Thông tin tài liệu
TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ
KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH
----- -----
HÀ MINH TÂM
PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN
HẠN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ
PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH
PHÚ QUỐC – KIÊN GIANG
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC
Ngành : Tài chính – Ngân hàng
Mã số ngành: 52340201
08/2013
i
TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ
KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH
----- -----
HÀ MINH TÂM
MSSV : LT11072
PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN
HẠN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ
PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH
PHÚ QUỐC – KIÊN GIANG
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC
Ngành : Tài chính – Ngân hàng
Mã số ngành: 52340201
CÁN BỘ HƯỚNG DẪN
HUỲNH THỊ TUYẾT SƯƠNG
08/2013
ii
LỜI CẢM TẠ
---***--Trước hết em xin chân thành cảm ơn quý thầy cô Bộ môn Tài
chính – Ngân hàng trường Đại Học Cần Thơ, đặc biệt là cô Huỳnh Thị
Tuyết Sương đã trực tiếp và tận tình hướng dẫn em trong quá trình
nghiên cứu và thực hiện luận văn này.
Tiếp đến em xin chân thành cảm ơn Ban Giám đốc Ngân hàng
Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Phú Quốc, cùng các anh
chị phòng tín dung Agribank chi nhánh Phú Quốc đã tạo điều kiện và
nhiệt tình giúp đỡ, chia sẽ những kinh nghiệm, sự hiểu biết cùng những
thông tin số liệu cần thiết cho em hoàn thành luận văn tốt nghiệp này.
Mặc dù em đã cố gắng hoàn thành tốt luận văn tốt nghiệp này
nhưng trong phạm vi và khả năng cho phép của mình chắc chắn không
tránh khỏi những sai sót. Em kính mong nhận được sự cảm thông và góp
ý của quý thầy cô, để bài luận văn này của em được hoàn thiện và tốt
hơn. Một lần nữa, em xin chân thành cảm ơn và kính chúc sức khỏe đến
quý thầy cô, ban Giám đốc và tập thể cán bộ nhân viên Ngân hàng Nông
nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Phú Quốc.
Cần Thơ, ngày tháng năm 2013
Người thực hiện
HÀ MINH TÂM
iii
TRANG CAM KẾT
Tôi xin cam kết luận văn này được hoàn thành dựa trên các kết quả
nghiên cứu của tôi trong khuôn khổ của đề tài Phân tích hoạt động tín dụng
ngắn hạn của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Phú
Quốc. Dự án có quyền sử dụng kết quả của luận văn này để phục vụ cho dự
án.
Cần Thơ, ngày tháng năm 2013.
Người thực hiện
HÀ MINH TÂM
iv
NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP
..................................................................................................................
..................................................................................................................
..................................................................................................................
..................................................................................................................
..................................................................................................................
..................................................................................................................
..................................................................................................................
..................................................................................................................
..................................................................................................................
..................................................................................................................
..................................................................................................................
..................................................................................................................
..................................................................................................................
..................................................................................................................
..................................................................................................................
..................................................................................................................
..................................................................................................................
..................................................................................................................
..................................................................................................................
..................................................................................................................
..................................................................................................................
..................................................................................................................
..................................................................................................................
..................................................................................................................
..................................................................................................................
..................................................................................................................
..................................................................................................................
..................................................................................................................
Phú Quốc, ngày tháng năm 2013
Giám đốc
MỤC LỤC
Trang
v
Chương 1: GIỚI THIỆU..................................................................................1
1.1 Lý do chọn đề tài ........................................................................................1
1.2 Mục tiêu nghiên cứu ...................................................................................2
1.2.1 Mục tiêu chung........................................................................................2
1.2.2 Mục tiêu cụ thể.........................................................................................2
1.3 Phạm vi nghiên cứu.....................................................................................3
1.3.1 Về không gian nghiên cứu........................................................................3
1.3.2 Về thời gian nghiên cứu...........................................................................3
1.3.3 Phạm vi nội dung nghiên cứu...................................................................3
Chương 2 : CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU..............4
2.1 Cơ sở lý luận...............................................................................................4
2.1.1 Những vấn đề có liên quan đến hoạt động tín dụng.................................4
2.1.1.1 Khái niệm về tín dụng...........................................................................4
2.1.1.2 Nguyên tắc tín dụng..............................................................................4
2.1.1.3 Các hình thức tín dụng..........................................................................4
2.1.1.4 Những quy định chung về tín dụng.......................................................6
2.1.1.5 Quy trình xét duyệt cho vay..................................................................9
2.1.2 Các chỉ tiêu phân tích hoạt động tín dụng của ngân hàng.......................10
2.2 Phương pháp nghiên cứu...........................................................................12
2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu.................................................................12
2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu...............................................................12
2.2.2.1 Phương pháp so sánh...........................................................................12
2.2.2.2 Phương pháp tỷ số...............................................................................13
Chương 3 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT
TRIỂN CHI NHÁNH PHÚ QUỐC, KIÊN GIANG.......................................14
3.1 Tổng quan về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Phú
Quốc................................................................................................................14
3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển.............................................................14
3.1.2 Cơ cấu tổ chức và nhiệm vụ của các phòng ban.....................................14
3.1.2.1 Cơ cấu tổ chức....................................................................................14
vi
3.1.2.2 Chức năng nhiệm vụ của các phòng ban.............................................15
3.1.3 Hoạt động kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển
Nông thôn huyện Phú Quốc............................................................................18
3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển
Nông thôn chi nhánh Phú Quốc giai đoạn năm 2010 – 2012 và đến tháng
6/2013.............................................................................................................19
Chương 4 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN
HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN PHÚ
QUỐC, TỈNH KIÊN GIANG..........................................................................22
4.1 Phân tích tình hình vốn huy động tại Ngân hàng Nông nghiệp Và Phát
triển Nông thôn huyện Phú Quốc, tỉnh Kiên Giang theo kỳ hạn.....................22
4.2 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn theo đối tượng khách hàng..........24
4.2.1 Doanh số cho vay...................................................................................24
4.2.2 Doanh số thu nợ.....................................................................................27
4.2.3 Dư nợ.....................................................................................................29
4.2.4 Nợ xấu ngắn hạn....................................................................................31
4.3 Phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn theo ngành....................33
4.3.1 Doanh số cho vay...................................................................................33
4.3.2 Doanh số thu nợ.....................................................................................37
4.3.3 Dư nợ.....................................................................................................40
4.3.4 Nợ xấu ngắn hạn....................................................................................43
4.4 Đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng.............................47
Chương 5 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN
HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN
HUYỆN PHÚ QUỐC, TỈNH KIÊN GIANG..................................................49
5.1 Những tồn tại, hạn chế và nguyên nhân trong hoạt động tín dung ngắn hạn
tại NHNNo&PTNT Phú Quốc........................................................................49
5.2 Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng ngắn hạn của
NHNNo&PTNT Phú Quốc.............................................................................49
Chương 6 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ.........................................................51
6.1 Kết luận.....................................................................................................51
vii
6.2 Kiến nghị...................................................................................................52
TÀI LIỆU THAM KHẢO...............................................................................53
PHỤ LỤC.......................................................................................................54
viii
DANH SÁCH BẢNG
Trang
Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNNo&PTNT chi
nhánh Phú Quốc giai đoạn 2010 – 2012 .............................................19
Bảng 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNNo&PTNT chi
nhánh Phú Quốc 06 tháng đầu năm 2012, 2013..................................20
Bảng 4.1 Vốn huy động theo kỳ hạn 2010 - 2012...............................22
Bảng 4.2 Vốn huy động theo kỳ hạn 06 tháng đầu năm 2012, 2013.. .22
Bảng 4.3 Doanh số cho vay ngắn hạn theo đối tượng khách hàng tại
NHNNo&PTNT Chi nhánh Phú Quốc................................................25
Bảng 4.4 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng tại
NHNNo&PTNT Chi nhánh Phú Quốc................................................28
Bảng 4.5 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng 06
tháng đầu năm 2012 , 2013.................................................................28
Bảng 4.6 Dư nợ ngắn hạn ngắn hạn theo đối tượng khách hàng tại
NHNNo&PTNT Chi nhánh Phú Quốc................................................29
Bảng 4.7 Dư nợ ngắn hạn ngắn hạn theo đối tượng khách hàng 06
tháng đầu năm 2012, 2013 .................................................................30
Bảng 4.8 Nợ xấu ngắn hạn theo đối tượng khách hàng tại
NHNNo&PTNT Chi nhánh Phú Quốc................................................31
Bảng 4.9 Nợ xấu ngắn hạn theo đối tượng khách hàng 06 tháng đầu
năm 2012, 2013...................................................................................31
Bảng 4.10 Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn theo đối tượng khách hàng.............32
Bảng 4.11 Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn theo đối tượng khách hàng 06 tháng
đầu năm 2012, 2013............................................................................32
Bảng 4.12 Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành tại NHNNo&PTNT
Chi nhánh Phú Quốc...........................................................................34
Bảng 4.13 Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành 06 tháng đầu năm
2012, 2013..........................................................................................34
Bảng 4.14 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành tại NHNNo&PTNT
Chi nhánh Phú Quốc...........................................................................37
Bảng 4.15 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành 06 tháng đầu năm
2012, 2013..........................................................................................37
ix
Bảng 4.16 Dư nợ ngắn hạn theo ngành tại NHNNo&PTNT Chi nhánh
Phú Quốc............................................................................................40
Bảng 4.17 Dư nợ ngắn hạn theo ngành 06 tháng đầu năm 2012, 2013
...............................41
Bảng 4.18 Nợ xấu ngắn hạn theo ngành tại NHNNo&PTNT Chi nhánh
Phú Quốc............................................................................................43
Bảng 4.19 Nợ xấu ngắn hạn theo ngành 06 tháng đầu năm 2012, 2013
............................................................................................................43
Bảng 4.20 Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn theo ngành kinh tế..........................44
Bảng 4.21 Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn theo ngành kinh tế 06 tháng đầu năm
2012, 2013..........................................................................................44
Bảng 4.22 Các chỉ số đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn..............47
x
DANH SÁCH HÌNH
Trang
Hình 2.1 Quy trình xét duyệt cho vay ..................................................9
Hình 3.1 Sơ đồ tổ chức NHNN0&PTNT chi nhánh Phú Quốc...........14
Hình 4.1 Tỷ trọng doanh số cho vay theo đối tượng khách hàng........25
xi
DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT
NHNNo&PTNT
:
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn.
TNHH
:
Trách nhiệm hữu hạn.
NHNN
:
Ngân hàng Nhà Nước.
NHĐK
:
Ngắn hạn đầu kỳ.
TK
:
Trong kỳ.
NH
:
Ngắn hạn.
PGD
:
Phòng giao dịch.
TN
:
Thu nhập
CP
:
Chi phí
LN
:
Lợi nhuận
TGKKH
:
Tiền gửi không kỳ hạn
TGCKH
:
Tiền gửi có kỳ hạn
KH
:
Kỳ hạn
VHĐ
:
Vốn huy động
SXKD
:
Sản xuất kinh doanh
DSCVNH
:
Doanh số cho vay ngắn hạn
DSTNNH
:
Doanh số thu nợ ngắn hạn
TDN
:
Tổng dư nợ
DNNH
:
Dư nợ ngắn hạn
NXNH
:
Nợ xấu ngắn hạn
SX
:
Sản xuất
TM- DV
:
Thương mại – dịch vụ.
DNNHBQ
:
Dư nợ ngắn hạn bình quân.
xii
CHƯƠNG 1
GIỚI THIỆU
1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI
Huyện Phú Quốc đang dần chuyển mình bước lên thành thành phố Phú
Quốc trực thuộc Trung ương (Quyết định số 1255/QĐ-TTg ngày 26/7/2011
của Thủ tướng Chính phủ phê duyệt quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế-xã
hội tỉnh Kiên Giang thời kỳ đến năm 2020), trở thành khu nghĩ dưỡng sinh
thái chất lượng cao quốc tế. Từ đó kéo theo hàng loạt các loại hình kinh tế
phát triển, trong đó có hệ thống ngân hàng nói chung, Ngân hàng Nông
Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn chi nhánh Phú Quốc nói riêng, trước mắt
Đảo Phú Quốc là một thị trường tiềm năng và hộ sản xuất, doanh nghiệp là
loại hình cần có sự hỗ trợ vốn từ ngân hàng để phát triển. Đồng thời, song
song với điều đó là những thách thức, bất tiện song hành cùng tiềm năng của
vùng biển đảo.
Với số tiền bồi thường khá lớn lên đến hàng ngàn tỷ đồng của chính phủ
cho người dân, tổ chức vào những năm 2010, 2011, 2012, 2013 và tâm lý
muốn an toàn với số tiền của mình, cho nên ngân hàng là “ két giữ tiền” tối ưu
nhất đối với họ. Do vậy, nguồn vốn của ngân hàng để thực việc cho vay là rất
lớn. Trong đó, cho vay ngắn hạn là hình thức cho vay mà hộ sản xuất, doanh
nghiệp vay nhiều nhất nhằm bổ sung vốn để đầu tư vào sản xuất, kinh doanh
trong lúc kinh tế huyện đảo ngày càng đi lên và phát triển. Mặt khác, việc phát
triển các loại hình kinh doanh cũng như người dân, tổ chức muốn chuyển đổi
mô hình làm việc, kinh doanh mới thì nguồn vốn ngân hàng là biện pháp đáp
ứng nhu cầu trước mắt đó.
Bên cạnh đó, nhắc đến Phú Quốc thì không thể không nhắc đến những
nghề nghiệp truyền thống của cư dân nơi đây. Đó là nghề sản xuất nước mắm
và nghề trồng hồ tiêu. Nước mắm Phú Quốc và hồ tiêu Phú Quốc là hai mặt
hàng nổi tiếng thế giới lâu nay. Ngoài hai nghề này, hoạt động kinh tế chủ yếu
của cư dân Phú Quốc là khai thác hải sản.Chính vì lẽ đó mà việc duy trì và
phát triển sản phẩm truyền thống của đảo đối với người dân là thật sự cần thiết
và cấp bách, để làm được điều đó thì cần đến sự giúp đỡ vốn ngắn hạn từ ngân
hàng, bằng việc bổ sung thêm vốn để mở rộng sản xuất, tu sửa tàu thuyền,
trang bị máy mới.
Ngành du lịch sẽ trở thành ngành mũi nhọn chủ lực và Phú Quốc trong
tương lai (quyết định số 1255 của Thủ tướng Chính phủ, huyện đảo Phú Quốc
sẽ trở thành đặc khu hành chính - kinh tế trực thuộc Trung ương vào năm
2020). Với mục tiêu năm 2015 đón 1-1,5 triệu lượt du khách/năm, trong đó
xiii
khách quốc tế chiếm 35%. Đến năm 2020, đón 2-3 triệu lượt du khách/năm,
trong đó khách quốc tế chiếm 40%. Từ số liệu trên cho ta thấy vốn ngắn hạn là
nguồn vốn mà các doanh nghiệp kinh doanh du lich – dịch vụ - lữ hành đã
kinh doanh từ lâu trên đảo cần thiết để tu bổ, mở rộng thêm, đầu tư thêm mới,
để có thể đón tiếp số lượng khách hành lớn khi ngành này phát triển mạnh
trong thời gian tới.
Song hành cùng những thuận lợi, tiềm năng đó là những khăn, thách thức
đối với chi nhánh NHNNo&PTNT Phú Quốc. Một mặt, Ngân hàng còn phải
đối diện với áp lực cạnh tranh từ những chi nhánh ngân hàng khác, mặt khác
do là vùng sâu, vùng xa, hải đảo đang quy hoạch phát triển nên còn nhiều bất
tiện về giao thông, vận chuyển, đường truyền cũng như thời tiết….
Với sự cần thiết về vốn ngắn hạn và có điều kiện đầy tiềm năng như vậy,
thì tín dụng ngân hàng trong ngắn hạn được coi là một đề tài đáng xem xét và
phân tích đối với em.
Vì thế, đề tài “ Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng
Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Chi nhánh Phú Quốc ” là đề tài
dùng cho luận văn này của mình.
1.2 MUC TIÊU NGHIÊN CỨU
1.2.1 Mục tiêu chung
Phân tích, đánh giá tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng
Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn chi nhánh huyện Phú Quốc, tỉnh Kiên
Giang giai đoạn năm 2010 - 2012 và đến tháng 06/2013, từ đó đề ra những
giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân
hàng.
1.2.2 Mục tiêu cụ thể
Phân tích tình hình huy động vốn ngắn hạn giai đoạn năm 2010 - 2012
và đến tháng 06/2013.
– Phân tích tình hình cho vay, thu nợ, dư nợ, nợ xấu theo đối tượng
khách hàng và theo ngành kinh tế giai đoạn năm 2010 - 2012 và đến tháng
06/2013, để thấy rõ thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng.
– Đánh giá tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Nông
Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn huyện Phú quốc, tỉnh Kiên Giang.
– Đề ra giải pháp nhằm nâng cao chất lượng trong hoạt động tín dụng
ngắn hạn tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Phú
Quốc, tỉnh Kiên Giang.
xiv
1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU
1.3.1 Phạm vi về không gian nghiên cứu
Luận văn tập trung nghiên cứu hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân
hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh huyện Phú Quốc, tỉnh
Kiên Giang.
1.3.2 Phạm vi về thời gian nghiên cứu
Luận văn trình bày dựa trên số liệu thu thập giai đoạn năm 2010 - 2012
và đến tháng 6/2013, từ ngày 12/08/2013 đến hết ngày 18/11/2013.
1.3.3 Phạm vi nội dung nghiên cứu
Đối tượng nghiên cứu của luận văn này là hoạt động tín dụng ngắn hạn
của Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn huyện Phú Quốc, tỉnh
Kiên Giang
CHƯƠNG 2
CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
xv
2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN
2.1.1 Những vấn đề có liên quan đến hoạt động tín dụng
2.1.1.1 Khái niệm về tín dụng
Tín dụng là quan hệ kinh tế được biểu hiện dưới hình thái tiền tệ hay hiện
vật, trong đó người đi vay phải trả cho người vay cả gốc và lãi sau một thời
gian nhất định.
2.1.1.2 Nguyên tắc tín dụng
Các chủ ngân hàng khi cho vay bao giờ cũng kỳ vọng những đồng vốn
bỏ ra của mình mang lại hiệu quả cho cả người đi vay và chính bản thân ngân
hàng. Chính vì vậy, các ngân hàng bao giờ cũng đặt ra các nguyên tắc để bắt
buộc khách hàng tuân thủ nhằm đảm bảo sử dụng vốn theo đúng kế hoạch
được thỏa thuận với ngân hàng. Các nguyên tắc tín dụng được ngân hàng xây
dựng dựa trên bản chất tín dụng của ngân hàng. Trong việc cấp tín dụng các
ngân hàng xem các nguyên tắc này là cơ sở quyết định các món tín dụng cấp
ra cho khách hàng.
Hiện nay ở nước ta ngân hàng đặt ra nguyên tắc sau: Tiền vay được sử
dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng.Tiền vay phải được
hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng.
2.1.1.3 Các hình thức tín dụng
Trong nền kinh tế thị trường tín dụng hoạt động rất đa dạng và phong
phú. Tuỳ theo phương phức phân loại mà tín dụng được phân thành nhiều loại
khác nhau.
a) Thời hạn tín dụng
Căn cứ vào thời hạn tín dụng, tín dụng được chia thành ba loại: tín dụng
ngắn hạn, tín dụng trung hạn và tín dụng dài hạn.
– Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn dưới một năm và
thường được sử dụng để cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động và
phục vụ cho nhu cầu sinh hoạt của cá nhân.
– Tín dụng trung hạn: là tín dụng có thời hạn từ 1 – 5 năm, được cung
cấp để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây
dựng các công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh.
– Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm, loại tín dụng
này được sử dụng để cung cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng
sản xuất có qui mô lớn.
xvi
b) Đối tượng tín dụng
Căn cứ vào đối tượng tín dụng, tín dụng được chia thành hai loại: tín
dụng vốn lưu động và tín dụng vốn cố định.
– Tín dụng vốn lưu động: là loại tín dụng được sử dụng để hình thành
vốn lưu động của các tổ chức kinh tế như cho vay để dự trữ hàng hóa, mua
nguyên vật liệu cho sản xuất. Tín dụng vốn lưu động thường được sử dụng để
cho vay bù đắp mức vốn lưu động, thiếu hụt tạm thời. Tín dụng này thường
được chia ra các loại: cho vay dự trữ hàng hóa, cho vay chi phí sản xuất và cho
vay thanh toán các khoản nợ dưới hình thức chiết khấu kỳ phiếu.
– Tín dụng vốn cố định: là loại tín dụng được sử dụng để hình thành tài
sản cố định. Loại này được đầu tư để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi
mới kỹ thuật mở rộng sản xuất, xây dựng các xí nghiệp và công trình mới.
Thời hạn cho vay là trung hạn và dài hạn.
c) Mục đích sử dụng vốn
Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn, tín dụng được chia làm hai loại: tín
dụng sản xuất lưu động hàng hóa và tín dụng tiêu dùng.
– Tín dụng sản xuất và lưu động hàng hóa: là loại cấp phát tín dụng cho
các doanh nghiệp và các chủ thể kinh tế khác để tiến hành sản xuất hàng hóa
và lưu thông hàng hóa.
– Tín dụng tiêu dùng: là hình thức cấp phát tín dụng cho cá nhân để đáp
ứng nhu cầu tiêu dùng: như mua sắm nhà cửa, xe cộ, các hàng hóa bền chắc và
cả những nhu cầu hàng ngày. Tín dụng tiêu dùng có thể được cấp phát dưới
hình thức bằng tiền hoặc dưới hình thức mua bán chịu hàng hóa.
d) Chủ thể trong quan hệ tín dụng
– Tín dụng thương mại: là quan hệ tín dụng giữa các nhà doanh nghiệp
được biểu hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hóa.
– Tín dụng ngân hàng: là quan hệ tín dụng giữa ngân hàng, các tổ chức
tín dụng khác với các nhà doanh nghiệp và cá nhân.
– Tín dụng nhà nước: là quan hệ tín dụng trong đó Nhà nước là người đi
vay (như hình thức phát hành công trái, kỳ phiếu kho bạc).
2.1.1.4 Những quy định chung về tín dụng
Đối tượng cho vay
xvii
Ngân hàng cho vay đối với các thành phần kinh tế hoạt động trong lĩnh
vực sản xuất - kinh doanh - dịch vụ bao gồm :
+ Doanh nghiệp nhà nước
+ Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài
+ Công ty cổ phần, công ty TNHH, công ty hợp danh
+ Hợp tác xã
+ Doanh nghiệp tư nhân
+ Cá nhân có đăng ký kinh doanh, hộ gia đình, tổ hợp tác
Điều kiện cho vay
Tổ chức tín dụng cho xem xét và quyết định cho vay khi khách hàng phải
có đủ các điều kiện sau :
+ Khách hàng vay vốn là tổ chức, cá nhân có năng lực pháp lý dân sự,
năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo qui định của pháp
luật.
+ Có tư cách pháp nhân hoặc giấy phép kinh doanh còn hiệu lực
+ Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp
+ Có dự án, phương án sản xuất kinh doanh và phương án phục vụ đời
sống khả thi, hiệu quả và phù hợp với qui đình của pháp luật
+ Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết
+ Thực hiện các qui định về đảm bảo tiền vay theo qui định của chính
phủ, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và hướng dẫn của NHNNo&PTNT Việt
Nam.
* Ngân hàng không cho vay các đối tượng sau:
– Số tiền thuế phải nộp.
– Số tiền để trả nợ gốc và lãi vay cho các tổ chức tín dụng khác.
– Số tiền vay trả cho chính tổ chức tín dụng cho vay vốn
Đảm bảo tín dụng
xviii
Mục đích của đảm bảo tín dụng nhằm nâng cao trách nhiệm thực hiện
cam kết trả nợ của khách hàng, nhằm phòng ngừa rủi ro và gian lận có thể xảy
ra.
Có hai hình thức đảm bảo tín dụng :
a. Đảm bảo đối vật : Là hình thức xác định những cơ sở pháp lý để
ngân hàng có được quyền hạn nhất định đối với tài sản của khách hàng vay,
nhằm tạo ra nguồn thu nợ thứ hai khi khách hàng không trả hay không có khả
năng trả nợ.
- Thế chấp : Là bên vay vốn dùng tài sản là bất động sản thuộc quyền
sở hữu của mình để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ trả nợ khi nguồn thứ nhất bị
mất
- Cầm cố : Là bên vay vốn dùng tài sản là động sản và chứng từ có giá
thuộc quyền sở hữu của mình giao cho ngân hàng cất vào kho để đảm bảo
chắc chắn nguồn thu thứ hai.
b. Đảm bảo đối nhân : Là hợp đồng qua đó người bảo lãnh cam kết với
ngân hàng sẽ thực hiện nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng trong trường hợp khách
hàng vay vốn mất khả năng thanh toán.
Mức cho vay
Đối với NHNNo&PTNT Phú Quốc, mức cho vay được căn cứ vào :
+ Nhu cầu vay vốn của khách hàng
+ Mức vốn tự có của khách hàng tham gia vào dự án, phương án sản
xuất, kinh doanh, dịch vụ và đời sống cụ thể ;
* Cho vay ngắn hạn : Khách hàng phải có vốn tự có tối thiểu 10% trên
tổng nhu cầu vốn
* Cho vay trung – dài hạn : Khách hàng phải có vốn tự có tối thiểu 20%
trên tổng nhu cầu vốn
+ Tỷ lệ cho vay tối đa so với giá trị tài sản đảm bảo tiền vay theo qui
định về đảm bảo tiền vay của NHNNo&PTNT Việt Nam. Hiện nay, mức cho
vay tối đa so với giá trị tài sản đảm bảo được qui định như sau :
* Tài sản thế chấp : Mức cho vay tối đa bằng 75% giá trị tài sản đảm bảo.
* Tài sản cầm cố là giấy tờ có giá : Cho vay tối đa bằng số tiền gốc cộng
lãi chứng từ trừ đi số lãi phải trả cho ngân hàng trong thời hạn xin vay
* Tài sản cầm cố do khách hàng vay, bên bảo lãnh giữ, sử dụng hoặc bên
thứ ba giữ; mức cho vay tối đa bằng 50% giá trị tài sản đảm bảo
xix
* Tài sản cầm cố do ngân hàng giữ : mức cho vay tối đa bằng 75% giá trị
tài sản đảm bảo.
Thời hạn cho vay
Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – nơi cho
vay và khác hàng thỏa thuận về thời hạn cho vay căn cứ vào :
+ Chu kì sản xuất kinh doanh
+ Thời hạn thu hồi vốn của dự án đầu tư
+ Khả năng trả nợ của khách hàng
+ Nguồn vốn cho vay của NHNNo&PTNT Việt Nam
Lãi suất cho vay
Mức lãi suất cho vay do ngân hàng Nhà Nước – nơi cho vay cùng khách
hàng thỏa thuận phù hơp với qui định của tổng giám đốc NHNNo&PTNT Việt
Nam
Mức lãi cho vay mà NHNNo&PTNT Phú Quốc áp dụng luôn thay đổi
linh hoạt phù hợp với tình hình cụ thể của địa bàn
Phương thức cho vay
a. Phương thức cho vay từng lần ( cho vay theo món ) : Là phương thức
cho vay mỗi lần vay vốn, khách hàng và NHNNo&PTNT chi nhánh Phú Quốc
đều làm thủ tục vay vốn cần thiết và kí kết hợp đồng tín dụng. Thường áp
dụng cho khách hàng vay vốn không thường xuyên.
b. Phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng : Là phương thức cho vay
mà NHNNo&PTNT chi nhánh Phú Quốc và khách hàng xác định, thỏa thuận
một hạn mức tín dụng duy trì trong một khoản thời gian nhất định. Thường áp
dụng cho khách hàng có nhu cầu vay vốn thường xuyên
c. Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng
d. Cho vay theo dự án
e. Cho vay trả góp.
f. Cho vay thông qua phát hành và sử dụng thẻ tín dụng.
g. Cho vay theo hạn mức thấu chi.
h. Cho vay hợp vốn.
Hợp đồng tín dụng
xx
Hợp đồng tín dụng là hợp đồng kinh tế mang tính chất dân sự, được ký
kết giữa ngân hàng với một pháp nhân hay thể nhân vay vốn để đầu tư hay sử
dụng vốn cho một mục đích hợp pháp nào đó. Quan hệ tín dụng giữa Ngân
hàng và người đi vay bị chi phối bởi toàn bộ các thỏa thuận trên hợp đồng tín
dụng đã ký.
2.1.1.5. Quy trình xét duyệt cho vay
Khách hàng
(1)
Cán bộ tín dụng
(2)
(6)
(3)
Trưởng phòng tín
dụng
(5a)
Phòng kế toán
ngân quỹ
(4)
Giám đốc
(5b)
Nguồn : Phòng tín dụng NHNNo&PTNT Phú Quốc.
Hình 2.1 Quy trình xét duyệt cho vay
(1) Khách hàng đến có nhu cầu vay vốn và lập hồ sơ gửi cán bộ tín dụng.
(2) Cán bộ tìn dụng sau khi nhân hồ sơ tiến hành thẩm định các điều kiện
vay vốn theo quy định, báo cáo thẩm định cho vay trình trưởng phòng tín
dụng.
(3) Trưởng phòng tín dụng hoặc tổ trưởng tín dụng có trách nhiệm xem
xét tín hợp pháp, hợp lệ của hồ sơ, và báo cáo thẩm định do cán bộ tín dụng
lập, tiến hành xem xét, tái thẩm định ( nếu có ) và trình giám đốc quyết định
(4) Giám đốc ngân hàng nơi cho vay căn cứ vào báo cáo thẩm định, tái
thẩm định do trưởng phòng tín dụng trình, quyết định cho vay hoặc không cho
vay.
(5a) Nếu không cho vay thì thông báo từ chối cho vay cho khách hàng
biết bằng văn bản và ghi rõ lý do không cho vay.
(5b) Nếu đồng ý cho vay thì ngân hàng nơi cho vay cùng khách hàng lập
hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay ( trường hợp cho vay có đảm
bảo bằng tài sản ). Hồ sơ vay vốn được giám đốc ký duyệt cho vay và chuyển
xxi
cho phòng kế toán thực hiện nghiệp vụ hạch toán kế toán, và chuyển đến thủ
quỹ để giải ngân.
(6) Phát tiền vay cho khách hàng.
2.1.2 Các chỉ tiêu phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng
* Doanh số cho vay ngắn hạn
Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng ngắn hạn mà ngân hàng
cho khách hàng vay trong một thời gian nhất định bao gồm vốn cho vay đã thu
hồi hay chưa thu hồi.
* Doanh số thu nợ ngắn hạn
Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng ngắn hạn mà ngân hàng
thu về được khi đáo hạn trong một thời điểm nhất định nào đó.
* Dư nợ cho vay ngắn hạn
Dư nợ ngắn hạn = Dư nợ NHĐK + Doanh số cho vay ngắn hạn TK –
Doanh số thu nợ ngắn hạn trong kỳ
(2.1)
Là chỉ tiêu phản ánh số nợ ngắn hạn mà ngân hàng đã cho vay và chưa
thu được vào một thời điểm nhất định.
* Nợ quá hạn
Là chỉ tiêu phản ánh các khoản nợ đến hạn mà khách hàng không có khả
năng trả nợ cho Ngân hàng và không có lý do chính đáng. Khi đó Ngân hàng
sẽ chuyển từ tài khoản dư nợ sang tài khoản khác gọi là tài khoản nợ xấu.
* Nợ xấu
Nợ xấu là khoản nợ thuộc nhóm 3, 4, 5 (theo quyết định 493/2005/QĐNHNN và quyết định sửa đổi bổ sung số 18/2007/QĐ-NHNN)
Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn :
Dư nợ ngắn hạn trên vốn huy động ngắn hạn (%)
Dư nợ ngắn hạn
Dư nợ ngắn hạn trên vốn huy động =
* 100%
(2.2)
Vốn huy động ngắn hạn
Chỉ tiêu này giúp so sánh khả năng cho vay ngắn hạn của ngân hàng với
khả năng huy động vốn , đồng thời xác định hiệu quả của một đồng vốn huy
động. Chỉ số này càng lớn vốn tồn đọng càng ít, đồng thời rủi ro tín dụng càng
lớn.
xxii
* Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn (%)
Nợ xấu NH
Tỷ lệ nợ xấu NH
=
* 100
(2.3)
Dư nợ NH
Chỉ tiêu này đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng của Ngân hàng.
Những ngân hàng có chỉ số này càng thấp cũng có nghĩa là chất lượng tín
dụng của ngân hàng này càng cao.
* Hệ số thu nợ ngắn hạn (%)
Doanh số thu nợ ngắn hạn
Hệ số thu hồi nợ ngắn hạn =
* 100
(2.4)
Doanh số cho vay ngắn hạn
Đây là chỉ số đo lường khả năng thu hồi nợ ngắn hạn của ngân hàng,
nghĩa là cứ 1 đồng vốn cho vay thì ngân hàng sẽ thu hồi được bao nhiêu đồng
thu nhập.
* Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn (vòng)
Doanh số thu nợ ngắn hạn
Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn =
(2.5)
Dư nợ ngắn hạn bình quân
Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng ngắn hạn, thời
gian thu hồi nợ vay ngắn hạn nhanh hay chậm.
Dư nợ ngắn hạn bình quân = (DNĐK + DNCK )/2
(2.6)
2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu
Số liệu thứ cấp được thu thập từ các biểu bảng, báo cáo tài chính hàng
năm của Ngân hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn huyện Phú Quốc,
tỉnh Kiên Giang.
+ Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2010 – 2012 và đến
06/2013.
+ Bảng báo cáo thống kê doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ
xấu
xxiii
2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu
- Dùng phương pháp so sánh để phân tích tình hình huy động vốn ngắn
hạn theo kỳ hạn, phân tích tình hình cho vay ngắn hạn, thu nợ ngắn hạn, nợ
xấu ngắn hạn giai đoạn 2010 – 2012 và 06 tháng đầu năm 2013, cụ thể dùng
kỷ thuật so sánh số tuyệt đối và số tương đối để so sánh.
- Dùng các tỷ số tài chính để đánh giá tình hình hoạt động tín dụng ngắn
hạn tại NHNNo&PTNT Phú Quốc.
2.2.2.1. Phương pháp so sánh
a) Định nghĩa phương pháp so sánh
Là phương pháp được áp dụng một cách rộng rãi trong tất cả các công
đoạn của phân tích kinh doanh. Đây là phương pháp xem xét một chỉ tiêu phân
tích bằng cách dựa trên việc so sánh với một chỉ tiêu gốc.
b) Kỹ thuật so sánh
– So sánh bằng số tuyệt đối: là kết quả phép trừ giữa trị số của kỳ phân
tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế. Kết quả so sánh phản ánh tình hình
thực hiện kế hoạch, sự biến động về khối lượng, quy mô của các hiện tượng
kinh tế.
y = y1 – y0
(2.7)
Trong đó:
y0: chỉ tiêu năm trước
y1 chỉ tiêu năm sau
y: là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế
– So sánh bằng số tương đối: là kết quả của phép chia giữa trị số của kỳ
phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế. Số tương đối là chỉ tiêu tổng
hợp biểu hiện bằng số lần (%) phản ánh tình hình của sự kiện khi số tuyệt đối
không thể nói lên được. Kết quả so sánh biểu hiện kết cấu, mối quan hệ, tốc độ
phát triển của các hiện tượng kinh tế.
∆y =
y1 − y 0
*100
y0
Trong đó:
yo: chỉ tiêu năm trước
xxiv
(2.8)
y1: chỉ tiêu năm sau
y: biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế
2.2.2.2 Phương pháp tỷ số
Sử dụng các chỉ số tài chính:
– Dư nợ ngắn hạn / tổng dư nợ
– Tổng dư nợ ngắn hạn / Vốn huy động ngắn hạn
– Doanh số thu nợ ngắn hạn/ Doanh số cho vay ngắn hạn
– Doanh số thu nợ ngắn hạn / Dư nợ bình quân ngắn hạn
- Nợ xấu ngắn hạn/ Tổng dư nợ ngắn hạn
CHƯƠNG 3
xxv
KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN
NÔNG THÔN HUYỆN PHÚ QUỐC, TỈNH KIÊN GIANG
3.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN
NÔNG THÔN HUYỆN PHÚ QUỐC
3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Phú Quốc
được thành lập và phát triển vào năm 1988 tại huyện Phú Quốc, tỉnh Kiên
Giang. Trước đây là một trong 17 chi nhánh của chi nhánh NHNNo&PTNT
tỉnh Kiên Giang.
Đến năm 2007 theo quyết định số 957/QD/HDQT – TCCB ngày
19/09/2007 của chủ tịch Hội đồng Quản trị NHNNo&PTNT Việt Nam. Chi
nhánh NHNNo&PTNT Phú Quốc thực hiện chức năng kinh doanh tiền tệ, có
trụ sở chính đặt tại số 02, đường Trần Hưng Đạo, khu phố hai, thị trấn Dương
Đông, huyện Phú Quốc, là nơi trung tâm văn hóa của huyện và có hai phòng
giao dịch : phòng giao dịch ở thị trấn An Thới , Phòng giao dịch đường
Nguyễn Trung Trực, thị trấn Dương Đông.
Chi nhánh NHNNo&PTNT Phú Quốc trong những năm qua đã không
ngừng đổi mới hoạt động kinh doanh, đã chiếm giữ thị phần lớn trên thị
trượng huy động vốn và đầu tư tín dụng nông nghiệp nông thôn, góp phần hạn
chế được việc cho vay nặng lãi, nhằm thúc đẩy chi nhánh NHNNo&PTNT
Phú Quốc ngày càng phát triển rõ nét.
3.1.2 Cơ cấu tổ chức và nhiệm vụ của các phòng ban
3.1.2.1 Cơ cấu tổ chức
BAN GIÁM ĐỐC
Phòng Kế
hoạch Kinh
doanh
Phòng Kế toán
- Ngân quỹ
Phòng Hành
chính Nhân sự
Phòng Kiểm
tra – Kiểm
soát nội bộ
PGD Nguyễn
Trung Trực
Nguồn : Phòng nhân sự NHNN0&PTNT Phú Quốc
Hình 3.1 Sơ đồ tổ chức NHNNo&PTNT chi nhánh Phú Quốc
3.1.2.2 Chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban
xxvi
PGD An
Thới
Ban giám đốc
Xây dựng chiến lược, mục tiêu, phương hướng kế hoạch kinh doanh của
chi nhánh theo từng thời kỳ, từng năm phù hợp với chiến lược phát triển,
phương hướng nhiệm vụ hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp
và thực tế tại địa phương. Trực tiếp điều hành nhiệm vụ của chi nhánh theo
phân cấp ủy quyền của NHNNo&PTNT Việt Nam.
- Quy định chức năng, nhiệm vụ cụ thể đối với các phòng nghiệp vụ tại
chi nhánh.
- Hướng dẫn, giám sát thưc hiện đúng chức năng nhiệm vụ, phạm vi hoạt
động cấp trên giao, thường xuyên theo dõi hoạt động tài chính, huy động vốn,
công tác tín dụng.
- Ký các hơp đồng tín dụng, thế chấp tài sản và hợp đồng khác liên quan
đến hoạt động kinh doanh ngân hàng theo quy định.
- Có quyền quy định việc tổ chức hoặc miễn nhiệm, khen thưởng cán bộ
công nhân viên trong cơ quan.
Phòng kế hoạch kinh doanh
- Thực hiện nhiệm vụ cho vay bằng VNĐ cho các đối tượng khách hàng
theo quy định của NHNNo&PTNT Việt Nam.
- Theo dõi chặt chẽ tình hình sử dụng vốn của khách hàng nhằm hạn chế
rủi ro.
- Trực tiếp quản lý nguồn vốn đảm bảo các cơ cấu về kỳ hạn, loại tiền
gửi và quản lý các hệ số an toàn quy định. Tham mưu cho giám đốc chi nhánh
điều hành nguồn vốn và chịu trách nhiệm đề xuất chiến lược khách hàng,
chiến lược huy động vốn tại địa phương và giải quyết phát triển nguồn vốn.
- Chịu trách nhiệm về quản lý rủi ro trong lĩnh vực nguồn vốn, cân đối
vốn và kinh doanh tiền tệ theo quy chế, quy trình quản lý rủi ro,quản lý tài sản
nợ ( rủi ro lãi suất, tỷ giá , kỳ hạn )
- Tổng hợp, phân tích hoạt động kinh doanh quý, năm. Dự thảo các báo
cáo có cơ sở tổng kết.
- Phân tích kinh tế theo ngành, nghề kinh tế kỹ thuật, danh mục khách
hàng để lựa chọn biện pháp cho vay an toàn và đạt hiệu quả cao.
- Thường xuyên phân loại dư nợ, phân tích nợ quá hạn, tìm nguyên nhân
và đề xuất để khắc phục.
xxvii
- Chịu trách nhiệm Marketing tín dụng bao gồm thiết lập, mở rộng phát
triển hệ thống khách hàng, giới thiệu các sản phẩm tín dụng, dịch vụ cho
khách hàng, chăm sóc tiếp nhận yêu cầu vá ý kiến phản hồi của khách hàng.
- Phổ biến hướng dẫn, giải đáp thắc mắc cho khách hàng về quy định,
quy trình tín dụng, dịch vụ của khách hàng.
- Phối hợp các nghiệp vụ khác theo quy trình tín dụng, tham gia ý kiến và
chịu trách nhiệm về ý kiến tham gia trong quy trình tín dụng, quản lý rủi ro
theo chức năng và nhiệm vụ của phòng.
- Giúp giám đốc chi nhánh lãnh đạo, kiểm tra hoạt động tín dụng của các
phòng giao dịch trực thuộc trên địa bàn.
- Soạn thảo các báo cáo chuyên đề tiếp thị, thông tin tuyên truyền của
đơn vị.
- Lập kế hoạch cân đối nguồn vốn và thực hiện các nghiệp vụ kinh
doanh.
- Đề xuất và xây dựng các chiến lược nhằm thu hút khách hàng để gia
tăng khả năng cạnh tranh của ngân hàng với các ngân hàng khác.
Phòng kế toán ngân quỹ
- Trực tiếp hạch toán kế toán, theo dõi phản ánh tình hình hoạt động kinh
doanh tài chính. Quản lý các loại tài sản của ngân hàng, tổng hợp lưu trữ hồ
sơ, tài liệu về hạch toán kế toán,quyết toán và lập báo cáo quyết toán cung
cấp cho nội bộ ngân hàng và các cấp có thẩm quyền theo quy định.
- Xây dựng chỉ tiêu kế hoạch tài chính, quyết toán kế hoạch thu, chi tài
chính, qũy tiền lương của chi nhánh trình NHNN cấp trên phê duyệt.
- Quản lý và sử dụng các qũy chuyên dùng theo quy định của NHNN trên
địa bàn.
- Tổng hợp, lưu trữ hồ sơ, tài liệu về hạch toán kế toán, quyết toán và báo
cáo theo quy định.
- Thực hiện các khoản nộp Ngân sách Nhà nước theo quy định.
- Thực hiện nghiệp vụ thanh toán trong và ngoài nước theo quy định.
- Chấp hành quy định về an toàn kho quỹ và định mức tồn qũy theo quy
định.
- Kiểm tra thực thu, thực chi theo chứng từ kế toán.
- Cân đối thanh toán điều chỉnh vốn.
xxviii
- Tổng hợp thống kê và luu trữ số liệu thông tin liên quan đến hoạt động
của chi nhánh.
- Và một số nghiệp vụ liên quan khác.
Phòng hành chính nhân sự
- Xây dựng công trình công tác hàng tháng, quý của chi nhánh và có
trách nhiệm thường xuyên đôn đốc việc thực hiện chương trình đã được giám
đốc phê duyệt.
- Tư vấn pháp chế trong việc thực thi các nhiệm vụ cụ thể về giao kết hơp
đồng, hoạt động tố tụng, tranh chấp dân sự, hình sự, kinh tế lao động hành
chính liên quan đến cán bộ, nhân viên và tài sản của chi nhánh.
- Thực thi pháp luật liên quan đến an ninh, trật tự, phòng cháy nổ tại các
cơ quan.
- Lưu trữ các văn bản pháp luật có liên quan đến các ngân hàng và văn
bản định chế của Ngân hàng Nông nghiệp.
- Trực tiếp quản lý con dấu của chi nhánh, thực hiện công tác hành
chính, văn thư, lễ tân, phương tiện giao thông, bảo vệ, y tế của chi nhánh.
- Tham gia đề xuất mở rộng mạng lưới, chuẩn bị nhân sự cho mở rộng
mạng lưới, hoàn tất hồ sơ, thủ tục liên quan đến phòng giao dịch chi nhánh.
- Trực tiếp thực hiện chế độ tiền lương, chế độ bảo hiểm, quản lý lao
động, theo dõi thực hiện nội quy lao động, thỏa ước lao động tập thể.
- Thực hiên công tác quy hoạch cán bộ, nhân viên đi công tác, học tập
trong và ngoài nước theo quy định. Tổng hợp theo dỗi thường xuyên cán bộ,
nhân viên được quy hoạch đào tạo.
Phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ
- Xây dựng quá trình công tác năm, sao cho phù hợp với chương trình
công tác kiểm tra, kiểm soát của Ngân hàng Nông nghiệp và đặc điểm cụ thể
của chi nhánh.
- Giám sát từ xa và thực hiên việc kiểm tra định kỳ, đột xuất về các
nghiệp vụ của các phòng ban, về cơ cấu tổ chức tại đơn vị để có những báo
báo điều chỉnh cần thiết.
Các phòng giao dịch
Thực hiện các nghiệp vụ như một chi nhánh Ngân hàng.
xxix
3.1.3 Hoạt động kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng Nông nghiệp và
Phát triển Nông thôn chi nhánh Phú Quốc
Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Phú
Quốc được phép hoạt động kinh doanh đa năng, được phép cung ứng các sản
phẩm, dịch vụ ngân hàng hiện đại, tiên tiến, tiện ích cho mọi khách hàng,
không phân biệt thị trường thành thị hay nông thôn, các hoạt động và dịch vụ
hiện tại gồm :
Huy động vốn
- Khai thác và nhận tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, có kỳ hạn, tiền gửi
thanh toán của các tổ chức, cá nhân thuộc mọi thành phần kinh tế trong nước
bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ.
- Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, kỳ phiếu ngân hàng và thực
hiện các hình thức huy động vốn khác, theo quy định của NHNNo&PTNT
Việt nam.
- Tiếp nhận các nguồn vốn tài trợ, vốn ủy thác của chính phủ, chính
quyền địa phương và các tổ chức kinh tế, cá nhân trong nước và ngoài nước
theo quy định của NHNNo&PTNT Việt Nam.
- Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn bằng đồng Viêt Nam đối với các
tổ chức kinh tế.
- Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn bằng đồng Viêt Nam đối với cá
nhân và hộ gia đình thuộc mọi thành phần kinh tế.
Kinh doanh dịch vụ
- Thu, chi tiền mặt.
- Chuyển tiền nhanh ( điện tử ).
- Đại lý chi trả kiều hối.
- Cầm cố chứng chỉ có giá, kim loại quý, đá quý.
- Nhận ủy thác cho vay của các tổ chức tài chính, tín dụng, tổ chức, cá
nhân trong và ngoài nước.
- Làm dịch vụ chi tiền tự động qua hệ thống ATM.
- Làm các dịch vụ khác.
xxx
3.2 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG
NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN PHÚ QUỐC, TỈNH
KIÊN GIANG GIAI ĐOẠN NĂM 2010 - 2012 VÀ ĐẾN THÁNG 06/2013
Trong vài năm gần đây, nền kinh tế huyện đảo phát triển khá nhanh, đã
đạt được những thành tựu nhất định.Và hệ thống ngân hàng nói chung,
NHNNo&PTNT Phú Quốc nói riêng đã đóng góp không nhỏ cho sự phát triển
đó, với hoạt động cung ứng vốn cho xã hội, ngân hàng ngày càng thể hiện rõ
vai trò của mình là mạch máu nuôi sống nền kinh tế, điều đó bắt buộc ngân
hàng phải không ngừng hoàn thiện và nâng cao chất lượng kinh doanh của
mình. Vì vậy, với sự cố gắng, duy trì và phát triển, NHNNo&PTNT Phú Quốc
đã đạt được kết quả đáng khích lệ như bảng sau.
Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNNo&PTNT chi nhánh Phú
Quốc giai đoạn 2010 – 2012 .
Tổng TN
TN lãi
30.845 48.981 61.658
24.805 37.825 45.485
ĐVT : Triệu đồng
Chênh lệch
2011/2010
2012/2011
Số
%
Số
%
tiền
tiền
18.136 58,80 12.677 25,88
13.020 52,49
7660 20,25
TN ngoài
lãi
Tổng CP
CP lãi
6.040 11.156 16.173
22.631 39.169 51.704
14.432 27.379 36.150
5.116
16.538
12.947
CP ngoài
lãi
LN
8.199 11.790 15.554
8.214 9.812 9.954
3.591
1.598
Chỉ tiêu
2010
Năm
2011
2012
84,70 5.017
73,08 12.535
89,71 8.771
44,97
32
32,04
43,80
19,45
31,93
1,44
3.764
142
Nguồn : Phòng tín dụng NHNNo&PTNT Phú Quốc, 2010 - 2012.
Bảng 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNNo&PTNT chi nhánh Phú
Quốc 06 tháng đầu năm 2012, 2013.
Chỉ tiêu
Tổng TN
TN lãi
TN ngoài lãi
Tổng CP
CP lãi
CP ngoài lãi
LN
6 tháng
năm 2012
6 tháng
năm 2013
32.515
29.887
2.628
27.229
20.336
6.893
5.286
37.147
30.599
6.548
30.211
21.199
9.012
6.936
ĐVT : Triệu đồng
Chênh lệch
6t2012/6t2013
Số tiền
%
4.632
14,25
712
2,38
3.920
13,91
2.982
10,95
863
4,24
1.119
30,74
2.650
50,13
Nguồn : Phòng tín dụng NHNNo&PTNT Phú Quốc, 06 tháng đầu năm 2012 – 2013.
Về thu nhập
Nhìn vào biểu bảng ta thấy rõ tổng thu nhập của ngân hàng đều tăng qua
các năm kể cả 06 tháng đầu năm 2013 so với năm 2012. Trong đó, năm 2011
so với năm 2010 tăng với số tiền là 18.136 triệu đồng, tăng 58,80 %, do tăng
52,49 % thu nhập từ lãi và thu nhập ngoài lãi cũng tăng với số tiền là 5.116
triệu đồng, tương ứng tăng 84,70%. Nguyên nhân chủ yếu là do những năm
gần đây ngân hàng đã mở rộng cho vay các đối tượng doanh nghiệp vừa và
nhỏ, giao chỉ tiêu về dư nợ cho từng cán bộ tín dụng và trả lương căn cứ vào
mức độ hoàn thành các chỉ tiêu đó, thành lập thêm văn phòng giao dịch
Nguyễn Trung Trực, nên đã làm tăng thu nhập lãi cho ngân hàng.
Sang năm 2012 con số này tiếp tuc tăng lên là 12.677 triệu đồng, tỷ lệ
tăng 25,88 %, năm 2012 tổng thu nhập tăng lên là do thu nhập ngoài lãi, có tỷ
lệ là 44,97 %, tương ứng với số tiền là 5.017 triệu đồng . Do các dịch vụ
truyền thống như chi trả kiều hối, chuyển tiền và thanh toán phát triển khá
nhanh và do ngân hàng đã mở rộng thêm dịch vụ thẻ ATM nên các doanh
nghiệp và tổ chức đã trả lương qua thẻ, bảo lãnh thanh toán quốc tế, đổi
tiền...làm tăng trưởng đáng kể khoản thu từ hoạt động cung cấp dịch vụ nên đã
góp vào sự gia tăng của nguồn thu.
Sáu tháng đầu năm 2013 so với sáu tháng đầu năm 2012 con số thu nhập
ngoài lãi cũng tăng lên 3.920 triệu đồng, nguyên nhân là do trong những tháng
đầu năm 2013 lưu lượng kiều hối và chuyển tiền tương đối nhiều, cho nên thu
nhập từ khoản này tăng lên.
Về chi phí
Nhìn chung tổng chi phí lãi tăng đều qua các năm, do mức huy động của
ngân hàng ngày càng tăng, trong đó, tiền gửi từ hộ gia đình là khá lớn khoản
222 tỷ đồng trong năm 2012 do người dân được bồi thường tiền đất.
Tổng chi phí của chi nhánh chủ yếu là chi trả lãi cho việc sử dụng vốn
huy động. Quy mô hoạt động được mở rộng thì nguồn vốn tăng lên qua các
năm là tất yếu. Bên cạnh đó, chi phí ngoài lãi suất trong hai năm sau đó và 06
tháng đầu năm 2013 cũng tăng dần qua các năm, không phải do ngân hàng
kiểm soát chi phí chưa chặt chẽ, mà do những năm gần đây chi nhánh tăng chi
phí mua sắm thiết bị văn phòng, mua máy ATM, thuê mặt bằng để đặt máy
ATM...và do quyết định về việc quy định mức trần lãi suất huy động làm cho
chi phí ngoài lãi suất tăng đột biến.
Về lợi nhuận
Khi thu nhập của ngân hàng tăng hơn so với tốc độ tăng của chi phí thì
ngân hàng có lãi. Thật vậy, lợi nhuận tăng đều thể hiện qua các con số 8.214
triệu đồng, 9.812 triệu đồng, 9.954 đồng lần lược qua các năm 2010, 2011,
2012 và 6.936 triệu đồng 06 tháng đầu năm 2013.
Kết quả kinh doanh cho thấy rất khả quan từ lợi nhuận, một mặt là do
chất lượng dịch vụ hiện đại của NHNNo&PTNT chi nhánh Phú Quốc cộng
với thái độ phuc vụ khách hàng tốt của đội ngũ cán bộ nhân viên làm cho
khách hàng thỏa mái hơn từ khâu tiếp cận nguồn vốn cho đến khâu hoàn trả nợ
vay. Mặt khác, là do có sự chỉ đạo chặt chẽ của NHNNo&PTNT Việt Nam
trong việc thực hiện nghiêm túc các cơ chế, nhất là cơ chế về quản lý mức dư
nợ, cơ chế lãi suất..., tạo điều kiện cho NHNNo&PTNT Phú Quốc thực hiện
được chính sách khách hàng.
CHƯƠNG 4
PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI
NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN
HUYỆN PHÚ QUỐC, TỈNH KIÊN GIANG
4.1 PHÂN TÍCH KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH VỐN HUY ĐỘNG CỦA
NGÂN HÀNG
Có nhiều hình thức khác nhau để huy động vốn tạo nên nguồn vốn cho
ngân hàng. Đối với NHNNo&PTNT Phú Quốc thì nguồn vốn được cấu thành
từ nguồn vốn tại chổ gồm tiền gửi có kỳ hạn, không kỳ hạn... và chúng ta đi
xem xét tình hình vốn huy động ngắn hạn dưới gốc độ theo thời gian như sau :
Bảng 4.1 Vốn huy động theo kỳ hạn của NHNNo&PTNT Phú Quốc
Chỉ tiêu
Năm
2011
2010
2012
ĐVT : Triệu đồng
Chênh lệch
2011/2010
2012/2011
Số tiền
TG KKH
TG CKH
13.535
161.41
9
17.759
197.24
9
19.524
210.17
4
KH < 12t
65.757
KH >= 12t
95.662
174.95
4
73.521
123.72
8
215.00
8
75.312
132.86
2
227.69
8
Tổng VHĐ
4.224
35.830
7.764
28.066
40.054
%
Số tiền
31,2
1
1.765
22,2
0 12.925
11,8
1
1.791
29,3
4
9.134
22,8
9 12.690
%
9,9
4
6,5
5
2,4
4
7,3
8
5,9
0
Nguồn: Phòng tín dụng NHNNo&PTNT Phú Quốc, 2010 – 2012.
Bảng 4.2 Vốn huy động theo kỳ hạn 06 tháng đầu năm 2012, 2013 của
NHNNo&PTNT Phú Quốc
Chỉ tiêu
TG KKH
TG CKH
KH < 12t
KH >= 12t
Tổng VHĐ
6 tháng
năm 2012
12.109
124.003
45.614
78.389
136.112
6 tháng đầu
2013
13.463
136.796
49.229
87.567
150.259
ĐVT : Triệu đồng
Chênh lệch
6t2013/6t2012
Số tiền
%
1.354
11,18
12.793
10,32
3.615
7,93
9.178
11,71
14.147
10,39
Nguồn: Phòng tín dụng NHNNo&PTNT Phú Quốc. 06 tháng đầu năm 2012, 2013.
Tiền gửi không kỳ hạn
Là khoản tiền gửi người dân mở tài khoản tại ngân hàng để sử dụng dịch
vụ thanh toán và không nhằm mục đích sinh lợi. Nhìn chung, tiền gửi không
kỳ hạn đều tăng qua ba năm và sáu tháng đầu năm 2013 tăng so với sáu tháng
đầu năm 2012. Cụ thể ;
Năm 2011 loại tiền gửi này tăng so với năm 2010 là 4.224 triệu đồng, với
tỷ lệ là 31,21 %, sang năm 2012 con số tăng 1.765 triệu đồng so với năm
2011, nhưng xét về sự tăng của năm 2011 so với năm 2010 thì lại không cao
hơn. Sáu tháng đầu năm 2013 so với 2012 là 1.354 triệu đồng với tỷ lệ tăng
11,18%.
Nguyên nhân là do lãi suất thấp trong khi đó giá vàng lại không ổn định.
Vì vậy, người gửi tiền vào loại tiền gửi này trong thời gian ngắn sẽ rút ra sử
dụng với mục đích đã định trước, nhưng chưa thực hiện và ngày nay với công
nghệ hiện đại như dịch vụ thẻ ATM rất phổ biến nên việc gửi tiền vào tài
khoản để thanh toán và tiện lợi khi đi đâu cũng không cần mang theo nhiều
tiền, hạn chế rủi ro có thể xảy ra khi mang quá nhiều tiền mặt. Mặt khác, loại
tiền gửi này tăng cũng nhằm vào mục đích chi trả lẫn nhau.
Tiền gửi có kỳ hạn < 12 tháng
Đều có sự tăng trưởng đáng kể qua các năm đạt hơn 75 tỷ đồng năm
2012 và hơn 49 tỷ đồng 06 tháng đầu năm 2013. Đây là kết quả đáng khích lệ,
mặc dù lãi suất của ngân hàng không hấp dẫn hơn các ngân hàng khác nhưng
do ngân hàng hoạt động khá lâu trên địa bàn, nên rất uy tín với khách hàng, có
chi nhánh trên thị trấn Dương Đông và thị trấn An Thới, đã tạo điều kiện tiếp
cận được khách hàng. Đối với khách hàng truyền thống, ngân hàng có chính
sách tặng quà vào các dịp lễ, tết, tạo mối quan hệ ngày càng thân thiết hơn để
giữ chân khách hàng và cũng để quản bá hình ảnh của ngân hàng thêm xa hơn,
rộng hơn.
Bên cạnh đó, ngân hàng còn áp dụng biện pháp giao chỉ tiêu huy động
vốn đến từng nhân viên tín dụng, khi nhân viên huy động được tiền gửi vượt
chỉ tiêu sẽ được thưởng và cộng vào điểm thi đua cuối tháng. Một nguyên
nhân khác, sở dĩ loại tiền gửi dưới 12 tháng tăng là do trong năm các tổ chức
kinh tế hoạt động có lợi nhuận nhưng chưa có mục đích sử dung cụ thể nên
tạm thời gửi ngân hàng để đảm bảo an toàn và có lãi.
Tiền gửi có kỳ hạn >= 12 tháng
Đây là loại tiền gửi mà ngân hàng luôn chú trọng đến viêc mở rộng, vì nó
khá ổn định, cũng có thể đem những khoản tiền gửi có kỳ hạn trên 12 tháng để
đầu tư lâu dài được. Vốn huy động có kỳ hạn trên 12 tháng tăng mạnh nhưng
không đều. Cụ thể, năm 2010 là 95.662 triệu đồng, năm 2011 là 123.728 triệu
đồng, tăng 28.066 triệu đồng, có tỷ lệ 29,34 % so với năm 2010.
Nguyên nhân là do trong năm 2011 người dân đươc bồi thường giải tỏa
tiền đất nằm trong các khu quy hoạch và với tâm lý muốn an toàn với số tiền
lớn của đa số người dân, nên đa số họ gửi trên 12 tháng, chỉ có một số gửi
dưới 12 tháng. Hiện nay, đời sống của người dân trong huyện ngày càng được
cải thiện, có phần dư giả hơn nên đã gửi tiền vào ngân hàng để đầu tư cho
những khoản tiêu dùng trong tương lai.
Đến năm 2012 đạt 132.862 triệu đồng, tăng 9.134 triệu đồng so với
2011, tức tăng 7,38 % . Sang 06 tháng đầu năm 2013 con số này đạt 9.178
triệu đồng so với 06 tháng đầu năm 2012, tỷ lệ 11,71% .
Nhìn chung, loại tiền gửi có kỳ hạn trên 12 tháng trong năm 2012 cũng
tăng nhưng không tăng mạnh so với năm 2011. Nguyên nhân là do trong năm
2011 một số hộ dân được bồi thường nhưng chưa thỏa đáng, nên họ không
nhận tiền đến khi đã bồi thường thỏa đáng họ mới có thể nhận đươc tiền mà sở
dĩ họ được lãnh trước đó, với những người dân trong năm 2012 được bồi
thường tiền đất do dự án vành đai xuyên đảo và cũng có một số hộ sản xuất
kinh doanh không có hiệu quả, Đó chính là nguyên nhân làm cho loại tiền gửi
có kỳ hạn trong năm 2012 tăng chậm.
Tóm lại, công tác huy động của NHNNo&PTNT Phú Quốc thời gian
qua khá tốt, đó là nhờ vào sự quan tâm của Ban lãnh đạo và sự phuc vụ tận
tình của cán bộ nhân viên.
4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN THEO ĐỐI
TƯỢNG KHÁCH HÀNG
4.2.1 Doanh số cho vay
Trong những năm qua chi nhánh đã không ngừng tìm kiếm khách hàng
mới, giải quyết kịp thời nhu cầu vốn ngắn hạn hợp lý cho các đối tượng khách
hàng trên địa bàn. Cụ thể về tình hình doanh số cho vay ngắn hạn theo đối
tượng khách hàng tại NHNNo&PTNT Phú Quốc được trình bày như sau
Bảng 4.3 Doanh số cho vay ngắn hạn theo đối tượng khách hàng tại NHNNo&PTNT Chi nhánh Phú Quốc
ĐVT : Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm
2010
2011
6 tháng 6 tháng
năm
đầu
2012
2013
2012
Chênh lệch
2011/2010
2012/2011
6t2013
6t2012
Số tiền
%
Số tiền
%
Số tiền
%
Hộ SXKD, cá thể
79.176
93.070 100.381
59.225
71.539
13.894
17,55
7.311
7,86
12.314
20,79
Doanh nghiệp
52.785
57.043
58.954
34.783
42.001
4.258
8,07
1.911
3,35
7.218
20,75
131.961 150.113 159.335
94.008
113.540
18.152
13,76
9.222
6,14
19.532
20,78
Tổng
Nguồn: Phòng tín dụng NHNNo&PTNT Phú Quốc, 2010 – 2012 và 06 tháng đầu năm 2013.
Năm 2010
38%
37%
40%
60%
62%
Năm 2011
63%
Năm 2012
Nguồn: Phòng tín dụng NHNNo&PTNT Phú Quốc
Hình 4.1 Tỷ trọng doanh số cho vay ngắn hạn theo đối tượng khách hàng.
Hộ sản xuất kinh doanh, cá thể
Có thể nói đây là lực lượng khách hàng đông đảo và quan trọng nhất của
NHNNo&PTNT Phú Quốc chủ yếu là hộ nông dân và hộ sản xuất nước mắm,
thường xuyên sử dung vốn vay ngắn hạn để trồng cây ngắn ngày, chăm sóc
cây lâu năm hay phát triển chăn nuôi bò, heo, gà, vịt… và mua nguyên liệu
đầu vào để sản xuất nước mắm. Bên cạnh đó, ngân hàng cũng cung cấp tín
dụng cho các hộ kinh doanh trong lĩnh vực thuỷ sản, thương mại, dịch vụ…
hay cho cá nhân vay tiêu dùng.
Nhìn vào hình 4.1 ta thấy doanh số cho vay đối với các hộ sản xuất kinh
doanh và cá thể chiếm tỷ trọng khá cao qua các năm. Trong bảng 4.3, số tiền
từ doanh số cho vay tăng qua các năm. Cụ thể ; năm 2011 tăng 13.894 triệu
đồng, tăng 17,55 % so với năm 2010, năm 2012 tăng so với năm 2011 là
7,86% và 06 tháng đầu năm 2013 so với cùng kỳ năm trước tăng 20,79%.
Nguyên nhân là do trong các năm gần đây, với chính sách quy hoạch để
thành lập khu kinh tế thi trấn Dương Đông, sân bay quốc tế, nâng cấp các
tuyến đường quan trọng… đã tạo điều kiện hình thành và mở rộng kinh doanh,
buôn bán như tạp hoá, quán cà phê, tiệm internet, shop thời trang… cho các hộ
gia đình, công nhân và do ngân hàng đa dạng hoá đối tượng đầu tư, giúp bà
con nông dân đa dạng hoá các loại hình sản xuất kinh doanh, xây dựng cơ sở
hạ tầng, thực hiện theo chương trình kinh tế của huyện cho vay xây dựng nhà
ở, nuôi trồng thuỷ hải sản, nuôi bò, cải tạo vườn, mua máy bơm nước, cho vay
mua sắm phương tiện sinh hoạt gia đình, cho vay mua phương tiện vận tải như
tàu thuyền, xe chở khách du lịch đã làm tăng doanh số cho vay ngắn hạn. Điều
này dã góp phần tăng thu nhập cho người dân, cuộc sống của họ ngày càng
được tốt hơn.
Doanh nghiệp
Đây cũng là lực lượng khách hàng đông đảo ( gồm doanh nghiệp tư nhân,
công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần…) chủ yếu với hoạt động lĩnh
vực thương mại – dịch vụ. Doanh số cho vay ngắn hạn đối với loại hình này
đều tăng qua các năm.
Năm 2010 doanh số cho vay là 52.785 triệu đồng, năm 2011 là 57.043
triệu đồng, tăng 4.258 triệu đồng so với năm 2010 với tỷ lệ là 8,07%. Nguyên
nhân của việc tăng này là do gần đây Chính Phủ đã ban hành nhiều văn bản hỗ
trợ cho các doanh nghiệp đổi mới cơ chế chính sách và tạo điều kiện cho các
doanh nghiệp phát triển, tiếp cập thị trường, xúc tiến thương mại đầu tư, đẩy
mạnh triển khai luật doanh nghiệp và do tình hình kinh tế của huyện đang
trong chiều hướng phát triển về mặt du lịch cũng như cơ sở hạ tầng là tiềm
năng của sự phát triển đã làm cho nhiều người có một số vốn đã nhận ra được
điều này và có sở thích kinh doanh, làm giàu và tự làm chủ. Nhưng có một số
vốn tự có không thôi cũng chưa đủ, mà phải cần có nhiều vốn, có đầu óc kinh
doanh, nhân lực, vật lực nên đã làm cho nhu cầu vốn tín dụng ngắn hạn của
các tổ chức này tăng lên, chính vì thế, đã làm cho doanh số cho vay ngắn hạn
trong loại hình này luôn chiếm tỷ trọng không nhỏ trong tổng doanh số cho
vay ngắn hạn.
Đến năm 2012 doanh số cho vay ngắn hạn từ các tổ chức kinh tế tăng
chậm đạt 58.954 triệu đồng, tăng 1.911 triệu đồng so với năm 2011 hay 3,35
% về tỷ lệ. Viêc doanh số cho vay ngắn hạn tăng chậm trong năm 2012 và có
tỷ lệ thấp là do giá xăng có chiều hướng tăng giảm thất thường, nhưng đa số là
tăng giá, thị trường tiêu thụ sản phẩm bị thu hẹp, là năm có nhiều bão và mưa
gió. …những điều đó đã ảnh hưởng đến hoạt động của doanh nghiệp. Chính vì
thế, ngân hàng vừa phải tiếp tục cho vay vào những doanh nghiệp có hoạt
động hiệu quả, có khả năng trả nợ tốt, vừa phải hạn chế cho vay mới vào các
doanh nghiệp có nhiều biến động.
Nhưng đến 06 tháng đầu năm 2013 có phần khả quan hơn, song vẫn gặp
còn nhiều khó khăn và trở ngại. Cụ thể với số tiền cho vay ngắn hạn đối với
hình thức này và 42.001 triệu đồng, tăng 7.218 triệu đồng so với năm 2012 với
tỷ lệ là 20,75 %. Tuy nhiên, cho vay ngắn hạn đối với các tổ chức kinh tế vẫn
tăng qua các năm, trong đó hai loại hình công ty TNHH và công ty cổ phần có
số lượng ít nhưng sẽ hứa hẹn phát triển mạnh trong thời gian tới.
Tóm lại, trong doanh số cho vay ngắn hạn thì hộ sản xuất kinh doanh và
cá thể chiếm nhiều nhất . Với cơ chế cho vay trên, ta thấy được hoạt động tín
dụng của NHNNo&PTNT Phú Quốc còn tập trung vào các món vay nhỏ lẽ,
gây tình trạng quá tải cho các cán bộ tín dụng trong công tác quản lý. Mặt
khác, do địa bàn cho vay ở huyện chủ yếu là vùng nông thôn và các giá trị cho
vay tương đối nhỏ, nên công tác thẩm định và theo dõi vốn vay của cán bộ
nâng hàng còn gặp nhiều khó khăn.
4.2.2 Doanh số thu nợ
Trong quá trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng, thì thu nợ là khâu quan
trọng. Việc thu nợ được tiến hành theo kỳ trả nợ, được thoả thuận trong hợp
đồng tín dụng, nếu đến khách hàng không trả nợ đúng hạn thì tuỳ trường hợp
mà xử lý.
Doanh số thu nợ ngắn hạn của ngân hàng đối với các đối tượng khách
hàng có sự tăng trưởng đáng kể qua các năm và được trình bày như sau:
Bảng 4.4 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng tại
NHNNo&PTNT Chi nhánh Phú Quốc
ĐVT : Triệu đồng
Chỉ tiêu
Chênh lệch
Năm
2010
2011
2012
2011/2010
Số tiền
%
Hộ SXKD, cá
thể
77.212
82.120
98.332
4.908
Doanh nghiệp
42.907
49.117
52.670
6.210 14,47
Tổng
120.119 131.237 151.002
2012/2011
Số tiền
6,36 16.212 19,74
11.118
3.553
Bảng 4.5 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng 06 tháng
đầu năm 2012, 2013
6 tháng
năm 2012
6 tháng đầu
2013
7,23
9,26 19.765 15,06
Nguồn: Phòng tín dụng NHNNo&PTNT Phú Quốc, 2010 – 2012.
Chỉ tiêu
%
ĐVT : Triệu đồng
Chênh lệch
6t2013
6t2012
Số tiền
%
Hộ SXKD, cá
thể
41.630
53.149
11.519
27,67
Doanh nghiệp
24.450
37.112
12.662
51,79
Tổng
66.080
90.261
24.181
36,59
Nguồn: Phòng tín dụng NHNNo&PTNT Phú Quốc. 06 tháng đầu năm 2012, 2013.
Đối với hộ sản xuất kinh doanh, cá thể
Nhìn chung đối tượng khách hàng này có tình hình thu nợ tăng dần, đạt
82.120 triệu đồng năm 2011, tăng 6,36% và đạt mức 98.332 triệu đồng năm
2012, có tỷ lệ tăng gần 20 %, 06 tháng đầu năm 2013 so với cùng kỳ năm
2012 tăng với số tiền là 11.519 triệu đồng, tương ứng tỷ lệ tăng 27,67%.
Nguyên nhân tình hình thu nợ năm 2012 tăng gần 20 % là do ngân hàng
chủ trương cử cán bộ tín dụng xuống trực tiếp từng địa bàn để thu nợ và chính
sách giao chỉ tiêu xử lý nợ tồn đọng đến từng cán bộ tín dụng.
Mặt khác, cũng là do thiện chí trả nợ của khách hàng cao, số lượng tiền
cho vay lớn tăng qua từng năm.
Bên cạnh đó, còn có một số bộ phận khách hàng còn chậm trễ việc trả nợ,
cũng như cố tình không trả nợ làm phát sinh nhiều chi phí như viêc ngân hàng
gửi đơn khởi kiện ra toà giải quyết nợ vay.
Đối với các doanh nghiệp
Với số liệu trên ta thấy, công tác thu nợ được thực hiện khá tốt, thiện chí
trả nợ cao. Nguyên nhân là do chỉ có những cán bộ tín dụng có kinh nghiệm
mới được đảm nhận cho vay loại hình này, thường xuyên thăm hỏi và định kỳ
xếp loại doanh nghiệp. Hiện nay, ngân hàng coi trọng việc kết hợp dịch vụ
thanh toán với hoạt động tín dụng , giữ mối quan hệ tốt với những khách hàng
uy tín trong việc trả nợ, thu nợ trước hạn những doanh nghiệp sử dụng vốn sai
mục đích.
4.2.3 Dư nợ ngắn hạn
Phân tích dư nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng qua đó thấy được
tiềm năng cũng như đối tượng khách hàng nào đã được ngân hàng chú trọng
đầu tư, được thể hiện qua bảng sau :
Bảng 4.6 Tình hình dư nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng tại
NHNNo&PTNT Chi nhánh Phú Quốc
Chỉ tiêu
ĐVT : Triệu đồng
Chênh lệch
Năm
2010
2011
2012
2011/2010
Số tiền
Hộ SXKD,
cá thể.
Doanh
nghiệp
Tổng
89.266
100.21
6
102.26
5
23.293
112.55
9
31.219
131.43
5
37.503
139.76
8
10.950
7.926
18.876
%
2012/2011
Số tiền
12,2
7
22,9
7
16,7
7
Nguồn: Phòng tín dụng NHNNo&PTNT Phú Quốc, 2010 – 2012.
2.049
%
6.284
2,04
20,1
3
8.333
6.34
Bảng 4.7 Tình hình dư nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng 06 tháng
đầu năm 2012, 2013.
Chỉ tiêu
6 tháng
năm 2012
6 tháng
đầu 2013
ĐVT : Triệu đồng
Chênh lệch
6t2012
6t2013
Số tiền
Hộ SXKD, cá thể
Doanh nghiệp
Tổng
%
117.811
120.655
2.844
2,41
41.552
42.392
840
2,02
159.363
163.047
3.684
2,31
Nguồn: Phòng tín dụng NHNNo&PTNT Phú Quốc. 06 thang đầu năm 2012, 2013.
Đối với hộ sản xuất kinh doanh, cá thể
Nhìn vào bảng 4.6 và 4.7 ta thấy rõ, dư nợ của các hộ SXKD, thể tăng
dần qua các năm cụ thể; năm 2011 là 100.216 triệu đồng, tăng so với năm
2010 với số tiền là 10.950 triệu đồng và với tỷ lệ tăng là 12,27 %.
Sang năm 2012 con số này tăng lên đạt mức 102.265 triệu đồng, tăng
2.049 triệu đồng so với năm 2011, tỷ lệ tăng 2,04%..
Đến 06 tháng đầu năm 2013 tăng 120.655 triệu đồng sở dĩ tăng cao trong
06 năm đầu năm 2013 là do dư nợ của năm 2012 chuyển qua
Nguyên nhân của việc tăng dư nợ cho vay ngắn hạn là do ngân hàng áp
dụng phương thức đa dạng hoá trong cho vay đối với bà con nông dân, do việc
đầu tư của bà con mang tính mùa vụ, buôn bán nhỏ lẻ mang tính nhất thời nên
họ thường vay vào cuối năm nhưng đến năm sau mới hoàn trả cho ngân hàng.
Với lại, trong những năm qua giá nông sản của bà con bị trượt giá như hạt
tiêu, hạt điều,..làm cho nông dân cũng khá khó khăn trong trả nợ vay.
Đối với các doanh nghiệp
Vì đối tượng khách hàng này được ngân hàng chú trọng không kém nên
có dư nợ ngắn hạn tăng cả về tỷ lệ lẫn số tuyệt đối trong các năm qua. Cụ thể;
dư nợ ngắn hạn đạt gần 31,5 tỷ đồng vào năm 2011 tăng 22,97 % so với năm
trước và tăng hơn 6 tỷ đồng vào năm 2012, tăng 20,13% so với năm 2011, 06
tháng đầu năm 2013 cũng với đà đó mà tăng 840 triệu đồng, tăng 2,02 % so
với cùng kỳ năm trước. Việc số lượng thành phần kinh tế này gia tăng là do
một số khách hàng như DNTN Thành Nhơn, DNTN Nguyễn Hồng, Công ty
TNHH Bơi Lặn… đã trở thành khách hàng quen thuộc, được ngân hàng cấp
hạn mức tín dụng cao để hỗ trợ vốn thêm cho doanh nghiệp đang thiếu hụt
vốn.
4.2.4 Nợ xấu ngắn hạn
Trong bất cứ ngành nào cũng có rủi ro và trong tín dụng ngắn hạn của
ngân hàng cũng không tránh khỏi điiều đó, chính là nợ xấu ngắn hạn, tỷ lệ nợ
xấu cao có tác động tiêu cực đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Để
hiểu rõ hơn về thực trạng nợ xấu trong ngắn hạn theo đối tượng khách hàng ta
đi phân tích bảng sau :
Bảng 4.8 Tình hình nợ xấu ngắn hạn theo đối tượng khách hàng tại
NHNNo&PTNT Chi nhánh Phú Quốc
Chỉ tiêu
2010
Năm
2011
ĐVT : Triệu đồng
Chênh lệch
2011/2010
2012/2011
2012
Số tiền
Hộ SXKD,
cá thể
Doanh
nghiệp
Tổng
%
Số tiền
%
811
705
1.234
(106) (13,07)
529
75,03
437
1.248
346
1.051
609
1.843
(91) (20,82)
(197) (15,78)
263
792
76,01
75,35
Nguồn: Phòng tín dụng NHNNo&PTNT Phú Quốc. 2010 – 2012.
Bảng 4.9 Tình hình nợ xấu ngắn hạn theo đối tượng khách hàng 06 tháng
đầu năm 2012, 2013.
Chỉ tiêu
Hộ SXKD, cá
thể
Doanh nghiệp
Tổng
6 tháng
năm 2012
728
359
1.087
6 tháng đầu
2013
412
221
633
ĐVT : Triệu đồng
Chênh lệch
6t2012
6t2013
Số tiền
%
(316)
(138)
(454)
(43,41)
(38,44)
(41,76)
Nguồn: Phòng tín dụng NHNNo&PTNT Phú Quốc. 06 tháng đầu năm 2012, 2013.
Bảng 4.10 Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn theo đối tượng khách hàng.
Chỉ tiêu
2010
Hộ SXKD,
cá thể
Doanh
nghiệp
Năm
2011
ĐVT : %
Chênh lệch
2011/2010 2012/2011
2012
0,91
0,70
1,21
(0,21)
0,50
1,88
1,11
1,62
(0,77)
0,52
Nguồn: Phòng tín dụng NHNNo&PTNT Phú Quốc, 2010 – 2012.
Bảng 4.11 Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn theo đối tượng khách hàng 06 tháng
đầu năm 2012, 2013
Chỉ tiêu
6 tháng năm
2012
6 tháng đầu
2013
ĐVT : %
Chênh lệch
6t2012
6t2013
Hộ SXKD, cá
thể
0,62
0,34
(0,28)
Doanh nghiệp
0,86
0,52
(0,34)
Nguồn: Phòng tín dụng NHNNo&PTNT Phú Quốc. 06 tháng đầu năm 2012, 2013.
Hộ sản xuất kinh doanh và cá thể
Xem xét qua bảng 4.8 và 4.9 và bảng tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn ta thấy, số
tiền nợ xấu trong ngắn hạn năm 2011 là 705 triệu đồng giảm so với năm 2010
là 106 triệu đồng với phần trăm giảm nợ xấu là 13,07%
Nhưng đến năm 2012 lại tăng vọt lên 75,03 % so với năm 2011 tương
ứng với số tiền là 1.234 triệu đồng và tỷ lệ nợ xấu trong năm này là 1,21 % so
với năm 2011 tỷ lệ nợ xấu tăng lên 0,5 %.
Nguyên nhân tăng vọt như thế trong năm 2012 là do huyện Phú Quốc
chịu ảnh hưởng mạnh mẽ từ các cơn bão lớn đỗ bộ về Việt Nam. Một mặt, làm
cho các phương tiện đánh bắt xa bờ như tàu, thuyền không đánh cá được, mặt
khác bão cũng làm mất tích, hư hại nhiều tàu, thuyền khiến người dân lâm vào
cảnh túng quẩn.
Bên cạnh đó, nguyên liệu đầu vào cá cơm là nguyên liệu chính làm nên
thương hiệu nước mắm vang dội gần xa cũng lâm vào cảnh thiếu hụt nguyên
liệu, trong khi hàng tháng đều trả lãi vay, còn một nguyên do nữa là do ảnh
hưởng bão làm cho nhiều nhà thùng nước mắm ngưng trệ việc vận chuyển đi
nơi khác tiêu thụ làm ứ động vốn trong thành phẩm đầu ra.
Sáu tháng đầu năm 2013 phần trăm số tiền nợ xấu giảm 43,41 % so với
06 tháng đầu năm 2012. tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn giảm trong năm này là 0,28%.
Mặc dù rất khó khăn trong năm 2012 nhưng sang năm 2013 việc làm ăn của
hộ sản xuất và cá thể có vẻ khá hơn, bằng việc điển hình là nước mắm Phú
Quốc có chổ đứng trên trường quốc tế và sản phẩm mới như rượu sim Phú
Quốc càng được nhiều khách hàng trong và ngoài nước quan tâm nhờ vào
công dụng chữa bệnh của nó, cho nên khách hàng trong thành phần này đến
trả nợ cho ngân hàng cho dù chịu mức lãi phạt.
Doanh nghiệp
Nhìn chung, nợ xấu ngắn hạn của các đối tượng khách hàng tăng giảm
qua các năm. Với năm 2011 là 346 triệu đồng giảm so với năm 2010 là 91
triệu đồng, tương ứng phần trăm giảm 20,82 %. Nguyên nhân giảm là do trong
năm 2011 công tác thu nợ tương đối tốt, ít chịu ảnh hưởng từ thời tiết, các tổ
chức kinh doanh thuận lợi.
Sang năm 2012 phần trăm nợ xấu này tăng lên là 76,01 %, tương ứng tỷ
lệ nợ xấu tăng 0,77 %. Do môi trường kinh doanh thiếu sự thuận lợi từ thời
tiết, việc thi công cũng như việc kinh doanh các loại hình du lịch tương đối
chậm vì ít lượt khách du lịch cộng với viêc cạnh tranh gay gắt với nhau, báo
cáo tài chính gửi ngân hàng của doanh nghiệp thì không đúng như thực tế
khiến công tác thẩm định gặp nhiều khó khăn, công ty được thành lập bởi hai
thành viên, vay vốn bởi hai thành viên nhưng sau đó lại tách ra làm ăn riêng
và đùng đẩy trách nhiệm trả nợ cho nhau và do nguyên nhân bất khả kháng
thiên tai, hoả hoạn, làm cho tỷ lệ nợ xấu tăng lên trong năm 2012.
Sang 06 tháng đầu năm 2013 thì tỷ lệ nợ xấu có phần giảm so với 06
tháng đầu năm 2012 là 0,34 %, cũng chưa biết 06 tháng sau trong năm 2013
như thế nào, nhưng thấy trước mắt rằng 06 tháng tháng đầu năm 2013 có công
tác quản lý nợ xấu và xử lý nợ xấu tốt hơn 06 tháng đầu năm 2012.
4.3 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN THEO NGÀNH
KINH TẾ
4.3.1 Doanh số cho vay
Tín dụng ngắn hạn là một trong những hoạt động kinh doanh của
NHNNo&PTNT Phú Quốc, vừa trực tiếp cung cấp vốn lưu động cho nền kinh
tế, vừa mang lại thu nhập thường xuyên cho ngân hàng và được thể hiện như
sau :
Bảng 4.12 Doanh số cho vay ngắn hạn theo theo ngành tại NHNNo&PTNT
Chi nhánh Phú Quốc
Chỉ tiêu
ĐVT : Triệu đồng
chênh lệch
Năm
2010
2011
2012
2011/2010
Số tiền
Nông nghiệp 39.472
Ngư nghiệp
Công
nghiệp (SX
Nước
mắm)
TM-DV
Ngành
khác
Tổng
%
2012/2011
Số tiền
%
44.935
47.702
5.463
13,84
2.767
6,16
5.817
6.146
7.557
329
5,66
1.411
22,96
52.281
60.956
63.897
8.675
16,59
2.941
4,82
32.603
35.197
36.492
2.594
7,96
1.295
3,68
1.788
131.96
1
2.879
150.11
3
3.687
159.33
5
1.091
61,02
808
28,07
18.152
13,76
9.222
6,14
Nguồn: Phòng tín dụng NHNNo&PTNT Phú Quốc, 2010 – 2012.
Bảng 4.13 Doanh số cho vay ngắn hạn theo theo ngành 06 tháng đầu năm
2012, 2013.
Chỉ tiêu
6 tháng
năm 2012
6 tháng
đầu 2013
ĐVT : Triệu đồng
chênh lệch
6t2013
6t2012
Số tiền
Nông nghiệp
%
27.265
38.252
10.987
40,30
Ngư nghiệp
Công nghiệp (SX
Nước mắm)
3.576
6.041
2.465
68,93
39.619
43.539
3.920
9,89
TM-DV
22.590
24.161
1.571
6,95
958
1.547
589
61,48
94.008
113.540
19.532
20,78
Ngành khác
Tổng
Nguồn: Phòng tín dụng NHNNo&PTNT Phú Quốc. 06 tháng đầu năm 2012, 2013.
Nông nghiệp
Người dân chủ yếu trong lĩnh vực này xin vay vốn để đầu tư trong chăn nuôi
như vịt, gà, lợn… và đầu tư trồng các loại cây trồng ngắn ngày như các loại rau,
hoa quả… Đối với loại hình cho vay này ngân hàng căn cứ vào chu kỳ sinh trưởng
của từng loại cây trồng, vật nuôi để phân kỳ trả nợ gốc và lãi thoả thuận trong hợp
đồng tín dụng, thời hạn thu hồi vốn dưới 01 năm, nên nó phù hợp với việc sản xuất
và lưu thông hàng hoá trong nông thôn. Về mảng cho vay nông nghiệp của ngân
hàng tăng không đồng đều qua các năm.
Năm 2011 là 44.935 triệu đồng, tăng 5.463 triệu đồng tương ứng 13,84% so
với năm 2010. Nguyên nhân là do giá cả nông sản rớt giá, dịch bệnh nhiều nên
ngân hàng cũng hạn chế cho vay trong lĩnh vực này.
Đến năm 2012 đạt 47.702 triệu đồng, tăng 2.767 triệu đồng, có tỷ lệ tăng
6,16 % so với năm 2011, sang 06 tháng đầu năm 2013 con số này đã cao hơn hẳn
38.252 triệu đồng. Do năm 2012 gặp nhiều biến cố trong kinh doanh cũng như về
môi trường của các hộ về nông nghiệp, nên sang năm 2013 ngân hàng tăng cường
cho vay để mở rộng thêm mô hình sản xuất cũng như canh tác.
Nhìn chung, nhu cầu vay vốn tín dụng ngắn hạn về nông nghiệp của người
dân trong huyện vào năm 2011 tăng chậm nhưng đến năm 2012 nhu cầu vay vốn
tăng cao. Nguyên nhân cũng là do một phần đa số là đồi núi và có đặc điểm địa lý
đặc trưng của vung biển đảo, nên chỉ tập trung canh tác trồng được các loại cây
chủ lực của Phú Quốc như hạt tiêu, điều, sim…..
Ngư nghiệp
Phú Quốc là huyện có vị trí địa lý được thiên nhiên ưu đãi, là nơi có ưu thế
phát triển thủy hải sản bao gồm đánh bắt cá, nuôi, cấy ngọc trai và chế biến thủy,
hải sản…) nên ngư nghiệp cũng là lĩnh vực cho vay quan trọng của ngân hàng.
Tuy nhiên, Trong những năm gần đây doanh số cho vay ngắn hạn đối với ngành
ngư nghiệp tăng trưởng không đồng đều chỉ đạt bình quân hơn 6 tỷ đồng. Cụ thể ;
Trong năm 2011 tăng 329 triệu đồng với tỷ lệ 5,66 % so với năm 2010 .
Nguyên nhân của việc tăng này là do nhiều ngư dân muốn tăng thêm thu nhập của
họ lên, nên họ manh dạn vay vốn, cứ như thế làm cho doanh số cho vay ngắn hạn
tăng lên.
Đến năm 2012 doanh số cho vay ngắn hạn tăng lên ở mức 1.441 triệu đồng,
đạt 22,96%, mặc dù có những khó khăn về thời tiết trong năm 2011 nhưng với tiêu
chí muốn vươn lên làm giàu của người dân trong lĩnh vực ngư nghiệp, họ đã vay
thêm để đầu tư cũng như mở rộng mua, sắm thêm phục vụ cho việc kinh doanh và
đánh băt, làm cho doanh số cho vay ngắn hạn trong năm này và 06 tháng đầu năm
2013 cũng tăng lên.
Công nghiệp ( sản xuất nước mắm )
Nói đến nước mắm là không ai không nghĩ đến Phú Quốc, là một đặc sản nổi
tiếng của vùng và được bảo hộ thương hiệu trên trường quốc tế ( 08/2013 Liên
minh Châu âu ( EU ) công nhận thương hiệu Phú Quốc, Việt Nam và với tên gọi
xuất xứ PDO). Do là nơi tiềm năng về du lịch và trong thời gian cuối năm 2012
Phú Quốc đã đưa cảng hàng không quốc tế Phú Quốc nằm ở Dương Tơ phục vụ
các lượt khách, điều đó đã thu hút rất nhiều du khách trong, ngoài nước đến tham
quan. Chính vì thế, nước mắm Phú Quốc là món quà không thể thiếu đối với các
du khách gần xa, nắm bắt được tình hình đó các doanh nghiệp lập mới, mạnh dạn
vay thêm vốn ngân hàng để đầu tư vào ngành mang bề dầy lịch sử và truyền thống
này. Cho nên nhu cầu vay tín dụng trong tăng lên đáng kể trong những năm 2011,
năm 2012 và sáu tháng năm 2013.
Thương mại – dịch vụ
Đây là nghề có chiều hướng phát triển tốt, phù hợp với định hướng phát triển
mạnh về du lịch và dịch vụ của Chính phủ ưu tiên cho Phú Quốc thành một trung
tâm du lịch, nghĩ dưỡng chất lượng cao.
Do Phú Quốc không có các nhà máy, xí nghiệp nên đa số hàng hoá được vận
chuyển từ đất liền ra đảo. Ngành kinh tế này ngân hàng đặc biệt quan tâm và
không ngừng cho vay trong các năm qua, vì đây là ngành phát triển lâu dài gắn
liền với vùng đảo, số lượng ngày càng nhiều chủ yếu tập trung ở các vùng trọng
điểm như thị trấn Dương Đông, An Thới, Hàm Ninh…
Doanh số cho vay ngắn hạn không ngừng tăng lên trong năm 2011 và trong
năm 2012 với số tiền là 1.259 triệu đồng, qua 06 tháng đầu năm 2013 con số này
tăng ở mức 1.571 triệu đồng cùng kỳ năm trước.
Nguyên nhân là do có sự ra đời nhiều khu kinh tế, khu nghĩ dưỡng, khu dân
cư mới góp phần thúc đẩy thương nghiệp – dịch vụ của huyện phát triển. Ngoài ra,
từ năm 2013 trở lại đây số lượng nhà hàng, khách sạn, cửa hàng lưu niệm, công ty
du lịch, dịch vụ như câu mực, cá, lặn ngắm san hô… mọc lên nhanh chóng và sẽ
còn tiếp tục gia tăng khi địa phương xây dựng đi lên thành thành phố Phú Quốc
trực thuộc trung ương.
Ngành khác
Nhìn chung, doanh số cho vay các ngành khác tăng mạnh vào năm 2012 đạt
3.687 triệu đồng. Hầu như viêc vay vốn ngắn hạn trong ngành còn lại này nhằm
mục đích cho vay để mua, sắm thêm nguyên vật liệu, xây nhà , được thế chấp bằng
tài sản hình thành trong tương lai, tuy nhiên thị trường bất động sản đang bi đóng
băng nên ngân hàng rất thận trọng trong khoản cho vay này. Ngoài ra, việc cần
vốn gấp trong vài tuần, vài tháng, vì họ có sở hữu tài sản có giá trị nhưng không
muốn bán vì nhiều lý do khác nhau, cho nên đến ngân hàng vay ngắn hạn vì khá
an toàn. Nói tóm lại, cơ cấu cho vay trên là phù hợp với thế mạnh của địa phương
Nông – Ngư – Công – Thương, du lịch và dịch vụ.
4.3.2 Doanh số thu nợ
Nhìn một cách tổng thể thì doanh số thu nợ ngắn hạn của ngân hàng tương
đối tốt, tăng dần qua các năm, cũng như doanh số cho vay ngắn hạn, doanh số thu
nợ ngắn hạn cũng tăng cao. Cụ thể ta sẽ xem xét từng ngành nghề tác động làm
cho doanh số thu nợ tăng qua các năm như sau:
Bảng 4.14 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo theo ngành tại NHNNo&PTNT
Chi nhánh Phú Quốc
Chỉ tiêu
ĐVT : Triệu đồng
chênh lệch
Năm
2011/2010
2010
2011
2012
Nông nghiệp
35.767
38.942
46.781
3.175
8,88
7.839
20,13
Ngư nghiệp
Công nghiệp
(SX Nước
mắm)
4.496
5.682
6.894
1.186
26,38
1.212
21,33
49.862
54.898
61.148
5.036
10,10
6.250
11,38
TN-DV
29.748
31.246
35.342
1.498
5,04
4.096
13,11
Ngành khác
246
120.11
9
469
131.23
7
837
151.00
2
223
90,65
368
78,46
11.118
9,26
19.765
15,06
Tổng
Số tiền
%
2012/2011
Số tiền
Nguồn: Phòng tín dụng NHNNo&PTNT Phú Quốc, 2010 – 2012.
%
Bảng 4.15 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo theo ngành 06 tháng đầu năm
2012, 2013.
Chỉ tiêu
6 tháng
năm 2012
6 tháng
đầu 2013
ĐVT : Triệu đồng
Chênh lệch
6t2013
6t2012
Số tiền
Nông nghiệp
%
23.411
33.121
9.710
41,48
Ngư nghiệp
Công nghiệp (SX
Nước mắm)
1.707
3.268
1.561
91,45
23.392
35.087
11.695
50,00
TN-DV
17.372
18.633
1.261
7,26
198
152
(46)
(23,23)
66.080
90.261
24.181
36,6
Ngành khác
Tổng
Nguồn: Phòng tín dụng NHNNo&PTNT Phú Quốc. 06 tháng đầu năm 2012, 2013.
Nông nghiệp
Nhìn vào biểu bảng trên ta thấy doanh số thu nợ ngắn hạn tăng đều qua các
năm.
Ngân hàng thu nợ ngắn hạn đạt 38.942 triệu đồng vào năm 2011, tăng 3.175
triệu đồng so với năm 2010 tương ứng tăng 8,88 % . Nguyên do là trong năm này
thường hay xảy ra dịch bệnh như heo tai xanh, dich cúm gia cầm, với lại nông sản
như tiêu, điều bị rớt giá. Đã làm cho thu nhập của người dân bị giảm sút, một phần
cũng là do kinh nghiệm còn ít của cán bộ tín dụng khi thẩm định hồ sơ cho vay,
làm cho công tác thu nợ gặp nhiều khó khăn. Tuy nhiên, số lượng khách hàng
không có thiện chí trả nợ không phải nhiều, vì ngay từ đầu năm 2011 ngân hàng đã
hạn chế một phần cho vay trong lĩnh vực này.
Đến năm 2012 và 06 tháng đầu năm 2013 doanh số thu nợ ngắn hạn tăng
mạnh lần lượt đạt 46.781 triệu đồng và 33.121 triệu đồng . Nguyên nhân là do
trong năm giá của một số mặt hàng nông sản của huyện có chiều hướng tăng trở
lại, cùng với chính sách thu nợ xuống từng xã, từng ấp, từng địa bàn, từng hộ gia
đình cũng như việc thu hồi được nợ tồn đọng đã làm cho doanh số thu nợ ngắn hạn
của ngành tăng mạnh trong năm qua.
Ngư nghiệp
Tương tự như nông nghiệp, ngư nghiệp có doanh số thu hồi nợ ngắn hạn biến
động tăng qua các năm.
Năm 2011, ngân hàng thu nợ ngắn hạn là 5.682 triệu đồng và tăng 26,38%
so với năm 2010. Nguyên nhân là do trong năm này xăng, dầu cứ biến động theo
chiều hướng tăng, phương tiện đánh bắt chưa hiện đại, với quy mô nhỏ, kỹ thuật
cung cấp con giống chất lượng cao chưa có, thường xuyên xảy ra mưa gió, bão
táp, ngư trường khai thác ngày càng ít, đã làm cho cuộc sống của người dân ngày
càng gặp nhiều khó khăn.
Đến năm 2012 tình hình thu nợ có chiều hướng tăng doanh số đạt 6.894 triệu
đồng, tăng 1.212 triệu đồng với tỷ lệ tăng 21,33 % so với năm 2011. Do trong
năm này nhà nước có chính sách hổ trợ xăng, dầu cho các tàu, thuyền nên phần
nào giúp đỡ cho các chủ phương tiện đánh bắt, các tàu, thuyền được phổ cập về
đánh bắt sao có hiệu quả, sao cho khoa học, mà không tổn hại nhiều đến môi
trường sinh thái biển, trang bị thiết bị tầm ngư hiện đại hơn, quy mô cũng lớn hơn.
Chính vì thế, làm cho doanh số thu nợ tăng lên đáng kể trong năm 2012 và kéo dài
đến 06 tháng đầu năm 2013 đạt tỷ lệ 91,45% so với cùng kỳ năm 2012.
Công nghiệp ( sản xuất nước mắm )
Do là đặc sản nổi tiếng của Phú Quốc nên sản phẩm này chiếm được ưu thế
rất cao trên thi trường. Nhìn chung, doanh số thu nợ ngắn hạn của ngành này đều
tăng qua các năm. Năm 2011, ngân hàng thu nợ được gần 55 tỷ đồng, tăng 10,10
% so với năm 2010.
Đến năm 2012 thì đạt hơn 61 tỷ đồng, tăng 11,38 % so với năm 2011. Ở Phú
Quốc từ lâu đã nổi tiếng về nghề làm nước mắm cá cơm, nên số hộ vay vốn sản
xuất nước mắm là khách hàng uy tín của ngân hàng. Gần đây Phú Quốc khá phát
triển về mặt du lịch và thương hiệu nước mắm Phú Quốc từ đó được nhiều người
biết đến, nâng cao vị thế của sản phẩm này trên thị trường, đồng thời cũng làm cho
các doanh nghiệp có lãi cao, trã nợ ngân hàng đúng hạn, vì thế làm cho tỷ lệ trong
ngành luôn cao ở năn 2012 và các tháng đầu năm 2013.
Thương mại và dịch vụ
Phú Quốc là hòn đảo lớn nhất Việt Nam, được thiên nhiên ưu đãi có sông
ngòi, hệ thống suối và mạch nước ngầm chằn chịt, môi trường sinh vật trên cạn
cũng như dưới biển vô cùng phong phú, vì thế du lịch trong tương lai sẽ là ngành
mũi nhọn của vùng, đồng nghĩa với điều đó sẽ là việc kinh doanh từ loại hình này
cũng ngày một tăng lên.
Ngành này là ngành mang tính chất thời vụ nhiều, vì lúc này các sản phẩm,
hàng hoá tiêu thụ rất nhanh, chính vì thế viêc thu nợ trong ngành này trong những
năm gần đây cũng hết sức dễ dàng. Mặt khác, mạng lưới nhà hàng, khách sạn, các
khu resort cũng trở nên nhiều hơn nhờ vào hàng trăm ngàn lượt khách du lịch mỗi
năm.
Chính vì việc kinh doanh hiệu quả, nên nợ ngân hàng được trả đủ, trả đúng
hạn trong các năm qua. Điều này được thể hiện bằng con số tuyệt đối và tương đối
như sau : Năm 2011 đạt 31.246 triệu đồng và tăng 5,04 % so với năm 2010. Đến
năm 2012 con số này đạt 35.342 triệu đồng, tăng 4.096 triệu đồng so với năm
2011, sang 06 tháng đầu năm 2013 con số này được ghi nhận là tăng 18.633 triệu
đồng, tỷ lệ tăng 7,26% so với cùng kỳ năm 2012.
Ngành khác
Đối với các ngành nghề khác, doanh số thu nợ không nhiều qua các năm.
Vào năm 2011, ngân hàng thu nợ ngắn hạn được 469 triệu đồng tăng so với năm
2010 là 90,65 %. Do trong cho vay cầm cố bằng giấy tờ có giá, bằng vàng thì ngân
hàng sẽ đem đi chiết khấu, bán khi khách hàng không trả được nợ, nên ngân hàng
ít bị mất vốn.
Sang năm 2012 doanh số này tăng lên được 368 triệu đồng so với năm 2011,
và 06 tháng đầu năm 2013 doanh số thu nợ ngắn hạn lại giảm xuống so với cùng
kỳ năm 2012 là 46 triệu đồng. Nguyên nhân giảm 06 tháng đầu năm 2013 so với
cùng kỳ năm trước là do bất động sản trong thời gian này bị đóng băng, ngân hàng
không thể phát mãi tài sản được cho nên khoản nợ chưa thu được.
4.3.3 Dư nợ ngắn hạn
Dư nợ ngắn hạn là kết quả có được từ diễn biến cho vay ngắn hạn, nó thể
hiện số vốn đã giải ngân nhưng chưa thu hồi được tại thời điểm báo cáo. Để thấy
được tình hình dư nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế của từng năm ra sao, ta đi phân
tích như sau :
Bảng 4.16 Doanh số dư nợ ngắn hạn theo theo ngành tại NHNNo&PTNT Chi
nhánh Phú Quốc
Chỉ tiêu
ĐVT : Triệu đồng
chênh lệch
Năm
2011/2010
2010
2011
2012
Nông nghiệp
32.695
38.688
39.609
5.993
18,33
921
2,38
Ngư nghiệp
Công nghiệp
(SX Nước
mắm)
22.438
22.902
23.565
464
2,07
663
2,89
45.529
51.587
54.336
6.058
13,31
2.749
5,33
7.005
10.956
12.106
3.951
56,40
1.150
10,50
4.892
112.55
9
7.302
131.43
5
10.152
139.76
8
2.410
49,26
2.850
39,03
18.876
16,78
8.333
6,34
TN-DV
Ngành khác
Tổng
Số tiền
%
2012/2011
Số tiền
%
Nguồn: Phòng tín dụng NHNNo&PTNT Phú Quốc, 2010 – 2012.
Bảng 4.17 Doanh số dư nợ ngắn hạn theo theo ngành 06 tháng đầu năm 2012,
2013.
Chỉ tiêu
6 tháng
năm 2012
6 tháng
đầu 2013
ĐVT : Triệu đồng
chênh lệch
6t2013
6t2012
Số tiền
%
Nông nghiệp
42.542
44.740
2.198
5,17
Ngư nghiệp
Công nghiệp (SX
Nước mắm)
24.771
26.338
1.567
6,33
67.814
62.788
(5.026)
(7,41)
TN-DV
16.174
17.634
1.460
9,03
Ngành khác
Tổng
8.062
11.547
3.485
43,23
159.363
163.047
3.684
2,31
Nguồn: Phòng tín dụng NHNNo&PTNT Phú Quốc. 06 tháng đầu năm 2012, 2013.
Nông nghiệp
Ta thấy dư nợ ngắn hạn của ngành tăng qua các năm, Năm 2011 ngân hàng
có dư nợ ngắn hạn đạt gần 39 tỷ đồng, tăng gần 6 tỷ đồng, với 18,33 % tỷ lệ tăng
so với năm 2010. Qua đó cho thấy ngân hàng vẫn không ngừng nổ lực trong việc
hỗ trợ vốn để bà con cải thiện cuộc sống, có ý nghĩa, ngân hàng vừa thực hiện
được mục tiêu chính trị tại địa phương, vừa thực hiện được mục tiêu kinh tế của
ngân hàng.
Đến năm 2012, dư nợ của ngân hàng tăng lên gần 40 tỷ đồng, tăng 921 triệu
đồng so với năm 2011 và sang 06 tháng đầu năm 2013 dư nợ này tăng lên 44.740
triệu đồng, tỷ lệ tăng 5,17% so với cùng kỳ năm 2012.
Ngư nghiệp
Dư nợ ngắn hạn của ngành ngư nghiệp cũng tăng đều qua các năm đạt 22.902
triệu đồng năm 2011, tương ứng tăng 464 triệu đồng, tỷ lệ tăng 2,07 % so với năm
2010 và hầu như dư nợ trong lĩnh vực nuôi trồng, chế biến thuỷ sản đều là những
khoản thu hồi khi đáo hạn.
Còn về lĩnh vực đánh bắt, chủ yếu tập trung ở các hộ gia đình, hoạt động dựa
trên kinh nghiệm. Hiện các hộ xin vay, còn nợ lại rất nhiều khiến cho dư nợ tăng
lên, dư nợ tăng đồng nghĩa với việc nguồn vốn của ngân hàng không bị ứ đọng
nhiều, điều này làm cho thu nhập của ngân hàng tăng lên, song vẫn không thể nào
tránh khỏi các khoản nợ xấu phát sinh, nhưng vẫn phải nằm trong giới hạn cho
phép. 06 tháng đầu năm 2013 doanh số dư nợ ngắn hạn tiếp tục tăng lên 26.338
triệu đồng, tăng 6,33 % so vói cùng kỳ năm ngoái.
Thương mại – dịch vụ
Hiện nay, ngành thương nghiệp đã đạt được kết quả nhất định và đóng góp
đáng kể vào sự phát triển chung của đảo. Với điều kiện thuận lợi như đã nói như
các phần trên của huyện, ngân hàng tiếp tục đẩy mạnh hơn nữa trong viêc cho vay
ngành này trong tương lai nhằm tối đa hoá lợi nhuận, đồng thời góp phần phát
triển kinh tế của huyên nói chung.
Nhìn vào số liệu dư nợ cho vay ngắn hạn tại NHNNo&PTNT Phú Quốc ta
thấy, dư nợ ngắn hạn năm 2011 của ngành đạt triệu đồng, tăng 3.951 triệu đồng,
có tỷ lệ 56,4 % so với năm 2010. Bước qua năm 2012, dư nợ của ngành này tăng
lên 1.150 triệu đồng, tỷ lệ tăng 10,5 % so với năm 2011, đến 06 tháng đầu năm
2013 dư nợ vẫn cứ đà đó mà đi lên ở con số 1.460 triệu đồng so với 06 tháng đầu
năm 2012.
Nguyên nhân là do ngân hàng đã áp dụng nhiều chính sách thông thoáng hơn
trong việc cho vay, bằng cách có nhiều hình thứ ưu đãi mới để thu hút khách hàng,
tiếp tục duy trì mối quan hệ tốt với khách hàng hiện có, cố gắng điều chỉnh lãi suất
cho vay phù hợp hơn gửi chân khách hàng.
Công nghiệp ( sản xuất nước mắm )
Cũng như những ngành khác, ngành này cũng có mức dư nợ tăng dần qua các
năm từ 45.529 triệu đồng tăng lên 51.587 triệu đồng và 54.336 triệu đồng, tỷ lệ
tăng 5,33% năm 2012 so với năm 2011, lần lượt qua các năm 2010, 2011, 2012,
đến 06 tháng đầu năm 2013 con số này giảm 5.026 triệu đồng, tỷ lệ giảm 7,41% so
với cùng kỳ năm 2012.
Nhìn chung, ngân hàng đang tích cực cho vay vì đây là ngành đang có xu
hướng phát triển vươn ra tầm quốc tế. Chính vì uy tín, thương hiệu của ngành
được nâng cao. Số lượng nhập ngành cũng tăng thêm, từ đó làm cho du nợ ngắn
hạn tăng
Bên cạnh đó, trong năm 2012 không thể không nói đến việc bán cá cơm
nguyên liệu ngay trên ngư trường của các chủ tàu hay nhiều thương lái từ nơi khác
đến tổ chức tàu dịch vụ bám theo ngư dân ra biển, mua gom cá cơm với giá 18.000
đồng/kg, cao gấp 2,5 – 3 lần so với giá nhà thùng mua. Chính vì lẽ đó, mà 60%
các nhà thùng sản xuất nước mắm phải treo thùng, hoặc phải hoạt động cầm chừng
do thiếu nguyên liệu sản xuất, phải vay thêm ngân hàng để có tiền mua thêm
nguyên liệu cá cơm.
Ngành khác
Tình hình dư nợ của các ngành khác cũng tăng qua các năm tăng từ 4.892
triệu đồng, lên 7.302 triệu đồng và đạt ở mức 10.152 triệu đồng vào năm 2012 và
sang 06 tháng đầu năm 2013 là 11.547 triệu đồng.
Cùng với sự phát triển với các ngành nông nghiệp, ngư nghiệp, công nghiệp
sản xuất nước mắm, thương mại – dịch vụ, những ngành khác như ngành xây
dựng, ngành vật liệu, vận tải... cũng phải nổ lực không ngừng cùng với sự phát
triển của đảo, bằng cách vay thêm, mở rộng thêm, đầu tư thêm để đáp ứng du cầu
khách hàng trong hiện tại và tương lai.
4.3.4 Nợ xấu ngắn hạn
Nợ xấu ngắn hạn theo nhành kinh tế tồn tại song song với nhu cầu sử dụng
vốn ngắn hạn không đạt hiệu quả, cụ thể :
Bảng 4.18 Tình hình nợ xấu theo ngành kinh tế tại NHNNo&PTNT Chi
nhánh Phú Quốc
Chỉ tiêu
ĐVT : Triệu đồng
Chênh lệch
Năm
%
%
2010
2011
201
2
2011/2010
Nông nghiệp
613
577
545
(36)
(5,87)
(32)
(5,55)
Ngư nghiệp
Công nghiệp
(SX Nước
mắm)
398
352
346
(46)
(11,56)
(6)
(1,70)
95
-
164
(95)
(100)
164
x
TM - DV
115
98
434
(17)
(14,78)
336
Ngành khác
27
1.24
8
24
1.05
1
354
184
3
(3)
(11,11)
330
342,86
1375,0
0
(197)
(15,79)
792
75,36
Tổng
2012/2011
Nguồn: Phòng tín dụng NHNNo&PTNT Phú Quốc, 2010 – 2012.
Bảng 4.19 Tình hình nợ xấu theo ngành kinh tế 06 tháng đầu năm 2012,
2013.
ĐVT : Triệu đồng
Chỉ tiêu
6 tháng
năm 2012
6 tháng
đầu 2013
Chênh lệch
6t2013/6t2012
Số tiền
%
Nông nghiệp
322
257
(65)
(20,19)
Ngư nghiệp
204
188
(16)
(7,84)
Công nghiệp ( SX Nước mắm )
97
37
(60)
(61,86)
TM - DV
256
65
(191)
(74,61)
Ngành khác
209
86
(123)
(58,85)
1.087
633
(454)
(41,77)
Tổng
Nguồn: Phòng tín dụng NHNNo&PTNT Phú Quốc 06 tháng đầu năm 2012, 2013..
Bảng 4.20 Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn theo ngành kinh tế tại NHNNo&PTNT Phú
Quốc
ĐVT : %
Chỉ tiêu
Nông nghiệp
Ngư nghiệp
Công nghiệp
(SX Nước
mắm)
TM - DV
Ngành khác
2010
1,87
1,77
Năm
2011
1,49
1,54
2012
1,38
1,47
0,21
1,64
0,55
0,89
0,33
0,30
3,58
3,49
Chênh lệch
2011/2010 2012/2011
(0,38)
(0,12)
(0,24)
(0,07)
(0,21)
(0,75)
(0,22)
0,30
2,69
3,16
Nguồn: Phòng tín dụng NHNNo&PTNT Phú Quốc, 2010 – 2012.
Bảng 4.21 Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn theo ngành kinh tế 06 tháng đầu năm 2012,
2013.
ĐVT : %
Chỉ tiêu
Nông nghiệp
Ngư nghiệp
6 tháng năm
2012
6 tháng đầu
năm 2013
0,76
0,82
0,57
0,71
Chênh lệch
6t2013
6t2012
(0,18)
(0,11)
Công nghiệp (SX Nước
mắm)
TM - DV
Ngành khác
0,14
1,58
2,59
0,06
0,37
0,74
(0,08)
(1,21)
(1,85)
Nguồn: Phòng tín dụng NHNNo&PTNT Phú Quốc. 06 tháng đầu năm 2012, 2013
Nông nghiệp
Đây là ngành quan trọng luôn được ngân hàng chú trọng, nhưng ta thấy nợ
xấu ngắn hạn trong ba năm qua chủ yếu tập trung ở ngành này. Năm 2010 là 613
triệu đồng, năm 2011 là 577 triệu đồng, năm 2012 là 545 triệu đồng, 06 tháng đầu
năm 2013 là 257 triệu đồng.
Mặc dù, có số lượng nợ xấu ngắn hạn tập trung vào ngành này nhiều, nhưng
do công tác quản lý, xử lý nợ tốt của ngân hàng, tình hình này được cải thiện rõ
nét qua từng năm cụ thể; năm 2011 giảm 36 triệu đồng, tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn
giảm 0,38 % so với năm 2010, năm 2012 giảm 32 triệu đồng, tỷ lệ nợ xấu giảm
0,12 % so với năm 2011, 06 tháng đầu năm 2013 giảm 65 triệu đồng, tương ứng tỷ
lệ nợ xấu giảm 0,18 %.
Nguyên nhân xảy ra nợ xấu ở ngành này là vì, một mặt, ngành này là một
trong những ngành đươc ưu tiên cho vay nhiều, mặt khác do ảnh hưởng của mưa
gió, mất mùa, rớt giá, chi phí đầu vào tăng cao, cho nên không thể nào tránh khỏi
người dân không bị ảnh hưởng, thiệt hại. Mặc dù là vậy nhưng tỷ lệ này vẫn nằm
trong mức kiểm soát được, tỷ lệ nợ xấu cao nhất cũng chỉ ở mức là 1,87 % ở năm
2010, 06 tháng đầu năm 2012 và với nỗ lực của ngân hàng đã làm cho tỷ lệ nợ xấu
ngắn hạn này lần lượt giảm qua các năm.
Ngư nghiệp
Nợ xấu ngắn hạn của ngành này biến động theo chiều giảm dần cụ thể ; năm
2011 là 352 triệu đồng, giảm so với năm 2010 là 46 triệu, tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn
giảm 0,24 %, sang năm 2012 tỷ lệ này tiếp tục giảm xuống ở mức 0,07 %, với số
tiền là 6 triệu đồng so với năm 2011. So với cùng kỳ năm ngoái của năm 2013, tỷ
lệ nợ xấu ngắn hạn này giảm xuống 0,11 %, tương đương với số tiền là 16 triệu.
Do trong những năm gần đây, chi phí đầu vào tăng đáng kể, nhất là nhiên liệu
xăng, dầu, ảnh hưởng bão, mưa gió nhiều, chưa kể đến việc ngư dân mất trắng tiền
của vì đánh bắt xăm phạm ngư trường vùng biển nước ngoài, do bởi lòng tham và
do bởi chưa am hiểu về luật pháp về lãnh hải. Mặt khác, các hộ vay vốn đã mở
rộng thêm quy mô nuôi, trồng như ngoc trai, cá bốp, cá mú, tôm hùm, ốc hương…
nhưng gặp nhiều khó khăn về con giống, kỹ thuật nuôi, môi trường, nên con giống
thường xuyên bị chết, chưa đạt được hiệu quả cao, thậm chí bị lỗ, điều này làm
phát sinh thêm những khoản nợ xấu cho ngân hàng.
Công nghiệp ( sản xuất nước mắm )
Như đã nêu ở phần trên nguyên liệu sản xuất nước mắm Phú Quốc khoảng
40.000 – 50.000 tấn/năm, nhưng từ những năm nay nhà thùng chỉ mua được
khoảng 30% sản lượng này, số còn lại các thương lái đua nhau mua hết. Chính vì
lẽ đó, trước mắt để duy trì với nghề các nhà thùng phải vay thêm ngân hàng để
mua nguyên liệu, trong khi đó để có được thành phẩm mà bán ra thị trường cũng
cần phải mất 10 – 12 tháng và thu hồi vốn, vì thế nợ xấu trong những năm gần đây
là không thể tránh khỏi, cao nhất là năm 2012 với tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn là 0,3 %,
vẫn nằm trong mức chấp nhận được là 3 %, do năm 2011 ngành này không phát
sinh nợ xấu.
Thương mại – dịch vụ
Nợ xấu ngắn hạn trong ngành này biến động tăng qua các năm, trong đó chỉ
có năm 2011 tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn này có phần giảm xuống đáng kể. Cụ thể ;
Năm 2010 là 155 triệu đồng, năm 2011 là 98 triệu đồng, giảm 17 triệu đồng
so với năm 2011 với tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn giảm là 0,75 %, do năm này giá của
nhiều loại hàng hoá tăng cao, kho hàng được trữ nhiều, nên đã thu được nhiều lợi
nhuận, từ đó thanh toán cho ngân hàng.
Sang năm 2012 con số này thể hiện là 336 triệu đồng, tỷ lệ nợ xấu tăng lên ở
mức 2,69 %. Nguyên nhân là do một số hộ vay vốn mở tiệm kinh doanh thu lỗ kéo
dài, còn chưa kể đến việc sử dụng vốn chưa đúng mục đích, một số cán bộ tín
dụng còn lơ là trong việc giám sát vốn vay.
Đến 06 tháng đầu năm 2013 là 65 triệu đồng, được ghi nhận số liệu là giảm
so với cùng kỳ năm 2012 mức giảm với số tiền là 191 triệu đồng, tỷ lệ nợ xấu
ngắn hạn giảm là 1,21 %, do đầu năm 2013 viêc kinh doanh của các công ty du
lich – dịch vụ có chút khởi sắc nên phần nào tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn trong ngành
này được giảm xuống.
Ngành khác
Nợ xấu ngắn hạn ngành khác trong thời gian qua có chiều hướng giảm vào
năm 2011 và tăng vào năm 2012. Cụ thể;
Năm 2011 là số tiền nợ xấu ngắn hạn là 24 triệu đồng, giảm 3 triệu đồng,
tương ứng tỷ lệ nợ xấu giảm 0,22 %, sang năm 2012 con số này là tăng lên là 330
triệu đồng, tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn tăng là 3,16 % cần có giải pháp kịp thời khắc
phục nợ xấu ngắn hạn trong lĩnh vực này. Nguyên nhân là do vay vốn để đầu tư
vào đât đai, nhà cửa…và do thị trường bất động sản bị đóng băng, khách hàng
không thể thanh toán nợ vay cho ngân hàng.
Sáu tháng đầu năm 2013 so với cùng kỳ năm 2012 được tính toán, tỷ lệ nợ
xấu ngắn hạn giảm là 1,85 %. Do một số khách hàng gặp khó khăn vào cuối năm
2012 không trả nợ cho ngân hàng đúng hạn, nhưng đến 2013 họ mang tiền đến trả
đủ cho ngân hàng làm cho tỷ lệ này giảm xuống như mức trên.
4.4 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG
Bảng 4.22 Các chỉ số đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn
Chỉ tiêu
Vốn huy động ngắn hạn
Doanh số cho vay ngắn hạn
Doanh số thu nợ ngắn hạn
Dư nợ ngắn hạn
Tổng dư nợ
Dư nợ ngắn hạn bình quân
Nợ xấu ngắn hạn
Hệ số thu nợ ngắn hạn
Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn
NXNH/DNNH
DNNH/TDN
DNNH/VHĐNH
ĐVT
Triệu đồng
Triệu đồng
Triệu đồng
Triệu đồng
Triệu đồng
Triệu đồng
Triệu đồng
%
vòng
%
%
lần
2010
Năm
2011
2012
79.292
131.961
120.119
112.559
156.137
106.638
1.248
91,03
1,13
1,11
72,09
1,42
91.280
150.113
131.237
131.435
175.336
121.997
1.051
87,43
1,08
0,80
74,96
1,44
94.836
159.335
151.002
139.768
168.118
135.602
1.843
94,77
1,11
1,32
83,14
1,47
Nguồn: Phòng tín dụng NHNNo&PTNT Phú Quốc, 2010 – 2012.
Dư nợ ngắn hạn trên vốn huy động ngắn hạn
Chỉ tiêu có xu hướng tăng.Cụ thể năm 2011 tăng từ 1,42 lần lên 1,44 lần , cứ
1,44 đồng dư nợ ngắn hạn thì có sự tham gia của 1 đồng vốn huy động, sang năm
2012 tiếp tục tăng lên 1,47 lần. Điều này có thể giải thích rằng nhu cầu vốn trong
ngắn hạn vẫn không thể đáp ứng được nhu cầu vay vốn của khách hàng, phải lấy
thêm nguồn vốn trung hạn – dài hạn cho vay, điều đó làm cho lợi nhuận ngân hàng
không được nhiều thêm, do chi phí lãi tăng thêm.
Hệ số thu nợ ngắn hạn
Đây là chỉ số đo lường khả năng thu hồi nợ ngắn hạn của ngân hàng, nghĩa
là cứ 1 đồng vốn cho vay thì ngân hàng sẽ thu hồi được bao nhiêu đồng thu nhập.
Do trong thời hạn vay ngắn hạn, nên ngân hàng thu hồi vốn khá nhanh. Tại
NHNNo&PTNH Phú Quốc, hệ số thu hồi nợ ngắn hạn có sự tăng giảm qua các
năm. Năm 2010 là 91,03% do doanh số thu nợ có tốc độ tăng chậm hơn so với
doanh số cho vay. Sang năm 2011 hệ số thu hồi nợ còn 87,43%, mặc dù giảm nhẹ
nhưng vẫn đảm bảo công tác tín dụng
Đến năm 2012 hệ số này được cải thiện hơn đạt 94,77 %. Do trong năm ngân
hàng thu hồi được nợ nhiều đối với các hộ trồng tiêu, chăn nuôi gia cầm, khai thác
hải sản, các nhành khác kinh doanh tương đối cũng khá tốt cộng với thiện chí trả
nợ vay tốt của khách hàng, thêm vào đó ngân hàng xử lý được nợ tồn đọng của
những năm trước trong ngành nông nghiệp.
Tóm lại, về hệ số thu hồi nợ của ngân hàng tương đối tốt, mặc dù còn một số
tồn đọng chưa thể giải quyết, nhưng với nghiệp vụ và sự hợp tác bền chặc với
khách hàng, ngân hàng không những thu về thu nhập cho ngân hàng má còn góp
phần phát triển kinh tế địa phương thông qua việc cho vay sản xuất, kinh doanh để
phát triển.
Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn
Chỉ tiêu này thể hiện tốc độ luân chuyển các khoản vay mà ngân hàng cấp
cho nền kinh tế, nói cách khác chỉ tiêu này cho biết ngân hàng thu nợ được khách
hàng bao nhiêu để có thể lại cho vay mới, chỉ số này càng lớn càng tốt. Nhìn qua
các năm, ta thấy vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn giảm vào năm 2011 là 1,08
vòng. Nguyên nhân là do trong năm này, công tác thu nợ của ngân hàng có phần
giảm so với năm 2010 cho nên việc cho vay mới, giảm.
Mặc dù giảm vào năm 2011 nhưng đến 2012 vòng quay vốn tín dụng ngắn
hạn tăng lên 1,11%. Nguyên nhân của sự gia tăng này là do ngân hàng tập trung
chủ yếu cho vay ngắn hạn, công tác chỉ đạo thu hồi nợ của ngân hàng tốt có hệ số
thu hồi nợ đạt 94,77 %, khách hàng vay vốn làm ăn có hiệu quả, ngân hàng đầu tư
đúng hướng giúp khách hàng vay vốn trả gốc và lãi tiền vay đã góp phần làm cho
vòng quay vốn tín dụng của ngân hàng ổn định.
Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn
Nhìn vào bảng 4.11 ta thấy tỷ lệ nợ xấu trong ngắn hạn lần lượt 1,11%, 0,8
%, 1,32%, qua các năm 2010, 2011, 2012. tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn có xu hướng biến
động tăng, do trong năm 2012 nợ xấu từ các ngành khác tăng đột biến 330 triệu
đồng năm 2012 so với 2011 do sự đóng băng từ thị trường bất động sản, ngân
hàng cần hạn chế cho vay đối với những hạn mục đầu tư này và phối hợp với các
cơ quan chức năng nhanh chóng thu hồi nợ trong thời gian tới. Mặc dù tỷ lệ nợ
xấu tăng cao 1,32% vào năm 2012 nhưng vẫn nằm trong giới hạn cho phép.
Dư nợ ngắn hạn trên tổng dư nợ
Từ thực tế qua các năm cho thấy, vốn huy động của ngân hàng là rất lớn
trong đó vốn huy động trung và dài hạn chiếm tỷ trọng cao hơn vốn ngắn hạn,
nhưng phần lớn ngân hàng cung cấp tín dụng ngắn hạn, để góp phần đảm bảo tính
thanh khoản.
Phần trăm dư nợ ngắn hạn chiếm trong tổng dư nợ tương đối cao, năm 2010
là 72,09 %, năm 2011 là 74,96 %, năm 2012 là 83,14 %. Nguyên nhân là do ngân
hàng vẫn chú trọng cho các hộ sản xuất kinh doanh và cá thể vay các gói tín dụng
ngắn hạn nhằm giải quyết khó khăn trước mắt.
CHƯƠNG 5
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI
NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN
PHÚ QUỐC, TỈNH KIÊN GIANG
5.1 NHỮNG TỒN TẠI, HẠN CHẾ TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
NGẮN HẠN TẠI NHNNo&PTNT PHÚ QUỐC
- Nguồn vốn huy động có tăng nhưng chưa ổn định, chưa đáp ứng đủ nhu cầu
vay vốn của khách hàng.
Tốc độ dư nợ còn chậm, việc cấp tín dụng cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ
vẫn còn gặp nhiều khó khăn như :
- Một số dự án được ngân hàng chấp thuận, nhưng chỉ đáp ứng một phần nào
trong tổng nhu cầu vốn, điều này làm cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ khó khăn
trong việc luân chuyển vốn, cũng như hạn chế việc mở rộng hoạt động.
- Với phương châm hoạt động đa năng trong công tác kinh doanh tiền tệ,
nhưng thu nhập từ hoạt động tín dụng của ngân hàng vẫn chiếm tỷ trọng cao trong
tổng thu nhập.
- Nông thôn không còn là thị trường độc quyền của NHNNo&PTNT Phú
Quốc do ngày càng có nhiều chi nhánh của ngân hàng khác phân bố về huyện.
- Không có tổ tư vấn tín dụng cho khách hàng trước khi khách hàng đến với
ngân hàng.
- Quá trình thẩm định, giải quyết các món vay mất nhiều thời gian, do đó có
nhiều khách hàng đã chuyển qua ngân hàng khác.
5.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
NGẮN HẠN TẠI NHNNo&PTNT CHI NHÁNH PHÚ QUỐC
Về công tác cho vay
- Ngân hàng cần phân bổ 01 hoặc 02 nhân viên làm nhiệm vụ tư vấn tín dụng
bao gồm cả thủ tục cho vay trên cơ sở vừa đảm bảo được chất lượng, vừa tiết kiệm
thời gian. Điều này giúp đáp ứng kịp thời thông tin cũng như sự chuẩn bị cho
khách hàng trước khi hợp tác với ngân hàng.
- Thành lập tổ thẩm định tài sản đảm bảo: tổ này độc lập với phòng tín dụng,
có trách nhiệm thẩm định các điều kiện vay vốn theo quy định khi cán bộ tín dụng
phụ trách hồ sơ gửi qua như sau
+ Về khả năng trả nợ của khách hàng: Cán bộ thẩm định cần tính toán, phân
tích các chỉ tiêu tài chính đối với các doanh nghiệp, đối với các cán bộ nhân viên
văn phòng thì căn cứ vào mức lương và số năm công tác, đối với các hộ nông dân
thì căn cứ vào mức thu nhập hàng năm và xem xét tài sản đảm bảo nợ vay về mặt
giá trị, quyền sở hữu, khả năng phát mãi được nếu xảy ra biến cố.
+Về lịch sử vay vốn cũng như mục đích sử dụng vốn: Cán bộ thẩm định,
thẩm định thông tin khách hàng đối với khách hàng mới như khách hàng có quan
hệ với ngân hàng nào chưa, nếu có thì số tiền vay, tài sản đảm bảo, tình hình trả nợ
thế nào, thiện chí trả nợ ra sao. Đối với khách hàng cũ thì phải xem xét, tham khảo
lại hợp đồng tín dụng cũ của khách hàng và với số tiền trên 50 triệu cũng phải tái
thẩm định lại trước khi cho vay.
Về công tác thu nợ
- Tăng cường kiểm tra, giám sát sau khi cho vay:
+ Cán bộ tín dụng phải giám sát địa bàn, định kỳ kiểm tra mục đích sử dụng
vốn của khách hàng cũng như kiểm tra thời hạn bảo hiểm tàu, xe, kịp thời nhắc
nhở khách hàng đăng kiểm .
+ Gửi giấy báo thu nợ kịp thời đến từng khách hàng, nhắc nhở khéo léo cho
khách hàng biết kỳ hạn trả nợ đã đến qua điện thoại trước đó 01 hoặc 02 ngày.
+ Phối hợp chặt chẽ với chính quyền địa phương và các cơ quan ban ngành
tiến hành xiết nợ, phát mãi tài sản thế chấp, cầm cố khi khách hàng không có thiện
chí trả nợ sau khi đã dùng hết mọi biện pháp mềm mỏng đối với họ.
Các biện pháp khác
- Đẩy mạnh chiến lược marketing : Quảng bá ngân hàng qua kênh truyền
hình địa phương, loa phát thanh địa phương, tài trợ cho các hoạt động công tác xã
hội ở huyện, các giải thể thao mang tính cộng đồng nhằm tạo thêm uy tín cho ngân
hàng
- Kéo dài thời gian giao dịch đến 19h00 như ngân hàng Sacombank đã áp
dụng trên địa bàn huyện.
CHƯƠNG 6
KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ
6.1 KẾT LUẬN
Với việc hoàn thiện quy hoạch phát triển đảo Phú Quốc trở thành khu nghĩ
dưỡng sinh thái chất lượng cao quốc tế. Phú Quốc trong tương lai sẽ là một thị
trường vô cùng tiềm năng. Hiện Phú Quốc có khoảng 09 chi nhánh ngân hàng
khác nhau, nhưng nói đến sự lâu đời nhất ở Phú Quốc thì chỉ có chi nhánh
NHNNo&PTNT Phú Quốc được thành lập vào năm 1988, có thể nói chi
NHNNo&PTNT Phú Quốc chiếm ưu thế hơn. Thời gian qua ngân hàng đã thực
hiện đúng vai trò, chức năng kinh doanh tiền tệ của mình, đặc biệt là phục vụ tận
tình cho đa số bà con trong huyện cần vốn ngắn hạn để mở rộng sản xuất, kinh
doanh mùa vụ, nuôi trồng ngắn ngày..., giúp cải thiện cuộc sống người dân cũng
như góp phần nâng cao kinh tế huyện nhà.
Vốn huy động của ngân hàng ngày càng tăng, không cần sử dụng vốn điều
chuyển, tạo sự ổn định trong kinh doanh.
Hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngắn hàng tuy gặp khó khăn trong công
tác tiếp cận khách hàng tiềm năng, giữ chân khách hàng hiện có, nợ xấu ngắn hạn
gia tăng trong năm 2012 ở các ngành ngư nghiệp và nông nghiệp, nhưng với sự nổ
lực của đội ngủ cán bộ ngân hàng nên vốn huy động, doanh số cho vay ngắn hạn,
doanh số thu nợ ngắn hạn, dư nợ cho vay ngắn hạn đều tăng qua các năm, tỷ lệ nợ
xấu ngắn hạn cao nhất 3,49 % đối với ngành khác vào năm 2012, ngân hàng cần
có giải pháp giải quyết kịp thời đối với những ngành nghề này.
Qua phân tích ta thấy cầu về vốn ngắn hạn hiện nay là rất lớn, nên ngân
hàng cần phải đầu tư đa dạng các ngành nghề, nhằm mở rộng hoạt động tín dụng
ngắn hạn phù hợp với sự phát triển kinh tế của vùng. Các doanh nghiệp đang rất
cần vốn để bổ sung thêm vào vốn lưu động bị thiếu hụt, để tạo thế mạnh cạnh
tranh với thị trường.
Với kết quả đạt được từ trước đến nay và sự hỗ trợ tích cực từ phía địa
phương đã tạo điều kiện cho hoạt động ngân hàng ngày càng phát triển, cũng cố vị
thế trong kinh doanh cũng như đóng góp to lớn vào công cuộc phát triển huyện
nhà.
6.2 KIẾN NGHỊ
Đối với chính quyền địa phương
- Huyện cần nhanh chống xúc tiến xây dựng hoàn thành các dự án trọng
điểm, cơ sở hạ tầng thiết yếu góp phần tạo điều kiện thuận lợi cho các ngành nghề
phát triển.
- Tập trung phát triển các vùng tiểu thủ công nghiệp thành các làng nghề
truyền thống.
- Quy hoạch vùng chuyên canh trồng tiêu, xây dựng, mở rộng nghiên cứu
các giống tiêu chất lượng cao.
- Điều chỉnh khung giá đất phù hợp với khung giá thị trường, tạo điều kiện
cho công tác thẩm định cũng như công tác cho vay.
- Đẩy nhanh tiến trình cấp giấy chúng nhận quyền sử dụng đất cho người
dân để thuận tiện hơn trong giao dịch với ngân hàng.
- Toà án nhân dân tiếp tục hỗ trợ ngân hàng trong việc phán quyết nếu ngân
hàng khởi kiện khách hàng.
Đối với Ngân hàng Nhà nước
- Sớm đẩy mạnh quá trình cổ phần hoá để đủ sức cạnh tranh với các tổ chức
tín dụng khác.
- Có cơ chế pháp luật đầy đủ trong việc xử lý tài sản đảm bảo nợ vay.
- Cần có chính sách về bảo hiểm cho sản xuất nông nghiệp một cách hợp lý.
TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Nguyễn Trọng Hoài, 2009. Dự báo và phân tích dữ liệu trong Kinh tế và
Tài chính. Nhà xuất bản Thống kê.
2. TS Hồ Diệu, 2010. Quản trị ngân hàng. Nhà xuất bản Thống kê
3. TS Trần Ái Kết và ThS Nguyễn Thanh Nguyệt, 2012. Căn bản về quản trị
tài chính. Nhà xuất bản Trường Đại học Cần Thơ.
4.PGS TS Trần Huy Hoàng, 2007. Quản trị ngân hàng thương mại. Nhà xuất
bản Lao động Xã hội.
5. Ths. Thái Văn Đại, 2007. Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại,
Nhà xuất bản Trường Đại học Cần Thơ.
6. Văn Linh ( 2010 ). Năm 2011, siết chặt tín dụng để ép lạm phát.
. [Ngày truy cập : 9 tháng 22 năm 2013 ]
7. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát Triển Nông thôn Việt Nam, 2012, Sổ tay
Tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam.
PHỤ LỤC
BẢNG SỐ LIỆU
GIAI ĐOẠN 2010 – 2012, 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013
ĐVT : Triệu đồng
Chi tiêu
Năm
2010
2011
2012
6 tháng
6 tháng
năm 2012 năm 2013
1. Tổng
TN
TN lãi
TN ngoài
lãi
2. Tổng
CP
CP lãi
CP ngoài
lãi
LN
TG KKH
TG CKH
KH =12t
Tổng
VHĐ
30.845
24.805
48.981
37.825
61.658
45.485
32.515
29.887
37.147
30.599
6.040
11.156
16.173
2.628
6.548
22.631
14.432
39.169
27.379
51.705
36.150
27.229
20.336
30.211
21.199
8.199
8.214
13.535
161.419
65.757
95.662
11.790
9.812
17.759
197.249
73.521
123.728
15.554
9.954
19.524
210.174
75.312
132.862
6.893
5.286
12.109
124.003
45.614
78.389
9.012
6.936
13.463
136.796
49.229
87.567
174.954
215.008
229.698
136.112
150.259
Hộ
SXKD, cá
thể
Doanh
nghiệp
DSCVNH
Hộ
SXKD, cá
thể
Doanh
nghiệp
DSTNNH
Hộ
SXKD, cá
thể
Doanh
nghiệp
NXNH
Nông
nghiệp
Ngư
nghiệp
Công
nghiệp
(SX Nước
mắm)
TM-DV
Ngành
khác
DSCV
NH
Nông
nghiệp
Ngư
nghiệp
Công
nghiệp
(SX Nước
mắm)
TM-DV
79.176
93.070
100.381
59.225
71.539
52.785
131.961
57.043
150.113
58.954
159.335
34.783
94.008
42.001
113.540
77.212
82.120
98.332
41.630
53.149
42.907
120.119
49.117
131.237
52.670
151.002
24.450
66.080
37.112
90.261
811
705
1.234
728
412
437
1.248
346
1.051
609
1.843
359
1.087
221
633
39.472
44.935
47.702
27.265
38.252
5.817
6.146
7.557
3.576
6.041
52.281
32.603
60.956
35.197
63.897
36.492
39.619
22.590
43.539
24.161
1.788
2.879
3.687
958
1.547
131.961
150.113
159.335
94.008
113.540
35.767
38.942
46.781
23.411
33.121
4.496
5.682
6.894
1.707
3.268
49.862
29.748
54.898
31.246
61.148
35.342
23.392
17.372
35.087
18.633
Ngành
khác
DSTN
NH
Nông
nghiệp
Ngư
nghiệp
Công
nghiệp SX
Nước
mắm
TM-DV
Ngành
khác
NXNH
246
469
837
198
152
120.119
131.237
151.002
66.080
90.261
613
577
545
322
257
398
352
346
204
188
95
115
0
98
164
434
97
256
37
65
27
1.248
24
1.051
354
1843
209
1.087
86
633
[...]... các nghiệp vụ của các phòng ban, về cơ cấu tổ chức tại đơn vị để có những báo báo điều chi nh cần thiết Các phòng giao dịch Thực hiện các nghiệp vụ như một chi nhánh Ngân hàng xxix 3.1.3 Hoạt động kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Phú Quốc Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Phú Quốc. .. PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN PHÚ QUỐC 3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Phú Quốc được thành lập và phát triển vào năm 1988 tại huyện Phú Quốc, tỉnh Kiên Giang Trước đây là một trong 17 chi nhánh của chi nhánh NHNNo&PTNT tỉnh Kiên Giang Đến năm 2007 theo quyết định số 957/QD/HDQT – TCCB ngày 19/09/2007 của chủ... tín dụng ngân hàng trong ngắn hạn được coi là một đề tài đáng xem xét và phân tích đối với em Vì thế, đề tài “ Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Chi nhánh Phú Quốc ” là đề tài dùng cho luận văn này của mình 1.2 MUC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích, đánh giá tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn. .. số tài chính: – Dư nợ ngắn hạn / tổng dư nợ – Tổng dư nợ ngắn hạn / Vốn huy động ngắn hạn – Doanh số thu nợ ngắn hạn/ Doanh số cho vay ngắn hạn – Doanh số thu nợ ngắn hạn / Dư nợ bình quân ngắn hạn - Nợ xấu ngắn hạn/ Tổng dư nợ ngắn hạn CHƯƠNG 3 xxv KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN PHÚ QUỐC, TỈNH KIÊN GIANG 3.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ... dụng ngắn hạn của Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn chi nhánh huyện Phú Quốc, tỉnh Kiên Giang giai đoạn năm 2010 - 2012 và đến tháng 06/2013, từ đó đề ra những giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể Phân tích tình hình huy động vốn ngắn hạn giai đoạn năm 2010 - 2012 và đến tháng 06/2013 – Phân tích tình hình... Sơ đồ tổ chức NHNN0&PTNT chi nhánh Phú Quốc 14 Hình 4.1 Tỷ trọng doanh số cho vay theo đối tượng khách hàng 25 xi DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHNNo&PTNT : Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn TNHH : Trách nhiệm hữu hạn NHNN : Ngân hàng Nhà Nước NHĐK : Ngắn hạn đầu kỳ TK : Trong kỳ NH : Ngắn hạn PGD : Phòng giao dịch TN : Thu nhập CP : Chi phí LN : Lợi nhuận TGKKH... Phú Quốc, tỉnh Kiên Giang + Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2010 – 2012 và đến 06/2013 + Bảng báo cáo thống kê doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ xấu xxiii 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu - Dùng phương pháp so sánh để phân tích tình hình huy động vốn ngắn hạn theo kỳ hạn, phân tích tình hình cho vay ngắn hạn, thu nợ ngắn hạn, nợ xấu ngắn hạn. .. tượng khách hàng và theo ngành kinh tế giai đoạn năm 2010 - 2012 và đến tháng 06/2013, để thấy rõ thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng – Đánh giá tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn huyện Phú quốc, tỉnh Kiên Giang – Đề ra giải pháp nhằm nâng cao chất lượng trong hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Nông Nghiệp và... khích lệ, mặc dù lãi suất của ngân hàng không hấp dẫn hơn các ngân hàng khác nhưng do ngân hàng hoạt động khá lâu trên địa bàn, nên rất uy tín với khách hàng, có chi nhánh trên thị trấn Dương Đông và thị trấn An Thới, đã tạo điều kiện tiếp cận được khách hàng Đối với khách hàng truyền thống, ngân hàng có chi nh sách tặng quà vào các dịp lễ, tết, tạo... từng thời kỳ, từng năm phù hợp với chi ́n lược phát triển, phương hướng nhiệm vụ hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và thực tế tại địa phương Trực tiếp điều hành nhiệm vụ của chi nhánh theo phân cấp ủy quyền của NHNNo&PTNT Việt Nam - Quy định chức năng, nhiệm vụ cụ thể đối với các phòng nghiệp vụ tại chi nhánh - Hướng dẫn, giám sát thưc ... LT11072 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH PHÚ QUỐC – KIÊN GIANG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành : Tài chi nh – Ngân. .. KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH PHÚ QUỐC, KIÊN GIANG .14 3.1 Tổng quan về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Phú Quốc ... đáng xem xét và phân tích đối với em Vì thế, đề tài “ Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Chi nhánh Phú Quốc ” là đề
Ngày đăng: 07/10/2015, 12:53
Xem thêm: phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh phú quốc – kiên giang