Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 1 Học viện ngân hàng LỜI NÓI ĐẦU Rủi ro là khả năng xảy ra những tổn thất không mong muốn cho con người. Nó luôn luôn tiềm ẩn trong tất cả các lĩnh vực, các hoạt động thưởng ngày và có một sự thực là chúng ta không thể loại bỏ hết được rủi ro mà chỉ có thể hạn chế, và giảm thiểu nó. Rủi ro trong cho vay nói chung và cho vay tiêu dùng nói riêng được biết đến như một đặc thù, là yếu tố tất yếu khách quan của kinh doanh tiền tệ của ngân hàng. Nó thường gây ra những tổn thất, thiệt hại cho ngân hàng, tuỳ theo cấp độ rủi ro mà hoạt động kinh doanh phải chịu tổn thất lớn hay nhỏ. Nước ta đang trong quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa tiến lên chủ nghĩa xã hội.Để làm được điều đó, rất cần sự phát triển mạnh mẽ của nền kinh tế, quan trọng là phải có một thị trường tài chính phát triển, đặc biệt là hệ thống ngân hàng.Từ khi Việt Nam gia nhập WTO, trong bối cảnh hội nhập, toàn cầu hóa, bên cạnh các ngân hàng thương mại trong nước, đã xuất hiện thêm nhiều ngân hàng nước ngoài, tạo nên sự cạnh tranh gay gắt giữa cỏc ngõn hàng.Lợi nhuận là vấn đề được đặt lên hàng đầu.Để tồn tại và phát triển, các ngân hàng phải tìm cho mình hướng đi hiệu quả nhất, phát triển cả về chiều rộng và chiều sõu.Cỏc ngân hàng ngày càng mở rộng các mạng lưới, chi nhánh, đa dạng hóa các loại hình dịch vụ, đẩy mạnh hoạt động cho vay, trong đó có cho vay tiêu dùng. Từ thực tế khi xã hội ngày càng hiện đại, mức sống tăng lên, con người muốn hưởng thụ những hàng hóa và dịch vụ tốt hơn. Giờ đây, tâm lý của người dân coi việc đi vay là muốn sử dụng hàng hóa trước khi có khả năng thanh toỏn.Nắm bắt được nhu cầu đú, cỏc ngân hàng đã mở rộng hoạt động cho vay tiêu dùng. Tuy nhiên tăng trưởng không phải là phát triển, cho vay ồ ạt, doanh số cho vay tăng không hẳn lợi nhuận cũng tăng theo, mà quan trọng phải cho vay có hiệu quả. Trong nền kinh tế thị trường các ngân hàng đều phải hết sức thận trọng trong cho vay, vì nếu để rủi ro xảy ra thì khả năng mất vốn là không thể tránh khỏi. Do đó, việc hạn chế rủi ro trong cho vay tiêu dùng là rất quan trọng đối với các ngân hàng. Nhận thức được tớnh cấp thiết của vấn đề hạn chế rủi ro trong cho vay tiêu dùng, sau một thời gian thực tập tại Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á – Chi nhánh Hà Thành, được sự giúp đỡ nhiệt tình của các anh chị trong ngân hàng về số liệu từ hội sở đến số liệu của chi nhánh, kết hợp những kiến thức tích luỹ được SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 2 Học viện ngân hàng trong quá trình học, nghiên cứu tại ghế giảng đường, em đã chọn đề tài: “ Hạn chế rủi ro trong cho vay tiêu dùng tại NHTMCP Bắc Á” để nghiên cứu, với mong muốn góp phần nhỏ bé trong việc phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro trong cho vay tiêu dùng tại ngõn hàng thương mại cổ phần Bắc Á ( không chỉ tại chi nhánh Hà Thành) và đề xuất một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro trong cho vay tiêu dùng tại ngân hàng này trong thời gian tới. Đề tài ngoài lời mở đầu và kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, danh mục bảng biểu, chuyên đề tốt nghiệp gồm có 3 chương: Chương I: Lý thuyết chung về rủi ro trong cho vay tiêu dùng của ngân hàng thương mại. Chương II: Thực trạng rủi ro trong cho vay tiêu dùng tại Ngõn hàng thương mại cổ phần Bắc Á. Chương III: Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro trong cho vay tiêu dùng của Ngõn hàng thương mại cổ phần Bắc Á. SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 3 Học viện ngân hàng CHƯƠNG I:LÝ THUYẾT CHUNG VỀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI. 1.1. Cho vay tiêu dùng của ngân hàng thương mại. 1.1.1. Khái niệm về cho vay tiêu dùng Cho vay là hoạt động cơ bản của các Ngân hàng Thương mại.Tuy nhiên, từ xưa tới nay, các ngân hàng mới chỉ quan tâm đến cho vay các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh hàng hóa mà chưa thực sự chú ý tới nhu cầu vay tiêu dùng của người dân. Cho vay tiêu dùng là một hình thức qua đó ngân hàng chuyển cho khách hàng (cá nhân hay hộ gia đình) quyền sử dụng một lượng giá trị (tiền) trong một khoảng thời gian nhất định, với những thoả thuận mà hai bên đã ký kết (về số tiền cấp, thời gian cấp, lãi suất phải trả...) nhằm giúp cho khách hàng có thể sử dụng những hàng hoá và dịch vụ trước khi họ có khả năng chi trả, tạo điều kiện cho họ có thể hưởng một cuộc sống cao hơn. Định nghĩa về cho vay tiêu dùng có thể khác nhau nhưng nội dung cơ bản là giống nhau, cùng đề cập đến mục đích của loại cho vay này: CVTD là để phục vụ cho mục đích tiêu dùng, sinh hoạt của cá nhân, hộ gia đình, những người có nhu cầu nâng cao mức sống nhưng chưa có khả năng chi trả trong hiện tại. Những khoản cho vay tiêu dùng thường để tài trợ cho các mục đích như: mua nhà, xây sửa nhà, mua ụtụ, cỏc đồ dùng gia đình, đi du học, lao động nước ngoài… Trong những năm gần đây, cho vay tiêu dùng có xu hướng tăng lên mang lại lợi nhuận lớn cho nhiều Ngân Hàng. Tuy nhiên không phải Ngân hàng nào cũng tích cực mở rộng hình thức cho vay này, điều này được lý giải thông qua các đặc điểm của Cho vay tiêu dùng. 1.1.2. Đặc điểm của cho vay tiêu dùng Cho vay tiêu dùng là một trong những loại hình tín dụng của ngân hàng, vì vậy nó mang đầy đủ các đặc điểm của hoạt động tín dụng nói chung. Tuy nhiên, SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 4 Học viện ngân hàng ngoài những đặc điểm chung đó, cho vay tiêu dùng cũn cú những đặc điểm mang tính đặc trưng sau: Thứ nhất: Cho vay tiêu dùng có tính nhạy cảm theo chu kỳ của nền kinh tế cao Nhu cầu tiêu dùng của mỗi ngýời phần lớn phụ thuộc vào chính thu nhập của ngýời ðú. Thu nhập lại phụ thuộc vào nhiều yếu tố, trong ðú phải kể ðến yếu tố chu kỳ của nền kinh tế. Khi nền kinh tế tóng trýởng và phát triển, mọi ngýời kỳ vọng rằng trong týừng lai không xa thu nhập của mình sẽ ðýợc tóng cao và nhu cầu chi tiêu của họ sẽ tóng nhiều hừn. Vì vậy CVTD sẽ phát triển khi nền kinh tế tóng trýởng. ngýợc lại với nền kinh tế suy thoỏi,lạm phỏt thỡ nhu cầu của ngýời dân sẽ hạn chế hừn ðồng nghĩa với quy mô CVTD bị thu hẹp. Thứ hai:Quy mô cho vay tiêu dùng nhỏ nhýng số lýợng món vay thì rất lớn Hầu hết các khoản vay tiêu dùng thýờng có giá trị rất nhỏ so với nguồn vốn của ngân hàng. Vì, ðối týợng của cho vay tiêu dùng là các cá nhân hộ gia ðỡnh cú nhu cầu về mua sắm, sửa chữa nhà, chữa bệnh…mà số tiền họ tích lũy chýa ðủ khả nóng chi trả. Những khoản vay ðể ðỏp ứng nhu cầu tiêu dùng là rất bé so với những khoản vay của các doanh nghiệp nhằm mục ðớch kinh doanh. Tuy nhiên số lýợng món vay tiêu dùng lại rất lớn do vay tiêu dùng là nhu cầu vay phổ biến, ða dạng và thýờng xuyên ðối với mọi tầng lớp dân cý nên số lýợng khách hàng tìm ðến vay vốn của ngân hàng là rất ðụng. Thứ ba:Cho vay tiêu dùng ít nhạy cảm với lãi suất Khách hàng ði vay tiêu dùng thýờng quan tâm ðến những tiện ích và giá trị mà vay tiêu dùng ðem lại nhằm thỏa mãn cho nhu cầu tiêu dùng hừn là chi phí phải trả cho khoản vay ðú. Mặt khác, khoản tiền vay nhỏ nên ðịnh kỳ khách hàng phải trả một khoản tiền lãi không quá lớn, khụng gõy ảnh hýởng nghiêm trọng tới thu nhập của khách hàng. Không nhý ðối với các doanh nghiệp, họ hoạt ðộng vì mục tiêu lợi nhuận nên họ rất quan tâm tới lãi suất mà ðịnh kỳ họ phải trả cho ngân hàng, bởi lãi suất càng cao thì lợi nhuận của doanh nghiệp ðú càng giảm. Thứ tý:Chất lýợng thông tin khách hàng cung cấp không cao Ðối với CVTD cán bộ tín dụng thýờng thẩm ðịnh hồ sừ của khách hàng dựa vào những thông tin về nghề nghiệp, thu nhập, ðộ tuổi, tình trạng sức khỏe, nừi cý trỳ… Những thông tin này do chính khách hàng cung cấp do vậy mang tính chủ SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 5 Học viện ngân hàng quan, một chiều, không ðýợc kiểm toán, kiểm soát nhý ðối với doanh nghiệp, và do ðú tớnh chính xác không cao, tiềm ẩn nhiều rủi ro cho ngân hàng. Thứ nóm:Nguồn trả nợ không ổn ðịnh, phụ thuộc vào nhiều yếu tố Hầu hết nguồn tài chính trả cho các khoản cho vay tiêu dùng không phải từ kết quả của việc sử dụng những khoản tiền vay ðú hay nói cách khác việc sử dụng tiền của ngýời vay không trực tiếp là nguồn trả nợ. Nguồn trả nợ của khách hàng chủ yếu phụ thuộc vào thu nhập của họ, mà thu nhập thì có thể thay ðổi tùy thuộc vào chu kỳ nền kinh tế, tình trạng sức khỏe, công việc, gia ðỡnh, sự cố bất thýờng, tý cách của khách hàng… Cho nên những khách hàng có công việc làm, mức thu nhập ổn ðịnh, cú trỡnh ðộ học vấn là những tiêu chí quan trọng ðể các NHTM quyết ðịnh việc cho vay. Thứ sáu: Rủi ro trong cho vay tiờu dựngthường cao Do tình hình tài chính của cá nhân, hộ gia đình có thể thay đổi nhanh chóng tuỳ theo tình trạng công việc hay sức khoẻ của họ. Cho vay tiêu dùng chịu tác động của các yếu tố khách quan như thiên tai, bệnh tật, mất mùa, thất nghiệp và chu kỳ kinh tế. Thời kỳ nền kinh tế mở rộng và mọi người dân đều lạc quan tin tưởng vào tương lai thì nhu cầu tiêu dùng sẽ tăng lên nhưng khi nền kinh tế suy thoái, các cá nhân, hộ gia đình thường có tư tưởng phòng bị cho tương lai, họ sẽ hạn chế tiêu dùng và tăng cường tích luỹ. Đây là thời kỳ khó khăn cho các nhà sản xuất và các ngân hàng trong việc phát triển các sản phẩm, dịch vụ. Tuy nhiên, hầu hết các khoản cho vay tiêu dùng đều có tài sản bảo đảm và mức cho vay thường thấp hơn một mức quy định so với giá trị tài sản bảo đảm được ngân hàng định giá. Do vậy, nếu rủi ro xảy ra, ngân hàng vẫn có thể thu hồi được nợ, mặc dù thời gian có thể kéo dài hơn và thủ tục phức tạp hơn. Thứ bảy: Lãi suất của khoản cho vay tiêu dùng cao Do quy mô của khoản vay tiêu dùng là nhỏ, dẫn ðến chi phí tổ chức cho vay cao (nhý chi phí về thời gian,nhõn viờn tín dụng phải ði thẩm ðịnh, quản lý các khoản vay…). Ðồng thời loại cho vay này tiềm ẩn nhiều rủi ro cho ngân hàng nờn cỏc NHTM phải áp dụng mức lãi suất ðối với CVTD cao nhằm hạn chế rủi ro và ổn ðịnh thu nhập trong những trýờng hợp có sự cố ngoài ý muốn xảy ra. Chớnh vì triển vọng về lợi nhuận do hoạt ðộng cho vay tiêu dùng mang lại mà dù phải ðối mặt với khá nhiều thách thức nhýng các ngân hàng trên toàn thế giới SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 6 Học viện ngân hàng hiện nay ðều hýớng sự quan tâm vào hoạt ðộng này, coi nó nhý một trong những lĩnh vực có vai trò chủ ðạo trong dịch vụ ngân hàng cũng nhý trong quản lý ngân hàng. 1.1.3. Yếu tố cấu thành cho vay tiêu dùng 1.1.3.1. Ðối týợng của cho vay tiêu dùng Do cho vay tiêu dùng là một hýớng cho vay cụ thể của Ngân hàng bán lẻ nờn cỏch phân loại khách hàng cá nhân cũng týừng tự nhý cách phân loại khách hàng cá nhân theo nhóm thu nhập của Ngân hàng bán lẻ. Cụ thể là khách hàng cá nhân của cho vay tiêu dùng cũng ðýợc chia làm ba nhóm nhý sau: - Nhóm I: Những cá nhân có thu nhập cao. Những ngýời này thýờng cần ðến tín dụng với tý cách là những khoản phụ trợ linh hoạt, trợ giúp thêm khả nóng thanh toán, ðặc biệt khi tiền của họ ðó bị trói chặt vào những khoản ðầu tý dài hạn. Mặc dù sự vay mýợn nhằm mục ðớch tiêu dùng chỉ thể hiện một tỷ trọng nhỏ trong tổng tài sản mà họ ðang sở hữu, song họ lại thýờng xuyên cần chi tiêu trong mục ðớch tiêu dùng với những món tiền lớn. Và chớnh vỡ lý do này mà các Ngân hàng tỏ ra ðặc biệt quan tâm ðến nhóm khách hàng ði vay này. - Nhóm II: Những cá nhân có thu nhập trung bình. Nhu cầu về tín dụng của nhóm này có xu hýớng tóng trýởng ngày càng mạnh. Việc mong muốn chi tiêu ngay lập tức các nguồn tài chính trong týừng lai hoặc việc không thể ðiều tiết nhu cầu của mình mà chạy theo những chi tiêu có tính chất phụ trýừng dẫn ðến quá khả nóng thu nhập là những nguyên nhân có thể làm nảy sinh các nhu cầu về tín dụng của nhúm khỏch hàng này. - Nhóm III: Nhóm cá nhân có thu nhập thấp. Nhu cầu về tín dụng của nhóm ngýời này thýờng rất hạn chế do thu nhập của họ thýờng không ðủ ðể thoả mãn những nhu cầu chi tiêu ða dạng của họ. Tuy nhiên, những ngýời này cũng cú cỏc mong muốn chi tiêu khụng khỏc mấy so với những ngýời có thu nhập cao hừn. Vì vậy, nếu có những chính sách và biện pháp phù hợp cũng có thể hình thành ðýợc cỏc mún tín dụng hợp lý ðến nhóm khách hàng này. Nói chung, nhu cầu về tiêu dùng của hai nhóm ðầu là rất cao, thýờng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng mức cầu tiêu dùng của cá nhân. Vì lẽ ðú, nhu cầu cho vay SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 7 Học viện ngân hàng tiêu dùng chủ yếu ðến từ những ngýời có thu nhập trung bình và thu nhập cao, nhýng không vì thế mà các nhà quản trị Ngân hàng, các nhà kinh doanh lại bỏ ngỏ nhu cầu tín dụng tiêu dùng của nhóm khách hàng có thu nhập thấp. 1.1.3.2. Chi phí cho vay. Như đã được đề cập ở phần trên lãi suất trong cho vay tiêu dùng thường cao hơn so với lãi suất của các loại cho vay thông thường khác, một phần vì chi phí bình quân cho một hợp đồng vay tương đối lớn, một phần để bù đắp rủi ro có thể xảy ra đối với khoản vay vì rủi ro trong cho vay tiêu dùng là khá cao. Ngân hàng có thể sử dụng nhiều phương pháp khác nhau để xác định mức lãi suất thực tế đối với khoản vay phục vụ nhu cầu tiêu dùng. Song, phần lớn lãi suất được xác định dựa trên lãi suất cơ bản cộng phần lợi nhuận cận biên và phần bù đắp rủi ro, có thể đưa ra công thức tính tổng quát như sau: Lãi suất cho vay tiêu dùng Chi phí = huy động vốn + Rủi ro tổn Chi phí hoạt + thất dự động khác kiến Phần bù kỳ Lợi hạn với các nhuận + + khoản cho cận vay dài hạn biên 1.1.4 Phân loại cho vay tiêu dùng 1.1.4.1. Căn cứ vào mục đích vay • Cho vay tiêu dùng bất động sản Là khoản tín dụng được cấp nhằm tài trợ cho nhu cầu mua, xây dựng, cải tạo nhà cho khách hàng (cá nhân hay hộ gia đỡnh).Đặc điểm của những món vay này là quy mô thường lớn, thời gian dài. • Cho vay tiêu dùng thông thường Đây là những khoản cho vay phục vụ nhu cầu cải thiện đời sống như mua sắm phương tiện, đồ dùng, du lịch, học hành, y tế hoặc giải trí ... Đặc điểm của những khoản tín dụng này thường có quy mô nhỏ, thời gian tài trợ ngắn. 1.1.4.2. Căn cứ vào phương thức hoàn trả Theo tiêu thức này thì cho vay tiêu dùng được phân thành: SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 8 Học viện ngân hàng • Cho vay tiêu dùng trả góp Theo hình thức tài trợ này, thì người đi vay trả nợ cho ngân hàng (gồm cả gốc và lãi) theo nhiều lần, theo những kỳ hạn nhất định do ngân hàng quy định (tháng, quý...). Hình thức này áp dụng cho các khoản vay có giá trị lớn hoặc với những khách hàng mà thu nhập định kỳ của họ không đủ để thanh toán hết một lần số nợ vay. Đối với loại cho vay này ngân hàng cần chú ý đến những vấn đề cơ bản sau: - Loại tài sản được tài trợ - Số tiền phải trả trước. - Điều khoản thanh toán. • Cho vay tiêu dùng trả một lần Đây là hình thức tài trợ mà theo đó số tiền vay của khách hàng sẽ được thanh toán một lần khi hợp đồng tín dụng đến hạn. Đặc điểm của các khoản tín dụng này thường có quy mô nhỏ, thời hạn cho vay ngắn. Ngân hàng áp dụng hình thức này bởi đây là biện pháp sẽ giúp ngân hàng không mất nhiều thời gian như khi phải tiến hành thu nợ làm nhiều kỳ. Trong thực tế, khoản cho vay tiêu dùng cấp theo hình thức này là rất ít. 1.1.4.3. Căn cứ vào phương thức cho vay giữa ngân hàng và khách hàng vay vốn Theo đó cho vay tiêu dùng được phân thành: • Cho vay tiêu dùng trực tiếp Đây là hình thức trong đó ngân hàng trực tiếp tiếp xúc với khách hàng của mình, việc thu nợ cũng được tiến hành trực tiếp bởi chính ngân hàng. Tín dụng tiêu dùng trực tiếp thường được thực hiện thông qua các hình thức: - Thấu chi - Cho vay theo thẻ tín dụng • Cho vay tiêu dùng gián tiếp Đây là hình thức ngân hàng không trực tiếp ký hợp đồng với người tiêu dùng, mà theo hình thức này ngân hàng sẽ ký kết hợp đồng với chính nhà cung cấp, thực ra là mua những khoản nợ, để trên cơ sở đó nhà cung cấp sẽ bán chịu hàng hoá cho SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 9 Học viện ngân hàng người tiêu dùng. Hợp đồng ký kết giữa ngân hàng và nhà cung cấp quy định rõ điều kiện bán chịu như: đối tượng khách hàng được bán chịu, loại hàng được bán chịu, số tiền được bán chịu...v.v. 1.1.4.4.Căn cứ vào phương thức bảo đảm tiền vay • Cho vay cầm đồ Là hình thức ngân hàng cho khách hàng vay để nhằm mục đích tiêu dùng nhưng ngân hàng giữ tài sản của khách hàng để đảm bảo việc thực hiện các nghĩa vụ của khách hàng.Danh mục các tài sản và điều kiện các tài sản được cầm cố cũng được ngân hàng quy định cụ thể dựa trên cơ sở quy định của pháp luật và chính sách tín dụng của ngân hàng. • Cho vay thế chấp lương Thường áp dụng cho khách hàng có việc làm và thu nhập ổn định, ngoài việc chi cho các khoản chi tiêu thường xuyên hàng tháng thỡ cũn tích lũy đủ để trả nợ vay. Số tiền vay sẽ căn cứ vào nhu cầu, thu nhập thường xuyên của khách hàng, giới hạn cho vay của ngân hàng. • Cho vay có tài sản đảm bảo hình thành từ tiền vay Là hình thức cho vay tiêu dùng áp dụng đối với khách hàng có nhu cầu vay để mua các tài sản có giá trị lớn và thời gian sử dụng lõu dài.Tựy thuộc vào khả năng tài chính và khả năng trả nợ của khách hàng, giá trị tài sản mua sắm và mức cho vay tối đa trên giá trị tài sản mua sắm mà từ đó ngân hàng sẽ có mức vay thích hợp cho từng đối tượng khách hàng. 1.1.5 Vai trò của cho vay tiêu dùng Hiện nay, Cho vay tiêu dùng không những là hình thức cho vay phổ biến của ngân hàng thương mại mà còn thể hiện rõ vai trò to lớn không chỉ đối với ngân hàng mà còn đối với nền kinh tế, đối với người tiêu dùng 1.1.5.1. Đối với người tiêu dùng Cuộc sống của con người không ngừng được nâng cao làm cho nhu cầu của con người về hàng hoá tiêu dùng không dừng lại ở những mặt hàng giản đơn. Ngày nay nhu cầu của con người về những hàng hoá xa xỉ như ô tô, nhà cửa, du lịch.. tăng cao. Điều này đặt ra cho con người nhu cầu về nguồn tài chính đủ lớn để đáp ứng cho tất cả các nhu cầu trên. Có thể nói, chỉ có nguồn tài trợ từ Ngân hàng cho người SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 10 Học viện ngân hàng tiêu dùng thông qua CVTD mới đáp ứng được những yêu cầu trên của người tiêu dùng. Mặt khác, hình thức tín dụng này còn làm tăng sự cạnh tranh của các nhà sản xuất với nhau, làm cho họ phải chú trọng hơn đến chủng loại hàng hoá, mẫu mã, chất lượng và cả giá cả của hàng hoá. Tất cả các điều này đều đem lại lợi ích cho người tiêu dùng. 1.1.5.2. Đối với nhà sản xuất CVTD của ngân hàng giúp giải quyết được sự ùn tắc trong việc tiêu thụ hàng hoá, góp phần làm tăng tốc độ của làm việc bộ máy sản xuất, khi đó doanh nghiệp bán được nhiều hàng thì lợi nhuận theo đó cũng tăng theo. Nguồn tín dụng này cũng giúp cho doanh nghiệp mở rộng quy mô sản xuất, tối đa hoá lợi nhuận cho doanh nghiệp. 1.1.5.3. Đối với các NHTM Với những biện pháp phòng ngừa rủi ro hiệu quả được các ngân hàng áp dụng như hiện nay như: Phân tích khách hàng, trích lập dự phòng rủi ro..., thì CVTD đã đem lại nhiều lợi ích cho Ngân hàng như: Thứ nhất: CVTD giúp ngân hàng mở rộng quan hệ với khách hàng, từ đó làm tăng khả năng huy động các loại tiền gửi hay các sản phẩm đi kèm khác cho ngân hàng. Thứ hai: Các sản phẩm CVTD rất đa dạng và phong phú, vì vậy mở rộng CVTD tạo điều kiện cho ngân hàng đa dạng hoá hoạt động kinh doanh từ đó làm tăng lợi nhuận và phân tán rủi ro cho ngân hàng. Thứ ba: CVTD cũn giỳp cho đội ngũ nhân viên Ngân hàng hoàn thiện kiến thức nghiệp vụ, và kỹ năng giao tiếp với khách hàng từ đó có thể làm tăng uy tín và hình ảnh của ngân hàng. 1.1.5.4. Đối với nền kinh tế - xã hội Cho vay tiêu dùng có vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy sự tăng trưởng và phát triển của nền kinh tế. Nó được thể hiện qua một số khía cạnh như: Một là: Bằng cách hỗ trợ người tiêu dùng chi tiêu hiện tại nhưng chi trả trong tương lai, CVTD đã “ kích cầu ”,làm gia tăng nhu cầu về hàng hoá dịch vụ trong dân cư. Đồng thời, với sản phẩm CVTD, chất lượng cuộc sống của dân cư cũng được cải thiện và dần nâng cao. SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 11 Học viện ngân hàng Hai là: Để đáp ứng cho nhu cầu tiêu dùng ngày một tăng lên, các nhà máy mở rộng sản xuất tạo ra nhiều sản phẩm đa dạng về mẫu mã và chủng loại. Đồng thời cũng tạo ra nhiều công ăn việc làm cho người lao động, tăng thu nhập cho người dân, đời sống của dân cư được nâng cao. Ba là: CVTD góp phần làm tăng tốc độ luân chuyển hàng hoá, dịch vụ, giúp cho các doanh nghiệp mở rộng sản xuất, đời sống người dân được cải thiện, từ đó thúc đẩy tăng trưởng kinh tế đất nước. 1.2. Rủi ro trong cho vay tiêu dùng của ngân hàng thương mại 1.2.1. Các loại rủi ro thường gặp trong cho vay tiêu dùng Rủi ro ngân hàng không những là nỗi ám ảnh của hệ thống ngân hàng trong một nước mà còn là nỗi ám ảnh chung của hệ thống ngân hàng trên toàn thế giới. Những bất ngờ luôn xảy ra ngay cả đối với các ngân hàng có đội ngũ cán bộnhân sự giỏi nhất, nhiều kinh nghiệm nhất cũng khó lường trước được rủi ro. Vì thế nhận thức được rủi ro trong cho vay tiêu dùng là những vấn đề thời sự cho hệ thống ngân hàng. Các loại rủi ro chính thường xảy ra trong cho vay tiêu dùng gồm: - Rủi ro thanh toán tiền vay: Khi người đi vay không thanh toán hoặc không thanh toán đầy đủ tiền vay khi đến hạn do tình hình công việc gặp khó khăn, dẫn đến mất khả năng thanh toán tạm thời hoặc vĩnh viễn hay người đi vay cố ý không trả tiền vay do ý đồ chiếm dụng hoặc lừa đảo. - Số tiền thu về (cả gốc và lói) khụng bù đắp được số vốn mà ngân hàng bỏ ra để cho vay. - Rủi ro khi có sự thay đổi lãi suất bình quân trên thị trường ảnh hưởng đến mức lãi suất ngân hàng đang áp dụng trong các giao dịch cho vay tiêu dùng. Lãi suất cho vay tiêu dùng của các ngân hàng thương mại được xác định dựa trờn lãi suất bình quân thị trường và chính sách lãi suất của ngân hàng cộng với mức bù rủi ro. Mức lãi suất này được áp dụng cho người đi vay trong suốt thời gian vay (hợp đồng vay lãi suất cố định). Vì vậy trong thời gian đó, nếu có sự biến động lớn về lãi suất sẽ gây ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động của ngân hàng đặc biệt là khả năng cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường. + Rủi ro về tài sản đảm bảo biến động về giá cả. Rủi ro này xảy ra khi các tài sản đảm bảo bị thay cốt lõi hoặc bị chiếm đoạt hay mất trộm ….điều này gây cho ngân hàng tổn thất khi phát mại tài sản để bù đắp khoản vay. SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 12 Học viện ngân hàng Để thực hiện cho vay tiêu dùng một cách có hiệu quả, điều không thể không làm là phòng ngừa và hạn chế rủi ro xuống mức thấp nhất, vừa đảm bảo bên vay thỏa mãn tối đa nhu cầu trong khi bên cho vay vẫn thu hồi được gốc và có lãi. 1.2.2. Các chỉ tiêu đánh giá độ rủi ro trong cho vay tiêu dùng của ngân hàng thương mại 1.2.2.1 Chỉ tiêu phản ánh rủi ro cho vay + Kết cấu dư nợ cho vay tiêu dùng: Dựa vào kết cấu dư nợ cho vay tiêu dùng mà ta có thể xác định rủi ro của ngân hàng cho vay tiêu dùng cao hay thấp. Nếu kết cấu dư nợ quá tập trung vào một số loại hình hoặc một số lĩnh vực nhất định sẽ có rủi ro lớn do mức độ tập trung vốn cho vay cao. Như vậy dựa vào kết cấu dư nợ cho vay tiêu dùng theo loại hình, mục đớch…kết hợp với việc phân tích các yếu tố liên quan đến khách hàng có thể đánh giá rủi ro cao hay là thấp. + Tỷ lệ nợ quá hạn cho vay tiêu dùng/tổng dư nợ cho vay tiêu dùng. Các ngân hàng và khách hàng vay đều muốn tránh tình trạng nợ quá hạn. Về phía khách hàng đi vay, nếu quá hạn không trả được sẽ mất uy tín, phải chịu một lãi suất quá hạn cao hơn lãi suất trong hạn, đối với ngân hàng, nợ quá hạn sẽ làm tăng tỷ lệ nợ quá hạn/dư nợ cho vay. Tỷ lệ này gián tiếp cho ta thấy quy mô của các khoản cho vay có vấn đề của ngân hàng thương mại. Nếu tỷ lệ này càng lớn chứng tỏ chất lượng các hợp đồng cho vay là kém, ngân hàng phải xem xét lại khả năng, đánh giá lại quy trình, thủ tục cho vay, đặc biệt là xem xét lại khả năng thực hiện nhiệm vụ của cán bộ cho vay. Tuy nhiên, nợ quá hạn chưa phải là tổn thất của ngân hàng thương mại, đây vẫn là chỉ tiêu gián tiếp, bởi vì không phải tất cả các khoản nợ quá hạn này đều dẫn đến tổn thất. + Tỷ lệ nợ quá hạn cho vay tiêu dùng có khả năng tổn thất/dư nợ quá hạn cho vay tiêu dùng Nợ quá hạn có khả năng tổn thất thường bao gồm những khoản nợ quá hạn có thời gian quá hạn lớn (từ 6 tháng trở lên). Đối với ngân hàng việc duy trì các chỉ tiêu này với tỷ lệ cao trong báo cáo tài chính là điều khó chấp nhận. Ngân hàng cho vay luôn tìm cách giảm chỉ tiêu này xuống và biện pháp duy nhất là tích cực truy thu các khoản vay này. Những khoản này thực sự không thu hồi được phải hạch toán vào chi phí hoạt động và lấy quỹ dự phòng rủi ro để bù đắp tổn thất. SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 13 Học viện ngân hàng 1.2.2.2 Các chỉ tiêu đo lường rủi ro + Tổn thất cho vay tiêu dùng: Tổn thất cho vay tiêu dùng = giá trị mất trong hoạt động cho vay tiêu dùng Chỉ tiêu này phản ánh giá trị bằng tiền bị tổn thất trong kỳ do hoạt động cho vay tiêu dùng gây nên, đây là chỉ tiêu phản ánh quy mô, giá trị tuyệt đối của tổn thất. + Tỷ lệ tổn thất cho vay tiêu dùng Chỉ tiêu này phản ánh một đồng cho vay trong kỳ thì có bao nhiêu giá trị bị tổn thất trong kỳ, nó mang tính thời kỳ thuận tiện việc khi sử dụng nó để so sánh, phản ánh giữa các kỳ. 1.2.3. Nguyên nhân gây ra rủi ro trong cho vay tiêu dùng 1.2.3.1. Nguyên nhân bất khả kháng Đây là những nguyên nhân gây nên rủi ro cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng không xuất phát từ cán bộ cho vay hay ý thức trả nợ của khách hàng mà do môi trường bên ngoài tác động vào. Nguyên nhân này xuất hiện đột ngột, khó đoán, khó kiểm soát, nó thường gây ra những thiệt hại lớn cho khách hàng và ngân hàng cho vay. Bao gồm cỏc nguyờn nhõn cụ thể sau: Môi trường kinh tế có những biến động đối nghịch với mục tiêu phát triển của mỗi ngân hàng - Nền kinh tế suy thoái và được thể hiện qua các chỉ số kinh tế vĩ mô sau: lạm phát tăng trong nhiều kỳ liên tiếp, sự biến động của đồng nội tệ, lãi suất thị trường tăng… Lạm phát tăng cao trong nhiều kỳ liên tiếp. Khi đó chỉ số giá của các loại hàng hoỏ trờn thị trường tăng theo. Điều này đồng nghĩa rằng chi phí sản xuất đầu vào tăng, và sẽ ảnh hưởng tiêu cực tới hoạt động tiêu dùng trên thị trường của người đi vay. Doanh số giảm sẽ kéo lợi nhuận giảm theo. Kết quả là ảnh hưởng đến kế hoạch trả nợ của người di vay đối với ngân hàng. SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 14 Học viện ngân hàng Khi có sự biến động của tỷ giá thì cũng có thể dẫn đến rủi ro cho vay tiêu dùng, ví dụ như trường hợp cho vay du học, nếu tỷ giá tăng sẽ dẫn tới chi phí phải trả ngõn hàng tăng, qua đó ảnh hưởng tới khả năng trả nợ cho ngân hàng. Do sự thay đổi chính sách của chính phủ Nước ta đang trong quá trình chuyển đổi cơ cấu kinh tế sang nền kinh tế thị trường, thực hiện hội nhập, toàn cầu húa. Do đó phải tuân thủ và chấp nhận sự biến động theo quy luật của nền kinh tế thị trường, nền kinh tế thế giới.Mổi khi nền kinh tế biến động lên, xuống thì lập tức chính phủ phải đưa ra các chính sách kinh tế mới phù hợp với điều kiện hiện tại nhằm hạn chế ảnh hưởng xấu tới nền kinh tế đất nước. Các chính sách mà chính phủ thường xuyên quan tâm và phảicó sự thay đổi kịp thời là: + Chính sách tài chính: Chính sách này liên quan đến cơ chế thu chi ngân sách chính phủ. + Chính sách tiền tệ: Chính phủ sử dụng các công cụ như: lãi suất chiết khấu, dự trữ bắt buộc, nghiệp vụ thị trường mở… để điều chỉnh mức cung ứng tiền tệ khi có biến động xảy ra. + Chính sách đầu tư phát triển: Đây là những chính sách khi màchính phủ điều chỉnh sẽ gây ảnh hưởng trực tiếp cho các ngân hàng thương mại, thường là những ảnh hưởng không tích cực cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại. Tuy nhiên nếu ngân hàng thương mại nắm bắt được thông tin kinh tế kịp thời sẽ hạn chế được rủi ro xảy ra. Môi trường kinh tế xã hội Môi trường kinh tế xã hội trong một nước biến động chịu ảnh hưỏng từ những biến động của nền kinh tế thế giới, đó là nguyên nhân làm phát sinh rủi ro trong hoạt động kinh doanh của nền kinh tế, từ đó ảnh hưởng tới các lĩnh vực kinh tế do đó cho vay tiêu dùng chứa nhiều nguy cơ rủi ro lớn.Sự thay đổi các mối quan hệ quốc tế, các quan hệ ngoại giao của chính phủ cũng là nguyên nhân gây ra rủi ro lớn cho hoạt động cho vay của ngân hàng. Tất cả những nguyên nhân khách quan trên nếu không được dự báo, và có biện pháp phòng ngừa kịp thời sẽ gây ảnh hưởng tiêu cực tới môi trường kinh doanh và điều kiện cho vaytiêu dùngcủa ngân hàng và khách hàng vay. SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 15 Học viện ngân hàng Khi khách hàng găp phải rủi ro do nguyờn nhân khách quan gây nên, họ không còn đủ khả năng thực hiện cam kết trong hợp đồng cho vay thỡ viờc tốt nhất là ngân hàng có thể làm là giúp đỡ, hỗ trợ, gia hạn cho khách hàng để khách hàng có thểổnđịnh công việc, tạo nguồn trả nợ cho ngân hàng. 1.2.3.2. Nguyên nhân từ phía khách hàng Những nguyờn nhân dẫn đến rủi ro trong cho vay tiêu dùng từ phía khách hàngđú là: + Do tình trạng sức khoẻ, bệnh tật, hoặc mâu thuẫn trong gia đình + Người vay bị thất nghiệp tạm thời, hoặc lâu dài ảnh hưởng đến thu nhập Chớnh vì nguyên nhõn gõy rủi ro từ phía khách hàng trên mà núđó trở thành những tiêu chớđịnh tớnhcùng với những tiêu chí định lượng để ngân hàng xếp hạng khách hàng. 1.2.3.3. Nguyên nhân từ phía ngân hàng cho vay - Trình độ, năng lực, phẩm chất đạo đức của đội ngũ cán bộ cho vay yếu kém dẫn đến cán bộ cho vay không đánh giá chính xác về khách hàng và phương án vay vốn, từ đó làm phát sinh những hợp đồng cho vay kém an toàn. Mức độ rủi ro trong trường hợp này sẽ ngày càng tăng dần trong suốt quá trình kể từ khi xét duyệt đến khi giám sát và cuối cùng là thu nợ. Cùng với vấn đề về trình độ là vấn đề phẩm chất đạo đức của cán bộ cho vay. Đặc thù nghề nghiệp buộc một cán bộ tín dụng phải không những có trình độ mà còn phải có đạo đức tốt. Trước sự cám dỗ của vật chất, nhiều cán bộ cho vay đã sa ngã, có thể hành động vô nguyên tắc, vô tổ chức, làm trái quy định, móc ngoặc với khách hàng, ngây tổn thất to lớn với ngân hàng. Ngoài ra cũn cỏc nguyên nhân gây rủi ro từ vấn đề bảo đảm tiền vay Trong cho vay tiêu dùng, việc đảm bảo tài sản cho các khoản vay được định giá gốc và ký kết giữa ngân hàng cho vay và khách hàng vay. Rủi ro có thể xảy ra do ngân hàng không đánh giá đúng giá trị tài sản đảm bảo hoặc giá trị tài sản thế chấp có biến động theo chiều hướng xấu. Tóm lại: Việc nghiên cứu các nguyờn nhân gây nên rủi ro trong cho vay tiêu dùng có ý nghĩa rất quan trọng giỳp cỏc ngân hàng đưa ra được những giải pháp hữu hiệu nhằm ngăn chặn rủi ro xảy ra trong hoạt động kinh doanh của mình. 1.2.4. Hậu quả của rủi ro trong cho vay tiêu dùng SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Học viện ngân hàng 16 1.2.4.1. Rủi ro làm phát sinh tăng chi phí giảm lợi nhuận Khi ngân hàng xuất hiện khoản nợ quá hạn, việc đầu tiên là phải tìm cách thu hồi nợ. Việc thu hồi nợ quá hạn vừa làm mất thời gian của cán bộ cho vay, vừa làm tăng khoản chi phí về đi lại để lấy nợ. Nếu các khoản nợ này có liên quan đến nhiều bên thì ngân hàng cho vay phải chi phí về cả thời gian lẫn tiền cho công việc thương lượng, gặp gỡ các bên trong quá trình xử lý nợ.Đõy là những chi phí trước mắt mà các ngân hàng cho vay phải bỏ ra. Bên cạnh đú cỏc ngân hàng cho vay phải bỏ ra chi phí cơ hội rất lớn: Các khoản nợ quá hạn làm chậm lại vòng quay vốn tín dụng, làm mất đi các khoản đầu tư khác của mình, đó là chưa kể đến sự ảnh hưởng lớn của nợ quá hạn tới tâm lý của cán bộ cho vay. Nợ quá hạn phát sinh làm cho cán bộ tín dụng phải mất thời gian xử lý nợ, không tiếp cận được những món vay mới đồng thời còn làm cho cán bộ cho vay ngần ngại mở rộng hoạt động cho vay… Tất cả những vấn đề này làm giảm thu nhập tiềm ẩn và làm tăng chi phí cho các ngân hàng cho vay, từ đó làm ảnh hưởng tới kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng cho vay. 1.2.4.2. Rủi ro làm giảm khả năng thanh toán của ngân hàng Rủi ro cho vay tiêu dùng ảnh hưởng tới việc hoàn trả tiền gửi cho khách hàng của ngân hàng gặp nhiều khó khăn. Các khoản cho vay tiêu dựngthu hồi chậm hoặc không thu hồi được trong khi đó ngân hàng vẫn phải trả vốn huy động một cách đều đặn cả vốn, lói đỳng kỳ hạn. Chính vì thế nú đó làm hạn chế khả năng thanh toán của ngân hàng. 1.2.4.3. Rủi ro làm giảm uy tín của các ngân hàng cho vay Rủi ro cho vay tiêu dựnglàm giảm uy tín của ngân hàng và khả năng kinh doanh của ngõn hàng.Ngõn hàng nào gặp nhiều rủi ro là ngân hàng hoạt động kém hiệu quả.Điều này tác động mạnh tới uy tín của ngân hàng làm cho lòng tin của khách hàng vào ngân hàng bị sụtgiảm. Nó sẽ ảnh hưởng trực tiếp tới lượng khách hàng đến ngân hàng để gửi tiền cũng như sử dụng các dịch vụ của ngân hàng do đó quy mô hoạt động của ngân hàng bị ảnh hưởng và gây ra những tổn thất về tài chớnh.Đõy là thiệt hại vô hình mà không thể lường được giá trị. 1.2.4.4. Rủi ro trong cho vay tiêu dựng còn gây ra tổn thất giỏn tiếp cho các ngân hàng khác SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 17 Học viện ngân hàng Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế thị trường.Nú liên quan đến mọi ngành, mọi thành phần kinh tế, là khâu cốt yếu cung cấp vốn cho nền kinh tế. Vì vậy, ngân hàng có ảnh hưởng lớn đến chính sách tiền tệ, đến công cụ điều tiết vĩ mô của nhà nước. Nếu có sự thất thoát lớn trong hoạt động tín dụng dù chỉ ở một ngân hàng cho vay trực thuộc, không khắc phục kịp thời thì có thể gây nên “phản ứng dây chuyền” đe doạ đến an toàn và ổn định của toàn bộ hệ thống ngân hàng, gây hậu quả rất lớn đến sự phát triển của nền kinh tế. 1.3. Yêu cầu, điều kiện để hạn chế và khắc phục rủi ro cho vay tiêu dùng ở các ngân hàng thương mại. 1.3.1. Yêu cầu để hạn chế rủi ro Nhưđó trình bàyở phần trên, rủi ro trong cho vay tiêu dùng mang lại hậu quả xấu, gõy tổn thất cho ngõn hàng.Những tổn thấtđú có thểở nhiều mức độ lớn nhỏ khác nhau, nhỏ có thể làm giảm lợi nhuận, lớn có thể gõy mất thanh khoản, đe dọa sự tồn tại và phát triển của ngõn hàng. Do vậy, để tồn tại và phát triển, yêu cầu đặt ra cho các ngõn hàng là phải hạn chế rủi ro trong cho vay tiêu dùng. - Yêu cầu phòng ngừa rủi ro có thể xảy ra trong cho vay tiêu dùng: + Phải tìm hiểu và nghiên cứu một cách kỹ lưỡng các rủi có thể xảy ra trong cho vay tiêu dùng. + Xác định rủi ro có thể gặp phải là chủ quan từ phớa ngõn hàng hay khách quan từ môi trường kinh tế xã hội. + Xỏcđịnh mức độ phòng ngừa rủi ro và khả năng khắc phục rủi ro trong cho vay tiêu dùng của ngõn hàng từđú đề xuất giải pháp phòng tránh làm rủi ro không thể xảy ra như tỡm hiểu rừ khách hàng vay, không cho vay những khoản vay mà khả năng dẫn đến rủi ro là quá lớn… - Yêu cầu hạn chế rủi ro trong cho vay tiêu dùng: • Đa dạng hoá rủi ro: Có nghĩa là đa dạng húa các hình thứccho vay tiêu dùng mà các hậu quả của hoạt động cho vay đó không liên quan đến nhau chặt chẽ, giúp loại trừ một số rủi ro. • Chuyển rủi ro: Khi gặp các hoạt động nhiều rủi ro nhưng mang lại nhiều lợi nhuận, nhà kinh doanh có thể hạn chế rủi ro bằng cách chuyển rủi ro cho các chủ thể có khả năng chịu đựng rủi ro (như công ty bảo hiểm) SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 18 Học viện ngân hàng bằng việc mua bảo hiểm, hoặc chung lưng gánh chịu rủi ro hoặc bán rủi ro. Trong hoạt động cho vay. Ngân hàng có một số khách hàng vay mang nhiều rủi ro, nếu từ chối cho vay ngân hàng sẽ mất khách, vì thế các ngân hàng thường thực hiện chuyển rủi ro dưới nhiều hình thức như:  Mua bảo hiểm cho vay.  Cho vay đồng tài chợ: Đây là hình thức nhiều ngân hàng cùng cho vay một khác hàng có một dự án có nhu cầu vốn lớn hay nhiều rủi ro .  Bán rủi ro: Là hình thức chuyển rủi ro cho các chủ thể có khả năng chịu đựng rủi ro. Trong trường hợp khoản vay có rủi ro cao, ngân hàng khó có thể chịu nổi nếu rủi ro xảy ra, ngân hàng sẽ “bỏn” khoản vay cho ngân hàng lớn hơn hoạc một trung gian tài chính khác để hưởng hoa hồng phí. • Nâng cao trình độ tín dụng: Trình độ cán bộ tín dụng quyết định đến việc khoản vay đó có được an toàn và có hiệu quả hay không vì thế mà việc nâng cao trình độ cán bộ tín dụng đồng nghĩa cho vay được giảm thiểu rủi ro hơn. + Khắc phục tới mức tốiđa có thể tổn thất, thiệt hại do rủi ro trong cho vay tiêu dùng mang lại như: Đảo nợ: Là những khoản vay có thời hạn đã đến hạn nhưng khách hàng hiện tại không có khả năng tài chính để trả nợ nên ngân hàng cho vay và khách hàng ngồi lại với nhau đưa ra biện pháp đảo nợ để biến các khoản nợ đến hạn đó thành khoản nợ kỳ hạn khác với các điều kiện thoả thuận giữa ngân hàng cho vay và khách hàng. Giảm nợ: Là những khoản vay của khách hàng trong hạn hoặc đến hạn nhưng khách hàng gặp phải rủi ro bất khả kháng như thiên tai, lũ lụt, hạn hỏn…làm cho khách hàng rơi vào tình trạng tài chính yếu kém không thể trả đầy đủ những món vay. Ngân hàng cho vay có thể giảm một phần trong khoản vay để tạo điều kiện cho khách hàng có thể trả nợ cho ngân hàng cho vay. Xoá nợ: Đây là những khoản vay của khách hàng đang trong hạn hoặc hết hạn, ngân hàng đã sử dụng 2 biện pháp trên nhưng khách hàng không thể trả nợ hay cùng với chính sách chỉ định của chính phủ xoá nợ cho những đối tượng khách hàng gặp rủi ro mà không thể khắc phục lại được như lũ cuốn, lũ quét, động đất, sóng SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 19 Học viện ngân hàng thần… nhằm ổn định xã hội, ổn định đời sống cho nhân dân và những đối tượng găp rủi ro không thể chống cự này. 1.3.2. Điều kiện để khắc phục rủi ro khi xảy ra - Điều kiện khách quan để hạn chế rủi ro trong cho vay tiêu dùng: + Sựổnđịnh nền kinh tế vĩ mô, lạm phát giảm, khi đó thu nhập của ngườiđi vay cũngổnđịnh vàđú là nguồn trả nợ cho ngõn hàng, tài sảnđảm bảo không bị mất giá, đó là nguồi bù đắp lớn cho ngõn hàng khi thực hiện phát mại tài sản để thu hồi nợ. + Hành lang pháp lý đồng bộ giúp cho quá trình, thủ tục cho vay tiêu dùng, nhanh chóng, dễ dàng nhưng phải không có kẽ hở để kẻ gian không thể lợi dụng nhằm trục lợi bất chớnh. + Kinh tế xã hội phảiổnđịnh, bền vững. + Trình độ văn húa, dõn trí của người dõn cao, làm tăng ý thức trả nợ của ngườiđi vay. + Hành lang pháp lý đồng bộ giúp cho quá trình, thủ tục cho vay tiêu dùng, nhanh chóng, dễ dàng nhưng phải không có kẽ hở để kẻ gian không thể lợi dụng nhằm trục lợi bất chớnh. - Điều kiện chủ quan từ phía ngân hàng nhằm hạn chế, khắc phục rủi ro trong cho vay tiêu dùng: + Trình độ chuyên môn, nghiệp vụ của cán bộ cho vay cao, nhằm hạn chế những rủi ro không đáng có trong khõu thẩmđịnh, thực hiện hợp đồng cho vay tiêu dùng. + Khõu kiểm tra, kiểm soát nội bộ của ngõn hàng tốt, xử lý rủi ro, tổn thất kịp thời, hạn chế các trường hợp gian lận. + Ngõn hàng có hệ thống thông tin, cơ sở vật chất tốt, nhằm hạn kiểm soát thông tin từ khách hàng, giám sát phương thức sử dụng vốn vay của khách hàng cúđỳng nhưđó cam kết trong hợp đồng cho vay tiêu dùng hay không. SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 20 Học viện ngân hàng CHƯƠNG II:THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NHTMCP BẮC Á 2.1. Giới thiệu về ngân hàng Bắc Á 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển Ngân hàng TMCP Bắc Á được thành lập năm 1994 theo quyết định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, vốn góp cổ phần do các cổ đông có uy tín đóng góp, là một trong số các ngân hàng thương mại cổ phần lớn có hoạt động kinh doanh lành mạnh và hiệu quả, đóng góp vào sự phát triển kinh tế của Nghệ An nói riêng và cả nước nói chung. Trụ sở chính của ngân hàng được đặt ở thành phố Vinh, tỉnh Nghệ An với mạng lưới hoạt động rộng khắp trờn cỏc tỉnh, thành phố kinh tế trọng điểm của cả nước. Là thành viên chính thức của Hiệp hội Thanh toán Viễn thông Liên ngân hàng toàn cầu, Hiệp hội các ngân hàng Châu Á, Hiệp hội các ngân hàng Việt Nam và Phòng thương mại Công nghiệp Việt Nam. Ngân hàng TMCP Bắc Á hoạt động dựa trên 5 tôn chỉ Tiên phong – Chuyên nghiệp – Đáng tin cậy – Cải tiến không ngừng – Vì hạnh phúc đích thực. Giữ tõm sỏng như sao, ngân hàng TMCP Bắc Á xây dựng chuẩn mực ngân hàng mới, kết hợp hài hòa giữa bản sắc truyền thống với tinh hoa tiêu chuẩn quốc tế, tạo ra sức mạnh tài chính cân bằng để cùng cả dân tộc hướng đến tương lai thịnh vượng. + Trụ sở: 117 Quang Trung, Tp. Vinh, Nghệ An Giấy phép ĐKKD: 2900325526 do Sở Kế hoạch đầu tư tỉnh Nghệ An cấp Điện thoại: 038. 3844 277 Fax: 038. 3841 757 SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 21 Học viện ngân hàng 2.1.2. Cơ cấu bộ máy tổ chức ngân hàng Bắc Á SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 22 Học viện ngân hàng 2.1.2.1. Cơ cấu bộ máy quản trị - Đại hội đồng cổ đông: Là cơ quan cao nhất của Bắc Á Bank, có quyền quyết định những vấn đề thuộc về nhiệm vụ và quyền hạn được pháp luật cho phép và phù hợp với Điều lệ của Bắc Á Bank. - Hội đồng quản trị: được Đại hội đồng cổ đông bầu ra là cơ quan quản trị Ngân hàng, nhân danh ngân hàng để quyết định những vấn đề liên quan đến mục đích, quyền lợi của ngân hàng. Trừ những vấn đề thuộc thẩm quyền của Đại hội đồng cổ đông. Định hướng chiến lược, kế hoạch hàng năm, chỉ đạo và giám sát hoạt động ngân hàng thông qua ban điều hành và các hội đồng. - Ban kiểm soát: Được Đại hội đồng cổ đông bầu ra. Làm nhiệm vụ kiểm tra giám sát hoạt động tài chính và việc chấp hành chế độ hạch toán, kế toán; hoạt động của hệ thống kiểm tra và kiểm toán nội bộ của ngân hàng; thẩm định các báo cáo tài chính hàng năm, để báo cáo cho đại hội đồng cổ đông tính xác thực, hợp pháp về báo cáo tài chính của ngân hàng. - Các ủy ban: Được Hội đồng quản trị thành lập có nhiệm vụ tham mưu cho Hội đồng quản trị trong việc quản trị, thực hiện chiến lược cũng như kế hoạch kinh doanh, đảm bảo sự phát triển hiệu quả, an toàn đúng mục tiêu đề ra. 2.1.2.2. Cơ cấu bộ máy điều hành - Ban tổng giám đốc: Gồm có tổng giám đốc và cỏc phú tổng giám đốc. + Tổng giám đốc là người chịu trách nhiệm chính về hoạt động của Ngân hàng. Tổ chức triển khai thực hiện các quyết định của Hội đồng quản trị, kế hoạch kinh doanh do Đại hội đồng cổ đông thông qua. Có phương án bố trí cơ cấu tổ chức và quy chế quản lý nội bộ công ty theo đúng Điều lệ. Chịu trách nhiệm báo cáo trước Hội đồng quản trị tình hình hoạt động, tài chính, kết quả kinh doanh và chịu trách nhiệm toàn bộ hoạt động của Ngân hàng trước Hội đồng quản trị. + Cỏc phó Tổng giám đốc giúp việc cho Tổng giám đốc. Được phân công ủy quyền thực hiện các nhiệm vụ do Tổng giám đốc giao bằng văn bản phân công nhiệm vụ. Khi Tổng giám đốc vắng mặt, một phó Tổng giám đốc được ủy quyền thay mặt Tổng giám đốc giải quyết công việc chung của ngân hàng và phải chịu trách nhiệm về các công việc mà mình đã quyết định trong thời gian ủy quyền. - Cỏc phòng ban nghiệp vụ tại Trụ sở chính: có trách nhiệm giải quyết và thực hiện một số công việc cụ thể do Tổng giám đốc ủy quyền. Thực hiện các SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 23 Học viện ngân hàng nghiệp vụ theo quy định về chức năng nhiệm vụ, quyền hạn do Tổng giám đốc ban hành và tuân thủ những quy định của ngân hàng nhà nước. Phòng Tín dụng: gồm các cán bộ tín dụng thực hiện các chức năng như : thẩm định các hồ sơ, dự án vay vốn, đầu tư theo yêu cầu của Ban lãnh đạo hay các cấp có thẩm quyền; Quản lý và phát triển các sản phẩm tín dụng; thẩm định và tái thẩm định các hồ sơ tín dụng nằm trong hạn mức phán quyết của chi nhánh; tiếp thi và mở rộng thị phần của ngân hàng thông qua các sản phẩm và dịch vụ cung cấp. Thường xuyên phân loại dư nợ, phân tích nợ quá hạn, tìm ra nguyên nhân và đề xuất hướng khắc phục.. Phòng Hành chính nhân sự: thực hiện các chức năng quản lý nhân sự, đào tạo nhân sự; Đào tạo và phát triển nguồn nhân lực , quản lý nhân viên tại chi nhánh và cỏc phũng giao dịch trực thuộc. Làm công tác tham mưu cho Giám đốc trong việc tuyển dụng, đề bạt lương cho cán bộ công nhân viên. Phòng Kế toán ngân quỹ: Thực hiện tất cả các nghiệp vụ kế toán cho toàn chi nhánh. Trực tiếp hạch toán kế toán thống kê và thanh toán theo quy định của chi nhánh xây dựng chỉ tiêu kế hoạch tài chính. Phòng thanh toán quốc tế: Điều hành và quản lí hoạt động tài trợ thương mại, xuất nhập khẩu,… trong nước và quốc tế.Thực hiện cung cấp sản phẩm, dịch vụ liên quan đến hoạt động tanh toán chuyển tiền.Quản lí công tác thanh toán quốc tế.Quản lí hệ thống thanh toán như mua, bán ngoại tệ qua Thị trường Ngoại tệ Liên ngân hàng theo loại hình giao dịch giao ngay (SPOT), có kỳ hạn (Forward), hoán đổi (Swap).. Phòng nguồn vốn và kinh doanh tiền tệ:Quản lí và điều hành hoạt động vốn của ngân hàng, tạo tính thanh khoản.Quản lí nguồn vốn và sử dụng vốn của ngân hàng.Tiếp nhận và quản lí nguồn vốn kớ thỏc, nhận ủy thỏc,…Quản lớ hoạt động kinh doanh của ngân hàng trên thị trường vốn.Kết hợp quản lí tài sản nợ, tài sản có của ngân hàng.Quản lí hoạt động kinh doanh ngoại hối.Nghiờn cứu và phát triển các hoạt động có liên quan. 2.2. Tình hình hoạt động của ngân hàng Bắc Á 2.2.1. Hoạt động huy động vốn Trong những năm gần đây, đặc biệt trong năm 2010 và 2011, thị trường chứng kiến cuộc chạy đua huy động của các NHTM. Sự cạnh tranh của các NHTM SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Học viện ngân hàng 24 nhằm thu hút nguồn vốn nhàn rỗi trong nhân dân diễn ra khá quyết liệt, thông qua các dịch vụ chăm sóc khách hàng, lãi suất cạnh tranh và các chương trình khuyến mại có giá trị lớn để thu hút khách hàng. Không chỉ thế, thị trường chứng khoán cũng là một kênh huy động vốn thuận lợi của các ngân hàng. Bảng 1: Tổng nguồn vốn của Bắc Á Bank qua 3 năm vừa qua Đơn vị : Triệu đồng Năm 2009 Nội dung Tổng nguồn vốn 27.469.19 7 2010 2011 51.032.861 70.992.869 ( Nguồn : Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm từ 2009 - 2011) Biểu đồ 2.1: Biểu đồ tăng trưởng tổng nguồn vốn Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn trung bình của ngõn hàng qua các năm trung bình là hơn 40%. Năm 2009, tổng nguồn vốn chỉ là 27.469 tỷ đồng nhưng đến năm 2010, tổng nguồn vốnđó là 51.032 tỷ đồng, tăng gần gấpđụi và đến năm 2011 đóđạt gần 80.000 tỷ đồng. Nguồn vốn huy động phân theo kì hạn vẫn chủ yếu là huy động ngắn hạn. Sự chênh lệch quá lớn giữa nguồn vốn huy động ngắn hạn và nguồn dài hạn có thể gây rủi ro cho Bắc Á.Giả sử vì một lí do nào đó như sự sụt giảm lãi suất tiền gửi , các SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Học viện ngân hàng 25 khách hàng cùng một lúc đến rút tiền sẽ làm mất tính thanh khoản cho Bắc Á Bank, và ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh củaBắc Á Bank. Hơn nữa, theo quy định của nhà nước, các NHTM được phép dùng một số vốn huy động ngắn hạn đầu tư cho vay trung và dài hạn. Nhưng nếu vượt quá hạn mức an toàn thì sẽ dẫn đến khả năng mất cân đối vốn hoạt động hằng ngày. Như vậy, vốn huy động chủ yếu là ngắn hạn sẽ hạn chế việc cho vay trung và dài hạn. Để giảm thiểu rủi ro, Bắc Á Bankđang có kế hoạch điều chỉnh nguồn vốn huy động theo hướng giảm dần nguồn vốn huy động ngắn hnaj và tăng dần nguồn vốn dài hạn để đảm bảo cho sự kinh doanh ổn định củaBắc Á Bank. Nguồn huy động bằng nội tệ vẫn chiếm tỷ trọng lớn. Bảng 2: Huy động vốn thông qua tiền gửi của khách hàng qua các năm: Đơn vị : Triệu đồng Năm Nội dung Tiền gửi của khách hàng 2009 2010 2011 14.672.147 25.633.644 34.785.613 ( Nguồn : Báo cáo tài chính Hợp nhất Bắc Á Banknăm 2009 -2011) Biểu đồ 2.2: Biểu đồ tăng trưởng tiền gửi của kháng hàng SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Học viện ngân hàng 26 Thông qua biểu đồ tăng trưởng tiền gửi của khách hàngở trên ta thấy tốcđộ tăng trưởng tiền gửi vào ngõn hàng của khách hàng qua các năm tăng trung bình trên 40% điều này chứng tỏcụng tác huy động vốn của NH đạt được hiệu quả tốt, NH ngày càng có uy tín đối với KH không chỉ bởi sự phong phú về loại hình sản phẩm dịch vụ huy động vốn mà còn ở chất lượng dịch vụ, phong cách phục vụ KH của đội ngũ nhân viên. 2.2.2. Hoạt động sử dụng vốn Huy động vốn là một trong những hoạt động chủ yếu và quan trọng nhất của NHMT.Hoat động này mang lại nguồn vồn để có thể thực hiện các hoạt động khác như cấp tín dụng và cung cấp các dịch vụ ngân hàng cho khách hàng. Việc tăng lên hay giảm xuống của nguồn vốn đều ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng, đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng. Chính vì vậy, công tác quản lý và sử dụng vốn của NH tiếp tục được thực hiện theo phương châm an toàn, hiệu quả,đảm bảo cân đối giữa khảnăng sinh lời và khả năng thanh toàn cho đồng vốn của ngõn hàng. Bảng 3 : Hệ số sử dụng vốn Đơn vị : Triệu đồng Năm 2009 2010 2011 Tổng nguồn vốn 27.469.197 51.032.861 70.992.869 Tổng dư nợ cho vay 12.828.748 24.375.588 29.208.169 Hệ số sử dụng vốn 0,467 0,478 0,411 Nội dung ( Nguồn : Báo cáo tài chính Hợp nhất Bắc Á Bank năm 2009 -2011) Nhìn vào bảng số liệu trên ta có thể thấy, tổng dư nợ cho vay năm 2010 là 24.375 tỷ đồng, năm 2011 tăng lên 29.208 tỷ đồng, tăng 4.833 tỷ đồng so với năm 2010.Hệ số sử dụng vốn năm 2010 là 0,478, năm 2011 là 0,411. Như vậy trong cả 3 năm, hệ số sử dụng vốn trung bình của ngõn hàng xấp xỉ gần 50%, như vậy ngõn hàng cho vay khoảng 50% tổng nguồn vốn, cũn lại ngõn hàng dành cho đầu tư và giữ lại nhằm mục tiêu thanh khoản. Để hệ số sử dụng vốn trong khoảng này giúp SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Học viện ngân hàng 27 ngõn hàng có khả năng thanh khoản tốt nhưng cũng có mặt trái là tiền mặt để nhiều, nguy cơ hiệu quả sử dụng vốn không cao.  Dư nợ cho vay Bảng 4: Dư nợ theo thời gian gốc của các khoản cho vay(đơn vị: triệu đồng) Năm 2009 2010 2011 Nợ ngắn hạn 7.555.672 15.670.135 18.503.810 Nợ trung hạn 3.924.482 5.390.058 6.405.239 Nợ dài hạn 1.348.594 3.315.395 4.299.119 Tổng 12.828.748 24.375.588 29.208.169 ( Nguồn : Báo cáo tài chính Hợp nhất Bắc Á Bank năm 2009 -2011) Bảng 5: Cơ cấu cho vay khách hàng(đơn vị: triệu đồng) Năm 2009 2010 2011 Cho vay các tổ chức kinh tế, cá nhân trong nước 12.813.853 24.270.10 29.969.736 Cho vay chiết khấu thương phiếu 12.093 và các giấy tờ có giá 450 22.168 Các khoản trả thay khách hàng - 2.270 Cho vay bằng vốn tài trợ, uỷ thác 2.802 đầu tư 20.914 10.718 Cho vay khác - 84.121 203.274 Tổng 12.828.748 24.375.588 29.969.736 - ( Nguồn : Báo cáo tài chính Hợp nhất Bắc Á Banknăm 2009 -2011) Trong bối cảnh biến động của nền kinh tế xã hội, thị trường vốn và thị trường trong nước, Bắc Á Bankđó không ngừng nâng cao năng lực tái cơ cấu và hoàn thiện bộ máy hoạt động, sửa đổi quy chế và quy trình nghiệp vụ tín dụng nhằm thích ứng với điều kiện từng vùng miền, từng ngành nghề kinh doanh. Đưa ra các sản phẩm dịch vụ cho vay hấp dẫn linh hoạt đến nhiều đối tượng khách hàng. Ngoài ra, Bắc Á Bank luôn kiểm soát chất lượng tín dụng, tập trung đầu tư vốn trên cơ sở thận trọng an toàn. Nhờ đó Bắc Á Bank đạt được sự tăng trưởng hoạt động bền vững. SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Học viện ngân hàng 28 Năm 2009, tổng dư nợ của Bắc Á Bankđạt 12.828 tỷ đồng, Năm 2010 đạt 24.375 tỷ đồng, tăng gấpđụi. Năm 2011 đạt29.208 tỷ đồng.Như vậy, nhỡn vào chỉ tiêu dư nợ của Bắc Á Banknhận thấy sự tăng trưởng đáng kể về hoạt động tín dụng của ngân hàng trong những năm vừa qua.Chiếm tỷ trọng lớn nhất trong cơ cấu cho vay theo thời hạn vay là loại hình cho vay ngắn hạn, do ngân hàng huy động phần lớn là vốn ngắn hạn nên tỷ lệ cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn hơn, trung bình khoảng 60% trên tổng dư nợ cho vay.  Chất lượng dư nợ cho vay Bắc Á luôn thực hiện phân loại các khoản nợ theo quy định của Ngân hàng Nhà nước, theo đú cỏc khoản nợ được xếp vào 5 nhóm căn cứ vào tình hình trả nợ và các yếu tố định tính: Nợ đủ tiêu chuẩn, Nợ cần chú ý, Nợ dưới tiêu chuẩn, Nợ nghi ngờ, Nợ có khả năng mất vốn. Bảng 6: Phân loại nợ theo quyết định 493 của NHNN VN Khoản mục Năm2009 Năm2010 Giá trị(Tr.đ) Nợ đủ tiêu chuẩn Nợ cần chú ý Nợ dưới tiêu chuẩn Tỷ Giá trị (Tr.đ) trọn 12.414.100 g0,97 23.438.102 756.445 0,00 596.555 50.895 Nợ nghi ngờ Nợ có khả năng mất vốn Tổng 0,00 36.159 148.830 0,01 39.376 158.471 0,02 265.396 12.828.748 1 24.375.588 (Nguồn: BCTC đã được kiểm toán) Năm 2011 Tỷ Giá trị(Tr.đ) Tỷ trọng 0,96 27.789.000 trọng 0,95 0,03 0,00 796.587 190.091 0,03 0,00 0,00 0,01 154.147 278.343 29.208.169 0,00 0,02 1 1 Trong những năm vừa qua, công tác quản lý nợ luôn được coi trọng tạiBắc Á Bank. Hàng ngày, hệ thống tín dụng sẽ nhắc nhở các cán bộ tín dụng về các khoản nợ đến hạn, các khoản nợ sắp đến hạn, và các khoản nợ quá hạn. Cán bộ tín dụng sẽ liên lạc với khách hàng thanh toán các khoản nợ đúng hạn, đồng thời đôn đốc khách hàng trả các khoản nợ quá hạn. Nhờ đó, Bắc Á Bankluôn đảm bảo tỷ lệ nợ an toàn cao, nợ đủ tiêu chuẩn luôn cao hơn 95%, nợ có khả năng mất vốn luôn nhỏ hơn 2%. Với mục tiêu kiểm soát tăng trưởng tín dụng để đảm bảo an toàn hiệu quả trong hoạt động,chất lượng hoạt độngtín dụng của Bắc Á Bank được đánh giá là tốt SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 29 Học viện ngân hàng và an toàn, hạn chế nợ quá hạn thấp, hạn chế nợ quá hạn mới phát sinh. Bên cạnh đó đối tượng cho vay được mở rộng không chỉ tập trung cho vay hộ sản xuất cá thể như trước đây mà Bắc Á Bank mở rộng và tăng cường cho vay các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh nhằm thực hiện bỏn cỏc sản phẩm dịch vụ kèm theo. 2.2.3. Hoạt động khác • Hoạt động Thanh toán Quốc tế Mặc dù phải đối mặt với nhiều vấn đề khó khăn do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu nhưng tốc độ tăng trưởng hoạt động TTQT của Bắc Á năm 2011vẫn cao, cụ thể: so với năm 2010, tốc độ tăng trưởng doanh số TTQT toàn ngõn hàng đạt 198%. Đến 31/12/2011, mạng lưới đại lý của Bắc Á đã rộng khắp trên toàn thế giới với 288 đại lý trên tất cả các châu lục với các tên tuổi lớn như City Bank, Bank of New York, Deutsche Bank, Korea Exchange Bank, Bank of China, Sumitomo Mitsui Banking Corporation, Wells Fargo Bank N.A, Bank of India, Danske Bank of Denmark, … Hệ thống Ngân hàng đại lý ở nước ngoài rộng khắp cùng với hệ thống tài khoản thanh toán của Bắc Á Bankkhông ngừng được mở rộng đã đảm bảo việc cung cấp các dịch vụ thanh toán quốc tế, tài trợ thương mại nhanh chóng, an toàn cho khối lượng lớn các khách hàng của Bắc Á hoạt động trong lĩnh vực xuất nhập khẩu đặc biệt là xuất khẩu nông sản, thủy sản.Chất lượng dịch vụ thanh toán quốc tế của Bắc Á luôn đạt ở mức độ cao theo tiêu chuẩn quốc tế. Tỷ lệ điện thanh toán đạt chuẩn cao trên 98%. Bắc Á Bankcó đội ngũ cán bộ thanh toán quốc tế có trình độ cao, được đào tạo bài bản đảm bảo cung cấp dịch vụ chất lượng cao cho khách hàng. 2.2.4. Kết quả hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại là tổ chức kinh doanh tiền tệ, kết quả kinh doanh quyết định sự tồn tại của ngân hàng, nó phản ánh nỗ lực của ngân hàng dưới tác động nhiều nhân tố.Mặt khác từ kết quả kinh doanh có thể đánh giá được hoạt động của ngân hàng, xây dựng những mục tiêu và tìm biện pháp nâng cao hơn nữa hiệu quả hoạt động kinh doanh. Bảng 7: Kết quả kinh doanh của ngân hàng Bắc Á Banktrong những năm gần đây: SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Học viện ngân hàng 30 (đơn vị: Triệu đồng) Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Thu nhập lãi thuần 643.441 1.216.165 l.896.710 Tổng thu nhập hoạt động 859.992 1.486.160 Tổng lợi nhuận trước thuế 415.190 656.733 1.001.495 Lợi nhuận sau thuế 318.405 494.329 753.129 ( Nguồn : Báo cáo tài chính Hợp nhất Bắc Ánăm 2009 -2011) Trong 3 năm qua, tổng thu nhập và lợi nhuận của ngân hàng không ngừng tăng. Năm 2010 lợi nhuận sau thuế của ngân hàng là 494.329 tăng 175.924 triệu đồng, tăng hơn 50%. Sang năm 2011 lợi nhuận sau thuế đạt 753.129 triệu đồng, tăng 258.800 triệu đồng, tương ứng 52%, như vậy ngân hàng luôn giữ nhịp độ tăng trưởng lợi nhuận sau thuế những năm gần đây là hơn 50% - một mức tăng trưởng rấtcao. Biểu đồ 2.3: Biểu đồ sự tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của Bắc Á Có thể nói, Ngân hàng TMCP Bắc Á là một ngân hàng hoạt động hiệu quả trong hệ thống các Ngân hàng. Được như vậylà do Ngân hàng đã nắm bắt kịp thời những cơ hội để phát triển trong quá trình hội nhập. Bên cạnh đó là sự nỗ lực của tập thể cán bộ công nhân viên trong toàn chi nhánh đã đóng góp không nhỏ vào thành công của Ngân hàng thời gian vừa qua. SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Học viện ngân hàng 31 2.3 Thực trạng rủi ro trong cho vay tiêu dùng tại ngân hàng Bắc Á 2.3.1. Kết cấu cho vay tiêu dùng của ngân hàng Bắc Á Trong các năm gần đây, nền kinh tế phát triển mạnh mẽ, thu nhập của người dõn và mức sống ngày càng tăng, cùng với việc trú trọng hơn các loại hình tín dụng dành cho các cá nhân và hộ gia đình nhằm đa dạng hoỏ cỏc loại hình tín dụng thì doanh số cho vay tiêu dùng tại ngõn hàng thương mại cổ phầnBắc Á đã nhanh chóng đạt tốc độ tăng trưởng cao. Từ năm 2009 - 2011 doanh số cho vay tiêu dùng đã tăng lên gấp 3 lần, các số liệu cụ thể được thể hiện như sau: Bảng 8: Tình hình hoạt động cho vay tiêu dùng tại NHTMCPBắc Á. (Đvt: Tr đồng) Chỉ tiêu Cho vay tiêu dùng Tổng doanh số cho vay Chiếm tỷ lệ (%) 31/12/200 31/12/2010 9 31/12/2011 3.071.612 10.642.626 12.828.74 8 23,94 So sánh năm So sánh năm 2009/2010 2010/2011 c/lệch % c/lệch 9.075.961 7.571.014 246,48 -1.566.665 -14,72 24.375.588 29.208.169 11.546,840 90 19,82 43,66 31,07 4.832.581 19,72 (Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động các năm 2009- 2011Bắc Á Bank) SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 % -12,6 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 32 Học viện ngân hàng Biểu đồ 2.4 : Biểu đồ biểu diễn tỉ lệ% cho vay tiêu dùng trên tổng doanh số cho vay Từ bảng số liệu cho thấy khả năng tăng trưởng nhanh chóng của cho vay tiêu dùng tại ngõn hàng thương mại cổ phầnBắc Á . Năm 2009, Cho vay tiêu dùng chỉđạt 3071 tỷ đồng chiếm 23,94% tổng doanh số cho vay, nhưng đến năm 2010, cho vay tiêu dựngđóđạt 10.642 tỷ đồng chiếm 43,66 tổng doanh số cho vay tăng gần 2,5 lần so với năm 2009, do nền kinh tếđó dần hồi phục, người dõn tin tưởng hơn vào tương lai, do đó tăng khả năng tiêu dùng trong hiện tại. Sang đến 2011, cho vay tiêu dùng có giảm 1566 tỷ đồngứng với 14,72%, tuy nhiên vẫn là khá cao so với doanh số cho vay tiêu dựngở các ngõn hàng khác vì đặc thù, và mục tiêu hoạt động củaBắc Á, phấn đấu trở thành ngõn hàng bán lẻ hàng đầu, do đó ngõn hàng này trọng tõm vào cho vay cá nhõn, tiêu dùng. Dựa theo mục đích thì các khoản vay tiêu dùng ở ngõn hàng thương mại cổ phầnBắc Á có thể được phân loại như sau: SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Học viện ngân hàng 33 Bảng 9: Cho vay tiêu dùng theo mục đích Đv : Tỷ đồng Mục đích 2009 2010 2011 số vốn % số vốn % số vốn % Sửa chữa, Xây nhà 675,6 22,7 1936,8 18,2 2159,8 23,8 Mua nhà 1381, 9 45,3 4267,4 40,1 2967,5 32,7 Mua ô tô 706,3 23,6 3554,4 33,4 2559,1 28,2 Mục đích khác 307,2 9,4 883,3 1388,5 15,3 Tổng cộng 3.071 100 10.642 100 9.075 100 8,3 Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động các năm 2009-2011 Bắc Á Qua bảng số liệu trên cho thấy nhu cầu về nhà ở là nhu cầu hết sức bức thiết và được nhiều khách hàng quan tâm nhất.Tiếp sau là hoạt động tài trợ, mua sắm cỏc cỏc đồ dùng lâu bền, mua ô tụđi lại. Ta thấy Ngõn hàngBắc Á tập trung nhiều vào cho vay tiêu dùng bất động sản vàụ tô, đó là những mặt hàng có giá trị cao. Năm 2010 lượng cho vay tiêu dùng mua ô tô tăng cao vì mức sống cao, người dõn có nhu cầu sử dụngụ tô đểđi lại, cùng với những năm gầnđõy, thị trường nhà đấtđúng băng, không khí các sàn giao dịch bất động sảnảm đạm, đã khiến người dõn giảm đầu tư vào nhà đất, nên tỷ trọng cho vay mua nhà giảm. Gầnđõy, do chi phí xăng tăng, cộng với nhà nước tăng phí cầu đường nên nhu cầu mua ô tô có hơi chùng xuống. 2.3.2. Nợ quá hạn trong cho vay tiêu dùng Nhìnchung, hiện nay ngân hàng thương mại cổ phầnBắc Á đang cho vay tiêu dùng ở chiều hướng tốt, tình hình nợ quá hạn trong những năm gần đây giảm và sự kiểm soát nợ quá hạn vẫn đang nằm trong khả năng của ngân hàng. Tình hình nợ quá hạn qua 3 năm 2009, 2010, 2011 như sau: SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Học viện ngân hàng 34 Bảng 10: Nợ quá hạn của Bắc Á Banktrong 3 năm 2009, 2010, 2011 Đơn vị: triệu đồng Năm 2009 T.T Chỉ tiêu Giá trị 1. Nợ quá hạn dưới 180 ngày (NQH bình thường) 2. Nợ quá hạn từ 180360 ngày Năm 2010 % Năm 2011 T.T Giá trị Giá trị % T.T % 14.032,35 42,3 78.680,6 48,1 46.608,06 39,3 8.359,69 25,2 44.656,56 27,3 25.616,64 21,6 10.781,36 32,5 40,239,98 24,6 46.370,87 39,1 33.173,4 100 163.577,16 100 118.595,58 100 (NQH có vấn đề) 3. Nợ quá hạn trên 360 ngày (NQH khó đòi) Tổng nợ CVTD quá hạn Tổng nợ cho vay tiêu dùng Tỷ lệ nợ CVTD quá hạn 3.071.612 10.642.626 9.075.961 1,08% 1,537% 1,3067% Nguồn : Báo cáo tổng kết năm 2009, năm 2010 và năm 2011 ngân hàng TMCP Bắc Á Qua bảng số liệu trên cho thấy, nợ CVTD quá hạn đến 31/12/2011 là 118.595,58triệu đồng. Như vậy là đã giảm được 44.981,58triệu đồng chiếm 0,5% trong tổng dư nợ cho vay tiêu dùng so với thời điểm này năm 2010. Sở dĩ nợ quá hạn đã giảm đáng kể là do ngân hàng đó cùng phòng nghiệp vụ thực hiện nghiêm túc việc đôn đốc thu nợ các đơn vị có nợ quá hạn tồn đọng. Phân công cán bộ tín dụng và lãnh đạo phòng phụ trách từng đơn vị có nợ quá hạn xây dựng kế hoạch và thường xuyên đôn đốc thu hồi nợ. Ngân hàng đã tập trung nhiều thời gian và công sức để đôn đốc thu hồi nợ quá hạn tồn đọng. Tuy nhiên hiệu lực chưa cao do các đơn vị có nợ quá hạn tồn SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 35 Học viện ngân hàng đọng khó khăn về tài chính việc xử lý để thu hồi nợ gặp khó khăn, nhiều tài sản thế chấp không đầy đủ căn cứ pháp lý và có nhiều tranh chấp phức tạp. Biểu đồ 2.5 : Biểu đồ biểu diễn tỉ lệ nợ cho vay tiêu dùng quá hạn qua các năm Trong ba năm tỷ lệ dư nợ quá hạn của ngân hàng thương mại cổ phầnBắc Á ở mức thấp năm 2009 là: 1,08% , năm 2010 là: 1,537% và năm 2011 là: 1,3067%. Qua số liệu NQH của ngân hàng ta thấy tỷ lệ nợ quá năm hạn 2010 tăng 0,457 do Bắc Á Bankmở rộng cho vay tiêu, cùng với nhu cầu tiêu dùng của người dõn tăng, do đó vay ngõn hàng nhiều, tất yếu nợ quá hạn cũng tăng làđiều không thể tránh khỏi. Sang đến 2011, tỷ lệ nợ quá hạnđó giảm 0,2303%. Đây là một phần do chất lượng tín dụng của ngân hàng được nâng cao. Tuy tỷ lệ NQH là nhỏ nhưng bên cạnh đó chúng ta thấy dư nợ của ngân hàng thương mại cổ phầnBắc Á không phải ở mức có xu hướng phát triển tốt. Tính theo các khoản nợ quá hạn, ta thấy các khoản nợ quá hạn dưới 180 ngày năm 2011 có giảm so với năm 2010, nhưng xét về tỷ trọng trong nợ quá hạn thỡ nú vẫn chiếm tỷ trọng lớn. Trong khi đó NQH từ 180- 360 ngày có xu hướng giảm rỏ dệt. Bên cạnh đú cỏc khoản NQH trên 360 ngày có xu hướng tăng về quy mô và tăng so với tỷ lệ nợ quá hạn. Phần lớn các khoản NQH nhúm khác chuyển sang nhóm NQH trên 360 ngày. Các khoản nợ quá hạn này đều đươc ngân hàng theo dõi sát sao, có biên bản kiểm tra, biên bản làm việc đột xuất và định kỳ.Tuy nợ quá hạn có xu hướng giảm song nợ quá hạn khó đòi lại chiếm tỷ trọng lớn, do đó cần phải tìm nguyên nhân để có biện pháp phòng ngừa và hạn chế nợ khó đòi phát sinh. SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Học viện ngân hàng 36 Nguyên nhân nợ quá hạn hiện nay của ngân hàng Bắc Á tồn tại dưới hai dạng, nợ quá hạn do chủ quan của ngân hàng và nợ quá hạn nguyên nhân từ phía khách hàng. Xét theo tiêu chí nguyên nhân này thì 100% các khoản nợ quá hạn do từ phớa khỏch hàng.Đõy là tín hiệu tốt về chất lượng tín dụng hay trình độ phân tích, thẩm định của cán bộ cho vay ngày càng đươc củng cố và nâng cao. Bên cạnh đó nguyên nhân do khách hàng là hầu hết các nguyên nhân dẫn đến nợ quá hạn của các khoản vay. Trong nguyên nhân nợ quá hạn từ phía khách hàng được thể hiên nợ quá hạn dưới hai dạng đó là: nợ quá hạn thường xuyên và nợ quá hạn tạm thời. Nợ quá hạn thường xuyên: Là nợ quá hạn của khách hàng khó khăn thực sự trong việc trả nợ, những khách hàng này thường xuyên xuất hiện trên danh sách nợ quá hạn của ngân hàng Bắc Á tại các thời điểm khác nhau.nợ quá hạn này đòi hỏi cán bộ cho vay phải theo dõi sát sao, kiểm tra và phân tích khả năng trả nợ của khách hàng để có thể đưa ra biện pháp sử lý kịp thời. Nguyên nhân của nhóm nợ quá hạn này bao gồm những nguyên nhân khách quan hoặc nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng và từ phía ngân hàngBắc Á. Nợ quá hạn tạm thời. Là nợ quá hạn không phải do khách hàng gặp khó khăn về mặt tài chính. Các đối tượng thuộc nhóm này không thường xuyên trong danh sách nợ quá hạn. Đơn vị không trả nợ đầy đủ và đúng hạn thường do các nguyên nhân không chủý như: giám đốc chậm trả lương hay khách hàng bận việc đột xuất... chưa thể mang tiền đến trả ngõn hàng ngay. Nhóm nợ quá hạn này không phải là nợ xấu và sẽ sớm được chuyển lại nợ trong hạn khi ngân hàng Bắc Á nhận đươc đầy đủ tiền trả nợ. 2.3.3. Phân tích các chỉ tiêu phản ánh, đo lường rủi ro Nợ quá hạn chưa phải là tổn thất của ngân hàng thương mại, đây vẫn là chỉ tiêu gián tiếp cho ta thấy quy mô của các khoản cho vay tiêu dùng có vấn đề của ngân hàng thương mại, bởi vì không phải tất cả các khoản nợ quá hạn này đều dẫn đến tổn thất.Để thấy được mức độ có thể gây ra rủi ro trong số nợ quá hạn cho vay tiêu dùng của ngân hàng một cách trực tiếp ta xét chỉ tiêu Tỷ lệ nợ quá hạn có khả năng tổn thất/dư nợ quá hạn. SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Học viện ngân hàng 37 Bảng 11: Nợ quá hạn có khả năng tổn thất của Bắc Á Bankqua các năm 2009-2011 Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu 2009 2010 2011 1. Dư nợ quá hạn. 33.173,4 163.577,16 118.595,58 + Nợ quá hạn có khả năng tổn thất. 3.151,5 11.941,13 7.234,33 + Nợ quá hạn có khả năng thu hồi. 30.021,9 151.636,03 112.361,25 2. Tỷ lệ NQH có khả năng tổn thất/ Dư nợ quá hạn 9,5% 7,3% 6,1% Nguồn: Báo cáo tình hình NQH của ngân hàng Bắc Ácác năm 2009-2011. Biểu đồ2.6: Biểu đồ thể hiện tỷ lệ nợ quá hạn có khả năng tổn thất/ Dư nợ quá hạn củaBắc Á Bankqua các năm 2009, 2010, 2011 Qua số liệu trên ta thấy tình hình nợ quá hạn có khả năng tổn thất chiếm tỷ lệ nhỏ so với dư nợ quá hạn, và có xu hướng giảm. Vì thế tuy các khoản cho vay của ngân hàng Bắc Á quá hạn nhưng số nợ này có khả năng thu hồi đươc hoặc ngân hàng nắm trong tay các tài sản bảo đảm do đó khụng gõy tổn thất lớn cho ngân hàng.Tuy nhiên, xét về sốtuyệt đối thì số nợ quá hạn có khả năng tổn thất vẫn là rất lớn, ngõn hàng cần phải có biện pháp hợp lý để hạn chế khả năng tổn thất này. Đểđo lường rủi ro, quy mô, giá trị tuyệt đối của tổn thất, ta xét chỉ tiêu tỷ lệ tổn thất cho vay tiêu dùng: SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Học viện ngân hàng 38 Bảng 12: Tỷ lệ tổn thất cho vay tiêu dùng củaBắc Áqua các năm 20092011 Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Tổn thất cho vay tiêu dùng 1.510,7 6.481,2 4.211,9 Doanh số cho vay tiêu dùng 3.071.612 10.642.626 9.075.961 Tỷ lệ tổn thất cho vay 0,5‰ 0,61‰ 0,46‰ Nguồn: Báo cáo tình hình NQH của ngân hàng Bắc Ácác năm 2009-2011 Chỉ tiêu này phản ánh một đồng cho vay trong kỳ thì có bao nhiêu giá trị bị tổn thất trong kỳ. Qua bảng ta thấy tỷ lệ tổn thất cho vay trên 1 đồng vốn qua các năm củaBắc Á Banklà rất nhỏ, điều này chứng tỏ công tác cho vay tiêu dùng củaBắc Á Banklàm việc có hiệu quả. Năm 2011, tỷ lệ tổn thất cho vay tiêu dùng củaBắc Á Bankgiảm đến 0,15‰ cho thấychớnh sách phù hợp của ngân hàng cũng như sự nỗ lực của cán bộ cho vay tiêu dùng. 2.4. Đánh giá thực trạng công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong cho vay tiêu dùng của ngân hàngBắc Á 2.4.1. Những kết quả đạt được Trong thời gian qua Ngân hàng Bắc Á đã đạt được những thành tích đáng khích lệ trong công tỏc phòng ngừa rủi ro trong cho vay tiêu dùng, đảm bảo an toàn trong kinh doanh Ngân hàng. Đạt được những thành quả trên là do nhận thức được các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay. Trong bối cảnh chung có nhiều khó khăn, Ngân hàng Bắc Á đã phân tích tình hình, xác định đúng hướng huy động, luôn đưa ra các giải pháp xử lý tình thế linh hoạt đảm bảo an toàn chất lượng và hiệu quả trong hoạt động. Tỷ lệ nợ quá hạn trong cho vay tiêu dùngtuy còn cao nhưng đã giảm nhiều. So với năm trước nợ xấu trong cho vay tiêu dùngcũng đã được xem xét, xử lý thoả đáng theo xu hướng giảm dần cả số tuyệt đối và tương đối, năm 2010 thấp hơn năm 2011. 2.4.2. Những hạn chế còn vướng mắc và nguyên nhân SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 39 Học viện ngân hàng 2.4.2.1. Hạn chế Mặc dù Ngân hàng đã tiến hành nhiều biện pháp để phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong cho vay tiêu dùng nhưng vẫn không thể tránh khỏi những tồn tại sau: - Công tác thẩm định và xét duyệt cho vay tiêu dùng vẫn còn một số tồn tại: quản lý hồ sơ tín dụng chưa được thực hiện thống nhất và chặt chẽ, cũn rất mất thời gian trong quá trình làm hồ sơ và thẩmđịnh tài sảnđảm bảo, đánh giá tài sảnđảm bảo không đúng với giá trị thực sự, quy trình, thủ tục cho vay rườm rà. Việc tính toán nhu cầu vốn của khách hàngchưa hợp lý dẫn tới việc cho vay và khả năng sử dụng vốn của ngõn hàng chưa đạt được hiệu quả cao nhất.Khách hàng đã sử dụng vào mục đích khác ảnh hưởng tới việc thu hồi nợ của ngân hàng. - Mức độ tuân thủ của bộ phận cho vay tiêu dùng chưa cao đặc biệt là trong công tác giám sát vốn vay, công tác bàn giao hồ sơ cho vay. - Công tác kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay chưa được chú trọng đúng mức. Sự kết hợp giữa cán bộ tín dụng và cán bộ kế toán ngân hàng trong việc theo dõi, đôn đốc để thu nợ chưa được chặt chẽ. - Về công nghệ ngân hàng tuy đã được chú trọng đầu tư nhưng vẫn còn chưa đồng bộ, chưa chuẩn hoá hết được các hoạt động nghiệp vụ, hệ thống thông tin tín dụng nội bộ có khả năng tập hợp và chia sẻ yếu, chưa phục vụ tốt cho công tác quản lý cho vay tiêu dùng, năng lực và trình độ cán bộ còn chưa đỏpứng được yêu cầu công việc. - Công tác xử lý vàthu hồi nợ cũn rườm rà, tỉ lệ nợ quá hạn cao. 2.4.2.2. Nguyên nhân • Nguyên nhân từ phía khách hàng Thông qua việc phân tích thực tế tình hình rủi ro tín dụng tại Ngân hàng SHB trong những năm qua cho thấy những nguyên nhân làm phát sinh nợ quá hạn, nợ khoanh từ phía khách hàng như sau: + Do tình trạng bấtổn trong nội bộ đối tượng khách hàng vay vốn như: sức khoẻ, bệnh tật, hoặc mâu thuẫn trong gia đình. + Người vay bị thất nghiệp tạm thời, hoặc lâu dài ảnh hưởng đến thu nhập do ảnh hưởng của nền kinh tế biến động, doanh nghiệp làmăn thua lỗ dẫn đến phải cắt giảm nhõn công. SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 40 Học viện ngân hàng + Do người đi vay hoạch định ngân sách không chính xác, hoặc có thể do người đi vay dùng tiền vay sai mục đích, hoặc chưa có kinh nghiệm trong việc tổ chức sản xuất, quản lý kinh doanh… dẫn đến trả nợ không đúng hạn cho ngân hàng. - Có nhiều nguyên nhân khác như đạo đức của khách hàng.Họ sử dụng với mục đích lừa đảo, chiếm đoạt vốn tín dụng của ngân hàng thông qua việc tạo ra những hồ sơ xin vay ảo.Những trường hợp như thế này hiện nay đang tồn tại rất nhiều, đòi hỏi phải nâng cao công tác thẩm định khách hàng nhằm hạn chế rủi ro. • Nguyên nhân về phía Ngân hàng - Do bản thân hoạt động ngân hàng luôn trong tình trạng thông tin không cân xứng, bỏ sót những hồ sơ cho vay tiêu dùnghiệu quả cao và lại cho vay những hồ sơ không có hiệu quả hay hiệu quả thấp. Ngân hàng chưa được cung cấp đầy đủ và chính xác về thông tin khách hàng, mặc dù Trung tâm thông tin tín dụng CIC đó được thành lập và đi vào hoạt động nhưng hiệu quả hoạt động chưa cao, chưa cập nhật. Nhiều trường hợp ngân hàng không nắm được đầy đủ thông tin về quan hệ tín dụng của khách hàng với các tổ chức tín dụng khỏc nờn có thể phán quyết sai lầm khi cho vay. - Do trình độ một số cán bộ còn yếu kém nên chưa đáp ứng kịp thời đòi hỏi của cơ chế thị trường, một số cán bộ chưa có kinh nghiệm đánh giá đúng hiệu quả và mức độ rủi ro của khách hàng vay. - Do quá trình kiểm tra, thẩm định không kỹ càng dẫn đến đánh giá sai về khả năng của khách hàng, cho vay còn căn cứ và coi trọng vào giá trị tài sản thế chấp, chưa chú ý tính toán kỹ về hiệu quả kinh tế, khả năng trả nợ của khách hàngdẫn đến khả năng thu hồi nợ khó khăn, nợ quá hạn phát sinh dẫn đến rủi ro trong tín dụng. • Nguyên nhân khách quan khác - Bấtổn kinh tế: lạm phát, suy thoái, dẫn đếnthu nhập của người vay không ổnđịnh. - Hàng lang pháp lý chưa đồng bộ. CHƯƠNG 3:GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NHTMCP BẮC Á 3.1 Định hướng phát triển của ngân hàng Bắc Á SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 41 Học viện ngân hàng 3.1.1 Những thuận lợi và khó khăn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại cổ phầnBắc Á  Thuận lợi Sau sự kiện gia nhập WTO, nền kinh tế Việt Nam được dự đoán là sẽ duy trì tốc độ tăng trưởng ổn định trong những năm tới nhờ sự gia tăng nguồn đầu tư nước ngoài vào Việt Nam, sự phát triển mạnh mẽ của khối kinh tế tư nhân, những cải cách mạnh mẽ của khối kinh tế nhà nước, những cơ hội từ quá trình hội nhập kinh tế toàn cầu. Sự phát triển kinh tế tạo điều kiện cho sự phát triển củaBắc Á Bank. Thêm vào đó, môi trường chính trị pháp luật ổn định đó giỳp cho môi trường kinh doanh ngày càng thông thoáng hơn, khuyến khích tính tự chủ cao hơn của doanh nghiệp. Cải cách ngân hàng sẽ thúc đẩy nhanh hơn nhằm tạo điều kiện cho các NHTM đáp ứng được những thách thức trong hội nhập kinh tế quốc tế bằng việc tăng cường nội lực phát huy tính cạnh tranh trong hoạt động kinh doanh, đảm bảo hoạt động thương mại, dịch vụ theo các nguyên tắc thị trường. Lạm phát được kiểm soát tốt và chính sách bình ổn tỷ giá USD/VND của NHNN tạo môi trường kinh tế ổn định và niềm tin đối với các nhà đầu tư và người tiêu dùng. Kết quả là sản xuất và tiêu dùng trong nước tăng, đi kèm theo đó là nhu cầu về tín dụng và các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng của người dân cũng tăng nhanh. Đây là một thuận lợi rất lớn cho hoạt động của ngân hàng, tạo điều kiện cho sự phát triển củaBắc Á Bank. Ngoài ra, việc hiện đại hóa công nghệ thông tin trên toàn hệ thống ngân hàng cũng tạo điều kiện thuận lợi trong quá trình hoạt động của chi nhỏnh.Việc kết nối online toàn hệ thống Bắc Á Bankgiúp nâng cao năng lực quản lý rủi ro hoạt động và mang lại cho khách hàng những dịch vụ tốt hơn. Hiện đại hóa công nghệ thông tin giúp cho các giao dich diễn ra nhanh chóng và tiện lợi hơn, khách hàng sẽ được phục vụ tận tình chu đáo hơn. Không chỉ thế, với đội ngũ cán bộ nhân viên trẻ, nhiệt huyờt, có trình độ nghiệp vụ chuyên môn, được đào tạo bài bản, có đạo đức nghề nghiệp, ban điều hành là những người có kinh nghiệm công tác trong lĩnh vực tài chính ngân hàng, là một lợi thế để đưa ngân hàng ngày càng phát triển.  Khó khăn Bên cạnh những thuận lợi cơ bản, Bắc Á Bankcũng phải chiu không ít khó khăn. Diễn biến tình hình kinh tế phức tạp, giá dầu liên tục tăng, kéo theo chỉ số giá SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 42 Học viện ngân hàng tiêu dùng tăng lên hai con số, TTCK ảmđạm, biến động bất thường, và sụt giảm mạnh trong năm 2011, giá vàng, thị trường bất động sản gia tăng nhanh chúng… chớnh những yếu tố này làm cho hoạt động huy động vốn của chi nhánh gặp không ít khó khăn. Người dân tiết kiệm bằng cách mua vàng và giữ tiền mặt nhiều hơn.Tuy nhiờn, với những đợt điều chỉnh lãi suất cũng giúp cải thiện phần nào vấn đề huy động vốn trong Ngân hàng. Trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt và có sự tham gia ngày càng nhiều các định chế tài chính trong và ngoài nước,Bắc Á với thị phần huy động và thị phần tín dụng còn thấp cũng là một khó khăn không nhỏ đối với hoạt động của ngân hàng. Tuy nhiên Bắc Á Bankđang hướng dần các hoạt động và nguồn lực của mình nhằm đáp ứng nhu cầu của các doanh nghiệp nhỏ và vừa, cho vay khu vực nông thôn và tài trợ cho các dự án phát triển cộng đồng. Trong lĩnh vực huy động vốn, Bắc Á Bankcòn đang phải cạnh tranh với các công ty khác như công ty bảo hiểm, các công ty cổ phần niêm yết trên thị trường chứng khoán về nguồn vốn trung và dài hạn, hay cung cấp các sản phẩm riêng lẻ hoặc hỗn hợp. Với những thuận lợi và khó khăn trên, ngân hàng Bắc Á cần có những mục tiêu và phương hướng phù hợp để hội nhập và phát triển. 3.1.1 Mục tiêu dài hạn 1/. Xây dựng hoàn thiện cơ cấu tổ chức bộ máy nhân sự theo mô hình ngân hàng bán lẻ hiện đại đa năng nhằm nâng cao hiệu quả và phát huy khả năng quản trị, điều hành toàn hệ thống. 2/. Phát triển mở rộng hoạt động kinh doanh vững chắc, an toàn, minh bạch theo hướng chuyên nghiệp; chú trọng và nâng cao vai trò của bộ phận kiểm soát và hỗ trợ trong từng nghiệp vụ kinh doanh. 3/. Xây dựng chiến lược kinh doanh cạnh tranh với mục tiêu “ cạnh tranh bằng sự khác biệt” đối với từng lĩnh vực dịch vụ và sản phẩm ngân hàng . 4/. Phát triển mạnh khách hàng cá nhân bằng những sản phẩm, dịch vụ vượt trội, khác biệt. 5/. Nâng cao tỷ trọng thu nhập từ hoạt động dịch vụ trong cơ cấu thu nhập của ngân hàng Bắc Ábằng các sản phẩm dịch vụ ngân hàng đa dạng, sử dụng công nghệ thông tin hiện đại đặc biệt chú trọng phát triển dịch vụ sản phẩm khách hàng cá nhân. SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 43 Học viện ngân hàng 6/. Thực hiện chuyển dịch mạnh mẽ cơ cấu khách hàng huy động vốn thị trường I để đảm bảo sự tăng trưởng ổn định, vững chắc của nguồn vốn hoạt động kinh doanh. Nâng cao tỷ trọng của huy động vốn tiết kiệm từ khách hàng dân cư trong tổng nguồn vốn huy động thị trường I ; tăng tỷ trọng nguồn vốn huy động trung và dài hạn trong cơ cấu huy động vốn. 7/. Quản lý tốt danh mục tín dụng và triển khai quyết liệt các biện pháp, giải pháp để cơ cấu lại khách hàng, nâng cao hiệu quả của hoạt động tín dụng. 8/. Nâng cao năng suất lao động, tăng lợi nhuận bỡnh quõn/người để nâng cao hiệu quả kinh doanh. 9/. Đẩy mạnh công tác quan hệ quốc tế, nâng cao vị thế của Bắc Á Banktrên thị trường quốc tế thông qua việc mở rộng quan hệ NH đại lý với các NH trên thế giới, vay vốn từ các định chế tài chính quốc tế như : ADB, IFC, FMO, DEG….Đồng thời tìm kiếm đối tác cổ đông chiến lược, các nhà đầu tư nước ngoài đầu tư mua cổ phiếuBắc Á Bank. 10/. Xây dựng “Văn hóa Bắc Á” tạo ra một môi trường văn hóa làm việc chuyên nghiệp và hiệu quả đồng thời khẳng định uy tín, thương hiệu bản sắc văn hóa doanh nghiệp riêng củaBắc Á Bank. 3.1.2 Mục tiêu ngắn hạn cụ thể Bắc Á Bank phấn đấu đến năm 2013 trở thành một Ngân hàng bán lẻ hiện đại, đa năng hàng đầu Việt Nam với công nghệ hiện đại, nhân sự chuyên nghiệp, mạng lưới rộng trên toàn quốc và quốc tế đưa đến cho đối tác và khách hàng các sản phẩm dịch vụ ngân hàng đồng bộ, tiện ích, với chi phí hợp lý, chất lượng dịch vụ cao. Đến năm 2015 trở thành Tập đoàn tài chính mạnh theo chuẩn quốc tế. 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay tiêu dùng của ngân hàng Bắc Á 3.2.1 Xây dựng một chính sách cho vay phù hợp Để ngân hàng cho vay tiêu dùng có hiệu quả, đòi hỏi ban lãnh đạo ngân hàng phải xây dựng một chính sách cho vay linh hoạt, hợp lý. Có nghĩa là: chính sách, mục tiêu ngân hàng đưa ra phải đảm bảo hoạt động kinh doanh sát với thực tế, phù hợp với các yếu tố tăng trưởng kinh tế của ngành hay lĩnh vực đầu tư, phải tính đến SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Học viện ngân hàng 44 những biến động trên thị trường tài chính tiền tệ, dự báo chính xác các hiện tượng kinh tế (biến động chu kì kinh tế), phù hợp với mục tiêu phát triển của ngành, đất nước trong thời gian tới… 3.2.2 Đảm bảo thực hiện tốt quy trình quản lý rủi ro cho vay Việcđảm bảo tốt quy trình quản lý rủi ro cho vay sẽ giúp ngõn hàng giảm rủi ro trong cho vay tiêu dùng, nõng cao hiệu quả kinh doanh. -Tìm hiểu, phân tích và nhận định thông tin về khách hàng. Thông tin về khách hàng là vấn đề luôn được quan tâm của người cho vay. Đây cũng là cơ sở quan trọng của người cho vay đưa ra quyết địng cấp tín dụng hay không. Cho dù là khách hàng truyền thống hay khách hàng mới thì việc tìm hiểu thông tin về họ vẫn không thể bỏ qua và phải được coi là một trong những biện pháp cần thiết nhằm ngăn chặn những rủi ro tín dụng xảy ra. -Làm tốt công tác thẩm định trong khi xem xét cho vay. Đặc thù của ngành cho vay đòi hỏi cán bộ cho vay phải lắn bắt được kiến thức cơ bản về thị trường, các ngành nghề, các thành phần kinh tế thuộc nhiều lĩnh vực sản xuất với những thị trường riêng biệt và sản phẩm đầu ra của dự án kinh doanh của khách hàng. Song các cán bộ cho vay của ngân hàng cho vay tuy đã được đào tạo cơ bản nhưng còn thiếu chuyờn sõu về nghiệp vụ. Vì vậy cán bộ cho vay cần phải xem xét lại việc thẩm định khách hàng nhằm mục đích nâng cao hiệu quả thẩm định, giảm rủi ro cho ngân hàng cho vay. Thẩm định về khách hàng nên tập chung vào một số nội dung sau: + Thẩm địng tư cách pháp lý của bên đi vay. Cán bộ cho vay phải tìm hiểu mục đích vay vốn làm gì,cúđỳng mụcđớch ghi trong hợp đồng hay không, có trái pháp luật không, người đi vay có đủ thẩm quyền ký hợp đồng vay vốn hay khụng… + Tính toán, xác định mức thu nhập của khách hàng vay. Đõy là nhân tố phản ánh tình hình tài chính kinh tế, xã hội và khả năng trả nợ cho ngân hàng cho vay. + Thẩm định lĩnh vực,ngành,công việc của khách hàng vay vốn. - Thực hiện tốt công tác giám sát, xếp hạng rủi ro và những biện pháp xử lý thu hồi nợ. SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Học viện ngân hàng 45 Đây vừa là công việc thường xuyên, vừa là giải pháp chủ yếu mà các ngân hàng cho vay đều đang áp dụng để phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động kinh doanh của mình. - Mục tiêu của việc kiểm tra giám sát khoản vay là kiểm tra việc thực hiện các điều khoản mà khách hàng đã cam kết với ngân hàngBắc Á trong hợp đồng cho vay bao gồm: + Xem xét khách hàng sử dụng đúng mục đích hay không. + Kiểm soát được mức độ rủi ro cho vay phát sinh trong quá trình sử dụng vốn của khách hàng theo dõi thực hiện các điều khoản cụ thể đã thoả thuận trong hợp đồng cho vay, kịp thời phát hiện những vi phạm mà có biện pháp sử lý thích hợp. - Xử lý kịp thời nợ quá hạn, nợ có vấn đề và thu hồi nợ. + Thu hồi nợ đến hạn: Gắn tiền lương, thu nhập với việc đảm bảo an toàn khoản vay để họ làm tốt hơn công việc kiểm tra giỏm sõt khách hàng và thu hồi đúng hạn, tránh rủi ro đến với ngân hàng cho vay. + Xử lý kịp thời nợ quá hạn, nợ có vấn đề: Ngân hàng Bắc Á cần áp dụng nhiều biện pháp khác nhau để thu hồi được những khoản nợ này. Nếu nợ quá hạn do nguyên nhân khách quan mà xét thấy khách hàng có khả năng phục hồi thì ngân hàng sẽ dùng biện pháp hỗ trợ giúp khôi phục lại quá trình sản xuất kinh doanh và tiếp tục trả nợ cho ngân hàng, còn nếu do các nguyờn nhân chủ quan thì ngân hàng phải dùng biện pháp cưỡng chế để thu hồi nợ. Đây là những giải pháp quản lý quy trình tín dụng cho vay.Nếu ngân hàng đảm bảo thực hiện đúng các bước trong quy trình cho vay thì đó là cơ sở tốt nhất để hạn chế rủi ro cho vay tiêu dùng. 3.2.3. Thực hiện các giải pháp phòng ngừa và phân tán rủi ro • Đa dạng hoỏ cỏc loại hình dịch vụ. Hoạt động của NHTM là kinh doanh đa năng nhưng hoạt động của ngân hàng Bắc Á chủ yếu vẫn là hoạt động tín dụng. Mà tín dụng gặp rất nhiều rủi ro. Vì vậy ngân hàng nên đa dạng hoỏ cỏc hoạt động nghiệp vụ như: Thực hiện liên doanh, liên kết, thực hiện tín dụng thuê mua, bảo lãnh hay đa dạng hoỏ cỏc sản phẩm dịch vụ của Ngân hàng. SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 46 Học viện ngân hàng • Cho vay đồng tài trợ. Đây là hình thức cho vay trong trường hợp nhu cầu về vốn của khách hàng quá lớn mà một mình ngân hàng không thể đảm đương được hoặc do ngân hàng chủ động phân tán rủi ro tín dụng. Theo đó, mọi vấn đề mức góp vốn, quyền hạn, trách nhiệm, lợi nhuận, tổn thất đều được chia sẻ cho nhiều bên tham gia đồng tài trợ. Như vậy gánh nặng khi cho vay của ngân hàng sẽ được giảm bớt do việc giám sát quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng sẽ dược cỏc bờn đồng tài trợ chịu trách nhiệm. • Lập quỹ dự phòng rủi ro. Đây là biện pháp mà ngân hàng trích, được phép ghi vào để lập quỹ dự phòng rủi ro theo tỷ lệ quy định, trên cơ sở đánh giá mức độ rủi ro đối với từng loại cho vay để trang trải một phần hoặc toàn bộ các khoản tổn thất. 3.2.4 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát Công tác này phải được thực hiện thường xuyên nghiêm túc và đặc biệt phải dựa trên cơ sở quan điểm ngăn ngừa, phòng chống sai sót, gian lận là chủ yếu kết hợp giữa giáo dục và xử lý nghiêm minh. Bên cạnh đó, để công tác này thực hiện có hiệu quả cần có quy định thưởng phạt rõ ràng, dịp thời có chế độ đãi ngộ, ưu tiên để khuyến khích cán bộ, tập thể tuân thủ tất cả các quy trình nghiệp vụ cho vay. 3.2.5 Đào tạo lực lượng cán bộ ngân hàng chuyên môn giỏi, đạo đực tốt, có chính sách đãi ngộ hợp lý với cán bộ tín dụng Chính sách khen thưởng kỷ luật Chính sách hỗ trợ, động viên kịp thời cả về vật chất và tinh thần của ngân hàng Bắc Áđối với cán bộ tín dụng là việc làm hết sức cần thiết. Biện pháp náy kích thích tinh thần làm việc, đặt lợi ích tập thể lên lợi ích cá nhân của người cán bộ. Qua đó hạn chế được rủi ro xuất phát từ sai sót của cán bộ cho vay do quá tải trong công việc. Các chính sách khuyến khích, hỗ trợ về vật chất mà ngân hàng Bắc Á cần áp dụng là: khuyến khích tăng lương, thưởng cho những cán bộ cho vay có dư nợ cho vay và chất lượng vay tốt, hỗ trợ kinh phí học tập, tạo điều kiện cho mỗi cán bộ tự nâng cao trình độ chuyên môn của mình. Từ đó phấn khởi hăng say làm việc với môi trường. Khen thưởng kịp thời những cán bộ tín dụng có thành tích tốt như: tăng SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 47 Học viện ngân hàng được doanh số cho vay, thu nợ đúng thời hạn và số lượng; tổ chức thăm hỏi động viên kịp thời khi gia đình cán bộ có công việc lớn, có người đau ốm hay đỗ đạt, hiếu hỷ... Tất cả những việc làm trên là hợp pháp thiết thực để hạn chế rủi ro cho vay. Cán bộ nhiệt tình và có trách nhiệm với các khoản cho vay mỗi món. Bên cạnh những hình thức khen thưởng, động viên khuyến kích. Ngân hàng Bắc Á cũng cần đưa ra những hình thức kỷ luật nghiêm khắc đối với những sai sót, sơ hở do thiếu trách nhiệmcủa cán bộ tín dụng dẫn đến rủi ro cho ngân hàng. Tuỳ theo mức độ thiệt hại mà ngân hàng có biện pháp sử lý khác nhau như: cảnh cáo, khiển trách; trừ công tác phí, trừ lương ...Biện pháp này áp dụng nhằm nâng cao ý thức tự giác, tự chịu trách nhiệm của mỗi cán bộ cho vay. Chính sách đào tạo: Ngân hàng cần có giả pháp cụ thể về việc đào tạo nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng. Do đặc thù về ngành nghề đòi hỏi cán bộ tín dụng không những nắm vững nghiệp vụ ngân hàng, lý luận và phân tích tài chính tiền tệ mà còn phải hiểu biết sâu rộng về thị trường và các loại kinh doanh khác. Vì thế ngân hàng cần có chính sách đào tạo bằng cách: khuyến khích các cán bộ tín dụng đi học để nâng cao kiến thức và nghiệp vụ, cử cán bộ tham gia các lớp tập huấn về phòng chống rủi ro, Các lớp công nghệ thông tin ứng dụng học khoa học kỹ thuật vào công tác cho vay đảm bảo cạnh tranh và tránh rủi ro sảy ra. Chính sách tuyển dụng: Ngân hàng cần có chính sách tuyển dụng khoa học để có thể tuyển dụng được những nhân viên, cán bộ tài năng, xoá bỏ lề lối tuyển dụng cũ, đưa ra các biện pháp hỗ trợ, giúp đỡ những cán bộ trẻ có trình độ khi vào làm việc tại ngân hàng như: đơn giản hoỏ cỏc thủ tục và thời gian xin việc, rút ngắn thời gian hợp đồng nếu như làm tốt công việc hoặc có những sáng kiến giúp ngân hàng hạn chế rủi ro...Cụng việc này cần được tiến hành nhanh để tạo sự hài hoà trong quá trình chuyển giao cán bộ tránh những xáo chộn lớn làm ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh đảm bảo an toàn và hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay. Tóm lại, để phòng ngừa được rủi ro khi cho vay tiêu dùng có rất nhiều biện pháp cần làm. Những biện pháp trên đây thuộc về yếu tố chủ quan có nghĩa là ngân hàng Bắc Á cần phải cố gắng thực hiện tốt, phát huy vai trò và sức mạnh của mình. Ngoài ra cần phải có sự kết hợp từ phía khách quan đó là về môi trường pháp lý, SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 48 Học viện ngân hàng chính sách, chế độ, từ phía khách hàng của Ngân hàng theo hướng thuận lợi thì mới có thể phòng ngừa và hạn chế rủi ro hiệu quả nhất. 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị đối với ngân hàng nhà nước NHNN nýớc thực hiện quản lý hoạt ðộng ngân hàng ngày càng chặt chẽ hừn, trỏnh cho các ngân hàng rõi vào tình trạng ngây nguy hiểm ðến hoạt ðộng ngân hàng, vì: hệ thống ngân hàng rất dễ bị ảnh hýởng bởi hệ thống thông tin lan truyền, các khách hàng rất nhạy cảm với các thông tin từ phía ngân hàng, ðặc biệt là những thông tin xấu. Cho nên quản lý chặt chẽ các hoạt ðộng của các ngân hàng sẽ giảm bớt các thông tin xấu, ảnh hýởng tới hệ thống ngân hàng. Ðặc biệt hoạt ðộng CVTD rủi ro rất cao, khi ngân hàng nào quá ði sâu vào tín dụng tiêu dùng, mà chất lýợng tín dụng không tốt, rất dễ rõi vào tình trạng xấu. Hoàn thiện hệ thống cỏc vón bản luật và dýới luật của ngân hàng, không ðể tình trạng chồng chéo cỏc vón bản với nhau. Tạo ðiều kiện môi trýờng khinh doanh thống nhất cho các ngân hàng. NHNN thực hiện chỉ ðạo, ðýa ra các ðịnh hýớng vĩ mô cho hoạt ðộng ngân hàng thýừng mại. Khuyến khích các ngân hàng cho vay bằng các công cụ NHNN dùng ðể ðiều hành, nhý giảm tỷ lệ dự trữ bắt buộc… NHNN nên có cơ chế rành mạch và thuận lợi cho Ngân hàng trong việc thế chấp tài sản vay vốn của khách hàng và giải phóng các tài sản thế chấp để kịp thời thu hồi vốn khi khách hàng không trả được nợ vay. NHNN nên quy định về việc thực hiện trích lập quỹ bù đắp rủi ro với một tỷ lệ hợp lý để các Ngân hàng có thể tự bù đắp rủi ro tín dụng bằng khả năng tài chính của mình. Các chính sách của ngân hàng cần ði trýớc và ðịnh hýớng cho các ngân hàng thýừng mại theo một hýớng ði chung. Giúp cho thị trýờng tài chính Việt Nam phát triển ði theo một hýớng chung, mới tạo dựng ðýợc sự phát triển ðồng bộ. 3.3.2 Kiến nghị đối với nhà nước - Nhà nước cầnổnđịnh môi trường kinh tế vĩ mô. -Nhà nước cần thiết phải hoàn thiện hành lang pháp lý, các văn bản pháp quy và có những quy định cụ thể để đảm bảo an toàn cho các hoạt động của Ngân hàng. SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 49 Học viện ngân hàng - Nhà nước cần chấn chỉnh lại hoạt động kinh doanh của các thành phần kinh tế, tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh và bình đẳng giữa các tổ chức tín dụng. Có như vậy thì mới có thể phòng ngừa và hạn chế được rủi ro giúp cho hoạt động của Ngân hàng được bảo đảm an toàn hơn và nâng cao được uy tín, chất lượng tín dụng. KẾT LUẬN Trong bối cảnh hội nhập thị trường tài chính, toàn cầu hóa và hoạt động dịch vụ tài chính ngân hàng ngày càng phát triển mạnh mẽ, cạnh tranh khốc liệt hơn, mục tiêu lợi nhuận đặt lên hàng đầu, do vậy đòi hỏi ngành ngân hàng cần có những bước đi đúng đắn nhằm mang lại hiệu quả cao nhất, quan trọng cần có những cải cách để nâng cao năng lực quản trị rủi ro trong từng hoạt động dịch vụ. Đối với hoạt động cho vay tiêu dùng của NHTM rủi ro càng là vấn đề tất yếu không thể tránh khỏi. Chỉ có điều mức độ xảy ra rủi ro và khả năng hạn chế rủi ro của con người trong kinh doanh ở mức nào mà thôi. Do vậy, hạn chế rủi ro trong cho vay tiêu dùng là một SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 50 Học viện ngân hàng nhiệm vụ quan trọng trong quản trị, điều hành của các ngân hàng thương mại đặc biệt trong bối cảnh nền kinh tế Việt Nam đang trong giai đoạn chuyển mình quá độ. Trong thời gian qua tuy đã đạt được những thành tựu đáng khích lệ nhưng hoạt động cho vay tiêu dùng ở ngân hàng Bắc Á cũng đã bộc lộ những điểm hạn chế nhất định. Tình trạng đó do nhiều nguyên nhân, chủ quan có, khách quan cú.Vỡ vậy để giảm bớt tổn thất, nâng cao hiệu quả kinh tế và tạo điều kiện cho ngân hàng Bắc Átồn tại và phát triển trong môi trường cạnh tranh thời mở cửa thì ta cần tiếp tục tích cực triển khai nghiên cứu các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro cho vay tiêu dùng. Chuyên đềđó giải quyếtđược những vấn đề: - Khái quát những vấn đề chung của rủi ro trong cho vay tiêu dùng tại các NHTM. - Nghiên cứu thực trạng rủi ro trong cho vay tiêu dùng, phân tích đánh giá công tác hạn chế rủi ro trong cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng thương mại cổ phầnBắc Á. - Đưa ra một số giải pháp nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong cho vay tiêu dùng tại ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Ávà đề xuất những kiến nghị lờn cỏc bộ, ngành liên quan. Em hy vọng rằng chuyên đề này sẽ góp một phần nhỏ bé vào việc hạn chế rủi ro trong cho vay tiêu dùng ở ngân hàngBắc Á. Tuy nhiên do còn hạn chế về mặt thời gian và năng lực nghiên cứu của bản thân, bài viết chắc chắn không tránh khỏi những thiếu sót, em rất mong nhận được những ý kiến đóng góp, chỉ bảo của toàn thể thầy cô và các bạn. Em xin chân thành cảm ơn toàn thể ban lãnh đạo, các cán bộ tại Ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Hà Thành đã tạo điều kiện, giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề này. SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 51 Học viện ngân hàng DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Ngân hàng thương mại cổ phầnBắc Á, báo cáo tài chính hợp nhất, báo cáo thường niên năm 2009, 2010, 2011. 2. PGS. TS. Phan Thị Thu Hà, Quản trị ngân hàng thương mại, nhà xuất bản giao thông vận tải. 3. Frederic S. Miskin, 2001, Giáo trình tiền tệ, ngân hàng và thị trường tài chính, NXB Khoa học và kĩ thuật. 4. Tạp chí Ngân hàng. 5. Tạp chí thị trường tài chính tiền tệ. 6. Thời báo kinh tế. 7. Trang thông tin điện tử: http://www.sbv.gov.vn 8. Trang thông tin điện tử:Error! Hyperlink reference not valid. 9. Trang thông tin điện tử: http://vneconomy.vn 10. Trang thông tin điện tử: http://www.vnecon.vn/forum.php SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 52 Học viện ngân hàng MỤC LỤC DANH MỤC VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU SV: VŨ ĐÌNH TRƯỜNG LỚP: NHTM B- K11 [...]... Các chỉ tiêu đo lường rủi ro + Tổn thất cho vay tiêu dùng: Tổn thất cho vay tiêu dùng = giá trị mất trong hoạt động cho vay tiêu dùng Chỉ tiêu này phản ánh giá trị bằng tiền bị tổn thất trong kỳ do hoạt động cho vay tiêu dùng gây nên, đây là chỉ tiêu phản ánh quy mô, giá trị tuyệt đối của tổn thất + Tỷ lệ tổn thất cho vay tiêu dùng Chỉ tiêu này phản ánh một đồng cho vay trong kỳ thì có bao nhiêu giá... khả năng khắc phục rủi ro trong cho vay tiêu dùng của ngõn hàng từđú đề xuất giải pháp phòng tránh làm rủi ro không thể xảy ra như tỡm hiểu rừ khách hàng vay, không cho vay những khoản vay mà khả năng dẫn đến rủi ro là quá lớn… - Yêu cầu hạn chế rủi ro trong cho vay tiêu dùng: • Đa dạng hoá rủi ro: Có nghĩa là đa dạng húa các hình thứccho vay tiêu dùng mà các hậu quả của hoạt động cho vay đó không liên... và phát triển, yêu cầu đặt ra cho các ngõn hàng là phải hạn chế rủi ro trong cho vay tiêu dùng - Yêu cầu phòng ngừa rủi ro có thể xảy ra trong cho vay tiêu dùng: + Phải tìm hiểu và nghiên cứu một cách kỹ lưỡng các rủi có thể xảy ra trong cho vay tiêu dùng + Xác định rủi ro có thể gặp phải là chủ quan từ phớa ngõn hàng hay khách quan từ môi trường kinh tế xã hội + Xỏcđịnh mức độ phòng ngừa rủi ro và... tiêu đánh giá độ rủi ro trong cho vay tiêu dùng của ngân hàng thương mại 1.2.2.1 Chỉ tiêu phản ánh rủi ro cho vay + Kết cấu dư nợ cho vay tiêu dùng: Dựa vào kết cấu dư nợ cho vay tiêu dùng mà ta có thể xác định rủi ro của ngân hàng cho vay tiêu dùng cao hay thấp Nếu kết cấu dư nợ quá tập trung vào một số loại hình hoặc một số lĩnh vực nhất định sẽ có rủi ro lớn do mức độ tập trung vốn cho vay cao Như... nợ cho vay tiêu dùng theo loại hình, mục đớch…kết hợp với việc phân tích các yếu tố liên quan đến khách hàng có thể đánh giá rủi ro cao hay là thấp + Tỷ lệ nợ quá hạn cho vay tiêu dùng/ tổng dư nợ cho vay tiêu dùng Các ngân hàng và khách hàng vay đều muốn tránh tình trạng nợ quá hạn Về phía khách hàng đi vay, nếu quá hạn không trả được sẽ mất uy tín, phải chịu một lãi suất quá hạn cao hơn lãi suất trong. .. nhân gây rủi ro từ vấn đề bảo đảm tiền vay Trong cho vay tiêu dùng, việc đảm bảo tài sản cho các khoản vay được định giá gốc và ký kết giữa ngân hàng cho vay và khách hàng vay Rủi ro có thể xảy ra do ngân hàng không đánh giá đúng giá trị tài sản đảm bảo hoặc giá trị tài sản thế chấp có biến động theo chiều hướng xấu Tóm lại: Việc nghiên cứu các nguyờn nhân gây nên rủi ro trong cho vay tiêu dùng có ý... nhằm hạn chế, khắc phục rủi ro trong cho vay tiêu dùng: + Trình độ chuyên môn, nghiệp vụ của cán bộ cho vay cao, nhằm hạn chế những rủi ro không đáng có trong khõu thẩmđịnh, thực hiện hợp đồng cho vay tiêu dùng + Khõu kiểm tra, kiểm soát nội bộ của ngõn hàng tốt, xử lý rủi ro, tổn thất kịp thời, hạn chế các trường hợp gian lận + Ngõn hàng có hệ thống thông tin, cơ sở vật chất tốt, nhằm hạn kiểm soát... hết các nguyên nhân dẫn đến nợ quá hạn của các khoản vay Trong nguyên nhân nợ quá hạn từ phía khách hàng được thể hiên nợ quá hạn dưới hai dạng đó là: nợ quá hạn thường xuyên và nợ quá hạn tạm thời Nợ quá hạn thường xuyên: Là nợ quá hạn của khách hàng khó khăn thực sự trong việc trả nợ, những khách hàng này thường xuyên xuất hiện trên danh sách nợ quá hạn của ngân hàng Bắc Á tại các thời điểm khác nhau.nợ... trạng rủi ro trong cho vay tiêu dùng tại ngân hàng Bắc Á 2.3.1 Kết cấu cho vay tiêu dùng của ngân hàng Bắc Á Trong các năm gần đây, nền kinh tế phát triển mạnh mẽ, thu nhập của người dõn và mức sống ngày càng tăng, cùng với việc trú trọng hơn các loại hình tín dụng dành cho các cá nhân và hộ gia đình nhằm đa dạng hoỏ cỏc loại hình tín dụng thì doanh số cho vay tiêu dùng tại ngõn hàng thương mại cổ phầnBắc... được rủi ro Vì thế nhận thức được rủi ro trong cho vay tiêu dùng là những vấn đề thời sự cho hệ thống ngân hàng Các loại rủi ro chính thường xảy ra trong cho vay tiêu dùng gồm: - Rủi ro thanh toán tiền vay: Khi người đi vay không thanh toán hoặc không thanh toán đầy đủ tiền vay khi đến hạn do tình hình công việc gặp khó khăn, dẫn đến mất khả năng thanh toán tạm thời hoặc vĩnh viễn hay người đi vay cố ... Khái quát vấn đề chung rủi ro cho vay tiêu dùng NHTM - Nghiên cứu thực trạng rủi ro cho vay tiêu dùng, phân tích đánh giá công tác hạn chế rủi ro cho vay tiêu dùng Ngân hàng thương mại cổ phầnBắc... giá độ rủi ro cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại 1.2.2.1 Chỉ tiêu phản ánh rủi ro cho vay + Kết cấu dư nợ cho vay tiêu dùng: Dựa vào kết cấu dư nợ cho vay tiêu dùng mà ta xác định rủi ro. .. chung rủi ro cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng rủi ro cho vay tiêu dùng Ngõn hàng thương mại cổ phần Bắc Á Chương III: Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro cho vay tiêu dùng