gian cho ngân hàng. Tận dụng tối đa những ưu thế mà công nghệ mới mang lại. Đồng thời mỗi nhân viên ngân hàng cần có thời gian nhất định để thích ứng với công nghệ mới, giới chức lãnh đạo các ngân hàng cần có những biện pháp động viên, khuyết khích giúp đỡ, thậm chí cả đòi hỏi, từng nhân viên phải nổ lực hết khả năng để sớm thích nghi. 51 Máy móc thiện hiện cho dịch vụ thanh toán cần phải thường xuyên được kiểm tra và sữa chữa kịp thời. Cần bổ sung thêm các máy ATM cho tương xứng với số lượng thẻ phát hành cho khách hàng 5.2.3.2. Đào tạo nguồn nhân lực Bố trí đội ngũ cán bộ nhiệt tình, ngoài khả năng chuyên môn vững vàng còn phải có tính quần chúng để làm việc tại các bộ phận trực tiếp giao dịch khách hàng. Tăng cường kiểm tra việc đặt các bảng chỉ dẫn phòng ban, nghiệp vụ, các bảng thông báo hướng dẫn chi tiết mọi thủ tục cần thiết liên quan đến việc gửi tiền, rút tiền, làm giấy ủy nhiệm lãnh tiền, báo mất sổ…để khách hàng tự tìm hiểu, nắm vững và chuẩn bị trước cho tốt tránh cho khách hàng yêu cầu giải thích nhiều, đỡ tốn thời gian cho cả ngân hàng và khách hàng. Ngân hàng cần cải thiện các tờ bướm giới thiệu các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng, trên các tờ bướm cần đưa ra các biểu phí dịch vụ giúp cho khách hàng dễ dàng tìm hiểu, so sánh và chọn lựa dịch vụ Mỗi khi ngân hàng đưa ra các hình thức huy động vốn mới ngân hàng nên thông báo rõ mọi yếu tố liên quan trong đó có thời hạn, lãi suất, các thủ tục rút vốn, lĩnh lãi…và phải niêm yết ở những nơi mà mọi người có thể đọc thấy, đồng thời nên bố trí một cán bộ thường xuyên túc trực để giải đáp những khúc mắc, hướng dẫn hoặc trực tiếp làm 1 số việc để giúp khách hàng nhanh chóng được phục vụ. Thường xuyên mở các lớp đào tạo nâng cao trình độ chuyên môn của cán bộ làm công tác huy động vốn để họ có thể nắm vững các khía cạnh một cách sâu sắt để lý giải cho khách hàng những vấn đề mà họ chưa hiểu. Với sự hướng dẫn nhiệt tình của các nhân viên ngân hàng sẽ giúp cho khách cảm thấy mình được quan tâm giải tỏa được tâm lý e ngại và khiến họ đến ngân hàng một cách tự nhiên, cởi mở và thân thiện hơn. Ngân hàng cũng cần có những chính sách khuyến khích toàn bộ các nhân viên trong ngân hàng tham gia vào việc tìm kiếm khách hàng mới cho ngân hàng trên thị trường sẵn có của mình. Ngân hàng cần tạo ra nguồn động lực thúc đẩy nhân viên nhiệt tình trong công tác huy động vốn. Để nhân viên trong ngân hàng có động lực thì cần đảm bảo nhu cầu cuộc sống của họ, có những chính sách động viên nhân viên như khen thưởng, chăm lo đời sống vật chất và tinh thần của nhân viên. 52  Ngân hàng nên tìm hiểu nguyên nhân của những khách hàng ngừng giao dịch, rút tiền gửi chuyển sang Ngân hàng khác để có biện pháp thích hợp nhằm khôi phục lại và duy trì quan hệ tốt với khách hàng. Cử cán bộ nghiệp vụ giỏi, đạo đức tốt có khả năng giao tiếp tốt để giao dịch, chăm sóc khách hàng có số dư tiền gửi lớn.  Ngân hàng nên tiếp tục thực hiện đồng bộ, có hiệu quả các giải pháp để huy động các nguồn vốn phục vụ mục tiêu phát triển kinh tế trong những tháng cuối năm 2013 và những năm tiếp theo. Trong đó, chú trọng điều chỉnh cơ cấu và kỳ hạn của nguồn vốn huy động cho phù hợp với cơ cấu tín dụng của mình. 53 CHƯƠNG 6 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1. KẾT LUẬN Trong những năm gần đây, mặt dù đất nước đối mặt với những thách thức, thiên tai, dịch bệnh diễn ra nhiều nơi, khủng hoảng kinh tế thế giới, lạm phát cao, đồng tiền mất giá, đời sống nhân dân khó khăn nhưng hệ thống ngân hàng nói chung và sacombank Cần Thơ nói riêng đã có những nổ lực rất lớn để đáp ứng kịp thời nhu cầu và dịch vụ ngân hàng cho mục tiêu tăng trưởng kinh tế. Để đáp ứng nhu cầu vốn cho tăng trưởng kinh tế thì sacombank nói chung đặc biệt là sacombank Cần Thơ nói riêng đã có những chính sách huy động vốn rất năng động, sáng tạo trong việc lựa chọn giải pháp phát triến sản phẩm cũng như việc lựa chọn phân khúc thị trường có nét khác biệt như việc mạnh dạn thành lập chi nhánh chuyên phục vụ cho khách hàng là nữ. Cung ứng các dịch vụ mang tính cạnh tranh cao, huy động tiền gửi linh hoạt, hấp dẫn, phù hợp với nhu cầu gửi tiền đa dạng của nền kinh tế. Với những sản phẩm đa dạng nên nguồn vốn huy động không ngừng mở rộng và phát triển mạng lưới huy động vốn nên nguồn vốn huy động ngày càng đảm bảo tốt hơn nhu cầu của khách hàng và nguồn vốn ngày càng chiếm vị trí quan trọng trong tổng nguồn vốn. Nền kinh tế ngày càng phát triển thì hội nhập kinh tế sẽ mang lại nhiều cơ hội cho các ngành kinh doanh trong tỉnh do đó ngân hàng cần đẩy mạnh hơn nữa công tác huy động vốn để nâng cao khả năng cạnh tranh trên lĩnh vực huy động vốn. Tuy nhiên, 1ngân hàng hoạt động không chỉ nhắc đến hoạt động huy động vốn mà đó là sự kết hợp hiệu quả giữa huy động và cho vay là tất yếu, có như thế ngân hàng mới nâng cao được lợi nhuận, nâng cao vị thế cho mình trong nền kinh tế để đạt đến mục tiêu trở thành ngân hàng bán lẻ hiện đại trong xu thế hội nhập. 6.2. KIẾN NGHỊ 6.2.1. Đối với nhà nước - Tạo môi trường pháp lý đồng bộ và ổn định: nhà nước thông qua các cơ quan lập pháp, hiến pháp, tư pháp cần xây dựng hệ thống pháp lý đồng bộ giữa luật ngân hàng với các bộ luật khác (luật thương mại, luật doanh nghiệp…) việc ban hành như vậy không chỉ tạo niềm tin của dân chúng qua luật pháp, mà có giúp các ngân hàng hoạt động có hiệu quả. 54 - Tạo môi trường tâm lý: yếu tố tâm lý xã hội, trình độ văn hóa của từng dân tộc, từng đất nước có ảnh hưởng đến phương pháp tập trung xây dựng chính sách và xây dựng các biện pháp huy động vốn phù hợp. Chính vì vậy nhà nước cần có chương trình giáo dục tuyên truyền với quy mô toàn quốc, nhằm làm thay đổi quan điểm của người dân đối với việc giữ tiền trong nhà, xóa bỏ tâm lý e ngại, thích tiêu dùng hơn tích lũy của người dân. Qua đó tạo điều kiện thuận lợi hơn cho công tác huy động vốn của hệ thống ngân hàng. Một trong những nguyên nhân gây ra tình trạng nợ quá hạn của các NHTM là từ phía các doanh nghiệp vay vốn ngân hàng. Để giảm bớt khó khăn cho các NHTM, nhà nước cần: thực hiện kiểm soát quản lý chặt chẽ việc cấp giấy phép thành lập và đăng ký kinh doanh của các doanh nghiệp sao cho phù hợp với năng lực thực tế của doanh nghiệp đó. Có biện pháp hữu hiệu buộc doanh nghiệp phải chấp hành đúng pháp lệnh kế toán thống kê và chế độ kế toán bắt buộc. - Bảo đảm môi trường kinh tế ổn định: môi trường kinh tế không ổn định sẽ gây cản trở cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, giảm hiệu quả huy động và sử dụng vốn của ngân hàng. Vì vậy ngân hàng nhà nước cần có những biện pháp nhằm đảm bảo 1 môi trường kinh tế ổn định cho hoạt động của các NHTM và tổ chức tín dụng. Nên có những bước đệm hoặc những giải pháp thiết thực thảo gỡ những khó khăn gây ra khi có sự chuyển đổi, điều chỉnh cơ chế, chính sách liên quan đến toàn bộ hoạt động của nền kinh tế. Mặt khác, nhà nước cần có chính sách, biện pháp nhằm bảo vệ hoạt động sản xuất kinh doanh trong nước, chính sách ngăn chặn hàng nhập lậu… 6.2.2. Đối với ngân hàng nhà nước Trong những năm trở lại đây, tình hình kinh tế bất ổn, lạm pháp liên tục, đồng tiền ngày càng mất giá, hoạt động kinh doanh của các ngân hàng gặp rất nhiều khó khăn. Ngân hàng nhà nước đã phải liên tục thay đổi các công cụ điều hành để giải quyết vấn đề này. Tuy nhiên một số chính sách điều hành vẫn còn đang gây tranh cãi vì chưa giải quyết triệt để vấn đề chẳng hạn như việc ấn định trần lãi suất huy động để tạo điều kiện cho các tổ chức tín dụng đưa mặt bằng lãi suất cao.Và tránh việc tiền gửi chạy từ ngân hàng này sang ngân hàng khác do các ngân hàng chạy đua lãi suất huy động. Thực tế cho thấy hiện tại nhiều ngân hàng vẫn vượt mức lãi suất huy động trần do ngân hàng nhà nước ban hành. 55 Ngân hàng nhà nước cần có những văn bản hướng dẫn thật sự cụ thể 1 cách đồng bộ trong việc thực hiện các quyết định. Từ đó có biện pháp chấn chỉnh kịp thời, tránh sai phạm đáng tiếc xảy ra. Ngân hàng nhà nước cần tạo điều kiện hơn nữa trong việc liên kết, hợp tác giũa các ngân hàng với nhau, là cầu nối giữa các NHTM với các tổ chức trong và ngoài nước. Nhằm mục đích hoàn thiện hơn công nghệ ngân hàng, các ngân hàng cùng nhau phát triển, đưa sản phẩm đến tay người tiêu dùng một cách thuận lợi nhất. 6.2.3. Đối với sacombank hội sở  Thúc đẩy và hỗ trợ các chi nhánh trong việc xử lý nợ tồn động để lành mạnh hóa tài chính ở các chi nhánh  Tổ chức thi đua khen thưởng ở các chi nhánh  Tiến hành đơn giản hóa hồ sơ vay vốn, hoặc bỏ bớt những biểu mẫu không cần thiết nhưng đảm bảo đúng pháp luật.  Tăng cường những trang thiết bị kỷ thuật cao, hiện đại hóa ngân hàng.  Đẩy mạnh công tác quảng cáo, tiếp thị của ngân hàng. 6.2.4. Đối với sacombank cần thơ  Sacombank nên cử cán bộ có chuyên môn khảo sát kỹ đặc điểm kinh tế xã hội và xu hướng phát triển của tỉnh trong thời gian tới một cách chính xác và khoa học. Từ đó chi nhánh đề ra kế hoạch tiếp thị, đi sâu vào từng đối tượng, từng lĩnh vực sản xuất kinh doanh, từng ngành nghề phù hợp với chính sách tín dụng chung của hệ thống.  Sacombank nên giao chỉ tiêu cụ thể cho từng cán bộ huy động vốn thực hiện nhằm phát huy năng lực của từng nhân viên. Tùy từng người sẽ có khả năng, biện pháp tiếp thị, thu hút khách hàng nhiều hơn. Mặt khác đó cũng là cách đưa sản phẩm sacombank đến với công chúng hiệu quả nhất  Sacombank nên đi sâu khai thác, không ngừng hoàn thiện các sản phẩm riêng so với các NHTM khác để khi nhắc tới sản phẩm dịch vụ ngân hàng, khách hàng sẽ nhắc đến sacombank nhiều hơn.  Sacombank nên có một chiến lược kinh doanh trung hạn và dài hạn, đặc biệt là chiến lược nhân sự. Gắn chiến lược nhân sự với các trường đại học trọng điểm và hình thành các trung tâm đào tạo tại các NHTM. 56  Nhân viên ngân hàng là những người làm việc trên lĩnh vực dịch vụ cao cấp nên phải đảm bảo tính chuyên nghiệp và lương cao. Vì vậy, cần có cơ chế tiền lương phù hợp với trình độ và năng lực của cán bộ  Hiện tại, các máy ATM trên địa bàn tỉnh còn rất hạn chế, đây cũng là 1 trong những nguyên nhân dẫn đến việc vốn huy động không kỳ hạn của ngân hàng còn thấp, vì vậy cần đầu tư và phát triển hệ thống máy ATM nhiều hơn.  Cần có chiến lược liên doanh, liên kết với các xí nghiệp, nhà máy, các cơ quan nhà nước trong việc rút tiền lương qua hệ thống ngân hàng sacombank cũng là cách nâng cao hiệu quả huy động vốn, mở rộng thị phần cho sacombank. Như vậy, với chức năng là trung gian tài chính, sacomabnk cần thơ cần đa dạng hóa lĩnh vực hoạt động để ngày càng đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng. Cũng có nghĩa là ngân hàng luôn có những giải pháp để huy động nguồn vốn đáp ứng nhu cầu ngày càng mạnh mẽ của mọi thành phần kinh tế trong và ngoài nước góp phần tạo sự phát triển kinh tế của đất nước. 57 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Thái Văn Đại, Bùi Văn Trịnh. 2005. Tiền tệ - Ngân hàng. Cần Thơ: NXB Trường Đại học Cần Thơ. 2. Thái Văn Đại, Nguyễn Thanh Nguyệt. 2010. Quản trị Ngân hàng Thương mại. Cần Thơ: NXB Trường Đại học Cần Thơ. 3. Ngân hàng nhà nước 2005 Quyết định 493/2005/QĐ – NHNN 4. Thông tư 15/2013/TT – NHNN 5. Quyết định 02/2004/ QĐ – NHNN 58 59 [...]... động của huy động vốn ngắn hạn trong ngân hàng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể  Phân tích thực trạng tình hình huy động vốn ngắn hạn tại ngân hàng  Đánh giá hiệu quả hoạt động tình hình huy động vốn ngắn hạn của ngân hàng, từ đó đưa ra những ưu điểm và tồn tại trong quá trình thực hiện huy động vốn trong ngân hàng  Đưa ra những giải pháp góp phần khắc phục những tồn tại thiếu sót trong công tác huy động vốn. .. sánh, tự luận để đánh giá hiệu quả hoạt động huy động vốn của ngân hàng 13 CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH CẦN THƠ 3.1 Giới thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) Chi nhánh Cần Thơ 3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương tín (Sacombank) có tên giao dịch quốc... thương mại đang rất cần vốn để hoàn thành chỉ tiêu do ngân hàng nhà nước đặt ra Nhận thấy được vấn đề cấp thiết đó nên đề tài: Phân tích tình hình huy động vốn ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín (Sacmobank) Chi nhánh Cần Thơ ’ được chọn làm luận văn tốt nghiệp 1 1.1.2 Căn cứ khoa học thực tiễn Đối với mỗi ngân hàng thương mại thì hiệu quả của hoạt động huy động vốn của ngân hàng nào tốt thì... việc Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín được mở Chi nhánh cấp một tại Cần Thơ - Quyết định số 1325/QĐ-NHNN ngày 24/10/2001 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước chuẩn y sát nhập Ngân hàng TMCP Nông thôn Thạnh Thắng và Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín - Quyết định số 280/2001/QĐ-HĐQT ngày 25/10/2001 của Hội đồng Quản trị Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín về việc thành lập Chi nhánh cấp một tại Cần Thơ theo... VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng WTO Tổ chức thương mại thế giới Sacombank Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương tín TMCP Thương mại cổ phần NH Ngân hàng VHĐ Vốn huy động TNĐ Tổng nguồn vốn VHĐCKH Vốn huy động có kỳ hạn TNVHĐ Tổng nguồn vốn huy động VHĐKKH Vốn huy động không kỳ hạn PGD Phòng giao dịch CMND Chứng minh nhân dân UBND Ủy ban nhân dân TD Tín dụng ĐBSCL... chủ động trong việc cấp TD Vốn huy động có kỳ hạn VHĐCKH/TNVHĐ = x 100% Tổng nguồn vốn huy động  Tỷ số huy động vốn không kỳ hạn trên tổng nguồn vốn huy động: tỷ số này cho biết 100 đồng vốn huy động sẽ có bao nhiêu đồng vốn không kỳ hạn huy động được từ bên ngoài Chỉ số này cho biết vốn huy động không kỳ hạn sẽ chi m bao nhiêu % tổng nguồn vốn huy động Nếu tỷ số này càng cao thì lợi nhuận ngân hàng. .. Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Cần Thơ 3.1.2.1 Quá trình hình thành và phát triển của chi nhánh Sacombank Cần Thơ là chi nhánh cấp một của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín được thành lập đầu tiên tại Đồng Bằng Sông Cửu Long trên cơ sở sáp nhập với Ngân hàng TMCP Nông Thôn Thạnh Thắng Sacombank Cần Thơ chính thức đi vào hoạt động ngày 31/10/2001 theo các văn... vay Tổng vốn huy động VHĐ/TNV = x 100% Tổng nguồn vốn  Tỷ số huy động vốn có kỳ hạn trên tổng nguồn vốn huy động: tỷ số này cho biết 100 đồng vốn huy động sẽ có bao nhiêu đồng vốn huy động có kỳ hạn huy động được từ bên ngoài Chỉ tiêu này thể hiện tính ổn định của nguồn vốn 11 huy động của ngân hàng Nếu tỷ lệ này lớn sẽ làm giảm lợi nhuận của ngân hàng nhưng nếu tỷ lệ này quá nhỏ thì ngân hàng không... dẫn khách hàng của ngân hàng bằng lãi suất đồng thời cho phép so sánh chi phí huy động giữa các ngân hàng Lãi suất đầu Chi phí lãi tiền gửi = vào bình quân x 100% Số vốn huy động  Tỷ số huy động trên tổng nguồn vốn: tỷ số này cho biết mức độ tham gia của vốn huy động trong tổng nguồn vốn hoạt động của ngân hàng Tỷ số này càng cao thì vốn huy động càng ổn định và sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng trong... cấu: không thể nói đến hiệu quả huy động vốn cao nếu việc huy động vốn không đáp ứng nhu cầu về khối lượng vốn Khối lượng vốn cần phải đạt một quy mô nhất định theo kế hoạch hoạt động của ngân hàng Đồng thời cơ cấu vốn cần hợp lý, thể hiện giũa vốn huy động ngắn hạn với dài hạn, giữa vốn nội tệ với ngoại tệ - Sự tăng trưởng vốn huy động về số lượng và thời gian: vốn huy động phải có sự tăng trưởng về