TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ- QUẢN TRỊ KINH DOANH TRẦN THỊ BÍCH NGỌC PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN NGÃ NĂM, TỈNH SÓC TRĂNG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành Tài Chính Ngân Hàng Mã số ngành: 52340201 8-2013 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH TRẦN THỊ BÍCH NGỌC MSSV: LT11136 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN NGÃ NĂM, TỈNH SÓC TRĂNG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN LƯU TIẾN THUẬN 8-2013 LỜI CẢM TẠ Trong suốt thời gian học ở trường Đại học Cần Thơ, em đã được Quý Thầy Cô truyền đạt những kiến thức xã hội và kiến thức chuyên môn vô cùng quý giá. Những kiến thức hữu ích đó sẽ trở thành hành trang giúp em có thể vượt qua những khó khăn, thử thách trong công việc cũng như trong cuộc sống sau này.Với thời gian ba tháng thực tập, quý Thầy Cô đã tạo điều kiện thuận lợi để em có thể vận dụng những kiến thức đã học vào trong thực tế giúp em có thêm hiểu biết về cách làm việc ngoài xã hội. Với tất cả lòng tôn kính, em xin gửi đến quý Thầy Cô Trường Đại học Cần Thơ lòng biết ơn sâu sắc. Đặc biệt em xin chân thành cảm ơn Thầy Lưu Tiến Thuận đã tận tình hướng dẫn và giúp đỡ em trong suốt quá trình nghiên cứu để em có thể hoàn thành đề tài tốt nghiệp này. Đồng thời, em xin được gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban lãnh đạo cùng toàn thể các Cô, Chú, Anh, Chị trong Ngân hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn huyện Ngã Năm và nhất là các Cô, Chú, Anh, Chị trong phòng kế hoạch và kinh doanh, đã nhiệt tình giúp đỡ tạo mọi điều kiện thuận lợi để em học hỏi công việc thực tế giúp em hoàn thành tốt luận văn tốt nghiệp của mình. Cuối cùng em xin kính chúc quý Thầy Cô, Ban lãnh đạo Ngân hàng và tất cả các Cô, Chú, Anh, Chị ở các phòng ban được nhiều sức khoẻ và công tác tốt. Cần Thơ, ngày ….. tháng ….. năm ….. Người thực hiện i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam kết luận văn này được hoàn thành dựa trên các kết quả nghiên cứu của tôi và các kết quả nghiên cứu này chưa được dùng cho bất cứ luận văn cùng cấp nào khác. Cần Thơ, ngày ….. tháng ….. năm ….. Người thực hiện ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP ....................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ........................................................................ .......Ngày.......Tháng...........Năm......... Thủ trưởng đơn vị iii MỤC LỤC Trang CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU................................................................................. 1 1.1 Đặt vấn đề nghiên cứu ..................................................................................... 1 1.2 Mục tiêu nghiên cứu ........................................................................................ 1 1.2.1 Mục tiêu chung ............................................................................................. 1 1.2.2 Mục tiêu cụ thể ............................................................................................. 2 1.3 Câu hỏi nghiên cứu .......................................................................................... 2 1.4 Phạm vi nghiên cứu ......................................................................................... 2 1.4.1 Không gian ................................................................................................... 2 1.4.2 Thời gian ...................................................................................................... 2 1.4.3 Đối tượng nghiên cứu ................................................................................... 3 1.4.4 Lược khảo tài liệu ......................................................................................... 3 CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ............................................................................................................ 5 2.1 Cơ sở lý luận ................................................................................................... 5 2.1.1 Khái niệm về ngân hàng thương mại............................................................. 5 2.1.2 Nghiệp vụ huy động vốn ............................................................................... 6 2.1.3 Nghiệp vụ tín dụng ....................................................................................... 8 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .................................................................. 11 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu ...................................................................... 11 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu .................................................................... 11 2.2.3 Phương pháp phân tích qua các chỉ số tài chính .......................................... 12 CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN NGÃ NĂM, TỈNH SÓC TRĂNG ................ 13 3.1 SỰ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NHNo & PTNT HUYỆN NGÃ NĂM ................................................................................................................... 13 3.2 TỔ CHỨC HOẠT ĐỘNG ............................................................................. 14 iv 3.3 QUÁ TRÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG .............. 17 3.4 THUẬN LỢI- KHÓ KHĂN .......................................................................... 19 3.4.1 Thuận lợi .................................................................................................... 19 3.4.2 Khó khăn .................................................................................................... 19 3.5 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2014 ......................... 20 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY CỦA NHNo & PTNT HUYỆN NGÃ NĂM, TỈNH SÓC TRĂNG .................. 22 4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN .............................................. 22 4.1.1 Phân tích tình hình nguồn vốn .................................................................... 22 4.1.2 Phân tích tình hình huy động vốn................................................................ 25 4.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY .......................................................... 29 4.2.1 Phân tích doanh số cho vay ......................................................................... 29 4.2.2 Phân tích doanh số thu nợ ........................................................................... 38 4.2.3 Phân tích tình hình dư nợ ............................................................................ 46 4.2.4 Phân tích tình hình nợ xấu .......................................................................... 55 4.3 ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN VÀ TÍN DỤNG ..................... 58 4.3.1 Đánh giá tình hình huy động vốn thông qua các chỉ số tài chính ................. 58 4.3.2 Đánh giá tình hình tín dụng thông qua các chỉ số tài chính.......................... 60 4.3.3 Đánh giá chung ........................................................................................... 62 4.4 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG ......................................................................... 64 4.4.1 Yếu tố vĩ mô ............................................................................................... 64 4.4.2 Các đối thủ cạnh tranh ................................................................................ 64 4.4.3 Các yếu tố bên trong ................................................................................... 65 CHƯƠNG 5: GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNT HUYỆN NGÃ NĂM, TỈNH SÓC TRĂNG ........................... 66 5.1 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY......................................................................................................66 5.1.1 Về lãi suất.....................................................................................................66 v 5.1.2 Về chính sách khách hàng........................................................................... 67 5.1.3 Về phát triển thương hiệu Agribank ............................................................ 67 5.1.4 Về cán bộ, công nhân viên .......................................................................... 68 5.1.5 Về nâng cao chất lượng công tác thẩm định ................................................ 68 5.2 GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO ...................................................... 68 CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .................................................... 70 6.1 KẾT LUẬN ................................................................................................... 70 6.2 KIẾN NGHỊ .................................................................................................. 71 6.2.1 Đối với chi nhánh NHNo & PTNT huyện Ngã Năm ................................... 71 6.2.2 Đối với NHNo & PTNT tỉnh Sóc Trăng ..................................................... 71 6.2.3 Đối với chính quyền địa phương ................................................................. 71 TÀI LIỆU THAM KHẢO ................................................................................. 72 vi DANH MỤC BẢNG Trang 1. Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT Huyện Ngã Năm giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 .................................................... 21 2. Bảng 4.1 Tình hình nguồn vốn của NHNo & PTNT Huyện Ngã Năm giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ................................................................... 24 3. Bảng 4.2 Tình hình huy động vốn của NHNo & PTNT Huyện Ngã Năm giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ........................................................... 26 4. Bảng 4.3 Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng của NHNo & PTNT Huyện Ngã Năm giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 .................................... 30 5. Bảng 4.4 Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế của NHNo & PTNT Huyện Ngã Năm giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ......................... 33 6. Bảng 4.5 Doanh số cho vay theo ngành kinh tế của NHNo & PTNT Huyện Ngã Năm giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ........................................... 36 7. Bảng 4.6 Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng của NHNo & PTNT Huyện Ngã Năm giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 .................................... 39 8. Bảng 4.7 Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế của NHNo & PTNT Huyện Ngã Năm giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 .................................... 42 9. Bảng 4.8 Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế của NHNo & PTNT Huyện Ngã Năm giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ........................................... 44 10. Bảng 4.9 Dư nợ theo thời hạn tín dụng của NHNo & PTNT Huyện Ngã Năm giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 .................................................... 48 11. Bảng 4.10 Dư nợ theo thành phần kinh tế của NHNo & PTNT Huyện Ngã Năm giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ........................................... 51 12. Bảng 4.11 Dư nợ theo ngành kinh tế của NHNo & PTNT Huyện Ngã Năm giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 .................................................... 54 vii 13. Bảng 4.12 Tình hình nợ xấu của NHNo & PTNT Huyện Ngã Năm giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ................................................................... 57 14.Bảng 4.13 Các chỉ số đánh giá hiệu quả hoạt động huy động vốn và cho vay của NHNo & PTNT Huyện Ngã Năm giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 .................................................................................................................... 58 viii DANH MỤC HÌNH Trang 1. Hình 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT Huyện Ngã Năm giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 .................................................... 18 2. Hình 4.1 Tình hình nguồn vốn của NHNo & PTNT Huyện Ngã Năm giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ................................................................... 22 3. Hình 4.2 Tình hình huy động vốn của NHNo & PTNT Huyện Ngã Năm giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ........................................................... 25 4. Hình 4.3 Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng của NHNo & PTNT Huyện Ngã Năm giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 .................................... 31 5. Hình 4.4 Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế của NHNo & PTNT Huyện Ngã Năm giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 .................................... 34 6. Hình 4.5 Doanh số cho vay theo ngành kinh tế của NHNo & PTNT Huyện Ngã Năm giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ........................................... 37 7. Hình 4.6 Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng của NHNo & PTNT Huyện Ngã Năm giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 .................................... 40 8. Hình 4.7 Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế của NHNo & PTNT Huyện Ngã Năm giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 .................................... 43 9. Hình 4.8 Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế của NHNo & PTNT Huyện Ngã Năm giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ........................................... 45 10. Hình 4.9 Dư nợ theo thời hạn tín dụng của NHNo & PTNT Huyện Ngã Năm giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 .................................................... 47 11. Hình 4.10 Dư nợ theo thành phần kinh tế của NHNo & PTNT Huyện Ngã Năm giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ........................................... 49 12. Hình 4.11 Dư nợ theo ngành kinh tế của NHNo & PTNT Huyện Ngã Năm giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 .................................................... 52 ix DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHTM : Ngân hàng thương mại NHNo & PTNT : Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần HĐBT : Hội đồng bộ trưởng HĐQT : Hội đồng quản trị NHNN : Ngân hàng nhà nước Công ty TNHH : Công ty trách nhiệm hữu hạn KBNN : Kho bạc nhà nước UBND : Uỷ ban nhân dân x CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU Sự phát triển của hệ thống tài chính là điều kiện cần cho sự phát triển kinh tế của một đất nước. Một hệ thống tài chính phát triển đóng vai trò như mạch máu lưu thông trong nền kinh tế Việt Nam cũng như các nước đang phát triển khác, do thị trường tài chính – tiền tệ chưa phát triển đồng bộ nên hiện nay tín dụng ngân hàng đang là một kênh cung cấp vốn quan trọng của các doanh nghiệp. Đặc biệt trong những năm gần đây, đất nước ta đang trong quá trình công nghiệp hóa hiện đại hóa (CNH - HĐH) với trọng tâm là CNH - HĐH nông nghiệp nông thôn. Điều này dẫn đến sự bùng nổ nhu cầu vốn của nền kinh tế đặc biệt là ở khu vực nông thôn. Từ đó, hệ thống NHTM càng thể hiện vai trò vô cùng quan trọng của mình thông qua hai chức năng: Huy động nguồn vốn nhàn rỗi trong các tổ chức kinh tế và dân cư, sau đó phân phối lại nguồn vốn này cho tất cả thành phần kinh tế có nhu cầu về vốn. Trong lĩnh vực đầu tư tín dụng cho nông nghiệp nông thôn ở Việt Nam, NHNo & PTNT Việt Nam đóng vai trò chủ đạo là NHTM có vốn lớn nhất, mạng lưới kinh doanh rộng nhất và đội ngũ cán bộ nhân viên đông đảo nhất, với trên 2.200 Chi nhánh, 40.000 nhân viên cung cấp 75% thị phần chính thức ở nông thôn, đứng đầu trong các NHTM nhà nước. Tuy nhiên, trước tình hình cạnh tranh ngày càng gay gắt giữa các NHTM, đồng thời đáp ứng nhu cầu ngày càng phức tạp đa dạng của khách hàng, NHNo & PTNT Việt Nam phải luôn tìm cách nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh và nhất là ở hai lĩnh vực cơ bản nhất: huy động vốn và cho vay. Chính vì vậy, để làm rõ đồng thời tìm biện pháp cải tiến hiệu quả kinh doanh trong quá trình hoạt động của hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam, tôi chọn đề tài: “Phân tích tình hình huy động vốn và cho vay của Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Huyện Ngã Năm, Tỉnh Sóc Trăng” để làm luận văn tốt nghiệp. 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Qua việc phân tích tình hình huy động vốn, doanh số cho vay, doanh số thu nợ, tình hình dư nợ và nợ quá hạn của Ngân hàng để thấy được hiệu quả hoạt 1 động huy động vốn và cho vay của Ngân hàng cùng những hạn chế trong hoạt động này, từ đó đề ra những biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả của tình hình huy động vốn và cho vay tại Ngân hàng. 1.2.2 Mục tiêu cụ thể Để thực hiện mục tiêu chung đề tài đi vào yêu cầu với các mục tiêu cụ thể sau: - Phân tích tình hình huy động vốn và cho vay của NHNo & PTNT Chi nhánh Ngã Năm giai đoạn 2010- 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. - Đánh giá hoạt động huy động vốn và cho vay của Chi nhánh Ngã Năm giai đoạn 2010- 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. - Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn và cho vay của Ngân hàng. - Đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn và cho vay tại Ngân hàng. 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU Đề tài này sẽ trả lời những vấn đề sau: - Các hình thức huy động vốn hiện tại của Ngân hàng là gì? Nguồn vốn chủ yếu từ đâu và nguồn vốn này ảnh hưởng như thế nào đến hoạt động của Ngân hàng? - Ngân hàng cần có biện pháp gì để thu hút vốn từ tổ chức kinh tế và hộ gia đình? - Các nhân tố ảnh hưởng đến quá trình huy động vốn và cho vay trong Ngân hàng ở giai đoạn này là gì? 1.4 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.4.1 Không gian Đề tài được thực hiện tại NHNo & PTNT huyện Ngã Năm, tỉnh Sóc Trăng. Các số liệu dùng để thực hiện phân tích đề tài được cung cấp từ phòng kế hoạch kinh doanh và phòng kế toán – ngân quỹ NHNo & PTNT Chi nhánh Ngã Năm, Sóc Trăng. 2 1.4.2 Thời gian Số liệu phân tích lấy từ báo cáo hoạt động tín dụng của NHNo & PTNT huyện Ngã Năm, tỉnh Sóc Trăng giai đoạn 2010- 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. Thời gian thực hiện : 3 tháng ( 12.08.2013 đến 18.11.2013). 1.4.3 Đối tượng nghiên cứu Nghiệp vụ huy động vốn và cho vay của NHNo & PTNT huyện Ngã Năm, tỉnh Sóc Trăng. 1.4.4 Lược khảo tài liệu Đề tài được thực hiện dựa trên việc tham khảo một vài đề tài tốt nghiệp. Từ những đề tài này đã góp phần cho đề tài em thực hiện được hoàn thiện hơn: - Luận văn tốt nghiệp “ Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn taị Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thị Xã Ngã Bảy, Tỉnh Hậu Giang” của sinh viên Nguyễn Như Khoa, năm 2008 lớp ngân hàng 6A2. Đề tài phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân Hàng, tác giả thu thập số liệu trực tiếp tại Ngân hàng và sử dụng phương pháp so sánh, thống kê để phân tích. - Luận văn tốt nghiệp “ Phân tích hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp tại NHTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam chi nhánh Cần Thơ” của sinh viên Trần Nguyễn Huyền Trân, năm 2008 lớp tài chính ngân hàng K31. Đề tài phân tích hiệu quả cho vay và các nhân tố ảnh hưởng đến tình hình cho vay đối với doanh nghiệp tại NHTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Chi nhánh Cần Thơ và một số giải pháp góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động tại Ngân Hàng. Tác giả thu thập số liệu trực tiếp tại Ngân hàng và sử dụng phương pháp so sánh, thống kê để phân tích. - Luận văn tốt nghiệp “ Phân tích hoạt động tín dụng tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Huyện Ngã Năm, Tỉnh Sóc Trăng” của sinh viên Nguyễn Văn Cảnh lớp tài chính ngân hàng – 4B trường Đại Học Tây Đô. Đề tài phân tích hoạt động tín của Ngân Hàng và đưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng, tác giả thu thập số liệu trực tiếp từ Ngân Hàng và sử dụng phương pháp so sánh, thống kê để phân tích. - Luận văn tốt nghiệp “ Phân tích hoạt động tín dụng và biện pháp nâng cao hiệu quả tín dụng tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Huyện Ngã Năm, Tỉnh Sóc Trăng” của sinh viên Trương Thị Mỹ Khanh (20092011) trường Đại Học Cần Thơ. Đề tài phân tích hoạt động tín dụng của Ngân 3 hàng và đưa ra giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng cũng nhu phương hướng hoạt động cho năm 2012, tác giả thu thập số liệu trực tiếp và sử dụng phương pháp so sánh, thống kê để phân tích. Tóm lại ngoài việc phân tích tình hình huy động vốn và cho vay của NHNo & PTNT Huyện Ngã Năm để đưa những biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả của hoạt động huy động vốn và cho vay thì điểm mới của đề tài này chình là từ việc phân tích hoạt động huy động vốn và cho vay còn đưa ra được những giải pháp nhằm hạn chế đến mức thấp nhất những rủi ro do hai hoạt động này gây ra. Điều đó rất có ý nghĩa trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, có thể giúp cho Ngân hàng tránh được những rủi ro đang tiềm ẩn trong mọi hoạt động của Ngân hàng. 4 CHƯƠNG 2 PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1. CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1.1. Khái niệm ngân hàng thương mại 2.1.1.1.Khái niệm NHTM đã hình thành tồn tại và phát triển hàng trăm năm gắn liền với sự phát triển kinh tế hàng hóa. Sự phát triển hệ thống NHTM đã có tác động rất lớn đến quá trình phát triển của nền kinh tế hàng hóa. Khi phát triển mạnh mẽ đến giai đoạn cao nhất của nó – kinh tế thị trường – thì NHTM cũng ngày càng hoàn thiện và trở thành những định chế tài chính không thể thiếu được. NHTM là loại Ngân hàng trực tiếp giao dịch với các công ty, xí nghiệp, tổ chức kinh tế, tổ chức đoàn thể và các cá nhân… bằng việc nhận tiền gởi, tiền tiết kiệm… cho vay và cung cấp các dịch vụ Ngân hàng cho các đối tượng nói trên. Theo điều 20 luật các tổ chức tín dụng (luật số 02/1997/QH10) chỉ rõ: “Ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động Ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan”. Như vậy, có thể nói rằng NHTM là định chế tài chính trung gian quan trọng vào loại bậc nhất trong nền kinh tế thị trường. Nhờ hệ thống định chế này mà các nguồn tiền vốn nhàn rỗi sẽ được huy động, tạo lập nguồn vốn tín dụng to lớn để có thể cho vay phát triển kinh tế. 2.1.1.2. Bản chất của ngân hàng thương mại Bản chất của NHTM thể hiện qua các điểm sau:  NHTM là một tổ chức kinh tế.  NHTM hoạt động mang tính chất kinh doanh.  NHTM hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ tín dụng và dịch vụ Ngân hàng. 2.1.1.3 Chức năng của ngân hàng thương mại  Chức năng tập trung và phân phối vốn Đây là chức năng cơ bản của tín dụng nhằm điều tiết vốn từ nơi “thừa” sang nơi “cần” để đầu tư và phát triển. Huy động nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư và chuyển hóa quyền sử dụng để đáp ứng nhu cầu vốn cho xã hội.  Chức năng tiết kiệm tiền và chi phí lưu thông 5 Nhờ hoạt động tín dụng đã tạo điều kiện cho sự ra đời của các công cụ lưu thông không dùng tiền mặt: Kỳ phiếu, trái phiếu, các loại séc; các thẻ thanh toán… cho phép thay thế một lượng tiền mặt lưu hành nhờ đó giảm bớt các chi phí liên quan: in ấn, đúc tiền, vận chuyển…  Chức năng tạo ra tiền Kinh doanh tiền tệ có bước phát triển sau khi hệ thống Ngân hàng ra đời. Nếu trước đây tổ chức kinh doanh tiền tệ chỉ nhận tiền gửi (tiền vàng, tiền bạc) và rồi cũng cho vay với chính đồng tiền đó thì kể từ khi hệ thống Ngân hàng ra đời việc cho vay không nhất thiết phải là đồng tiền vàng hoặc bạc mà họ nhận được từ người gởi. Trong quá trình kinh doanh tiền tệ các chủ nhân giấy chứng nhận tiền gửi vì thế tiền giấy chuyển đổi ra vàng được đưa vào lưu thông qua nghiệp vụ tín dụng thay thế cho tiền vàng hoặc bạc. Sáng kiến này được xã hội chấp nhận và đây là phát minh có giá trị nhất trong lịch sử hoạt động của tiền tệ. Quá trình tạo ra tiền của NHTM được thực hiện thông qua các hoạt động tín dụng và tổ chức thanh toán trong hệ thống Ngân hàng. 2.1.2. Nghiệp vụ huy động vốn Nghiệp vụ huy động vốn là hoạt động tiền đề có ý nghĩa đối với bản thân Ngân hàng cũng như đối với xã hội. Trong nghiệp vụ này, NHTM được sử dụng những biện pháp và công cụ cần thiết mà luật pháp cho phép để huy động các nguồn tiền nhàn rỗi trong xã hội, làm nguồn vốn tín dụng để cho vay đối với nền kinh tế. Kết quả của nghiệp vụ này là tạo ra nguồn vốn để đáp ứng các nhu cầu của nền kinh tế. 2.1.2.1. Khái niệm vốn huy động Luật các tổ chức tín dụng có qui định: Ngân hàng được nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân và các tổ chức tín dụng khác dưới các hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gởi có kỳ hạn và các loại tiền gởi khác. 2.1.2.2. Các hình thức huy động vốn  Huy động vốn tiền gửi: Tiền gởi là số tiền của khách hàng tại Ngân hàng dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm và các hình thức khác. Tiền gửi được hưởng lãi và phải được hoàn trả cho người gửi tiền. Tiền gửi huy động của ngân hàng được chia theo nhóm khách hàng:  Tiền gửi của nhóm khách hàng là các tổ chức kinh tế: tiền gửi từ nhóm khách hàng này là tiền gửi từ các doanh nghiệp hoặc từ các đơn vị kinh tế khác. Nhóm khách hàng này thường gửi tiền ở Ngân hàng để thuận tiện cho việc kinh doanh và giao dịch của họ. Tuy nhiên, cũng có những lúc họ gửi tiền vào Ngân 6 hàng với mục đích sinh lời ở dạng tiền gửi có kỳ hạn. Do đó, nhóm khách hàng này thường gửi tiền vào Ngân hàng dưới các hình thức sau: - Tiền gửi thanh toán (tiền gửi giao dịch): tiền gửi không kỳ hạn là loại tiền gửi mà khi gửi vào, khách hàng gửi tiền có thể rút ra bất cứ lúc nào mà không cần phải báo trước với Ngân hàng và Ngân hàng phải thỏa mản yêu cầu đó của khách hàng. - Tiền gửi theo kỳ hạn: tiền gửi theo kỳ hạn là loại tiền gửi mà khi khách hàng gửi tiền vào Ngân hàng sẽ thỏa thuận với Ngân hàng để chọn một loại thời hạn gửi tiền thích hợp. Theo quy định, khách hàng gửi tiền theo thời hạn chỉ được rút tiền ra khi đến hạn. Tuy nhiên, trên thực tế do yếu tố cạnh tranh, để thu hút tiền gửi, các Ngân hàng thường cho phép khách hàng được rút tiền ra trước thời hạn nhưng không được hưởng lãi suất hoặc chỉ được hưởng một mức lãi suất thấp hơn, thông thường là lãi suất tiền gửi không kỳ hạn.  Tiền gửi của nhóm khách hàng cá nhân và hộ gia đình - Tiền gửi tiết kiệm: Là khoản tiền của cá nhân và hộ gia đình được gửi vào tài khoản tiền gửi tiết kiệm, được xác nhận trên thẻ tiết kiệm, được hưởng lãi theo qui định của Ngân hàng nhận gửi tiết kiệm và được bảo hiểm theo qui định của pháp luật theo qui định về bảo hiểm tiền gửi. Đây là hình thức huy động tiền gửi theo kiểu truyền thống của Ngân hàng. Đối với Ngân hàng, hình thức tiền gửi này tạo cho Ngân hàng nguồn vốn ổn định. Mặc dù món tiền gửi từ cá nhân thường là nhỏ nhưng do Ngân hàng huy động từ số đông cá thể và hộ gia đình nên cũng đem lại cho Ngân hàng nguồn vốn lớn để kinh doanh. - Tài khoản tiền gửi cá nhân: Là loại tiền gửi mà từng cá nhân mở tài khoản tại Ngân hàng để sử dụng cho việc thanh toán không dùng tiền mặt như ký séc hoặc cho các loại hình thức thanh toán. Ngày nay, khi điều kiện kinh tế được cải thiện, các tiện ích mà Ngân hàng đem lại cho khách hàng được quan tâm nhiều hơn, chẳng hạn như thanh toán thẻ. - Tiền gửi khác: Ngoài hai loại tiền gửi trên, tại các NHTM còn có các khoản tiền gửi như sau: - Tiền gửi vốn chuyên dùng. - Tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác. - Tiền gửi của Kho bạc Nhà nước.  Vốn huy động bằng các chứng từ có giá: Giấy tờ có giá là chứng nhận của tổ chức tín dụng phát hành để huy động vốn trong đó xác nhận nghĩa vụ trả nợ một khoản tiền trong một thời gian nhất định, điều kiện trả lãi và các khoản cam kết khác giữa tổ chức tín dụng và người mua. 7 - Giấy tờ có giá ngắn hạn: Là giấy tờ có giá có thời hạn đến một năm bao gồm kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi ngắn han, tín phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn khác. - Giấy tờ có giá dài hạn là giấy tờ có giá có thời hạn từ trên một năm trở lên kể từ khi phát hành đến hết hạn, bao gồm trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi dài hạn và các giấy tờ có giá dài hạn khác. 2.1.3. Nghiệp vụ tín dụng 2.1.3.1. Khái niệm tín dụng Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng một lượng giá trị, dưới hình thức hiện vật hay tiền tệ, từ người sở hữu sang người sử dụng sau đó hoàn trả lại một lượng giá trị lớn hơn.  Chiết khấu thương phiếu và chứng từ có giá khác: Là NHTM mua thương phiếu của khách hàng (Những thương phiếu còn trong thời hạn hiệu lực).  Nghiệp vụ tín dụng thế chấp: Là hình thức cho vay có đảm bảo bằng tài sản thế chấp của khách hàng. Tài sản này có thể là nhà cửa, công trình xây dựng, tàu biển, cây lâu năm, đất đai… Tài sản này thuộc quyền sở hữu của người vay có thể chuyển nhượng, mua bán nhanh chóng. Khi cho vay, Ngân hàng cho vay theo một tỷ lệ trên chỉ giá thực tế của tài sản thế chấp và Ngân Hàng giữ lấy chủ quyền tài sản và văn thư thế chấp, có xác nhận của công chúng. Khi hết hạn vay khách hàng phải trả nợ đúng hạn cho Ngân hàng, nếu không trả Ngân hàng sẽ xử lý tài sản thế chấp để thu hồi nợ.  Nghiệp vụ tín dụng thuê mua: Tín dụng thuê mua là việc Ngân hàng đứng ra mua tài sản của người cung cấp để cho thuê đối với người có nhu cầu sử dụng. Khi hết hạn hợp đồng cho thuê, người đi thuê có thể trả lại tài sản đó cho Ngân hàng, xin gia hạn thêm hợp đồng hoặc mua lại tài sản theo thỏa thuận.  Tín dụng đầu tư: Thực chất là khoản cho vay trung dài hạn để tài trợ cho các doanh nghiệp trong các dự án đầu tư như: Các công trình xây dựng cơ bản mới, cải tạo, mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh, khôi phục hoặc thay thế tài sản cố định.  Nghiệp vụ tín dụng tiêu dùng: Là loại tín dụng sinh hoạt, cho vay để mua hàng tiêu dùng. 2.1.3.2. Phân loại tín dụng  Tín dụng chính thức: Là các hình thức tín dụng được tổ chức và hoạt động theo luật định chịu sự quản lý, kiểm soát của chính quyền các cấp. Tín dụng chính thức bao gồm: - Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng thời hạn dưới 1 năm thường dùng để cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động của các doanh nghiệp, hộ sản 8 xuất kinh doanh và cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân như trồng trọt, chăn nuôi… - Tín dụng trung hạn: Là tín dụng có thời hạn từ 1 năm đến 5 năm dùng để cho vay vốn mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh. - Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm, được sử dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất có qui mô lớn.  Tín dụng không chính thức: Là do các tổ chức và cá nhân ngoài tổ chức chính thức thực hiện như: Tín dụng cho vay nặng lãi của các cá nhân và những gia đình sản xuất giỏi, giàu có, họ có tiền vàng cho người trong thôn, ấp vay. Các nhóm hợp tác xã tín dụng hoạt động dưới thình thức hụi, tín dụng tư thương hoạt động cầm cố, bán chịu vật tư đầu vụ – cuối vụ thu cả vốn lẫn lãi bằng tiền hoặc sản phẩm do đôi bên thỏa thuận. 2.1.3.3. Lãi suất tín dụng  Cách tính lãi suất Lợi tức thu được trong kỳ Lãi suất tín dụng = * 100 Vốn cho vay trong kỳ  Các loại lãi suất - Lãi suất huy động vốn : Là loại lãi suất mà các tổ chức tín dụng để huy động vốn cho những mục tiêu hoạt động kinh doanh của mình như: lãi suất tiền gởi có kỳ hạn, lãi suất tiền gởi không kỳ hạn, lãi suất tiền gởi của các tổ chức kinh tế, lãi suất tiền gởi tiết kiệm của dân cư. - Lãi suất cho vay: Là tỷ lệ % giữa số lợi tức thu được trong kỳ so với vốn cho vay phát ra trong một thời kỳ nhất định. Thông thường lãi suất được tính theo năm, quý, tháng. 2.1.3.4. Rủi ro tín dụng * Khái niệm Rủi ro tín dụng là rủi ro do một hoặc một nhóm khách hàng không thực hiện được các nghĩa vụ tài chính đối với Ngân hàng. Hay nói cách khác rủi ro tín dụng là rủi ro xảy ra khi xuất hiện những biến cố không lường trước được do nguyên nhân chủ quan hay khách quan mà khách hàng không trả được nợ cho Ngân hàng một cách đầy đủ cả gốc và lãi khi đến hạn, từ đó tác động đến hoạt động và có thể làm cho Ngân hàng bị phá sản. * Thiệt hại do rủi ro tín dụng gây ra 9 - Đối với bản thân Ngân hàng: Rủi ro tín dụng sẽ tác động trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng như thiếu tiền chi trả cho khách hàng, vì phần lớn nguồn vốn hoạt động của Ngân hàng là nguồn vốn huy động mà khi Ngân hàng không thu hồi được nợ gốc và lãi trong cho vay thì khả năng thanh toán của Ngân hàng dần dần lâm vào tình trạng thiếu hụt. Như vậy rủi ro tín dụng sẽ làm cho Ngân hàng mất cân đối trong việc thanh toán dần dần làm cho Ngân hàng thua lỗ và có nguy cơ bị phá sản. - Đối với nền kinh tế xã hội: Hoạt động của Ngân hàng có liên quan đến hoạt động của toàn bộ nền kinh tế, đến tất cả các doanh nghiệp lớn, vừa, nhỏ và đến toàn bộ các tầng lớp dân cư. Vì vậy, rủi ro tín dụng xảy ra có thể làm phá sản một vài Ngân hàng, khi đó nó có khả năng phát sinh lây lan các Ngân hàng khác và tạo cho dân chúng một tâm lý sợ hãi. Lúc đó, dân chúng sẽ đua nhau đến Ngân hàng để rút tiền trước thời hạn. Điều đó cũng có thể đưa đến phá sản đồng loạt các Ngân hàng. Khi đó, rủi ro tín dụng sẽ tác động đến toàn bộ nền kinh tế xã hội. 2.1.3.5. Các chỉ số đánh giá hoạt động tín dụng và huy động vốn:  Các chỉ số tài chính đánh giá hoạt động tín dụng: - Doanh số cho vay: Là chỉ tiêu phản ánh tất cả khoản tín dụng mà Ngân hàng cho khách hàng vay trong khoảng thời gian nhất định bao gồm vốn đã thu hồi hay chưa thu hồi lại. - Doanh số thu nợ: là tất cả các khoản thu nợ mà Ngân hàng đã thu về không phân biệt thời điểm cho vay. - Dư nợ: Là chỉ tiêu phản ánh doanh số cho vay tại một thời điểm xác định mà Ngân hàng chưa thu hồi lại - Nợ xấu: Là chỉ tiêu phản ánh các khoản nợ đến hạn mà khách hàng không có khả năng trả nợ cho Ngân hàng và không có lý do chính đáng. Khi đó Ngân hàng sẽ chuyển từ tài khoản dư nợ sang tài khoản khác gọi là tài khoản nợ xấu. Nợ xấu là khoản nợ thuộc nhóm 3, 4 và 5. - Tổng dư nợ trên tổng tài sản(%): Tổng dư nợ Tổng dư nợ trên tổng tài sản (%) = x 100% Tổng tài sản - Tổng dư nợ trên vốn huy động (lần, %): Chỉ tiêu này cho biết tỷ trọng đầu tư vào hoạt động tín dụng của Ngân hàng chiếm tỷ lệ bao nhiêu % so với tổng nguồn vốn huy động. Tổng dư nợ Tổng dư nợ trên vốn huy động (%) = x 100% Tổng vốn huy động 10 - Nợ xấu trên tổng dư nợ (%): Chỉ tiêu này đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng của Ngân hàng. Những Ngân hàng có chỉ số này càng thấp cũng có nghĩa là chất lượng tín dụng của Ngân hàng này càng cao. Nợ xấu Nợ xấu trên tổng dư nợ (%) = x 100 Tổng dư nợ - Hệ số thu nợ (%): Hệ số thu nợ thường được sử dụng để đánh giá hiệu quả sử dụng vốn của Ngân hàng, nó biểu hiện khả năng thu nợ của Ngân hàng hay khả năng trả nợ của khách hàng trong một kỳ. Hệ số thu nợ càng lớn thì càng tốt. Doanh số thu nợ Hệ số thu nợ (%) = x 100% Doanh số cho vay - Vòng quay vốn tín dụng (vòng): Chỉ tiêu này phản ảnh tình hình luân chuyển đồng vốn cho vay, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm. Tỷ số này càng lớn thì hiệu quả sử dụng vốn càng cao. Doanh số thu nợ Vòng quay vốn tín dụng (vòng) = x 100% Dư nợ bình quân  Các chỉ số tài chính đánh giá hoạt động huy động vốn: - Vốn huy động trên tổng nguồn vốn: Chỉ tiêu này phản ánh tỷ trọng vốn huy động trong cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng, so với mức quy định của NHNN, thể hiện mức độ an toàn trong kinh doanh của Ngân hàng. - Vốn huy động trên vốn tự có: Giúp xác định khả năng và quy mô thu hút vốn từ nền kinh tế của NHTM. - Tỷ trọng từng loại tiền gửi trên tổng vốn huy động: Chỉ số này giúp xác định cơ cấu vốn huy động của NHTM, giúp Ngân hàng hạn chế những rủi ro có thể gặp phải và tối thiểu hóa chi phí đầu vào cho Ngân hàng. 2.2. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.2.1. Phương pháp thu thập số liệu Thu thập số liệu từ các bảng báo cáo tín dụng của Ngân hàng huyện Ngã Năm, tỉnh Sóc Trăng. 2.2.2. Phương pháp phân tích số liệu Phương pháp phân tích chủ yếu đánh giá trực tiếp dựa trên số liệu thu thập được và đánh giá gián tiếp thông qua các chỉ tiêu tài chính như hệ số thu nợ, các 11 chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng,… phương pháp đánh giá trực tiếp được sử dụng thông qua sự so sánh. 2.2.2.1. Phương pháp so sánh số tuyệt đối So sánh số tuyệt đối của các chỉ tiêu tín dụng, huy động vốn giữa kỳ kế hoạch và thực tế, giữa những khoảng thời gian và không gian khác nhau, để xem các chỉ tiêu có biến động không, tìm ra nguyên nhân biến động và từ đó đưa ra biện pháp khắc phục. 2.2.2.2. Phương pháp so sánh số tương đối So sánh số tỷ lệ (%) đạt được của các chỉ tiêu tín dụng, huy động vốn giữa kỳ kế hoạch và thực tế, giữa những khoảng thời gian và không gian khác nhau, để xem các chỉ tiêu có biến động không và tìm ra nguyên nhân biến động và từ đó đưa ra biện pháp khắc phục. 2.2.3. Phương pháp phân tích qua các chỉ số tài chính Phương pháp sử dụng các chỉ số tài chính để đánh giá tốc độ tăng trưởng của các chỉ số qua từng năm, từ đó đưa ra những nguyên nhân và biện pháp khắc phục. 12 CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN NGÃ NĂM TỈNH SÓC TRĂNG 3.1 SỰ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NHNo & PTNT HUYỆN NGÃ NĂM Trong hệ thống ngân hàng thương mại nước ta thì NHNo & PTNT VN là một trong những Ngân hàng chuyên doanh trực thuộc Ngân Hàng Nhà Nước, đã đóng góp to lớn vào sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoá và phát triển kinh tế của đất nước. Ngân hàng ra đời theo Nghị định số 53/HĐBT ngày 26/3/1988 của hội động bộ trưởng (nay là chính phủ), chủ yếu hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp và nông thôn. Tại kỳ họp lần thứ 10 Quốc hội khoá VIII vào cuối năm 1991 đã thông qua Nghị quyết chia tỉnh Hậu Giang thành hai tỉnh Cần Thơ và Sóc Trăng, chính thức đi vào hoạt động từ ngày 1/4/1992. Trên cơ sở tái lập tỉnh Sóc Trăng, NHNo & PTNT chi nhánh tỉnh Sóc Trăng được thành lập theo quyết định số 30/ QĐ- NH9 ngày 29/01/1992 sẽ nhận bàn giao 6 Chi nhánh NHNo & PTNT huyện của NHNo & PTNT Chi nhánh tỉnh Hậu Giang cũ nay thuộc địa bàn tỉnh Sóc Trăng là: Kế Sách, Mỹ Tú, Long Phú, Vĩnh Châu, Mỹ Xuyên và Thạnh Trị. Lúc đó huyện Ngã Năm chưa thành lập mà chỉ có thị trấn Ngã Năm thuộc huyện Thạnh Trị nên NHNo & PTNT huyện Ngã Năm cũng chưa có. Trong quá trình triển khai thực hiện việc mở rộng mạng lưới hoạt động NHNo Tỉnh thì NHNo & PTNT Chi Nhánh Ngã Năm trực thuộc NHNo & PTNT huyện Thạnh Trị được thành lập theo Quyết định số 41/NHNo- QĐ ngày 22/11/1995 của giám đốc NHNo& PTNT tỉnh Sóc Trăng và Ngân Hàng bắt đầu hoạt động từ ngày 01/12./1995, lúc bấy giờ nhân sự chỉ có 5 biên chế. Trong đó trình độ đại học đang học là 1, 3 trung cấp và 1 chưa qua đào tạo. Trong bối cảnh thành lập huyện Ngã Năm theo Nghị định số 127/2003/NĐ-CP ngày 31/10/2003 thì Chi nhánh NHNo & PTNT huyện Ngã Năm được nâng cấp lên Chi nhánh cấp 2 trực thuộc Chi nhánh NHNo & PTNT tỉnh Sóc Trăng theo Quyết định số 220/QĐ/HĐQT- TCCB ngày 16/06/2004 của HĐQT NHNo & PTNT Việt Nam lúc này biên chế có 18 nhân sự. 13 Năm 2008 có thể nói là năm rất khó khăn cho nền kinh tế nói chung và hệ thống Ngân hàng nước ta nói riêng, nhưng NHNo & PTNT huyện Ngã Năm đã hoàn thành xuất sắc kế hoạch đề ra, lợi nhuận tăng 51,31% so với năm 2007. Đồng thời Ngân hàng còn danh dự đón nhận nhiều bằng khen của NHNo Tỉnh trao tặng như: Tập thể lao động tiên tiến năm 2008, 16/18 nhân viên đạt danh hiệu lao động tiên tiến do đã có nhiều thành tích góp phần hoàn thành nhiệm vụ một cách xuất sắc. Định hướng hoạt động kinh doanh trong tương lai của Ngân hàng là phấn đấu để thực sự đóng vai trò chủ lực trong việc cung cấp tín dụng cho đầu tư phát triển nông nghiệp và phát triển nông thôn trên địa bàn, phù hợp với chính sách và mục tiêu của Đảng và Nhà nước. Từng bước mở rộng hoạt động một cách vững chắc, an toàn, cung cấp các dịch vụ ngày càng tiện ích, thuận lợi đến mọi loại hình doanh nghiệp và dân cư, nâng cao và duy trì hiệu quả hoạt động kinh doanh, chú ý phát triển và bồi dưỡng nguồn nhân lực để có sức mạnh cạnh tranh và thích ứng nhanh chóng với mọi diễn biến của tình hình kinh tế - xã hội. Quan tâm và tăng cường công cụ kiểm tra, kiểm toán nội bộ, kịp thời phát hiện những sai sót trong hoạt động kinh doanh, có biện pháp chấn chỉnh phù hợp nhằm hạn chế thấp nhất rủi ro trong hoạt động. 3.2 TỔ CHỨC BỘ MÁY HOẠT ĐỘNG Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn huyện Ngã Năm chịu sự quản lý trực tiếp về chuyên môn và nghiệp vụ của NHNo & PTNT tỉnh Sóc Trăng và mục tiêu phát triển kinh tế của huyện nhà. Do Ngân hàng chỉ được thành lập trong thời gian ngắn nên quy mô kinh doanh của Ngân hàng tương đối nhỏ. Sau đây là sơ đồ tổ chức của NHNo & PTNT huyện Ngã Năm, tỉnh Sóc Trăng. a.Ban giám đốc - Thành phần của ban giám đốc có 2 người , 1 giám đốc và phó giám đốc  Giám đốc - Là người đứng đầu Ngân hàng, chịu trách nhiệm điều hành, giám sát mọi hoạt động kinh doanh diễn ra. - Tổ chức chỉ đạo tổ chức chỉ đạo thực hiện các chính sách, chế độ nghiệp vụ và hạch toán kinh doanh theo sự chỉ đạo của Ngân hàng Tỉnh. - Chịu trách nhiệm về tài sản, vốn và tổ chức cán bộ trong Chi nhánh. 14 - Quyết định việc đầu tư, cho vay, bảo lãnh trong giới hạn được giám đốc Ngân hàng Tỉnh uỷ quyền. - Chỉ đạo phụ trách phòng kế hoạch kinh doanh, xây dựng các chỉ tiêu kế hoạch và hoạch định chiến lược kinh doanh. - Đại diện đương nhiệm của pháp nhân Chi nhánh NHNo & PTNT huyện Ngã Năm trước pháp luật.  Phó giám đốc - Là người thay thế quyền và trách nhiệm của giám đốc khi vắng mặt và tham mưu cho giám đốc về các vấn đề quan trọng trong hoạt động kịnh doanh. Đối với những trường hợp vượt quá trách nhiệm của mình thì phó giám đốc phải được sự đồng ý hay uỷ quyền của giám đốc. - Giúp giám đốc chỉ đạo điều hành trực tiếp phòng kế toán – ngân quỹ và theo dõi tài sản, vốn và nhân sự của nội bộ. Giám Đốc Phó Giám Đốc Phòng Kế Toán Ngân Quỹ Phòng Kế Hoạch Kinh Doanh Sơ đồ 1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức của NHNo & PTNT Huyện Ngã Năm 15 a.Nhiệm vụ cuả phòng kế hoạch kinh doanh - Khảo sát thị trường, địa bàn, từ đó sẽ nắm được tình hình kinh tế ở từng hộ, từng địa phương của huyện như: đời sống. thói quen, phong tục, chu kỳ sản xuất… của khách hàng. Thông qua đó đưa ra chiến lược cho vay một cách có hiệu quả. - Trực tiếp giao dịch với khách hàng, lập hồ sơ vay vốn, kiểm soát hồ sơ để trình lên giám đốc ký các hợp đồng tín dụng. - Trực tiếp kiểm tra, giám sát quá trình vay vốn của đơn vị vay vốn, kiểm tra tài sản đảm bảo nợ, đôn đốc khách hàng trả lãi và gốc đúng hạn. - Theo dõi tình hình nguồn vốn và sử dụng vốn, nhu cầu vốn cần thiết để phục vụ tín dụng từ đó trình lên giám đốc để có kế hoạch cụ thể. - Tìm kiếm khách hàng mới và giữ mối quan hệ tốt đẹp với khách hàng truyền thống. - Quản lý chặt chẽ về dư nợ, nợ xấu và tài sản đảm bảo của khách hàng. - Đưa ra các giải pháp xử lý nợ xấu và quản trị rủi ro tín dụng một cách có hiệu quả. - Định kì phải báo cáo tình hình hoạt động của phòng cho Ban giám đốc. b. Nhiệm vụ của phòng kế toán- ngân quỹ  Kế toán - Thực hiện các thủ tục thanh toán, phát vay cho khách hàng. - Thực hiện các nghiệp vụ dịch vụ thanh toán: dịch vụ kiều hối, dịch vụ chuyển tiền….cho khách hàng - Quản lý hồ sơ của khách hàng, hạch toán các nghiệp vụ cho vay, thu nợ, thu lãi, trả lãi tiền vay, tiền gửi, chuyển nợ quá hạn, thu thập các thông tin phát sinh trong ngày, thực hiện các khoản giao nộp ngân sách nhà nước. - Thường xuyên theo dõi tài khoản giao dịch của khách hàng. Thông báo về thu nợ, trả lãi tiền gửi cho khách hàng. - Cuối năm báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, lãi lổ… cho ban giám đốc. 16  Ngân quỹ - Thực hiện công tác thu chi Việt Nam đồng, thu đổi ngoại tệ. - Ngân quỹ có trách nhiệm kiểm tra, kiểm soát tiền mặt, ngân phiếu trong kho hàng ngày. - Trực tiếp trong việc thu ngân và giải ngân khi có nghiệp vụ phát sinh trong ngày. - Cuối mỗi ngày khoá sổ ngân quỹ kết hợp với kế toán theo dõi nghiệp vụ ngân quỹ phát sinh để điều chỉnh kịp thời khi có sai sót, lên bảng cân đối vốn và sử dụng vốn hàng ngày để trình lên ban giám đốc. 3.3 QUÁ TRÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG Ngân hàng hoạt động có hiệu quả trước hết phải có nguồn vốn vững mạnh và biết sử dụng nguồn vốn đó thật hiệu quả nhằm mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng. Lợi nhuận không chỉ là chỉ tiêu tổng hợp đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng mà còn là chỉ tiêu chung nhất áp dụng cho mọi chủ thể kinh doanh trong nền kinh tế thị trường. Các Ngân hàng luôn quan tâm đến vấn đề làm thế nào để có thể đạt lợi nhuận cao nhất và có mức rủi ro thấp nhất, đồng thời vẫn thực hiện được kế hoạch kinh doanh của Ngân hàng. Cũng như các Ngân hàng khác trong địa bàn, nhiều năm qua NHNo & PTNT huyện Ngã Năm đã nổ lực không ngừng nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của mình. Giờ đây chúng ta cùng nhìn lại tình hình doanh thu, chi phí cũng như lợi nhuận mà NHNo & PTNT huyện Ngã Năm đạt được trong những năm qua. Để đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng một trong chỉ tiêu cần chú ý đến đó là doanh thu và chi phí. Muốn có lợi nhuận thì Ngân hàng phải biết cách quản lý đồng thời có chính sách thu chi hợp lý, bên cạnh đó thì Ngân hàng phải linh hoạt trong việc mở rộng tín dụng trong từng thời điểm phù hợp, điều đó ảnh hưởng rất nhiều đến doanh thu của Ngân hàng. Nhìn chung, hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT huyện Ngã Năm đạt được khá tốt và có tiềm năng phát triển hơn nữa. Thành quả đó phải kể đến trình độ, lòng nhiệt huyết với nghề của tập thể cán bộ công nhân viên Ngân hàng. Song song với sự gia tăng lợi nhuận thì chi phí hoạt động cũng tăng và thiếu sự quan tâm đến việc thu hồi nợ, nhất là các khoản nợ tồn đọng lâu ngày, vì vậy Ngân hàng cũng cần chú trọng việc cắt giảm chi phí hoạt động đến mức tốt nhất. Đồng thời cần phải phát huy những mặt mạnh của mình để có thể đứng vững trên 17 thương trường và trở thành Ngân hàng hiện đại của Nhà nước, hoạt động kinh doanh có hiệu quả, tài chính lành mạnh, kinh doanh đa năng. Triệu đồng 100,000 80,000 60,000 40,000 20,000 0 2010 2011 2012 6 tháng Năm đầu năm 2013 Doanh thu Chi Phí Lợi nhuận Hình 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT Huyện Ngã Năm giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Qua bảng số liệu ta thấy tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng có chiều hướng rất khả quan, lợi nhuận tăng dần qua các năm cụ thể năm 2011 tăng 70,38% tương đương với 6.488 triệu đồng so với năm 2010, đến năm 2012 thì lợi nhuận của Ngân hàng cũng tăng nhưng tăng ít hơn so với năm 2011 cụ thể năm 2012 tăng 51,55% so với năm 2011,đến 6 tháng đầu năm 2013 thì lợi nhuận của ngân hàng tiếp tục tăng và tăng 39,30% so với 6 tháng đầu năm 2012. Sở dĩ lợi nhuận của Ngân hàng tăng dần qua các năm là do trong giai đoạn này Ngân hàng chú trọng công tác cho vay, phát triển các sản phẩm dịch vụ ngày càng phong phú và đa dạng nên luôn giữ mức doanh thu khá cao . Tuy nhiên bên cạnh việc gia tăng lợi nhuận thì chi phí của Ngân hàng cũng tăng dần qua các năm cụ thể năm 2011 tăng 31,88% so với năm 2010, đến năm 2012 thì tỷ lệ này cũng có chiều hướng tăng cụ thể tăng 32,34% so với năm 2011. Nguyên nhân chính của sự gia 18 tăng chi phí trong giai đoạn này là do lãi suất huy động và các chi phí phát sinh cho việc mở rộng thị phần các sản phẩm dịch vụ mới tăng khá cao. Chính vì vậy Ngân hàng cần chú trọng hơn nữa trong việc cắt giảm chi phí đến mức thấp nhất có thể nhằm đạt được hiệu quả kinh doanh tối ưu. 3.4 THUẬN LỢI – KHÓ KHĂN 3.4.1 Thuận lợi Để đạt được kết quả kinh doanh khả quan như vậy là do trong thời gian qua huyện Ngã Năm liên tục có những bứt phá ngoạn mục cả trên mặt trận kinh tế lẫn an sinh xã hội. Đó chính là lợi thế tạo sức bật để Ngã Năm vững bước đi lên, ngày càng khởi sắc trong thời kỳ hội nhập,... trong giai đoạn này tốc độ tăng trưởng kinh tế GDP đạt 14,66%; cơ cấu kinh tế nhìn chung có sự chuyển dịch đúng hướng, GDP thu nhập bình quân đầu người là 998 USD/người/năm đó là một điểm nhấn cho thấy huyện Ngã Năm đang dần dần khởi sắc. Mặt khác khi xác định nông nghiệp là ngành kinh tế mũi nhọn, những năm qua huyện Ngã Năm tập trung thúc đẩy chuyển dịch nhanh cơ cấu trong nội bộ ngành nông nghiệp, chỉ đạo có hiệu quả những vùng chuyên sản xuất lúa đặc sản có chất lượng cao phục vụ xuất khẩu, vùng trọng điểm hoa màu ở một số xã ven tuyến Quản Lộ - Phụng Hiệp. Nhằm tạo đột phá trong phát triển nông nghiệp, trong thời gian tới huyện tập trung chuyển dịch kinh tế nông nghiệp, trong đó đẩy mạnh sản xuất lúa hàng hóa, sử dụng các giống đặc sản có năng suất cao và đạt chất lượng đáp ứng thị trường tiêu thụ trong nước và xuất khẩu. Xây dựng “Cánh đồng mẫu lớn”, áp dụng các tiến bộ khoa học kỹ thuật vào sản xuất; đồng thời thực hiện tốt việc liên kết “4 nhà” trong khâu bao tiêu sản phẩm. Bên cạnh những thuận lợi về mặt kinh tế- xã hội thì để đạt được kết quả kinh doanh khả quan như trên thì NHNo & PTNT huyện Ngã Năm đã không ngừng đưa ra những chiến lược kinh doanh đúng đắn, đồng thời được sự hỗ trợ của NHNo & PTNT Tỉnh về việc giảm lãi suất cho vay đối với nhóm khách hàng là doanh nghiệp làm cho doanh số cho vay đối với nhóm khách hàng này có chiều hướng tăng đáng kể. Mặt khác là do tinh thần đoàn kết, sự quyết tâm và nổ lực không ngừng của đội ngũ cán bộ công nhân viên trong Ngân hàng đã đem lại kết quả kinh doanh rất khả quan. 3.4.2 Khó khăn Bên cạnh những thuận lợi như trên thì Ngân hàng cũng gặp không ít những khó khăn, thử thách là trong giai đoạn này Ngân hàng phải ra sức cạnh tranh gay gắt với các Ngân hàng khác trong địa bàn cụ thể là Ngân hàng Chính Sách Xã hội 19 bởi vì đa số khách hàng có xu hướng đi vay ở Ngân hàng này nhiều hơn là do lãi suất cho vay của Ngân Hàng này tương đối thấp, ngoài ra NHNo & PTNT huyện Ngã Năm còn ra sức cạnh tranh với Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long. Mặt khác thì trong giai đoạn này Ngân hàng phải đối mặt với tình trạng nợ xấu tăng là do người dân phải đối mặt với nhiều thiên tai do khí hậu gây ra, giá nông sản đi xuống gây mất khả năng trả nợ. 3.5 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2014 Cần ra sức phấn đấu để nâng cao tốc độ tăng trưởng tín dụng, phát huy hơn nữa những ưu thế sẵn có trong địa bàn, hạn chế tối đa tỷ lệ nợ xấu đến mức thấp nhất có thể. Tăng cường công tác tìm kiếm những khách hàng tiềm năng, đồng thời cần có những chính sách ưu đãi cho nhóm khách hàng truyền thống của Ngân hàng. Đẩy mạnh công tác tiếp thị, quảng cáo sản phẩm dịch vụ nhằm đưa thông tin hữu ích tới với khách hàng của mình. Quản lý chặt chẽ công tác thu lãi của ngân hàng để tránh tình trạng nợ tồn đọng lâu ngày, tranh thủ sự hỗ trợ với chính quyền địa phương và Ngân hàng cấp trên để đẩy mạnh vốn đầu tư tín dụng. Luôn phấn đấu và không ngừng phát triển, thực hiện khá tốt việc huy động nhiều nguồn vốn, nâng cao hiệu quả trong hoạt động tín dụng, đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn của bà con nhân dân; luôn tạo điều kiện thuận lợi cho người dân tiếp cận nguồn vốn vay phục vụ cho đầu tư phát triển sản xuất và kinh doanh, góp phần đáng kể vào việc thúc đẩy kinh tế - xã hội của huyện không ngừng phát triển,nâng cao đời sống vật chất và tinh thần của bà con. 20 Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT Huyện Ngã Năm giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ĐVT: Triệu đồng Năm Chênh Lệch Chỉ Tiêu 2010 2011 2012 6 tháng đầu năm 2013 2011/2010 Số tiền Doanh thu Chi Phí Lợi nhuận 50.277 41.058 9.219 69.854 54.147 15.707 95.462 71.658 23.804 % 2012/2011 Số tiền % 6 tháng đầu năm 2013/6 tháng đầu năm 2012 Số tiền % 57.731 19.577 38,94 25.608 36,66 14.578 33,78 39.829 13.089 31,88 17.511 32,34 7.374 22,72 14.902 6.488 70,38 8.097 51,55 4.204 39,30 (Nguồn: Phòng kế hoạch và kinh doanh NHNo &PTNT Huyện Ngã Năm) 21 CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY CỦA NHNo & PTNT HUYỆN NGÃ NĂM, TỈNH SÓC TRĂNG 4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN 4.1.1 Phân tích tình hình nguồn vốn Cũng như các Ngân hàng thương mại khác hoạt động với phương châm “đi vay để cho vay” NHNo & PTNT huyện Ngã Năm đã đa dạng hóa các hình thức huy động vốn trong và ngoài nước để đảm bảo cân đối trong hoạt động kinh doanh của mình, nâng cao hiệu quả tín dụng của Ngân hàng. Để thực hiện được điều đó NHNo & PTNT huyện Ngã Năm đã huy động vốn dưới nhiều hình thức khác nhau như: Nhận tiền gửi có kì hạn và không kì hạn từ các tổ chức kinh tế và dân cư, huy động vốn thông qua khuyến khích gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán và phát hành các loại giấy tờ có giá khác. Vốn huy động tại chỗ giữ vai trò khá quan trọng trong tổng nguồn vốn. Khả năng huy động nguồn vốn của Ngân hàng cao sẽ góp phần làm tăng lợi nhuận của Ngân hàng và ngược lại vì lãi suất huy động vốn tại chỗ bao giờ cũng nhỏ hơn lãi suất tái cấp vốn của Ngân hàng cấp trên. Vậy cơ cấu vốn giữ vai trò quan trọng nên chúng ta tiến hành phân tích nguồn vốn của Ngân hàng . 300,000 250,000 200,000 Triệu đồng 150,000 100,000 50,000 0 2010 2011 2012 6 tháng đầu năm 2013 Vốn huy động Vốn điều chuyển Năm Hình 4.1 Tình hình nguồn vốn của NHNo & PTNT huyện Ngã Năm giai đoạn 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 22 Nhìn vào bảng số liệu ta thấy tình hình nguồn vốn của Ngân hàng có xu hướng tăng dần qua các năm. Cụ thể năm 2011 tăng 31,63% tương ứng tăng 85.779 triệu đồng so với năm 2010, đến năm 2012 tình hình nguồn vốn cũng có chiều hướng tăng nhưng tăng nhẹ hơn so với năm 2011 cụ thể đã tăng 27,65% so với năm 2011, sang 6 tháng đầu năm 2013 thì tổng nguồn vốn tăng 31,51% so với 6 tháng đầu năm 2012 . Trong đó thì vốn điều chuyển luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn và có xu hướng tăng dần qua các năm. Bên cạnh đó thì vốn huy động cũng chiếm tỷ trọng không nhỏ trong tổng nguồn vốn tuy nhiên lại có xu hướng giảm trong năm 2012. Cụ thể năm 2011 vốn huy động tăng 32,03% so với năm 2010,đến năm 2012 thì tỷ lệ này có xu hướng giảm xuống còn 26,40% so với năm 2011,sang 6 tháng đầu năm 2013 thì tăng 28,71% so với 6 tháng đầu năm 2012 điều này làm giảm lợi nhuận của Ngân hàng, sở dĩ có sự sụt giảm nhẹ tỷ trọng vốn huy động trong tổng nguồn vốn vào năm 2012 là do trong giai đoạn này ngoài hai Ngân hàng quốc doanh đang hoạt động còn xuất hiện thêm hai Ngân hàng cổ phần trong khi đó lãi suất huy động của các Ngân hàng cổ phần thường cao hơn vì vậy vốn huy động mặc dù có tăng nhưng tăng ít hơn giai đoạn trước đó, từ việc phân tích hai nguồn vốn trên của Ngân hàng ta thấy nguồn vốn hoạt động chủ yếu của Ngân hàng còn phụ thuộc quá nhiều vào nguồn vốn điều chuyển của NHNN điều này cho thấy hoạt động huy động vốn của Ngân hàng chưa hiệu quả cũng như công tác tìm kiếm khách hàng, giới thiệu những gói sản phẩm về kỳ hạn tiền gửi cùng với những chiến lược marketing khác chưa mang lại kết quả như Ngân hàng đã đề ra. Từ lâu huy động vốn là hoạt động then chốt trong việc cung cấp nguồn vốn cho mọi hoạt động của Ngân hàng, chính vì vậy Ngân hàng cần phải có những chương trình ưu đãi đối với khách hàng truyền thống và nâng cao công tác tìm kiếm nhóm khách hàng tiềm năng với mục đích nhằm nâng cao khả năng huy động vốn của Ngân hàng, mặt khác còn để đáp ứng nhu cầu vốn đầu tư phát triển kinh tế ngày càng cao trong xã hội. 23 Bảng 4.1 Tình hình nguồn vốn NHNo & PTNT huyện Ngã Năm giai đoạn 2010 -2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ĐVT: Triệu Đồng Năm Chênh Lệch Chỉ Tiêu 2010 2011 2012 6 tháng đầu năm 2013 2011/2010 Số tiền Vốn huy động Vốn điều chuyển Tổng 119.102 152.101 271.203 % 2012/2011 Số tiền % 6 tháng đầu năm 2013/6 tháng đầu năm 2012 Số tiền % 157.251 198.765 121.389 38.149 32,03 41.514 26,40 27.077 28,71 199.731 256.933 168.467 47.630 31,31 57.202 28,64 42.369 33,60 356.982 455.698 289.856 85.779 31,63 98.716 27,65 69.446 31,51 (Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh NHNo & PTNT huyện Ngã Năm) 24 4.1.2 Phân tích tình hình huy động vốn Vốn là yếu tố cần thiết cho mọi hoạt động kinh doanh của bất cứ tổ chức kinh tế nào. Ngân hàng cũng vậy, hoạt động chủ yếu là cung cấp tín dụng cho các thành phần kinh tế, đòi hỏi Ngân hàng phải có nguồn vốn đủ lớn để đảm bảo thanh toán, cấp tín dụng đạt hiệu quả cao. Cũng như các NHTM khác NHNo & PTNT huyện Ngã Năm coi nghiệp vụ huy động vốn là nghiệp vụ tiền đề có ý nghĩa đối với bản thân Ngân Hàng, với nhiệm vụ huy động vốn nhàn rỗi từ các thành phần kinh tế, các tầng lớp dân cư và cung cấp tín dụng cho người có nhu cầu vốn trong huyện. Chính vì vậy vốn huy động góp phần quan trọng ảnh hưởng đến kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Triệu đồng 120,000 100,000 80,000 60,000 TG tiết kiệm TG kho bạc 40,000 TG TCTD 20,000 TG thanh toán Kỳ Phiếu 0 2010 2011 2012 6 tháng đầu năm 2013 Năm Hình 4.2 Tình hình huy động vốn NHNo & PTNT huyện Ngã Năm giai đoạn 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 25 Bảng 4.2 Tình hình huy động vốn NHNo & PTNT huyện Ngã Năm giai đoạn 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ĐVT: Triệu Đồng Năm Chênh lệch Chỉ Tiêu 2010 2011 2012 6 tháng đầu năm 2013 2011/2010 Số tiền % TG tiết kiệm TG kho bạc TG TCTD TG thanh toán Kỳ Phiếu Tổng 65.750 7.432 50 23.785 22.085 119.102 90.280 9.077 73 28.840 28.981 157.251 2012/2011 Số tiền % 6 tháng đầu năm 2013/6 tháng đầu năm 2012 Số tiền % 114.841 69.412 24.530 37,31 24.561 27,21 16.165 30,36 11.938 6.969 1.645 22,13 2.861 31,52 1.547 28,53 99 64 23 46,00 26 35,62 19 42,22 36.154 25.077 5.055 21,25 7.314 25,36 5.091 25,47 35.733 19.867 6.896 31,22 6.752 23,30 4.255 27,25 198.765 121.389 38.149 32,03 41.514 26,40 27.077 28,71 (Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh NHNo & PTNT huyện Ngã Năm) 26 Qua bảng số liệu ta thấy tình hình huy động vốn của NHNo & PTNT huyện Ngã Năm giai đoạn 2010- 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 có xu hướng tăng dần qua các năm. Cụ thể tổng nguồn vốn huy động năm 2011 tăng 32,03 % tương ứng tăng 38.149 triệu đồng so với năm 2010, đến năm 2012 mặc dù tổng nguồn vốn huy động có tăng nhưng tăng chậm hơn so với giai đoạn 20102011 trong giai đoạn 2011- 2012 tổng nguồn vốn huy động năm 2012 chỉ tăng 26,04% so với năm 2011. Đến 6 tháng đầu năm 2013 thì tổng nguồn vốn huy động tăng 28,71% so với 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân chính của việc tổng nguồn vốn huy động có xu hướng tăng dần qua các năm là do trong giai đoạn Ngân hàng áp dụng nhiều chương trình ưu đãi như gửi tiết kiệm dự thưởng, quay số, quà tặng… mặc khác vì đây là NHTM của Nhà nước nên được sự tin tưởng của người dân trong địa bàn mặc dù lãi suất huy động có thấp hơn so với các NHTM cổ phần khác trong địa bàn nhưng người dân vẫn thấy yên tâm hơn khi gửi tiền vào ngân hàng này. Nhìn chung thì tổng nguồn vốn huy động tăng dần qua các năm là do tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi kho bạc, tiền gửi của các tổ chức tín dụng, tiền gửi thanh toán và kỳ phiếu có xu hướng tăng cụ thể như sau:  Tiền gửi tiết kiệm: đây là loại tiền gửi chiếm tỷ trọng cao nhất chiếm 55,02% trong tổng nguồn vốn huy động, mục đích chủ yếu của loại tiền gửi này là lợi nhuận đối tượng của loại tiền gửi này là các tầng lớp dân cư trong xã hội. Tiền gửi tiết kiệm của dân cư có xu hướng tăng qua các năm cụ thể năm 2011 tăng 37,31% tăng tương ứng là 24.530 triệu đồng so với năm 2010, sang năm 2012 tăng 27,21% so với năm 2011, đến 6 tháng đầu năm 2013 tăng 30,36% so với 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân của sự gia tăng này chủ yếu là do Ngân hàng đã linh hoạt tạo nhiều loại kỳ hạn khác nhau như: 1 tháng, 3 tháng, 6 tháng và nhiều kỳ hạn khác với nhiều mức lãi suất huy động khác nhau nhằm thu hút khách hàng của mình. Mặt khác Ngân hàng đã tạo ra nhiều chương trình khuyến mãi hấp dẫn như gửi tiền tiết kiệm dự thưởng trúng vàng, trúng xe cùng những phần quà đặc biệt khác. Bên cạnh những chương trình khuyến mãi hấp dẫn như trên thì việc gia tăng tỷ lệ tiền gửi tiết kiệm trong giai đoạn này không thể không kể đến sự nổ lực không ngừng của đội ngũ cán bộ công nhân viên của Ngân hàng đã rất nhiệt tình trong công tác, tận tâm trong việc tư vấn chăm sóc khách hàng của mình nên lượng khách hàng đến gửi tiền tại Ngân hàng ngày càng nhiều.  Tiền gửi kho bạc: đây là loại tiền gửi chiếm tỷ trọng nhỏ ( chiếm 6,24%) trong tổng nguồn vốn huy động của Ngân hàng. Là loại tiền gửi mà kho bạc Nhà nước nhờ Ngân hàng thu hộ từ tiền thuế, phí, lệ phí…khi đó kho bạc chưa sử dụng sẽ gửi tại Ngân hàng mà mình đã nhờ thu hộ. Trong giai 27 đoạn này tiền gửi kho bạc tăng dần qua các năm cụ thể năm 2011 tăng 22.13% so với năm 2010, đến năm 2012 đã tăng 31,52% so với năm 2011 và đến 6 tháng đầu năm 2013 tiền gửi kho bạc lại tiếp tục tăng 28,53% so với 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân của việc tăng tiền gửi kho bạc trong giai đoạn này là do huyện Ngã Năm trong giai đoạn này đang từng bước phát triển cả về mặt kinh tế lẫn xã hội song song với sự phát triển đó là hàng loạt các loại thuế, phí, lệ phí cũng tăng lên đáng kể. Chính vì vậy lượng tiền gửi của kho bạc cũng tăng dần lên trong giai đoạn này.  Tiền gửi của các tổ chức tín dụng: đây là loại tiền gửi được coi là chiếm tỷ trọng nhỏ nhất ( chiếm 0,04%) trong tổng nguồn vốn huy động của Ngân hàng. Tiền gửi này luôn chiếm một tỷ trọng rất nhỏ là do Ngân hàng chưa mở rộng hệ thống thanh toán liên ngân hàng thông qua các hình thức uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, sec…Loại tiền gửi này cũng có xu hướng tăng dần qua các năm tuy nhiên sự gia tăng đó là rất nhỏ cụ thể như sau năm 2011 tăng 46% so với năm 2010, đếm năm 2012 tăng 35,62% so với năm 2011. Nguyên nhân là do trong giai đoạn 2010- 2012 huyện Ngã Năm bắt đầu có những khởi sắc mới nên số lượng các tổ chức tín dụng khác còn ít, hơn nữa thì lãi suất huy động của Ngân hàng chưa thực sự hấp dẫn so với các NHTM khác trong khu vực, vì vậy Ngân hàng cần phải chú trọng hơn nữa trong khâu phát triển các hình thức thanh toán liên hàng trong giai đoạn sắp tới khi mà Ngã Năm phát triển mạnh thì các hình thức thanh toán này sẽ làm tăng thêm nguồn vốn huy động cho Ngân hàng đồng thời còn tạo một nguồn thu không nhỏ cho tổng nguồn vốn của Ngân hàng.  Tiền gửi thanh toán: đây là loại tiền gửi chiếm tỷ trọng lớn đứng thứ 2 sau tiền gửi tiết kiệm trong tổng nguồn vốn huy động của Ngân hàng. Tiền gửi thanh toán chiếm 19,97% trong tổng vốn huy động. Loại tiền gửi này có xu hướng tăng dần qua các năm cụ thể năm 2011 tăng 21,25% so với năm 2010, đến năm 2012 tăng 25,36% so với năm 2011. Sang 6 tháng đầu năm 2013 tăng 25,47% so với 6 tháng đầu năm 2012. Như đã nói thì trong giai đoạn Ngã Năm chỉ mới có những bước khởi sắc đầu tiên nên việc phát triển loại tiền gửi chưa thật sự nhiều. Đây là loại tiền gửi của cơ quan, doanh nghiệp để thực hiện thanh toán cho mọi giao dịch của mình, trong những năm sắp tới đây thì Ngân hàng cần phấn đấu hơn nữa để nâng cao khả năng huy động loại tiền gửi này, Ngân hàng phải làm như thế nào để cho khách hàng của mình thấy được những tiện ích của loại tiền gửi này như ngoài việc thuận tiện cho mọi giao dịch của khách hàng thì loại tiền gửi này còn mang lại một khoản lãi không nhỏ cho khách hàng…làm được điều đó sẽ làm cho nguồn vốn huy động của Ngân hàng tăng lên đáng kể. 28  Kỳ phiếu: đây là loại tiền gửi chiếm tỷ trọng lớn thứ ba trong tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng vì đây là loại tiền gửi có lãi suất huy động cao hơn lãi suất huy động của tiền gửi tiết kiệm nên người dân mua kỳ phiếu của ngân hàng nhiều hơn, vì là Chi nhánh Ngân hàng huyện nên việc thực hiện nghiệp vụ này NHNo & PTNT huyện Ngã Năm không thể chủ động mà chờ có sự chỉ đạo của NHNo & PTNT tỉnh, nghiệp vụ này chỉ được tiến hành khi có nhu cầu lớn về vốn huy động cho các hoạt động của Ngân hàng vì vậy nên tỷ trọng của loại tiền gửi này có xu hướng giảm dần qua các năm. Nhìn chung trong giai đoạn này tình hình huy động vốn của NHNo & PTNT huyện Ngã Năm đã đạt được thành tích rất khả quan. Để đạt được kết quả xứng đáng như vậy là do sự nổ lực không ngừng của toàn thể công nhân viên trong Ngân hàng đã ra sức phấn đấu hết mình với phương châm vì một “ ARIBANK mang phồn thịnh đến với khách hàng” của mình. 4.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY 4.2.1 Phân tích doanh số cho vay 4.2.1.1 Phân tích doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng Trong giai đoạn hội nhập kinh tế, quốc tế như hiện nay thì nhu cầu về vốn tín dụng để mở rộng quy mô sản xuất là một trong những nhu cầu thiết yếu của xã hội, chính vì vậy việc tăng trưởng tín dụng hằng năm là nhiệm vụ cấp thiết được các Ngân hàng đặt lên hàng đầu trong mọi hoạt động và NHNo & PTNT huyện Ngã Năm cũng không ngoại lệ, trong những năm gần đây NHNo & PTNT huyện Ngã Năm đã không ngừng phấn đấu để mở rộng cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn cho mọi đối tượng khách hàng nhằm nâng cao doanh số cho vay để đạt mức tăng trưởng tín dụng mà NHNN đã đề ra và để làm được điều đó đòi hỏi NHNo & PTNT huyện Ngã Năm phải nổ lực không ngừng trong công tác tìm kiếm khách hàng cũng như giới thiệu đến khách hàng của mình những chương trình ưu đãi hấp dẫn do Ngân hàng đề ra nhằm thu hút khách hàng của mình. Ta có thể thấy được doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng của NHNo & PTNT huyện Ngã Năm qua bảng số liệu sau: 29 Bảng 4.3 Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng của NHNo & PTNT huyện Ngã Năm giai đoạn 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ĐVT: Triệu đồng Năm Chênh Lệch Chỉ Tiêu Ngắn hạn Trung, dài hạn Tổng 6 tháng đầu năm 2013 6 tháng đầu năm 2013/6 tháng đầu 2010 2011 2012 năm 2012 Số tiền % Số tiền % Số tiền % 308.036 378.587 445.543 302.772 70.551 22,90 66.956 17,69 65.406 27,55 19.618 43.693 116.799 45.400 24.075 122,72 73.106 167,32 17.341 61,80 327.654 422.280 562.342 348.172 94.626 28,88 140.062 33,17 82.747 31,18 (Nguồn: Phòng kế hoạch và kinh doanh NHNo & PTNT huyện Ngã Năm) 2011/2010 30 2012/2011 Triệu đồng 500,000 400,000 300,000 200,000 Ngắn hạn Trung, dài hạn 100,000 0 2010 2011 2012 6 tháng Năm đầu năm 2013 Hình 4.3 Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng của NHNo & PTNT huyện Ngã Năm giai đoạn 2010- 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Qua bảng số liệu 4.3 ta thấy doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng của NHNo & PTNT huyện Ngã Năm có xu hướng tăng dần qua các năm. Cụ thể năm 2011 tăng 28,88% tương ứng tăng 94.626 triệu đồng so với năm 2010, đến năm 2012 tăng 33,17 % so với năm 2011, sang 6 tháng đầu năm 2013 lại tiếp tục tăng 31,18% so với 6 tháng đầu năm 2012. Sỡ dĩ doanh số cho vay năm 2012 có sự tăng mạnh là do có sự hỗ trợ lãi suất cho vay từ Chi nhánh Ngân hàng cấp trên đối với nhóm khách hàng doanh nghiệp để mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh. Trong doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng thì doanh số cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao hơn doanh số cho vay trung và dài hạn cụ thể như sau: Doanh số cho vay ngắn hạn: đây là loại tín dụng chiếm tỷ trọng lớn nhất (chiếm 94,01%) trong hoạt động tín dụng của NHNo & PTNT huyện Ngã Năm. Tín dụng ngắn hạn trong giai đoạn này có xu hướng tăng nhưng tăng nhẹ cụ thể 31 năm 2011 tăng 22.09% so với năm 2010, nhưng sang năm 2012 cũng có tăng nhưng tăng ít hơn giai đoạn 2010-2011 chỉ còn 17,69% so với năm 2011. Đến 6 tháng đầu năm 2013 tăng 27,55% so với 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân chính của sự gia tăng này là do lãi suất cho vay đối với tín dụng ngắn hạn thấp hơn lãi suất cho vay trung và dài hạn, hơn nữa đối tượng khách hàng chủ yếu của cho vay ngắn hạn là cá nhân, hộ gia đình mục đích vay vốn chủ yếu để chăn nuôi, trồng trọt nên việc xoay vòng vốn diễn ra nhanh hơn, hơn thế nữa theo tâm lý của những khách hàng là cá nhân, hộ gia đình do việc vay vốn để chăn nuôi, trồng trọt không tạo cho họ có một khoản lợi nhuận lớn vì vậy họ không muốn để các khoản vay kéo dài quá lâu để tốn chi phí lãi cho ngân hàng quá nhiều khi đó thì lợi nhuận cho việc trồng trọt, chăn nuôi sẽ giảm sút chính vì vậy tín dụng ngắn hạn luôn là lựa chọn hàng đầu cho nhóm khách hàng này. Doanh số cho vay trung và dài hạn: luôn chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng, tuy nhiên tín dụng trung và dài hạn của NHNo & PTNT huyện Ngã Năm có xu hướng tăng mạnh qua các năm. Cụ thể năm 2011 tăng 122,72% so với năm 2010, điểm nhấn trong giai đoạn này sự gia tăng đỉnh điểm trong năm 2012 đã tăng tới 167,32% tương ứng tăng 73.106 triệu đồng so với năm 2011. Đến 6 tháng đầu năm 2013 tăng 61,80 % so với 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân chủ yếu của sự tăng mạnh trong năm 2012 chính là do sự hổ trợ lãi suất cho vay ở mức 0% đối với nhóm khách hàng doanh nghiệp, đa số nhóm khách hàng vay vốn để đầu tư trang thiết bị mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh để hoà mình vào sự phát triển của huyện nhà chính vì vậy tín dụng trung và dài hạn đã tăng lên vướt bật so với cùng kỳ năm trước. 4.2.1.2 Phân tích doanh số cho vay theo thành phần kinh tế Thành phần kinh tế chủ yếu của huyện Ngã Năm chỉ có hộ gia đình,cá nhân; doanh nghiệp tư nhân và công ty trách nhiệm hữu hạn. Trong đó công ty trách nhiệm thấp nhất cón các doanh nghiệp tư nhân thì đa số hoạt động với quy mô nhỏ tuy nhiên doanh số cho vay của các thành phần kinh tế này có sự chênh lệch rõ rệt cụ thể như sau: 32 Bảng 4.4 Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế của NHNo & PTNT huyện Ngã Năm giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ĐVT: Triệu đồng Năm Chênh Lệch Chỉ Tiêu 2010 Hộ gia đình, cá nhân Doanh nghiệp tư nhân Công ty TNHH Tổng 296.342 20.143 11.169 327.654 6 tháng đầu năm 2013 6 tháng đầu năm 2013/6 tháng đầu năm 2012 Số tiền % Số tiền % Số tiền % 375.268 499.435 299.758 78.926 26,63 124.167 33,09 74.387 33,01 34.867 43.391 34.696 14.724 73,10 8.524 24,45 4.990 16,80 12.145 19.516 13.718 976 8,74 7.371 60,69 3.370 32,57 422.280 562.342 348.172 94.626 28,88 140.062 33,17 82.747 31,18 (Nguồn: Phòng kế hoạch và kinh doanh NHNo & PTNT huyện Ngã Năm) 2011 2012 33 2011/2010 2012/2011 500,000 Triệu đồng 400,000 Hộ gia đình, cá nhân 300,000 Doanh nghiệp tư nhân 200,000 Công ty TNHH 100,000 0 2010 2011 2012 6 tháng đầu Năm năm 2013 Hình 4.4 Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế của NHNo & PTNT huyện Ngã Năm giai đoạn 2010- 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Qua bảng số liệu 4.4 ta thấy doanh số cho vay theo thành phần kinh tế của NHNo & PTNT huyện Ngã Năm trong giai đoạn này có nhiều biến động cụ thể như sau: Doanh số cho vay hộ gia đình, cá nhân: đây là loại tín dụng chiếm tỷ trọng cao nhất (chiếm 90,44%) trong tổng doanh số cho vay của Ngân hàng. Mục đích sử dụng vốn vay chủ yếu của nhóm khách hàng này là để chăn nuôi, trồng trọt và mua bán nhỏ lẻ…Doanh số cho vay đối với thành phần kinh tế này có xu hướng tăng dần qua các năm cụ thể năm 2011 tăng 26,63% tăng tương ứng là 78.926 triệu đồng so với năm 2010, đến năm 2012 doanh số cho vay đối với nhóm khách hàng này có xu hướng tăng nhanh hơn tăng 33,09% so với năm 2011. Sang 6 tháng đầu năm 2013 đã tăng 33,01% so với 6 tháng đầu năm 2012,nguyên nhân của sự gia tăng doanh số cho vay trong giai đoạn này là do khi mà nền kinh tế của huyện nhà đang từng bước đi lên thì nhu cầu tín dụng của nhóm khách hàng này càng nhiều nhằm mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của xã hội. 34 Doanh nghiệp tư nhân: bên cạnh sự gia tăng doanh số cho vay đối với nhóm khách là hộ gia đình, cá nhân thì doanh số cho vay đối với nhóm khách hàng là doanh nghiệp tư nhân cũng tăng lên đáng kể tuy nhiên nó chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ ( chiếm 6,15%) trong tổng doanh số cho vay của Ngân hàng. Doanh số cho vay đối với nhóm khách hàng này có nhiều biến động cụ thể năm 2011 tăng 73,10% so với năm 2010,sang năm 2012 con số này giảm xuống chỉ còn 24,45% so với năm 2011. Đến 6 tháng đầu năm 2013 tăng 16,08% so với 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân cho những biến động này là do mặc dù trong năm 2012 có sự hỗ trợ lãi suất cho vay từ Ngân hàng cấp trên nhưng do số lượng doanh nghiệp tư nhân trong địa bàn huyện còn khá ít, hơn thế nữa một số doanh nghiệp chưa biết tận dụng đòn bẩy tài chính để mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh của mình nên lượng gia tăng doanh số cho vay trong năm 2012 có chiều hướng giảm hơn so với năm 2011. Công ty trách nhiệm hữu hạn: huyện Ngã Năm đang mới bắt đầu có những bước phát triển nên doanh số cho vay đối với nhóm khách hàng này chiếm tỷ trọng ít vì số lượng công ty TNHH chưa nhiều. Cụ thể năm 2011 tăng 8,74% so với năm 2010, đến năm 2012 tăng 60,69% so với năm 2011. Không dừng lại ở đó sang 6 tháng đầu năm 2013 tiếp tục tăng ở mức 32,57% so với 6 tháng đầu năm 2012. Trong tương lai khi mà huyện Ngã Năm thật sự phát triển thì hàng loạt các công ty TNHH sẽ mọc lên vì vậy NHNo & PTNT phải cố gắng thực hiện công tác tìm kiếm nhóm khách hàng này nhằm gia tăng doanh số cho vay cho Ngân hàng của mình. 4.2.1.3 Phân tích doanh số cho vay theo ngành kinh tế Cơ cấu kinh tế trong địa bàn huyện Ngã Năm đang dần dần có sự chuyển dịch mạnh mẽ chỉ tiêu sản xuất nông nghiệp có xu hướng giảm nhường chổ cho kinh doanh- dịch vụ và tiêu dùng. Đây là dấu hiệu đáng mừng cho nền kinh tế Huyện nhà, cho thấy nền kinh tế huyện đang có những chuyển biến tích cực cần được phát huy trong những năm sắp tới đây. Điều đó thể hiện thông qua bảng số liệu về doanh số cho vay theo ngành kinh tế của Ngân hàng trong giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013. 35 Bảng 4.5 Doanh số cho vay theo ngành kinh tế của NHNo & PTNT huyện Ngã Năm giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ĐVT: Triệu đồng Năm Chênh Lệch Chỉ Tiêu 2010 Nông nghiệp KD - DV Tiêu dùng Tổng 122.286 196.215 9.153 327.654 2011 166.695 242.712 12.873 422.280 2012 6 tháng đầu năm 2013 2011/2010 2012/2011 6 tháng đầu năm 2013/6 tháng đầu năm 2012 Số tiền % Số tiền % Số tiền 218.770 139.685 44.409 36,32 52.075 31,24 35.380 326.876 196.298 46.497 23,70 84.164 34,68 44.103 16.696 12.189 3.720 40,64 3.823 29,70 3.264 562.342 348.172 94.626 28,88 140.062 33,17 82.747 (Nguồn: Phòng kế hoạch và kinh doanh NHNo & PTNT huyện Ngã Năm) 36 % 33,92 28,98 36,57 31,18 Triệu đồng 350,000 300,000 250,000 200,000 150,000 100,000 50,000 0 2010 2011 2012 6 tháng Năm đầu năm 2013 Nông nghiệp KD - DV Tiêu dùng Hình 4.5 Doanh số cho vay theo ngành kinh tế của NHNo & PTNT huyện Ngã Năm giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013. Nông nghiệp: qua bảng số liệu ta có thể thấy được mặc dù đã xác định nông nghiệp là nền kinh tế mũi nhọn trong địa bàn tuy nhiên do trong giai đoạn này huyện Ngã Năm đã có sự phát triển vượt bật cả về mặt kinh tế lẫn an sinh- xã hội nên nông nghiệp không còn chiếm tỷ trọng lớn trong cơ cấu ngành kinh tế của huyện nhà như trước đây nữa mà thay vào đó là loại hình kinh doanh dịch vụ chiếm tỷ trọng đa số. Doanh số cho vay đối với sản xuất nông nghiệp có nhiều biến động qua các năm cụ thể năm 2011tăng 36,32% tăng tương ứng là 44.409 triệu đồng so với năm 2010, sang năm 2012 doanh số cho vay đối với loại hình kinh tế này giảm nhẹ so với những năm trước đó giảm chỉ còn 31,24% so với năm 2011. Đến 6 tháng đầu năm 2013 tăng 33,92% so với 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân của sự sụt giảm này là do trong giai đoạn này người ta chú trọng vào sản xuất kinh doanh nhiều hơn, khi mà nền kinh tế huyện nhà càng phát triển 37 thì loại hình kinh doanh- dịch vụ chiếm đa số trong cơ cấu ngành kinh tế trong địa bàn, vì vậy ngân hàng cần phải có chính sách ưu đãi nhằm duy trì doanh số cho vay đối với loại hình kinh tế nông nghiệp để giữ vững cái đặc trưng riêng ở “Cửa ngõ phía tây” của tỉnh Sóc Trăng. Kinh doanh- dịch vụ: đây là loại hình kinh tế chiếm tỷ trọng lớn nhất trong cơ cấu ngành kinh tế của ngân hàng và có xu hướng tăng mạnh qua các năm. Cụ thể năm 2011 tăng 23,70 % so với năm 2010, sang năm 2012 doanh số cho vay đối với ngành kinh tế này tăng mạnh tăng 34,68% tăng tương ứng là 84.164 triệu đồng so với năm 2011. Đến 6 tháng đầu năm 2013 doanh số cho vay để kinh doanh- dịch vụ tiếp tục tăng 28,98% so với 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân chính của sự giai tăng liên tục trong giai đoạn này là do huyện thực hiện đầy đủ các chính sách ưu đãi đầu tư chung theo quy định của Trung Ương, huyện còn áp dụng các chính sách hỗ trợ cho các nhà đầu tư về thủ tục đầu tư và công tác giải phóng mặt bằng; đào tạo nghề; quảng áo, xúc tiến thương mại. Ngoài ra huyện cũng chú trọng đặc biệt đến công tác đào tạo, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, đáp ứng tối đa nhu cầu của doanh nghiệp và nhà đầu tư trong xu thế hội nhập và phát triển. Tiêu dùng:đây là loại hình kinh tế chiếm tỷ trọng nhỏ nhất trong tổng doanh số cho vay (chiếm 2,79%). Doanh số cho vay tiêu dùng trong giai đoạn này có nhiều biến động cụ thể năm 2011 tăng 40,64% so với năm 2010, đến năm 2012 giảm xuống chỉ còn 29,70% so với năm 2011, 6 tháng đầu năm 2013 thì tăng 36,57 % so với 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân chính của sự sụt giảm mạnh là do đa số khách vay vốn tiêu dùng trả gốc,lãi không đúng hạn lại chia làm nhiều kỳ,làm tăng cao tỷ lệ nợ xấu ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng, làm cho khoản vay có mức độ rủi ro cao nên buộc các ngân hàng phải chuyển đổi kỳ hạn từ ngắn hạn sang trung và dài hạn do đó mà doanh số cho vay tiêu dùng giảm mạnh trong giai đoạn này. 4.2.2 Phân tích doanh số thu nợ 4.2.2.1 Phân tích doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng Song song với cho vay thì việc thu nợ cũng là một vấn đề cần quan tâm đặc biệt đến, nó thể hiện năng lực của cán bộ tín dụng đồng thời phản ánh về mặt hiệu quả trong hoạt tín dụng của Ngân hàng. Doanh số thu nợ này tùy thuộc vào sự thỏa thuận của Ngân hàng với người đi vay và vòng quay vốn của người đi vay trong một chu kì sản xuất kinh doanh nào đó. 38 Bảng 4.6 Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng của NHNo & PTNT huyện Ngã Năm giai đoạn 2010- 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ĐVT: Triệu Đồng Năm Chênh Lệch Chỉ Tiêu 2010 Ngắn hạn Trung, dài hạn Tổng 286.910 17.779 304.689 2011 2012 6 tháng đầu năm 2013 2011/2010 2012/2011 6 tháng đầu năm 2013/6 tháng đầu năm 2012 Số tiền % Số tiền % Số tiền 339.198 423.791 245.896 52.288 18,22 84.593 24,94 46.050 34.352 77.901 48.951 16.573 93,22 43.549 126,77 17.829 373.550 501.692 294.847 68.861 22,60 128.142 34,30 63.879 (Nguồn: Phòng kế hoạch và kinh doanh NHNo & PTNT huyện Ngã Năm) 39 % 23,04 57,29 27,66 Triệu đồng 500,000 400,000 300,000 200,000 Ngắn hạn Trung, dài hạn 100,000 0 2010 2012 6 tháng Năm đầu năm 2013 2011 Hình 4.6 Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng của NHNo & PTNT huyện Ngã Năm giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Nhìn vào bảng số liệu 4.6 ta có thể thấy được doanh số thu nợ của Ngân hàng qua 3 năm có xu hướng tăng. Cụ thể năm 2011 tăng 22,60% tương ứng tăng 68.861 triệu đồng so với năm 2010, đến năm 2012 thì doanh số thu nợ có xu hướng tăng mạnh hơn so với những năm trước cụ thể đã tăng 128.142 triệu đồng so với năm 2011. Trong 6 tháng đầu năm 2013 doanh số này tiếp tục tăng 27,66% so với 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân chính của sự gia tăng liên tục doanh số thu nợ qua các năm là do trong giai đoạn này doanh số cho vay tăng cao, người dân sử dụng vốn vay đúng mục đích, đem lại hiệu quả kinh tế, mặc khác các doanh nghiệp được sự hỗ trợ lãi suất từ phía Ngân hàng đã tận dụng nguồn vốn để mở rộng cơ sở sản xuất kinh doanh của mình từ đó làm cho nền kinh tế của huyện nhà có chiều hướng phát triển tạo điều kiện thuận lợi cho khoản thu của Ngân Hàng được hoàn trả đúng hạn cả gốc và lãi. Doanh số thu nợ ngắn hạn:doanh số này luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh số thu nợ. Doanh số thu nợ ngắn hạn có xu hướng tăng nhẹ qua các 40 năm cụ thể năm 2011 tăng 18,22% so với năm 2010, đến năm 2012 tăng 24,94% tăng tương ứng 84.593 triệu đồng so với năm 2011. Trong 6 tháng đầu năm 2013 tăng 23,04% so với 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân của sự gia tăng này là do đa số đối tượng vay vốn ngắn hạn là cá nhân, hộ gia đình nên mục đích vay vốn chủ yếu là chăn nuôi, trồng trọt nên đồng vốn vay quay vòng rất nhanh nên khả năng thu hồi nợ đối với nhóm khách hàng được hoàn trả nhanh chóng và đúng hạn. Doanh số thu nợ trung và dài hạn: chiếm tỷ trọng nhỏ và có xu hướng tăng mạnh qua các năm. Cụ thể năm 2011 tăng 93,22% so với năm 2010, đến năm 2012 tăng mạnh tăng 126,77% tương ứng tăng 43.549 triệu đồng so với năm 2011. Sang 6 tháng đầu năm 2013 tiếp tục tăng 57,29% so với 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân chính của sự tăng mạnh doanh số thu nợ trong năm 2012 vì các doanh nghiệp vay vốn sau khi được hỗ trợ lãi suất đã sư dụng vốn vay một cách có hiệu quả nên đồng vốn được Ngân hàng bỏ ra thu hồi rất nhanh. 4.2.2.2 Phân tích số thu nợ theo thành phần kinh tế Hộ gia đình, cá nhân: đây là chỉ tiêu chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế và có chiều hướng tăng rõ rệt qua các năm. Cụ thể năm 2011 tăng 24,20% so với năm 2010, sang năm 2012 doanh số này tăng mạnh hơn những năm trước đã tăng 36,34% so với năm 2011. Đến 6 tháng đầu năm 2013 doanh số thu nợ đối với hộ gia đình, cá nhân tăng 29,91 % so với 6 tháng đầu năm 2012. Doanh nghiệp tư nhân: doanh số thu nợ đối với thành phần kinh tế này có nhiều biến động. Cụ thể năm 2011 đã tăng 23,44% tương ứng tăng 6.392 triệu đồng so với năm 2010,sang năm 2012 thì doanh số thu nợ có chiều hướng giảm mạnh cụ thể đã giảm 10,02% so với năm 2011. Trong 6 tháng đầu năm 2013 thì lại tăng 7,85% so với 6 tháng đầu năm 2012. Một trong những nguyên nhân chính của sự biến động liên tục doanh số thu nợ trong giai đoạn này là do nền kinh tế trong nước và thế giới có nhiều biến động, lạm phát tăng cao, giá cả hàng hoá – dịch vụ thay đổi liên tục ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh của các doanh nghiệp, điều này làm cho khả năng thu hồi nợ của Ngân hàng gặp nhiều khó khăn. 41 Bảng 4.7 Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế của NHNo & PTNT huyện Ngã Năm giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ĐVT: Triệu đồng Năm Chênh Lệch Chỉ Tiêu 2010 Hộ gia đình, cá nhân Doanh nghiệp tư nhân Công ty TNHH Tổng 263.984 27.265 13.440 304.689 6 tháng đầu năm 2013 6 tháng đầu năm 2011/2010 2012/2011 2013/6 tháng 2011 2012 đầu năm 2012 Số tiền % Số tiền % Số tiền % 327.878 447.015 263.708 63.894 24,20 119.137 36,34 60.719 29,91 33.657 37.031 22.616 6.392 23,44 3.374 10,02 1.647 7,85 12.015 17.646 8.523 (1.425) (10,60) 5.631 46,87 1.513 21,58 373.550 501.692 294.847 68.861 22,60 128.142 34,30 63.879 27,66 (Nguồn: Phòng kế hoạch và kinh doanh NHNo & PTNT Huyện Ngã Năm 42 Triệu đồng 450,000 400,000 350,000 300,000 250,000 200,000 150,000 100,000 50,000 0 2010 2011 2012 6 tháng Năm đầu năm 2013 Hộ gia đình, cá nhân Doanh nghiệp tư nhân Công ty TNHH Hình 4.7 Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế của NHNo & PTNT huyện Ngã Năm giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 . Công ty trách nhiệm hữu hạn: đây là thành phần kinh tế có khả năng thu hồi nợ bấp bênh nhất trong tổng doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế của Ngân hàng. Cụ thể năm 2011 giảm 10,60% tương ứng giảm 1.425 triệu đồng so với năm 2010, đến năm 2012 thì doanh số thu nợ đã tăng trở lại tăng 46,87% so với năm 2011. Trong 6 tháng đầu năm 2013 thì lại tiếp tục 21,58% so với 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân là do trong giai đoạn này thì Ngã Năm mới bắt đầu có những bước phát triển đầu tiên nên loại hình kinh tế này cũng chưa được phổ biến, hơn nữa đây là loại hình kinh tế ít được chú trọng trong huyện nên việc kinh doanh cũng như khả năng mở rộng quy mô còn gặp nhiều khó khăn. Vì vậy mà khả năng thu hồi nợ của Ngân hàng đối với loại hình kinh tế này giảm mạnh trong năn 2011. Đến năm 2012 tăng trở lại là do sau khi nhà nước thực hiện chính sách mở rộng tiền tệ thì loại hình kinh tế này được sự hỗ trợ của chính quyền các cấp nâng cao khả năng mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh vì vậy mà kết quả kinh doanh của loại hình kinh tế rất khả quan. Điều này dẫn đến khả năng thu hồi nợ của ngân hàng đạt được kết quả tốt. 4.2.2.3 Phân tích doanh số thu nợ theo ngành kinh tế 43 Bảng 4.8 Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế của NHNo & PTNT huyện Ngã Năm giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ĐVT: Triệu đồng Năm Chênh Lệch Chỉ Tiêu 2010 Nông nghiệp KD - DV Tiêu dùng Tổng 89.291 200.890 14.508 304.689 2011 160.174 202.420 10.956 373.550 2012 6 tháng đầu năm 2013 2011/2010 2012/2011 6 tháng đầu năm 2013/6 tháng đầu năm 2012 Số tiền % Số tiền % Số tiền % 195.826 154.213 70.883 79,38 35.652 22,26 38.556 33,34 293.521 136.760 1.530 0,76 91.101 45,01 24.598 21,93 12.345 3.874 (3.552) (24,48) 1.389 12,68 725 23,02 501.692 294.847 68.861 22,60 128.142 34,30 63.879 27,66 (Nguồn: Phòng kế hoạch và kinh doanh NHNo & PTNT huyện Ngã Năm) 44 Triệu đồng 300,000 250,000 200,000 150,000 100,000 50,000 0 2010 2011 2012 6 tháng Năm đầu năm 2013 Nông nghiệp KD - DV Tiêu dùng Hình 4.8 Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế của NHNo & PTNT huyện Ngã Năm giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Xét theo ngành kinh tế thì doanh số thu nợ của từng đối tượng có nhiều biến động, trong đó lĩnh vực sản xuất nông nghiệp có chiều hướng giảm bên cạnh sự gia tăng của kinh doanh- dịch vụ và tiêu dùng. Nông nghiệp: Trong giai đoạn này nông dân gặp nhiều khó khăn trong các vụ mùa do thời tiết, dịch bệnh, giá thu mua của sản phẩm nông nghiệp có chiều hướng giảm mạnh thêm vào đó là sự leo theo không ngừng của giá cả vật tư nông nghiệp…đã làm cho doanh số thu nợ đối với nhóm ngành kinh tế này có chiều hướng giảm. Cụ thể năm 2011 tăng 79,38% tương ứng tăng 70.883 triệu đồng so với năm 2010, đến năm 2012 con số này thay đổi rõ rệt giảm xuống chỉ còn 22,26% so với năm 2011. Trong 6 tháng đầu năm 2013 thì doanh số thu nợ có chiều hướng tăng nhẹ tăng 33,34% so với 6 tháng đầu năm 2012. Kinh doanh- dịch vụ: tình hình thu nợ của nhóm ngành kinh tế kinh doanhdịch vụ có xu hướng tăng mạnh qua các năm. Cụ thể năm 2011 chỉ tăng 0,76% so với năm 2010 nhưng sang năm 2012 đã có chuyển biến rõ rệt theo chiều hướng rất khả qua tăng 45,01% so với năm 2011. Đến 6 tháng đầu năm 2013 thì doanh 45 số thu nợ đối với nhóm ngành này tiếp tục tăng cụ thể là đã tăng 21,93% so với 6 tháng đầu năm 2012.Nguyên nhân của sự gia tăng liên tục trong giai đoạn này là do huyện Ngã Năm đang từng bước đi lên được sự hỗ trợ của chính quyền địa phương các cấp nhằm khuyến khích đầu tư thúc đẩy sự phát triển kinh tế huyện nhà.Chính nhờ sự hỗ trợ đó mà các nhóm ngành kinh doanh- dịch vụ có những bước phát triển rất khả quan. Tiêu dùng: đây là ngành kinh tế có tỷ trọng thấp nhất trong tổng doanh số thu nợ đối với ngành kinh tế và có xu hướng tăng dần qua các năm. Cụ thể trong năm 2011 doanh số thu nợ để tiêu dùng giảm 24,44% so với năm 2010, đến năm 2012 tăng trở lại và đã tăng 12,68% so với năm 2011. Sang 6 tháng đầu năm 2013 thì tăng nhanh hơn nhưng năm trước đó tăng 23,02% so với 6 tháng đầu năm 2012. Doanh số cho vay tiêu dùng giảm trong giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 nhưng doanh số thu nợ đối với nhóm ngành kinh tế này lại tăng điều đó cho thấy công tác thu nợ của Ngân hàng là rất tốt, vì đây là khoản cho vay để phục vụ đời sống, sinh hoạt hàng ngày của mọi cá nhân, gia đình nên khả năng quay vòng vốn rất nhanh vì vậy người dân sẽ tranh thủ thực hiện khoản vay này đúng hạn để hạn chế phải trả lãi Ngân hàng. 4.2.3 Phân tích dư nợ 4.2.3.1 Dư nợ theo thời hạn tín dụng Hoạt động tín dụng được xem là người đánh bắt cá đem về sản phẩm, còn kế tóan là người đem bán sản phẩm đó. Để đánh giá hoạt động tín dụng của Ngân hàng thì một trong những chỉ tiêu cần quan tâm đến đó là dư nợ của Ngân hàng. Dư nợ là kết quả của quá trình cho vay, nó thể hiện số tiền đã cho vay của Ngân hàng đến thời điểm báo cáo. Dư nợ có ý nghĩa rất lớn trong việc đánh giá hiệu quả và quy mô hoạt động của Ngân hàng. Nhìn chung tình hình dư nợ của Ngân hàng trong giai đoạn này có xu hướng tăng. Cụ thể năm 2011 tăng 27,82% tăng tương ứng là 48.730 triệu đồng so với năm 2010,sang năm 2012 cũng tăng nhưng tăng nhẹ hơn so với những năm trước cụ thể tăng 27,09% so với năm 2011. Trong 6 tháng đầu năm 2013 đã tăng 35,13% so với 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân là do trong giai đoạn này nền kinh tế huyện nhà đang từng bước phát triển, doanh số cho vay của Ngân hàng qua các năm có tăng, bên cạnh đó thì khả năng thu hồi nợ của Ngân hàng rất tốt do vốn vay được sự dụng đúng mục đích mang lại hiệu quả kinh tế cao và sự nổ lực không ngừng của đội ngũ cán bộ công nhân viên trong Ngân hàng dẫn đến tình hình dư nợ của Ngân hàng cũng không nhiều. 46 Triệu đồng 250,000 200,000 150,000 100,000 Ngắn hạn Trung, dài hạn 50,000 0 2010 2011 2012 6 tháng Năm đầu năm 2013 Hình 4.9 Dư nợ theo thời hạn tín dụng của NHNo & PTNT huyện Ngã Năm giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Dư nợ ngắn hạn: vì doanh số cho vay, doanh số thu nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn nên dư nợ cũng không ngoại lệ. Qua bảng số liệu ta có thể thấy được tình hình dư nợ ngắn hạn có nhiều biến động trong giai đoạn này. Cụ thể năm 2011 tăng 24,75% tương ứng đã tăng 39.389 triệu đồng so với năm 2010, sang năm 2012 đã tăng 10,96% so với năm 2011. Đến 6 tháng đầu năm 2013 tiếp tục tăng lên 30,91% so với 6 tháng đầu năm 2012. Mặc dù có nhiều biến động trong giai đoạn này nhưng ta thấy công tác mở rộng quy mô tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng trong ba năm qua là hữu hiệu và đang có chiều hướng phát triển . Nguyên nhân là do nắm bắt được tình hình kinh tế địa phương nên Chi nhánh đã kịp thời đầu tư, mở rộng đối tượng cho vay, nhất là những chương trình kinh tế trọng điểm của địa phương như là: sản xuất nông nghiệp, thương mại dịch vụ….. Dư nợ trung và dài hạn: dư nợ trung và dài hạn luôn chiếm tỷ trọng thấp trong tổng dư nợ và có nhiều biến động trong giai đoạn này. Cụ thể năm 2011 tăng 58,33% so với năm 2010, sang năm 2012 có chiều hướng tăng mạnh hơn đã tăng 153,41% so với năm 2011. Đến 6 tháng đầu năm 2013 tiếp tục tăng 58,12% so với 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân của sự tăng mạnh trong giai đoạn 2011-2012 là do trong giai đoạn này được sự hỗ trợ lãi suất đối với nhóm khách hàng là doanh nghiệp từ phía Ngân hàng cấp trên, mục đích sử dụng vốn vay của nhóm khách hàng là mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh,đầu tư phát triển cơ sơ sản xuất nên khả năng quay vòng vốn từ 3- 5 năm vì vậy mà dư nợ trung và dài hạn có chiều hướng tăng mạnh 47 Bảng 4.9 Dư nợ theo thời hạn tín dụng của NHNo & PTNT huyện Ngã Năm giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ĐVT: Triệu Đồng Năm Chênh Lệch Chỉ Tiêu 2010 Ngắn hạn Trung, dài hạn Tổng 159.118 16.014 175.132 6 tháng đầu năm 2013 6 tháng đầu năm 2011/2010 2012/2011 2013/6 tháng đầu 2011 2012 năm 2012 Số tiền % Số tiền % Số tiền % 198.507 220.259 167.829 39.389 24,75 21.752 10,96 32.624 30,91 25.355 64.253 37.275 9.341 58,33 38.898 153,41 12.552 58,12 223.862 284.512 205.104 48.730 27,82 60.650 27,09 45.176 35,13 (Nguồn: Phòng kế hoạch và kinh doanh NHNo & PTNT huyện Ngã Năm) 48 4.2.3.2 Dư nợ theo thành phần kinh tế Triệu đồng 300,000 250,000 200,000 150,000 100,000 50,000 0 2010 2011 2012 6 tháng Năm đầu năm 2013 Hộ gia đình, cá nhân Doanh nghiệp tư nhân Công ty TNHH Hình 4.10 Dư nợ theo thành phần kinh tế của NHNo & PTNT huyện Ngã Năm giai đoạn 2010-2013 và 6 tháng đầu năm 2013 Hộ gia đình,cá nhân: doanh số cho vay đối với thành phần kinh tế này có tăng qua các năm kéo theo đó là sự tăng nhẹ của doanh số thu nợ vì vậy mà dư nợ cũng tăng nhưng tăng không nhiều so với những năm trước đó. Cụ thể năm 2011 tăng 29,46 % tăng tương ứng là 47.390 triệu đồng so với năm 2010. Đến năm 2012 cũng có sự gia tăng nhẹ tăng 25,17% so với năm 2011. Trong 6 tháng đầu năm 2013 tình hình dư nợ đối với hộ gia đình, cá nhân tăng 33,55% so với 6 tháng đầu năm 2012. Sỡ dĩ có sự gia tăng trong tình hình dư nợ đối với hộ gia đình, cá nhân vì đây là thành phần kinh tế chiếm tỷ trong lớn nhất trong tổng dư nợ xét ở khía cạnh thành phần kinh tế, đồng thời đây còn là đối tượng mang lại nguồn thu lớn cho hoạt động của Ngân hàng. 49 Doanh nghiệp tư nhân: qua bảng số liệu ta có thể thấy tình hình dư nợ đối với doanh nghiệp tư nhân có chiều hướng tăng mạnh trong giai đoạn này. Cụ thể năm 2011 chỉ tăng 10,73% so với năm 2010 nhưng sang năm 2012 có sự tăng mạnh tăng 50,92% tương ứng tăng 6.360 triệu đồng so với năm 2011. Đến 6 tháng đầu năm 2013 tình hình dư nợ đối với thành phần kinh tế này tiếp tục tăng 69,28% so với 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân tình hình dư nợ đối với thành phần kinh tế này tăng liên tục qua các năm là do trong giai đoạn này Chính phủ ban hành quyết định hỗ trợ lãi suất vay vốn để mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh đối với tổ chức, cá nhân và các doanh nghiệp, do đó kinh tế Việt Nam nói chung và huyện Ngã Năm nói riêng đã có những bước đột phá nhanh chóng và dần dần đi vao ổn định, vì vậy mà mức tăng trưởng tín dụng của Ngân hàng trong giai đoạn cũng có sự tăng trưởng theo. Công ty trách nhiệm hữu hạn: đây là thành phần kinh tế có tỷ trọng thấp nhất trong tổng dư nợ vì đia bàn huyện mới bắt đầu phát triển nên loại hình kinh tế này chưa được phổ biến rộng rãi. Dự kiến trong thời gian sắp tới khi mà huyện Ngã Năm đã phát triển ổn định thì sẽ có nhiều công ty trách nhiệm hữu hạn mọc lên nhằm đưa kinh tế huyện nhà lên tầm cao mới. Chính vì lẽ đó mà tổng dư nợ đối với thành phần kinh tế này chưa thật sự tăng. Cụ thể trong năm 2011 tăng 4,33% so với năm 2010, sang năm 2012 đã tăng nhanh hơn cụ thể tăng 59,74% so với năm 2011.Trong 6 tháng đầu năm 2013 tình hình dư nợ đối với thành phần kinh tế này tiếp tục tăng 51,74%. Điều đó cho thấy thành phần kinh tế này đang từng bước đi lên, tăng trưởng tín dụng thể hiện rõ rệt, đó là dấu hiệu cho thấy nền kinh tế huyện nhà đang dần dần khởi sắc. 50 Bảng 4.10 Dư nợ theo thành phần kinh tế NHNo & PTNT huyện Ngã Năm giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ĐVT: Triệu đồng Năm Chỉ Tiêu Hộ gia đình, cá nhân Doanh nghiệp tư nhân Công ty TNHH Tổng 2010 160.852 11.280 3.000 175.132 2011 208.242 12.490 3.130 223.862 Chênh Lệch 2012 6 tháng đầu năm 2013 2011/2010 2012/2011 6 tháng đầu năm 2013/6 tháng đầu năm 2012 Số tiền % Số tiền % Số tiền % 260.662 192.480 47.390 29,46 52.420 25,17 40.210 33,55 18.850 9.725 1.210 10,73 6.360 50,92 3.980 69,28 5.000 2.899 130 4,33 1.870 59,74 986 51,54 284.512 205.104 48.730 27,82 60.650 27,09 45.176 35,13 (Nguồn: Phòng kế hoạch và kinh doanh NHNo & PTNT Huyện Ngã Năm) 51 4.2.3.3 Dư nợ theo ngành kinh tế Ta thấy tình hình dư nợ theo ngành kinh tế của NHNo & PTNT huyện Ngã Năm có nhiều biến động trong giai đoạn này. Tỷ lệ dư nợ của ngành sản xuất nông nghiệp luôn chiếm một tỷ trong lớn trong tổng dư nợ, bên cạnh đó còn có các ngành kinh tế khác như kinh doanh- dịch vụ và tiêu dùng. Tình hình dư nợ theo ngành kinh tế của Ngân hàng có chiều hướng gia tăng qua các năm. Triệu đồng 140,000 120,000 100,000 80,000 60,000 40,000 20,000 0 2010 2011 2012 6 tháng Năm đầu năm 2013 Nông nghiệp KD - DV Tiêu dùng Hình 4.11 Dư nợ theo ngành kinh tế của NHNo & PTNT huyện Ngã Năm giai đoạn 2010-2013 và 6 tháng đầu năm 2013 Nông nghiệp: đây là ngành kinh tế trọng điểm của huyện nhà, mặt khác ngành kinh tế này còn là ngành đầu tư truyền thống của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn vì vậy mà Ngân hàng phải duy trì tổng dư nợ ngành này tăng lên hằng năm. Bởi lẽ ngành này chịu ảnh hưởng của nhiều yếu tố tác động như thời tiết, khí hậu, giá cả, dịch bệnh…vì vậy mà tổng dư nợ ngành này có xu hướng tăng dần qua các năm. Cụ thể năm 2011 tăng 6,22% so với năm 2010, sang năm 2012 tăng 20,61% tăng tương ứng là 22.944 triệu đồng so với năm 2011. 52 Đến 6 tháng đầu năm 2013 tình hình dư nợ đối với ngành kinh tế này tiếp tục gia tăng 30,06% so với 6 tháng đầu năm 2012. Kinh doanh- dịch vụ: nhìn chung tình hình dư nợ đối với kinh doanh- dịch vụ có nhiều biến động trong giai đoạn này. Cụ thể năm 2011 tăng 64,04% so với năm 2010, sang năm 2012 có sự sụt giảm so với những năm trước đó, trong năm 2012 mặc dù có tăng nhưng tăng chưa nhiều chỉ tăng 32,32% so với năm 2011. Đến 6 tháng đầu năm 2013 tăng 43,70% so với 6 tháng đầu năm 2012.Khi mà nền kinh tế huyện nhà chưa thực sự phát triển thì ngành kinh tế chủ yếu trong địa bàn chỉ chú trọng trong lĩnh vực nông nghiệp đây là ngành kinh tế mũi nhọn của vùng vì vậy mức độ tăng trưởng tín dụng đối với nhóm ngành này còn nhiều hạn chế. Trong tương lai Ngân hàng phải chú trọng nâng cao tỷ lệ tăng trưởng tín dụng đối với nhóm ngành này nhằm phát huy tối đa ưu thế của vùng trong thời kỳ hội nhập. Tiêu dùng:tình hình dư nợ đối với nhóm ngành kinh tế này có chiều hướng gia tăng qua các năm. Cụ thể năm 2011 tăng 25,92% so với năm 2010, sang năm 2012 dư nợ đối với nhóm ngành này tiếp tục tăng 46,72% so với năm 2011. Đến 6 tháng đầu năm 2013 đã tăng 18,24% so với 6 tháng đầu năm 2012 Tóm lại tình hình dư nợ của Ngân hàng cũng phản ánh phần nào hiệu quả cũng như quy mô tín dụng của Ngân hàng ngày càng được củng cố hơn. Để đạt được kết quả như vậy là nhờ vào sự nổ lực không ngừng của toàn thể nhân viên Ngân hàng,sự đúng đắn trong việc đưa ra những chiến lược kinh doanh của ban lãnh đạo Ngân hàng từ việc nắm bắt được những thế mạnh của nền kinh tế huyện nhà đang trong thời kỳ dần dần phát triển cả về mọi mặt. Trong tương lai Ngân hàng cần phải phấn đấu hơn nữa trong công tác huy động vốn cũng như cho vay để nâng cao hiệu quả kinh doanh đưa hoạt động của Ngân hàng lên tầm cao mới. 53 Bảng 4.11 Dư nợ theo ngành kinh tế NHNo & PTNT huyện Ngã Năm giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ĐVT: Triệu đồng Năm Chênh Lệch Chỉ Tiêu Nông nghiệp KD - DV Tiêu dùng Tổng 2010 2011 104.821 62.916 7.395 175.132 111.342 103.208 9.312 223.862 6 tháng đầu năm 2013 6 tháng đầu năm 2011/2010 2012/2011 2013/6 tháng đầu năm 2012 Số tiền % Số tiền % Số tiền % 134.286 92.783 6.521 6,22 22.944 20,61 21.442 30,06 136.563 97.131 40.292 64,04 33.355 32,32 21.391 43,70 13.663 15.190 1.917 25,92 4.351 46,72 2.343 18,24 284.512 205.104 48.730 27,82 60.650 27,09 45.176 35,13 (Nguồn: Phòng kế hoạch và kinh doanh NHNo & PTNT huyện Ngã Năm) 2012 54 4.2.4 Phân tích tình hình nợ xấu Tỷ trọng của ba nhóm nợ trong tổng dư nợ là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Dựa vào chỉ tiêu này ta có thể đánh giá được là hoạt động tín dụng của Ngân hàng là tốt hay xấu, đánh giá được món vay là có lành mạnh hay không. Nhìn chung thì tổng nợ xấu của Ngân hàng không có nhiều biến động trong giai đoạn này và tình hình nợ xấu của Ngân hàng đang những chuyển biến tích cực, cụ thể năm 2011 tăng 134 triệu đồng ( tương ứng tăng 10,16%) so với năm 2011, đến năm 2012 không có nhiều biến động chỉ tăng 12,36% so với năm 2011. Đây là điểm đáng mừng cho mọi hoạt động của Ngân hàng, nguyên nhân là do trong giai đoạn này nền kinh tế trong huyện đang dần dần phát triển, mức sống người dân được nâng cao, kinh tế được sự hỗ trợ đầu tư từ phía nhà nước nên đạt được kết quả rất khả quan. Chính vì vậy, khả năng hoàn trả nợ vay được thực hiện tốt hơn góp phần làm giảm các khoản nợ xấu còn tồn đọng trong Ngân hàng. 4.2.4.1 Phân tích nhóm nợ dưới tiêu chuẩn (Nhóm 3) Qua bảng số liệu ta thấy nợ dưới tiêu chuẩn có xu hướng tăng dần qua các năm. Cụ thể năm 2011 tăng cả về giá trị lẫn tỷ trọng so với năm 2010. Về giá trị nợ nhóm 3 năm 2010 đạt 819 triệu đồng, sang 2011 đã tăng lên 965 triệu đồng . Về tỷ trọng thì tăng từ 62,09% lên 66,41% và trong năm 2012 con số này tiếp tục tăng 140 triệu đồng ( tương ứng tăng 14,51%) so với năm 2011. Đến 6 tháng đầu năm 2013 đạt 418 triệu đồng chiếm 58,71% trong tổng nợ xấu. Nguyên nhân của tình trạng gia tăng này là do dư nợ của Ngân hàng tăng, đồng thời còn do dư nợ của những năm trước chuyển sang và doanh số thu nợ của Ngân hàng không đủ để bù đắp doanh số cho vay, mặt khác là do trong giai đoạn này nền kinh tế trong địa bàn mới bắt đầu phát triển nên các loại hình kinh tế tích cực trong việc tìm kiếm nhà đầu tư cũng như nguồn vốn để mở rộng quy mô sản xuất hơn là chú trọng những khoản vay còn tồn đọng trong Ngân hàng nên việc hoàn trả các khoản nợ cho Ngân hàng không được thực hiện đúng hạn, điều đó làm cho tình hình nợ xấu có chiều hướng không khả quan. 4.2.4.2 Phân tích nợ nghi ngờ ( Nhóm 4) Đây là nhóm nợ ảnh hưởng khá lớn đến kết quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Bởi lẻ tỷ lệ nhóm nợ này càng cao thì khả năng mất vốn của Ngân hàng càng lớn. Nhìn chung thì nợ nhóm 4 có nhiều biến động qua 3 năm, cụ thể năm 2010 đạt 365 triệu đồng chiếm 27,67% trong tổng nợ xấu của Ngân hàng, 55 sang năm 2011 con số đạt 378 triệu đồng chiếm 26,02% trong tổng nợ xấu. Đến năm 2012 nợ nhóm 4 tăng và đã đạt 447 triệu đồng. Trong 6 tháng đầu năm 2013 con số này đạt 244 triệu đồng chiếm 34,27% trong tổng nợ xấu của Ngân hàng. Giải thích cho sự biến động nợ nhóm 4 qua các năm một phần là do nợ do nhóm 3 chuyển sang, dư nợ tăng cao do Ngân hàng đã không ngừng mở rộng quy mô kinh doanh,đa dạng hoá sản phẩm để cạnh tranh với các Ngân hàng trong cùng địa bàn, mặt khác do khách hàng vay vốn sử dụng vốn vay sai mục đích cũng góp phần là tăng nợ xấu của Ngân hàng. Điều này làm cho dư nợ tăng cao kéo theo đó là tổng nợ xấu của Ngân hàng cũng tăng lên. 4.2.4.3 Phân tích nợ có khả năng mất vốn ( Nhóm 5) Đây là khoản nợ ảnh hưởng nghiêm trọng nhất đến hoạt động tín dụng của Ngân hàng vì đây là nhóm nợ có xác suất mất vốn rất cao. Nhìn chung nợ nhóm 5 có chiều hướng giảm rõ rệt qua 3 năm, cụ thể năm 2010 đạt 135 triệu đồng chiếm 10,24% trong tổng nợ xấu. Sang năm 2011 con số này giảm còn 110 triệu đồng. Đến năm 2012 thì con số này đạt 81 triệu đồng chiếm 15.99% trong tổng nợ xấu của Ngân hàng. Trong 6 tháng đầu năm 2013 nợ nhóm 5 đạt 50 triệu đồng chiếm tỷ trọng là 7,02%. Đây là điều đáng mừng cho hoạt động tín dụng của Ngân hàng, tỷ trọng nợ nhóm 5 thấp điều đó cho thấy công tác tín dụng của Ngân hàng đạt kết quả rất tốt cần được phát huy hơn nữa trong thời gian sắp tới, nguyên nhân chủ yếu là do trong giai đoạn này Ngân hàng luôn tiến hành rà soát, kiểm tra thường xuyên các khoản nợ quá hạn nhằm đôn đốc cán bộ tín dụng xuống địa bàn tìm hiểu nguyên nhân cũng như hoàn cảnh của người dân nhằm hoàn thành tốt công tác trả nợ sớm nhất cho Ngân hàng. 56 Bảng 4.12 Tình hình nợ xấu của NHNo & PTNT huyện Ngã Năm giai đoạn 2010- 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ĐVT: Triệu đồng Chỉ Tiêu Nhóm 3 Nhóm 4 Nhóm 5 Tổng nợ xấu Năm 2010 819 365 135 1,319 6 tháng đầu năm Tỷ Trọng 2013 965 1,105 418 62.09 66.41 67.67 58.71 378 447 244 27.67 26.02 27.37 34.27 110 81 50 10.24 7.57 4.96 7.02 100 1,453 100 1,633 100 712 100 ( Nguồn: Phòng kế hoạch và kinh doanh của NHNo & PTNT huyện Ngã Năm) Tỷ Trọng Năm 2011 57 Tỷ Trọng Năm 2012 Tỷ Trọng 4.3 ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN VÀ TÍN DỤNG 4.3.1 Đánh giá tình hình huy động vốn thông qua các chỉ số tài chính Bảng 4.13 Các chỉ số đánh giá hiệu quả hoạt động huy động vốn và cho vay tại NHNo & PTNT huyện Ngã Năm giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Chỉ số Vốn huy động Tổng tài sản Doanh số cho vay Doanh số thu nợ Tổng dư nợ Dư nợ bình quân Nợ xấu Vốn huy động/ Tổng nguồn vốn Tỷ trọng tiền gửi KBNN/Vốn huy động Tỷ trọng tiền gửi dân cư/Vốn huy động Tổng dư Nợ/Vốn huy động Tổng dư nợ/Tổng tài sản Hệ số thu nợ Vòng quay vốn tín dụng Nợ xấu/Tổng dư nợ Đơn vị tính Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng % Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 6 tháng đầu năm 2013 119.102 157.251 198.765 119.382 271.203 356.982 455.698 287.849 327.654 422.280 562.342 348.172 304.689 373.550 501.692 294.847 175.132 223.862 284.512 205.104 163.650 199.497 254.187 178.442 1.319 1.453 1.633 712 43,92 44,05 43,62 41,47 % 6,24 5,77 6,01 5,74 % 55,20 57,41 57,78 57,18 % % % Vòng % 147,04 64,58 92,99 1,86 0,75 142,36 62,71 88,46 1,87 0,65 143,14 62,43 89,21 1,97 0,57 171,80 71,25 84,68 1,65 0,35 4.3.1.1 Vốn huy động/ Tổng nguồn vốn Vốn huy động tại chổ giữ vai trò khá quan trọng trong tổng nguồn vốn. Khả năng huy động vốn của Ngân hàng sẽ cao sẽ góp phần làm tăng lợi nhuận của Ngân hàng và ngược lại. Vì lãi suất huy động vốn tại chỗ bao giờ cũng nhỏ 58 hơn lãi suất tái cấp vốn của Ngân hàng cấp trên nên chỉ số này ảnh hưởng trực tiếp đế chi phí đầu vào của đơn vị. Qua bảng số liệu trên ta thấy chỉ số này ít biến động trong 3 năm qua. Nguyên nhân là do trong giai đoạn này thì Chi nhánh Sacombank được thành lập điều đó làm cho khả năng huy động vốn của NHNo & PTNT huyện Ngã Năm ít nhiều cũng bị ảnh hưởng, mặt khác do áp lực về vốn của NHNN và đặc thù của đơn vị là huy động nhiều hơn cho vay. Điều này cho thấy công tác huy động vón của Ngân hàng chưa hiệu quả cũng như mức độ an toàn trong kinh doanh của Ngân hàng còn thấp. 4.3.1.2 Tiền gửi kho bạc nhà nước/ Vốn huy động Nguồn vốn từ tiền gửi KBNN cực kỳ quan trọng đối với các Chi nhánh NHNo&PTNT ngoại thành (tại hầu hết các thành phố thì lượng tiền này được gửi tại NHNN) do vừa rẻ, tương đối ổn định mà lại có số lượng lớn. Tuy nhiên, theo chính sách tiền tệ của chính phủ cũng như sự cạnh tranh của các NHTM khác, để tăng cường độ an toàn cũng như chủ động trong kế hoạch vốn thì không nên quá dựa vào nguồn vốn này. Chính vì nhận thức được điều đó nên tỷ trọng của loại tiền gửi này đối với NHNo & PTNT huyện Ngã Năm ít biến động trong những năm qua. Cụ thể năm 2010 tỷ trọng loại tiền gửi này chiếm 6,24% nhưng đến năm 2012 giảm xuống còn 6,01%. Trong 6 tháng đầu năm 2013 tỷ trọng đối với loại tiền gửi này lại tiếp tục đi xuống chỉ còn 5,74%. Nguyên nhân cho sự sụt giảm tỷ trọng tiền gửi kho bạc nhà nước trên vốn huy động trong giai đoạn năm 2011-2012 là trong giai đoạn này vốn huy động được của Ngân hàng tăng, vì vậy mà Ngân hàng tận dụng tối đa nguồn vốn huy động được để thực hiện mọi hoạt động và tăng cường độ an toàn cũng như khả năng chủ động của mình. Điều này cho thấy Ngân hàng đã chủ động hơn trong mọi hoạt động kinh doanh của mình không còn phụ thuộc và trông đợi vào nguồn vốn này. 4.3.1.3 Tiền gửi dân cư/ Vốn huy động Đây là nguồn vốn quan trọng nhất của các NHTM, nó thể hiện khả năng thu hút vốn từ nền kinh tế, độ tin cậy, uy tín và năng lực cạnh tranh của Ngân hàng. Tận dụng tốt lợi thế về lịch sử, độ tin cậy cao, qui mô hoạt động phổ biến của thương hiệu NHNo&PTNT Việt Nam, đơn vị đã không ngừng nâng cao chỉ số này qua các năm bất chấp sự biến động của thị trường tiền tệ. Trong năm 2010 chỉ số này chỉ đạt 55,20% nhưng sang năm 2012 chỉ số này tăng lên 57,78%. Đến 6 tháng đầu năm 2013 tỷ trọng loại tiền gửi này tiếp tục tăng 57,18 %. Điều này 59 cho thấy Ngân hàng đã tạo được lòng tin cũng như uy tín và năng lực cạnh tranh đối với khách hàng của mình. Trong những năm sắp tới đây Ngân hàng cần phát huy hơn nữa trong công tác huy động vốn nhằm thu hút vốn của các tổ chức kinh tế bằng những chương trình khuyến mãi hấp dẫn và cần có một chế độ chăm sóc khách hàng thật tốt trong những dịp lễ, tết để nâng cao độ tin cậy cũng như sự tôn trọng đối với khách hàng của mình 4.3.2 Đánh giá tình hình tín dụng thông qua các chỉ số tài chính 4.3.2.1 Tổng dư nợ/ Vốn huy động Chỉ số này xác định khả năng sử dụng vốn huy động vào cho vay. Chỉ số này giúp cho nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của Ngân hàng với nguồn vốn huy động, chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt. Bởi vì, nếu chỉ tiêu này quá lớn thì khả năng huy động vốn của Ngân hàng thấp, ngược lại chỉ tiêu này nhỏ thì Ngân hàng sử dụng nguồn vốn huy động không hiệu quả. Xét thấy trong giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 khả năng huy động vốn của Ngân hàng tương đối thấp được thể hiện ở tỷ lệ tham gia vốn huy động và dư nợ. Tổng nguồn vốn huy động qua các năm luôn thấp hơn tổng dư nợ. Điều đó cho ta thấy công tác mở rộng tín dụng của Ngân hàng so với vốn huy động là đạt kết quả tốt,vì vậy có thể nói Ngân hàng đã tận dụng tối đa nguồn vốn huy động được. Chỉ số này có nhiều biến động trong 3 năm qua, cụ thể năm 2010 tổng dư nợ/ vốn huy động đạt 147,04% nhưng sang năm 2012 chỉ số này giảm còn 143,14% . Đến 6 tháng đầu năm 2013 con số này lại tăng lên 164,98%. Điều này cho thấy công tác huy động vốn của Ngân hàng chưa hiệu quả làm cho lượng vốn huy động được chưa đáp ứng được nhu cầu vốn của người dân trong địa bàn. 4.3.2.2 Tổng dư nợ/ Tổng tài sản Đây là chỉ số tính toán mức độ đầu tư vào nghiệp vụ tín dụng của NHTM. Ngoài ra, chỉ số này giúp nhà phân tích xác định quy mô hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Từ bảng số liệu trên ta thấy tổng dư nợ/ tổng tài sản có nhiều biến động trong những năm gần đây. Cụ thể năm 2010 chỉ số này đạt 64,58% nhưng đến năm 2012 con số này giảm còn 62,43%. Đến 6 tháng đầu năm 2013 thì chỉ số này lại tăng lên 68,42%. Điều này cho thấy trong 6 tháng đầu năm 2013 cứ 100 đồng tài sản thì Ngân hàng sử dụng được 68,42 đồng. Qua đó ta thấy được quy mô hoạt động kinh doanh của Ngân hàng chưa hiệu quả, Ngân hàng chưa tận 60 dụng hết nguồn tài sản của mình. Trong tương lai Ngân hàng cần phải phấn đấu nhiều hơn nữa trong công tác tín dụng của mình. 4.3.2.3 Hệ số thu nợ Hệ số thu nợ phản ánh hiệu quả thu hồi nợ của Ngân hàng cũng như khả năng trả nợ của khách hàng, cho biết được số tiền Ngân hàng thu hồi được trong một thời kỳ nhất định từ một đồng doanh số cho vay. Hệ số này càng lớn chứng tỏ khả năng thu hồi nợ càng tốt. Nhìn chung hệ số thu nợ của Chi nhánh Ngân hàng huyện Ngã Năm có xu hướng giảm trong những năm gần đây. Cụ thể năm 2010 hệ số thu nợ đạt 92,99% nhưng sang năm 2011 giảm còn 88,46%. Đến 6 tháng đầu năm 2013 con số này giảm còn 84,68%, điều này cho thấy cứ 100 đồng doanh số cho vay thì Ngân hàng đã thu được trên dưới 90 đồng. Để đạt được kết quả đó là do trong những năm gần đây cán bộ Ngân hàng đã thực hiện qui trình nghiệp vụ, chọn lọc được những khách hàng có uy tín, kiểm tra giám sát, thường xuyên làm việc với khách hàng trong quá trình sử dụng vốn cũng như đôn đốc khách hàng trả nợ khi đến hạn. Từ đó tạo uy tín trong khách hàng, nâng cao được vị thế của Ngân hàng trên địa bàn đang hoạt động. Tuy nhiên, ta không thể dựa vào hệ số thu nợ để đánh giá một cách chủ quan về hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng, bởi vì chỉ tiêu này chỉ phản ánh khả năng thu nợ của Ngân hàng đối với tổng doanh số cho vay hàng năm mà thôi. Vì thế, khi đánh giá chỉ tiêu thu nợ ta nên dựa vào phần nợ đã đến hạn phải thu thì việc đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng mới thật sự chính xác. 4.3.2.4 Nợ xấu/ Tổng dư nợ Nợ xấu là vấn đề không thể tránh khỏi trong quá trình hoạt động kinh doanh của bất kì Ngân hàng nào. Điều đáng quan tâm hơn hết là làm thế nào để giữ tỉ lệ này ở mức chấp nhận được nhằm đảm bảo sự an toàn cho Ngân hàng. Nợ xấu là gồm những khoản nợ thuộc nhóm 3 – 5 đã quá hạn định tính hay định lượng mà Ngân hàng đã chuyển nợ quá hạn.Đây là chỉ tiêu đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng của Ngân hàng, chỉ số này thấp có nghĩa là chất lượng tín dụng của Ngân hàng cao. Nhìn chung thì tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ của NHNo & PTNT huyện Ngã Năm trong 3 năm qua có chiều hướng giảm dần. Năm 2011 tỷ lệ nợ xấu là 0,65% trên tổng dư nợ giảm nhiều so với năm 2010 (0,75%). Đến 6 tháng đầu 61 năm 2013 tỷ lệ nợ xấu là 0,35% trên tổng dư nợ. Đây là điều đáng mừng cho hoạt động tín dụng của Ngân hàng, tỷ lệ nợ xấu của Ngân hàng chưa vượt mức cho phép của NHNN (5%), tỷ lệ này vẫn còn nằm trong tầm kiểm soát của NHNN. Đạt được kết quả như vậy là do trong giai đoạn này Ngân hàng đã áp dụng những biện pháp hữu hiệu và triệt để thực hiện những biện pháp này nhằm hạn chế tỷ lệ nợ xấu một cách tốt nhất. 4.3.2.4 Vòng quay vốn tín dụng Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm. Góp phần giảm tỷ lệ nợ quá hạn đồng thời làm cho đồng vốn huy động của Ngân hàng khỏi bị ứ động và góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn. Song song với việc cho vay là công tác thu hồi nợ, để đánh giá được món vay đó là có chất lượng, sử dụng vốn đúng mục đích thì người ta dựa vào quan hệ trả nợ của khách hàng đối với Ngân hàng. Nhìn chung thì vòng quay vốn tín dụng có xu hướng tăng dần qua 3 năm. Cụ thể năm 2010 vòng quay vốn tín dụng là 1,86 vòng sang năm 2011 thì tăng lên 1,87 vòng và đến năm 2012 vòng quay vốn tín dụng tiếp tục tăng 1,97 vòng. Trong 6 tháng đầu năm 2013 vòng quay vốn tín dụng đạt 1,65 vòng. Nguyên nhân của sự tăng mạnh trong năm 2012 là do doanh số thu nợ (34,31%) tăng nhanh hơn tốc độ tăng dư nợ bình quân (27,41%). Điều này chứng tỏ phần nào công tác thu nợ của Ngân hàng rất tốt, đồng thời cho thấy hiệu quả của đồng vốn. Vòng quay vốn tín dụng của Ngân hàng diễn ra còn chậm, vì vậy tốc độ luân chuyển vốn tín dụng cũng như thời gian thu hồi nợ vay diễn ra còn được nhanh chóng và đúng hạn. 4.3.3 Đánh giá chung 4.3.3.1 Ưu điểm Được đặt tại trung tâm huyện đó là một lợi thế của Chi nhánh, giúp cho hoạt động của Chi nhánh được diễn ra nhanh chóng. Mặt khác do nằm cạnh các cơ quan hành chính khác nên mọi thủ tục giấy tờ liên quan cho giao dịch của Ngân hàng được hoàn tất sớm hơn. Tình hình nền kinh tế huyện nhà đang dần dần phát triển, trình độ học vấn được cải thiện, đời sống người dân có nhiều chuyển biến tích cực hơn. Mặt khác trong giai đoạn này huyện nhà có nhiều dự án đầu tư nên nhu cầu về vốn ngày càng nhiều, còn trong nhân dân người ta đã nhận thức được việc gửi tiền vào Ngân hàng vừa an toàn vừa tạo một nguồn thu ổn định. 62 Khi ứng dụng phần mềm IPICAS vào trong hoạt động của mình thì Ngân hàng đã tiết kiệm được thời gian cũng như chi phí cho nhiều thủ tục, nhiều khâu khác trong hoạt động kinh doanh. Các loại hình tiền gửi ngày càng đa dạng và phong phú hơn. Để thu hút khách hàng tiềm năng thì Ngân hàng đã đưa ra nhiều chương trình khuyến mãi hấp dẫn hơn. Hoạt động dịch vụ ngày càng mang lại một nguồn thu lớn cho Ngân hàng nhờ vào sự đa dạng và tiện lợi trong hoạt động này. 4.3.3.2 Khuyết điểm Do nền kinh tế mũi nhọn của huyện nhà là nông nghiệp nhưng trong huyện thường xuyên phải nhiều dịch bệnh, thiên tai do thời tiết, khí hậu gây ra. Điều này làm cho chất lượng tín dụng cũng như công tác thu hồi nợ của Ngân hàng bị giảm sút. Về khả năng cạnh tranh chiếm lĩnh thị phần còn hạn chế, do công tác quảng cáo, quảng bá thương hiệu chưa mang tính chất thường xuyên và có chiến lược chiều sâu, chủ yếu thực hiện theo từng đợt có mục đích theo chương trình của Ngân hàng cấp trên. Chính sách khuyến mãi và hậu mãi tuy có thực hiện nhưng còn nhỏ lẽ và đơn điệu chưa thể hiện được chính sách chăm sóc khách hàng thật sự thường xuyên để thu hút khách hàng. Cơ cấu nguồn vốn chưa hợp lý, vốn huy động chiếm tỷ trọng không quá 50% trong tổng nguồn vốn. Nguồn vốn huy động qua các năm chưa cao nên không đáp ứng hết nhu cầu vốn của dân cư trong địa bàn. Đa số khách hàng của Ngân hàng là nông dân, trình độ chưa cao, sản xuất theo mùa vụ nên việc cho vay gặp nhiều khó khăn khi mà người dân sử dụng vốn vay sai mục đích và trả nợ không đúng hạn. 4.4 PHÂN TÍCH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG 4.4.1 Yếu tố vĩ mô  Sự biến động của nền kinh tế nước ta: Những năm gần đây, nền kinh tế trong nước gặp nhiều khó khăn,thiên tai lũ lụt khủng hoảng kinh tế chính vì vậy Chính phủ đã đưa ra quyết định cấm xuất khẩu lúa gạo mà Việt Nam là một nước 63 nông nghiệp nên khi quyết định này được ban hành đời sống người dân gặp nhiều khó khăn do giá nông sản thấp,kinh doanh thua lỗ điều này làm cho nhu cầu vốn nhiều hơn để mở rộng quy mô sản xuất cũng như chuyển hướng sang một loại hình kinh tế khác tốt hơn.  Chính sách tài chính tiền tệ của Chính phủ: Do ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế toàn cầu và do sự thiếu nhất quán, khả năng dự đoán kém mà hàng loạt những qui định, chính sách nhằm điều tiết thị trường tiền tệ của Chính phủ đã gây ra cho ngân hàng rất nhiều khó khăn. Lạm phát cao, lãi suất, tỷ giá biến động liên tục đã ảnh hưởng không nhỏ đến cả cung và cầu của nền kinh tế; thu nhập, tiết kiệm của người dân.  Dân số: Cả nước nói chung và huyện Ngã Năm nói riêng có dân số trẻ, mật độ cao, chuyên môn kỹ thuật thấp tạo thành áp lực vươn lên cao, dẫn đến nhu cầu vốn nhiều hơn để phục vụ cho việc học hỏi, kinh doanh tốt hơn. Đặc biệt dân số trẻ trình độ học vấn được nâng cao chính vì vậy sẽ nhận thức tốt hơn việc thực hiện những giao dịch trong Ngân hàng không những mang lại sự an toàn tuyệt đối mà còn có thể tạo ra một khoản lợi nhuận không nhỏ cho bản thân mình.  Tâm lý, tập quán địa phương: Người dân nông thôn Việt Nam vẩn chủ yếu sử dụng các sản phẩm truyền thống: Tiền gửi tiết kiệm, cho vay sản xuất kinh doanh qua các ngân hàng có lịch sử lâu dài với loại hình sở hữu là doanh nghiệp nhà nước vì cảm giác an toàn. Thói quen sử dụng tiền mặt sẽ là một rào cản lớn với các sản phẩm hiện đại. 4.4.2. Các đối thủ cạnh tranh  Các tổ chức tín dụng cạnh tranh: Trong địa bàn lúc này ngoài sự có mặt của hai Ngân hàng quốc doanh còn có một Ngân hàng TMCP khác mới được thành lập đây là một rào cản khá lớn đối với mọi hoạt động của Ngân Hàng. Chính vì vậy Ngân hàng cần nâng cao hơn nữa năng lực cạnh tranh của mình nhằm gia tăng thị phần trong khu vực cũng như tạo lòng tin và uy tín đối với khách hàng của mình  Các sản phẩm thay thế: Trong địa bàn lúc này áp dụng khoa học kỹ thuật và công nghệ vào các sản phẩm của Ngân hàng tạo ra hàng loạt những dịch vụ tiện ích như internet banking, home banking, phone banking và các loại thẻ đa năng khác. Chính vì vậy hình ảnh của những sản phẩm truyền thống đang dần dần bị lu mờ trong suy nghĩ của người dân. Để không bị loại trừ thì Ngân hàng phải liên tục đầu tư, học hỏi để đáp ứng một cách hiệu quả nhu cầu của khách hàng. 64 4.4.3. Các yếu tố bên trong  Bộ máy quản lý: Hiện tại bộ máy quản lý của Chi nhánh gồm giám đốc và phó giám đốc. Về quy mô hoạt động thì mặc dù được thành lập chưa lâu nhưng quy mô hoạt động tương đối rộng khắp, đây là một thế mạnh trong quảng bá thương hiệu, hình ảnh. Hơn thế nữa Chi nhánh còn có đội ngũ nhân viên năng động với phong cách phục vụ chuyên nghiệp, năng lực làm việc rất tốt.  Hệ thống thông tin, kỹ thuật: Hiện nay, NHNo&PTNT huyện Ngã Năm đã hoàn tất việc triển khai, lắp đặt và vận hành hệ thống thanh toán - kế toán IPICAS II. Đây là hệ thống hiện đại với cơ sở dữ liệu tập trung liên kết toàn bộ Chi nhánh với hội sở. Các hệ thống này đã phát huy tác dụng rất lớn trong việc triển khai các sản phẩm mới cũng như rút ngắn thời gian, hỗ trợ thực hiện chính xác, nhanh chóng các sản phẩm Ngân hàng truyền thống.  Nhân sự: Là yếu tố quan trọng nhất của mọi tổ chức, đảm bảo sự thực thể hóa khả năng của tổ chức.Toàn thể nhân viên của Chi nhánh liên tục được đào tạo về kỹ năng chuyên sâu, về kỹ năng giao tiếp với khách hàng; các quản trị viên có kiến thức, kinh nghiệm trong ngành nhằm giúp cho Chi nhánh thực hiện tốt hơn ở mọi khâu từ việc giao dịch cho tới cung cách phục vụ khách hàng của mình 65 CHƯƠNG 5 GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNT HUYỆN NGÃ NĂM, TỈNH SÓC TRĂNG 5.1 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY Hoạt động tín dụng gồm hai hoạt động chính: huy động vốn và cho vay, Ngân hàng muốn hoạt động có hiệu quả thì phải quan tâm đến các yếu tố ảnh hưởng như: lãi suất, khách hàng và đội ngũ cán bộ Ngân hàng… 5.1.1 Về lãi suất Lãi suất là một trong những nhân tố ảnh hưởng rất lớn đến công tác huy động vốn cũng như cho vay của Ngân hàng. Nếu Ngân hàng huy động với mức lãi suất thấp thì không thu hút khách hàng đến gửi tiền và không thể cạnh tranh với các Ngân hàng trong cùng địa bàn. Ngược lại huy động với lãi suất quá cao thì không đảm bảo được đầu ra của tiền huy động được, tức là Ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong công tác cho vay, đây là vấn đề nhạy cảm cần xem xét thận trọng trước khi đưa ra mức lãi suất huy động vốn và cho vay. Nhiều Ngân hàng áp dụng lãi suất tiền gửi ngắn hạn cao hơn lãi suất tiền gửi dài hạn để thu hút tiền gửi, đáp ứng khả năng thanh toán tạm thời, đây chỉ là giải pháp tình thế không áp dụng lâu dài. Ngân hàng nên coi lãi suất huy động như là một đòn bẩy tài chính, một công cụ hữu hiệu trong hoạt động kinh doanh của mình, do đó Ngân hàng nên tiếp tục áp dụng chính sách linh hoạt lãi suất. Để thu hút lượng tiền gửi trong dân cư thì lãi suất phải đủ hấp dẫn và cần chú ý đến tình trạng chênh lệch lãi suất với các Ngân hàng khác trên cùng địa bàn, mang lại lợi ích cho cả khách hàng và Ngân hàng. Bên cạnh việc vận dụng lãi suất linh hoạt huy động vốn và cho vay, Ngân hàng cần phải phân loại khách hàng để áp dụng mức lãi suất hợp lý cho từng nhóm khách hàng, qua đó duy trì tốt va mở rộng nhóm khách hàng tiềm năng. Đồng thời Ngân hàng cần phải thực hiện tốt khung lãi suất cho vay và huy động của NHNo theo từng thời điểm, cố gắng tạo chênh lệch lãi suất tối thiểu là 0,4% và nguyên tắc lãi suất có thời hạn dài phải lớn hơn lãi suất có thời hạn ngắn. Như vậy Ngân hàng mới có thể hạn chế được rủi ro khi lãi suất biến động và lãi 66 suất đó dĩ nhiên phải nằm trong mức cho phép, phải phù hợp với trần lãi suất do NHNN quy định trong từng thời kì cụ thể cho từng địa bàn. 5.1.2 Về chính sách khách hàng Khách hàng là nhân tố quyết định cho sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng. Ngân hàng phải có chính sách khách hàng đúng đắn để có thể mở rộng qui mô cũng như nâng cao chất lượng kinh doanh của mình. Ngân hàng phải thường xuyên chăm sóc khách hàng cũ đồng thời mở rộng thêm khách hàng mới bằng các hoạt động thiết thực. Trong công tác huy động vốn Ngân hàng nên sắp xếp đội ngũ cán bộ công nhân viên có khả năng giao tiếp tốt, có trình độ chuyên môn. Một mặt có thể huy động được nhiều vốn, mặt khác có thể tạo được cảm giác thoải mái, hài lòng và ấn tượng về một Ngân hàng chuyên nghiệp trong lòng khách hàng không chỉ trong lần gửi tiền đầu tiên mà còn trong nhiều lần tiếp đó. Còn trong hoạt động cho vay, Ngân hàng phải có chính sách phân loại khách hàng nhằm áp dụng mức lãi suất thích hợp giúp khách hàng có mức chịu lãi hợp lý, đem lại lợi nhuận cao cho Ngân hàng đồng thời còn tránh rủi ro trong trường hợp không thu được nợ. Nhân viên Ngân hàng phải có thái độ ân cần, hướng dẫn thủ tục vay một cách rõ ràng, tận tình khi khách hàng đến làm thủ tục xin vay, đây là một điểm rất quan trọng vì cho vay Ngân hàng chủ yếu là cho vay ngắn hạn, đáp ứng khả năng tạm thời cho các doanh nghiệp, tổ chức và cá nhân nên khi khách hàng đánh giá thái độ phục vụ của nhân không tốt họ sẽ không muốn giao dịch vời Ngân hàng nữa. Điều này kéo theo đó là hoạt động huy động vốn giảm, nguồn vốn Ngân hàng mất đi cơ hội sinh lời, hơn thế nữa là làm cho lợi nhuận Ngân hàng ngày càng đi xuống. Nói tóm lại , Ngân hàng nên xây dựng chính sách khách hàng phù hợp cho từng đối tượng khách hàng trên cơ sở đó thực hiện tốt việc chăm sóc đối với tất cả các khách hàng bao gồm phong cách, tác phong giao tiếp, thăm hỏi, tư vấn và hậu mãi. 5.1.3 Về phát triển thương hiệu “ Agribank” Trong những năm gần đây việc xây dựng thương hiệu đã được chú trọng nhưng để có được một chiến lược marketing thì không chỉ đơn giản là việc quảng bá thương hiệu, việc quảng bá về Ngân hàng của mình mà là cả một quá trình: từ việc phân loại, xác định khách hàng mục tiêu, thẩm định, chọn lựa hình thức cho vay hay huy động cho đến hậu mãi. Thông qua quá trình marketing thì thương 67 hiệu Ngân hàng sẽ được củng cố và phát triển. Làm sao cho khách hàng nghĩ đến “ Agribank” khi muốn giao dịch, để thực hiện được điều này cần phối hợp nhiều khâu từ hình thành chiến lược cho tới tiếp cận, phục vụ, cung cấp sản phẩm, dịch vụ cho khách hàng. Tuy việc xây dựng một chiến lược marketing còn mới lạ đối với lĩnh vực kinh doanh tiền tệ như Ngân hàng nhưng hiệu quả mà nó mang lại là rất lớn. Vì vậy, Ngân hàng nên xây dựng cho mình một chiến lược marketing cụ thể, một chính sách phát triển thương hiệu rõ ràng phù hợp với điều kiện Ngân hàng và điều kiện chung của nền kinh tế. 5.1.4 Về cán bộ, công nhân viên Cán bộ công nhân viên phải được bố trí phù hợp với năng lực chuyên môn, phải có kế hoạch đào tạo nhằm nâng cao trình độ chuyên môn, tiếp thu những cái mới để phục vụ cho Ngân hàng. Cần phải có chính sách khuyến khích cá nhân, tập thể có thành tích tốt trong công việc, bên cạnh đó phải xử lý những cán bộ còn yếu kém. Qua đó tạo động lực thi đua, tích cực, hăng hái hoàn thành nhiệm vụ được giao đồng thời nâng cao tinh thần trách nhiệm, tính chủ động trong công việc để hoàn thành tốt nhiệm vụ của mình. 5.1.5 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định Thẩm định là một khâu rất quan trọng trong quá trình quyết định cho vay, hiệu quả của công tác này ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của Ngân Hàng. Do đó cán bộ tín dụng phải thực hiện đầy đủ các quy định trong quy trình thẩm định, không nên tuỳ tiện, bất cẩn nhất là đối với việc tái thẩm định. Tăng cường công tác đào tạo, bồi dưỡng, cập nhật thêm về nghiệp vụ, về các thông tin kinh tế - kỹ thuật, các thông tin về dự báo phát triển của các ngành, giá cả trên thị trường cho cán bộ tín dụng để phục vụ cho công tác thẩm định có hiệu quả hơn, nâng cao chất lượng tín dụng cho Ngân hàng. Nên có sự phân công nhiệm vụ, trách nhiệm rõ ràng và hợp lý phù hợp với chuyên môn của từng cán bộ. Trong quá trình thẩm định nên thu thập đầy đủ thông tin về khách hàng để có thể đưa ra quyết định tín dụng nhanh chóng và hợp lý. 5.2 GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO Trong hoạt động tín dụng luôn chứa đựng những rủi ro, những biến cố xấu xảy ra ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng như làm cho ứ đọng vốn hoặc có thể 68 làm mất vốn. Nhìn chung trong bất cứ lĩnh vực nào, hoạt động tín dụng của Ngân Hàng cũng luôn chứa đựng những rủi ro tiềm ẩn. Hay nói cách khác, đây là nơi hứng chịu rủi ro của nền kinh tế. Bởi vì khách hàng vay vốn gặp rủi ro không trả được nợ thì chính Ngân Hàng là nơi phải chịu rủi ro không thu hồi được nợ. Trong hoạt động thực tiễn của mình, NHNo& PTNT Ngã Năm có thể phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng bằng biện pháp sau: . Khi bắt đầu một món vay nào đó Ngân Hàng nên thẩm định xem xét cẩn thận đối với tất cả khách hàng vì là khách hàng mới chưa giao dịch với khách hàng thì việc thẩm định phải được tiến hành một cách kỹ lưỡng, còn đối với những khách hàng đã có quan hệ tín dụng với Ngân Hàng thì dù đã tạo được sự tin cậy, uy tín đối với Ngân Hàng thì Ngân Hàng cũng nên thẩm định kỹ kế hoạch kinh doanh của họ vì không phải lúc nào dự án kinh doanh của họ cũng khả thi và vốn cho họ vay không phải lúc nào cũng thu hồi đúng thời hạn.  Đối với các món đã cho vay Ngân hàng nên theo dõi thường xuyên, xem họ có sử dụng vốn vay đúng mục đích vay vốn đã thoả thuận trong hợp đồng không để có biện pháp thu hồi nợ thích hợp và chon lọc khách hàng cho Ngân hàng.  Tích cực xử lý và thu hồi nợ rủi ro, giảm thấp nợ xấu, thu đúng, thu đủ và kịp thời mọi nguồn thu. Ngân hàng phải phối hợp với các huyện uỷ, UBND các xã và các địa phương trong công tác thu hồi nợ.  Các khâu trong thẩm định tài sản thế chấp phải thật sự chính xác với giá thực trên thị trường, tránh trường hợp cho vay vượt giá trị tài sản thế chấp. Tài sản thế chấp phải có thị trường tiêu thụ và dễ dàng chuyển đổi giá trị. Bên cạnh đó phải nắm rõ được tài sản thế chấp, nằm trong diện bồi hoàn giải tỏa không.  Nguyên lý phòng ngừa rủi ro tập trung là phân tán rủi ro như đưa ra các hạn mức tín dụng cho một khách hàng hay một nhóm khách hàng, không nên tập trung vào một nhóm khách hàng hay một số ít khách hàng do họ có quan hệ giao dịch lâu dài.  Để phòng ngừa rủi ro tín dụng Ngân Hàng rất xem trọng tổ chức hoạt động thanh tra, kiểm sóat nội bộ và bên ngòai. Qua kiểm tra, giám sát Ngân Hàng thực hiện nghiêm túc các qui định cho vay và kịp thời khắc phục những thiếu sót của mình. 69 CHƯƠNG 6 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Sản xuất nông nghiệp được xem là ngành kinh tế mũi nhọn của huyện, phần lớn dân cư ở đây sống bằng nghề nông là chính. Do đó việc hổ trợ vốn cho người dân để mở rộng quy mô sản xuất nông nghiệp đối với Ngân Hàng là một nhiệm vụ cần thiết. Thấy được vai trò của mình, trong những năm qua NHNo & PTNT huyện Ngã Năm đã cố gắng phấn đấu hết mình nhằm đáp ứng nhu cầu về vốn cho bà con nông dân để tăng gia, mở rộng quy mô sản xuất nông nghiệp nhằm nâng cao đời sống người dân và từng bước góp phần thực hiện công cuộc đổi mới toàn diện đất nước. Qua việc phân tích tình hình huy động vốn của Ngân hàng trong những năm qua ta thấy được vốn huy động của Ngân hàng mặc dù có tăng qua các năm nhưng vẫn còn chiếm một tỷ trọng chưa cao trong tổng nguồn vốn và chưa đạt mức kế hoạch cấp trên đề ra không đáp ứng đủ nhu cầu hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, đa số hoạt động còn nhờ vào sự hỗ trợ từ phía Ngân hàng cấp trên với chi phí cao ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, vì vậy Ngân Hàng cần phải có chính sách để tăng nguồn vốn huy động. Tuy vốn huy động chiếm tỷ trọng không cao trong tổng nguồn vốn nhưng doanh số cho vay tăng dần qua các năm vì khi xã hội ngày càng phát triển nhu cầu đầu tư mở rộng quy mô kinh doanh, xây dựng mới cơ sở sản xuất càng nhiều thì nhu cầu vốn là thật sự cần thiết vì vậy Ngân hàng phải nâng cao doanh số cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế xã hội ở địa phương. Ngoài ra doanh số thu nợ, dư nợ cũng có xu hướng tăng dần qua các năm.Bên cạnh những thành quả trên thì Ngân hàng cũng gặp không ít những khó khăn trong quá trình hoạt động như nợ xấu cao, cạnh tranh giữa các Ngân hàng ngày càng gay gắt hơn… Từ những khó khăn đó thì đề tài đã đưa ra nhiều biện pháp nhằm giúp cho hoạt động huy động vốn và cho vay được diễn ra một cách tốt hơn, giúp cho Ngân hàng khai thác hết các tiềm năng về vốn, đặt mối quan hệ lâu dài với nhóm khách hàng truyền thống, tìm kiếm khách hàng tiềm năng để nâng cao hơn nữa doanh số cho vay, doanh số thu nợ và dư nợ. Mặt khác hạn chế đến mức thấp nhất có thể tình trạng nợ xấu còn tồn đọng trong Ngân hàng. Ngoài ra còn đưa ra giải 70 pháp nhằm nâng cao năng lực cũng như trình độ của cán bộ công nhân viên trong Ngân hàng. 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Đối với chi nhánh NHNo & PTNT huyện Ngã Năm Cần tăng cường cán bộ tín dụng để đáp ứng các yêu cầu về kiểm tra mục đích vay, đôn đốc thu nợ để hạn chế rủi ro đến mức thấp nhất. Nâng cao chất lượng công tác kiểm tra nội bộ đối với hoạt động tín dụng. Ngân hàng cần duy trì chính sách, chế độ khen thưởng, thường xuyên tổ chức phong trào thi đua, tham gia đầy đủ các hoạt động công đoàn nhằm xây dựng một tập thể đoàn kết, vững mạnh. Duy trì tốt mối quan hệ với khách hàng truyền thống đồng thời mở rộng thêm nhiều khách hàng nhằm tăng doanh số cho vay cũng như hoạt động huy động vốn. Ngoài ra để tạo mối quan hệ liên kết lâu dài trong giao dịch giữa Ngân hàng và khách hàng, hàng năm Ngân hàng cần tổ chức hội nghị khách hàng để lắng nghe ý kiến của họ đồng thời khắc phục những mặt còn hạn chế. 6.2.2 Đối với NHNo & PTNT tỉnh Sóc Trăng Thường xuyên mở các lớp bồi dưỡng nghiệp vụ cho cán bộ tín dụng nhằm nâng cao năng lực, phẩm chất và xây dựng đội ngũ cán bộ công nhân viên có đầy đủ trình độ chuyên môn nhằm hoàn thành tốt nhiệm vụ được giao Ngân hàng nên có chính sách linh hoạt và hấp dẫn để nâng cao khả năng cạnh tranh với các Ngân hàng khác trong địa bàn. 6.2.3 Đối với chính quyền địa phương Cần phát huy tốt vai trò hỗ trợ cho Ngân hàng trong việc cung cấp thông tin về khách hàng. Khi xác nhận hồ sơ xin vay, UBND các xã, thị trấn cần phải giải quyết nhanh gọn cho hồ sơ vay vốn nhằm giúp cho hoạt động tín dụng của Ngân hàng được thuận lợi hơn. Đối với những vụ kiện khách hàng có nợ quá hạn, các ngành, các cấp có liên quan nên hỗ trợ hoặc không thu phí. 71 Để kết quả thu hồi nợ xấu ở địa bạn huyện Ngã Năm được tốt hơn, Ban chỉ đạo thu hồi, xử lý nợ của huyện cần hoạt động tích cực hơn nữa và kiên quyết xử lý những cán bộ, Đảng viên có điều kiện nhưng thiếu thiện chí trả nợ. 72 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Thái Văn Đại, 2012. Nghiệp vụ ngân hàng thương mại. Đại học Cần Thơ. 2. Nguyễn Minh Kiều, 2008. Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng. Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh. 3. Thái Văn Đại, 2012. Bài giảng tiền tệ ngân hàng. Đại học Cần Thơ. 4. Lê Thị Mận. Bài giảng tiền tệ ngân hàng. NXB tổng hợp TPHCM. 5. Nguyễn Minh Kiều, 2008. Tín dụng và thẩm định tín dụng ngân hàng. Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh. 6. Nguyễn Văn Dờn. Tín dụng ngân hàng. Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh. 7. Thái Văn Đại và Nguyễn Thanh Nguyệt. Quản trị ngân hàng thương mại. Đại học Cần Thơ. 8. www. Agribanksoctrang.com.vn 9. www. Agribank.com.vn 10. www. nganam@soctrang.gov.vn 73 [...]... Phòng kế hoạch và kinh doanh NHNo &PTNT Huy n Ngã Năm) 21 CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY CỦA NHNo & PTNT HUY N NGÃ NĂM, TỈNH SÓC TRĂNG 4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN 4.1.1 Phân tích tình hình nguồn vốn Cũng như các Ngân hàng thương mại khác hoạt động với phương châm “đi vay để cho vay NHNo & PTNT huy n Ngã Năm đã đa dạng hóa các hình thức huy động vốn trong và ngoài nước... - Phân tích tình hình huy động vốn và cho vay của NHNo & PTNT Chi nhánh Ngã Năm giai đoạn 2010- 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 - Đánh giá hoạt động huy động vốn và cho vay của Chi nhánh Ngã Năm giai đoạn 2010- 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 - Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn và cho vay của Ngân hàng - Đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn và cho vay tại Ngân. .. HOẠT ĐỘNG Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn huy n Ngã Năm chịu sự quản lý trực tiếp về chuyên môn và nghiệp vụ của NHNo & PTNT tỉnh Sóc Trăng và mục tiêu phát triển kinh tế của huy n nhà Do Ngân hàng chỉ được thành lập trong thời gian ngắn nên quy mô kinh doanh của Ngân hàng tương đối nhỏ Sau đây là sơ đồ tổ chức của NHNo & PTNT huy n Ngã Năm, tỉnh Sóc Trăng a.Ban giám đốc - Thành phần của. .. Qua việc phân tích tình hình huy động vốn, doanh số cho vay, doanh số thu nợ, tình hình dư nợ và nợ quá hạn của Ngân hàng để thấy được hiệu quả hoạt 1 động huy động vốn và cho vay của Ngân hàng cùng những hạn chế trong hoạt động này, từ đó đề ra những biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả của tình hình huy động vốn và cho vay tại Ngân hàng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể Để thực hiện mục tiêu chung đề tài đi vào yêu... hiệu quả hoạt động kinh doanh và nhất là ở hai lĩnh vực cơ bản nhất: huy động vốn và cho vay Chính vì vậy, để làm rõ đồng thời tìm biện pháp cải tiến hiệu quả kinh doanh trong quá trình hoạt động của hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam, tôi chọn đề tài: Phân tích tình hình huy động vốn và cho vay của Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Huy n Ngã Năm, Tỉnh Sóc Trăng để làm luận văn tốt nghiệp 1.2... tích tình hình huy động vốn và cho vay của NHNo & PTNT Huy n Ngã Năm để đưa những biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả của hoạt động huy động vốn và cho vay thì điểm mới của đề tài này chình là từ việc phân tích hoạt động huy động vốn và cho vay còn đưa ra được những giải pháp nhằm hạn chế đến mức thấp nhất những rủi ro do hai hoạt động này gây ra Điều đó rất có ý nghĩa trong hoạt động kinh doanh của Ngân. .. cứu Nghiệp vụ huy động vốn và cho vay của NHNo & PTNT huy n Ngã Năm, tỉnh Sóc Trăng 1.4.4 Lược khảo tài liệu Đề tài được thực hiện dựa trên việc tham khảo một vài đề tài tốt nghiệp Từ những đề tài này đã góp phần cho đề tài em thực hiện được hoàn thiện hơn: - Luận văn tốt nghiệp “ Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn taị Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thị Xã Ngã Bảy, Tỉnh Hậu Giang” của. .. tốc độ tăng trưởng của các chỉ số qua từng năm, từ đó đưa ra những nguyên nhân và biện pháp khắc phục 12 CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUY N NGÃ NĂM TỈNH SÓC TRĂNG 3.1 SỰ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NHNo & PTNT HUY N NGÃ NĂM Trong hệ thống ngân hàng thương mại nước ta thì NHNo & PTNT VN là một trong những Ngân hàng chuyên doanh trực thuộc Ngân Hàng Nhà Nước, đã... MỤC HÌNH Trang 1 Hình 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT Huy n Ngã Năm giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 18 2 Hình 4.1 Tình hình nguồn vốn của NHNo & PTNT Huy n Ngã Năm giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 22 3 Hình 4.2 Tình hình huy động vốn của NHNo & PTNT Huy n Ngã Năm giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013 25 4 Hình 4.3 Doanh số cho vay. .. tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Huy n Ngã Năm, Tỉnh Sóc Trăng của sinh viên Trương Thị Mỹ Khanh (20092011) trường Đại Học Cần Thơ Đề tài phân tích hoạt động tín dụng của Ngân 3 hàng và đưa ra giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng cũng nhu phương hướng hoạt động cho năm 2012, tác giả thu thập số liệu trực tiếp và sử dụng phương pháp so sánh, thống kê để phân tích Tóm lại ngoài việc phân