TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH TRẦN THỊ HỒNG NGÂN PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH VĨNH LONG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành Tài – Ngân hàng Mã số ngành: 52340201 12 – 2014 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH TRẦN THỊ HỒNG NGÂN MSSV: C1200131 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH VĨNH LONG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành Tài – Ngân hàng Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN TRƯƠNG THỊ BÍCH LIÊN 12 - 2014 LỜI CẢM TẠ Tôi xin chân thành cảm ơn giúp đỡ, hướng dẫn tận tình Trương Thị Bích Liên suốt trình thực luận văn tốt nghiệp Đồng thời xin gửi lời cảm ơn đến Quý Ban giám đốc, cô chú, anh chị công tác Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gịn Thương Tín chi nhánh tỉnh Vĩnh Long tạo điều kiện tốt cho thời gian thực tập Ngân hàng để thuận lợi hồn thành luận văn Cần Thơ, ngày tháng năm 2014 Người thực Trần Thị Hồng Ngân i TRANG CAM KẾT Tôi xin cam kết luận văn hoàn thành dựa kết nghiên cứu kết nghiên cứu chưa dùng cho luận văn cấp khác Cần Thơ, ngày tháng năm 2014 Người thực Trần Thị Hồng Ngân ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP Vĩnh Long, ngày tháng năm iii MỤC LỤC Trang CHƯƠNG GIỚI THIỆU 1.1 SỰ CẦN THIẾT CỦA VẤN ĐỀ 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian nghiên cứu 1.3.2 Thời gian nghiên cứu 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1.1 Tổng quan doanh nghiệp vừa nhỏ 2.1.2 Tổng quan Ngân hàng thương mại tín dụng ngân hàng 2.1.3 Các tiêu đánh giá hoạt động tín dụng 12 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 14 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 14 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 14 CHƯƠNG GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN (SACOMBANK) VÀ SACOMBANK CHI NHÁNH TỈNH VĨNH LONG 16 3.1 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH KINH TẾ XÃ HỘI TỈNH VĨNH LONG 16 3.2 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN 16 3.2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín (Sacombank) 16 3.2.2 Khái qt Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín chi nhánh tỉnh Vĩnh Long 17 3.2.3 Các sản phẩm nghiệp vụ ngân hàng 22 3.2.4 Kết hoạt động kinh doanh Sacombank chi nhánh tỉnh Vĩnh Long 25 3.2.5 Thuận lợi, khó khăn phương hướng hoạt động Ngân hàng tương lai 28 iv CHƯƠNG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH TỈNH VĨNH LONG 31 4.1 KHÁI QUÁT CƠ CẤU NGUỒN VỐN CỦA SACOMBANK CHI NHÁNH TỈNH VĨNH LONG 31 4.2 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH CHO VAY CỦA SACOMBANK CHI NHÁNH VĨNH LONG 32 4.3 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA SACOMBANK CHI NHÁNH TỈNH VĨNH LONG 37 4.3.1 Phân tích doanh số cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Sacombank chi nhánh tỉnh Vĩnh Long 37 4.3.2 Phân tích doanh số thu nợ doanh nghiệp vừa nhỏ Sacombank chi nhánh tỉnh Vĩnh Long 41 4.3.3 Phân tích tình hình dư nợ cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Sacombank chi nhánh tỉnh Vĩnh Long 45 4.3.4 Phân tích tình hình nợ xấu doanh nghiệp vừa nhỏ Sacombank chi nhánh tỉnh Vĩnh Long 50 4.4 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG VÀ HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA SACOMBANK CHI NHÁNH TỈNH VĨNH LONG 52 4.4.1 Các số đánh giá chất lượng rủi ro hoạt động tín dụng 53 4.4.2 Đánh giá hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Sacombank chi nhánh Vĩnh Long 55 4.4.3 Đánh giá hiệu hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ so với đối tượng khác Sacombank chi nhánh Vĩnh Long 56 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG VÀ MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH TỈNH VĨNH LONG 58 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 61 6.1 KẾT LUẬN 61 6.2 KIẾN NGHỊ 62 6.2.1 ĐỐI VỚI CHÍNH QUYỀN ĐỊA PHƯƠNG 62 6.2.2 ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG SACOMBANK 62 TÀI LIỆU THAM KHẢO 63 v DANH SÁCH BẢNG Trang Bảng 2.1 Quy định phân loại quy mô DNV&N Bảng 3.1 Kết họat động kinh doanh giai đoạn 2011 – 2013 26 Bảng 3.2 Kết hoạt động kinh doanh tháng đầu năm 2013, 2014 28 Bảng 4.1 Cơ cấu nguồn vốn Sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011 – 2013 32 Bảng 4.2 Cơ cấu nguồn vốn Sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn tháng đầu năm 2013, 2014 33 Bảng 4.3 Tình hình cho vay Sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011 – 2013 34 Bảng 4.4 Tình hình cho vay Sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn tháng đầu năm 2013, 2014 34 Bảng 4.5 Tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng Sacombank Vĩnh Long giai đoạn 2011 – 2013 36 Bảng 4.6 Tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng Sacombank Vĩnh Long giai đoạn tháng đầu năm 2014 37 Bảng 4.7 Doanh số cho vay DNV&N Sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011 - 2013 38 Bảng 4.8 Doanh số cho vay DNV&N Sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn tháng đầu năm 2013, 2014 38 Bảng 4.9 Doanh số cho vay DNV&N theo ngành kinh tế Sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011 – 2013 39 Bảng 4.10 Doanh số cho vay DNV&N theo ngành kinh tế Sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn tháng đầu năm 2013, 2014 40 Bảng 4.11 Doanh số cho vay DNV&N theo thời hạn Sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011 – 2013 40 Bảng 4.12 Doanh số cho vay DNV&N theo thời hạn Sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn tháng đầu năm 2013, 2014 41 Bảng 4.13 Doanh số thu nợ DNV&N Sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011 - 2013 42 Bảng 4.14 Doanh số thu nợ DNV&N Sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn tháng đầu năm 2013, 2014 42 Bảng 4.15 Doanh số thu nợ DNV&N theo ngành kinh tế Sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011 – 2013 43 Bảng 4.16 Doanh số thu nợ DNV&N theo ngành kinh tế Sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn tháng đầu năm 2013, 2014 43 Bảng 4.17 Doanh số thu nợ DNV&N theo thời hạn Sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011 – 2013 44 vi Bảng 4.18 Doanh số thu nợ DNV&N theo thời hạn Sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn tháng đầu năm 2013, 2014 45 Bảng 4.19 Dư nợ cho vay DNV&N Sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011 – 2013 46 Bảng 4.20 Dư nợ cho vay DNV&N Sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn tháng đầu năm 2013, 2014 47 Bảng 4.21 Dư nợ cho vay DNV&N theo ngành kinh tế Sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011 – 2013 47 Bảng 4.22 Dư nợ cho vay DNV&N theo ngành kinh tế Sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn tháng đầu năm 2013, 2014 48 Bảng 4.23 Dư nợ cho vay DNV&N theo thời hạn Sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011 – 2013 49 Bảng 4.24 Dư nợ cho vay DNV&N theo thời hạn Sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn tháng đầu năm 2013, 2014 49 Bảng 4.25 Nợ xấu DNV&N Sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011 – 2013 50 Bảng 4.26 Nợ xấu DNV&N Sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn tháng đầu năm 2013, 2014 50 Bảng 4.27 Nợ xấu DNV&N theo nhóm nợ Sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011 – 2013 51 Bảng 4.28 Nợ xấu DNV&N Sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn tháng đầu năm 2013, 2014 51 Bảng 4.29 Nợ xấu DNV&N theo thời hạn Sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011 – 2013 52 Bảng 4.30 Nợ xấu DNV&N theo thời hạn Sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn tháng đầu năm 2013, 2014 52 Bảng 4.31 Dư nợ BQ DNV&N vốn huy động sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011 – 2013 54 Bảng 4.32: Tỷ lệ nợ xấu DNV&N Sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011 – 2013 55 Bảng 4.33 Dư nợ DNV&N/dư nợ Sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011 – 2013 55 Bảng 4.34 Nợ xấu DNV&N/Tổng nợ xấu Sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011 – 2013 56 Bảng 4.35 Hiệu hoạt động tín dụng DNV&N Sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011 – 2014 56 Bảng 5.1 Giải pháp nâng cao chất lượng mở rộng hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Sacombank chi nhánh Vĩnh Long 58 vii DANH SÁCH HÌNH VÀ SƠ ĐỒ Trang Sơ đồ 2.1: Quy trình cấp tín dụng Sacombank Vĩnh Long Sơ đồ 3.1 Cơ cấu tổ chức Sacombank chi nhánh Vĩnh Long 19 Hình 4.1 Cơ cấu nguồn vốn Sacombank giai đoạn 2011 – 2013 31 Hình 4.2 Tỷ trọng doanh số cho vay Sacombank giai đoạn 2011 – 2013 37 Hình 4.3 Tỷ trọng dư nợ cho vay Sacombank chi nhánh Vĩnh Long năm 2011 – 2013 46 Hình 4.4 Vịng quay vốn tín dụng DNV&N Sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đọan 2011 – 2013 53 Hình 4.5 Hệ số thu nợ DNV&N Sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đọan 2011 – 2013 54 viii 4.3.3.2 Dư nợ cho vay theo thời hạn Bảng 4.23 Dư nợ cho vay DNV&N theo thời hạn Sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011 – 2013 Chỉ tiêu Ngắn hạn Trung - dài hạn Tổng cộng Năm 2011 Số tiền 151.044 106.710 257.754 Đơn vị tính: Triệu đồng Năm Chênh lệch 2013 2012 -2011 2013 - 2012 Số tiền Số tiền % Số tiền % 201.786 36.925 24,45 13.817 7,35 91.082 (8.141) (7,63) (7.487) (7,60) 292.869 28.784 11,17 6.330 2,21 Năm 2012 Số tiền 187.969 98.569 286.538 Nguồn: Phịng tín dụng Sacombank chi nhánh Vĩnh Long Dư nợ cho vay DNV&N ngắn hạn tăng qua năm 2011 – 2103, năm 2012 tăng 24,45%, năm 2013 tăng 7,35%, nguyên nhân doanh nghiệp vay chủ yếu bổ sung vốn lưu động, vòng quay vốn nhanh, ngân hàng tập trung cho vay doanh nghiệp kinh doanh thương mại dịch vụ Trong đó, dư nợ cho vay DNV&N trung dài hạn giảm từ năm 2011 đến năm 2013 doanh nghiệp vay để đầu tư vào máy móc thiết bị, số doanh nghiệp đầu tư dự án tiềm ẩn nhiều rủi ro nên ngân hàng hạn chế cấp tín dụng cho năm sau Bước qua năm 2014, tình hình dư nợ cho vay DNV&N ngắn hạn trung – dài hạn tăng, cụ thể thể qua bảng 4.24 sau đây: Bảng 4.24 Dư nợ cho vay DNV&N theo thời hạn Sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn tháng đầu năm 2013, 2014 Chỉ tiêu Ngắn hạn Trung - dài hạn Tổng cộng tháng đầu năm 2013 Số tiền 117.563 38.688 156.250 tháng đầu năm 2014 Số tiền 177.784 47.973 225.757 Đơn vị tính: Triệu đồng Chênh lệch 06T/2014 – 06T/2013 Số tiền % 60.221 51,22 9.286 24,00 69.507 44,48 Nguồn: Phịng tín dụng Sacombank chi nhánh Vĩnh Long Ngun nhân do, năm 2014 kinh tế có chuyển biến khởi sắc, hứa hẹn tiềm tương lai nên doanh nghiệp mạnh dạn mở rộng đầu tư, sản xuất kinh doanh Mặt khác, địa bàn tỉnh Vĩnh Long qua năm kinh tế có bước phát triển đáng kể nên số lượng doanh nghiệp thành lập tương đối tăng, đặc biệt doanh nghiệp vừa nhỏ, hộ kinh doanh Vì mà dư nợ cho vay tăng tháng đầu năm 2014 49 4.3.4 Phân tích tình hình nợ xấu doanh nghiệp vừa nhỏ Sacombank chi nhánh tỉnh Vĩnh Long Bảng 4.25 Nợ xấu DNV&N Sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011 – 2013 Chỉ tiêu Doanh nghiệp vừa nhỏ Đối tượng khác Tổng cộng Năm 2011 Số tiền 584 651 1.235 Năm 2012 Số tiền 775 1.100 1.875 Năm 2013 Số tiền 750 882 1.632 Đơn vị tính: Triệu đồng Chênh lệch 2012 - 2011 2013 - 2012 Số tiền % Số tiền % 191 32,71 (25) (3,23) 449 68,97 (218) (19,82) 640 51,82 (243) (12,96) Nguồn: Phịng tín dụng Sacombank chi nhánh Vĩnh Long Qua bảng số liệu ta thấy, nợ xấu DNV&N tăng qua năm 2011 – 2013 Năm 2012 nợ xấu DNV&N tăng 32,71% so với năm 2011 Nguyên nhân năm 2012 kinh tế cịn nhiều khó khăn, hàng tồn kho doanh nghiệp cịn tồn động nhiều vịng quay vốn DN không kịp thu hồi nên không kịp trả nợ vay Thặm chí có số doanh nghiệp làm ăn thua lỗ dẫn đến phá sản tạm ngưng hoạt động Sang năm 2013, tình hình nợ xấu DNV&N ngân hàng nợ xấu DNV&N giảm xuống 3,23% nhờ sách Chính phủ có gói ưu đãi cho DNV&N nên thúc đẩy sản xuất kinh doanh, tháo gỡ khó khăn ban đầu cho doanh nghiệp Do đó, DNV&N nói chung địa bàn Vĩnh Long nói riêng có điều kiện phục hồi, tăng cường sản xuất kinh doanh Bảng 4.26 Nợ xấu DNV&N Sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn tháng đầu năm 2013, 2014 Chỉ tiêu Doanh nghiệp vừa nhỏ Đối tượng khác Tổng cộng tháng đầu năm 2013 Số tiền 228 555 783 tháng đầu năm 2014 Số tiền 300 510 810 Đơn vị tính: Triệu đồng Chênh lệch 06T/2014 – 06T/2013 Số tiền % 72 31,58 (45) (8,11) 27 3,45 Nguồn: Phịng tín dụng Sacombank chi nhánh Vĩnh Long Qua tháng đầu năm 2014, tình hình nợ xấu DNV&N tăng lên 31,58% so với kỳ năm trước Nguyên nhân khoản cho vay ngân hàng DN thành lập, hoạt động chưa có uy tín địa bàn nên dẫn đến nợ xấu tăng lên 50 4.3.4.1 Nợ xấu theo nhóm nợ Bảng 4.27 Nợ xấu DNV&N theo nhóm nợ Sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011 – 2013 Chỉ tiêu Năm 2011 Số tiền 189 200 195 584 Nợ nhóm Nợ nhóm Nợ nhóm Tổng Năm 2012 Số tiền 205 225 345 775 Năm 2013 Số tiền 195 200 355 750 Đơn vị tính: Triệu đồng Chênh lệch 2012 -2011 2013 - 2012 Số tiền % Số tiền % 16 8,47 (10) (4,88) 25 12,50 (25) (11,11) 150 76,92 10 2,90 191 32,71 (25) (3,23) Nguồn: Phịng tín dụng Sacombank chi nhánh Vĩnh Long Bảng 4.28 Nợ xấu DNV&N theo nhóm nợ Sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn tháng đầu năm 2013, 2014 Chỉ tiêu Nợ nhóm Nợ nhóm Nợ nhóm Tổng tháng đầu năm 2013 Số tiền 75 55 98 228 tháng đầu năm 2014 Số tiền 85 49 166 300 Đơn vị tính: Triệu đồng Chênh lệch 06T/2014 – 06T/2013 Số tiền % 10 13,33 (6) (10,91) 68 69,39 72 31,58 Nguồn: Phịng tín dụng Sacombank chi nhánh Vĩnh Long Qua bảng số liệu ta thấy, nợ nhóm liên tục tăng, tăng mạnh vào tháng đầu năm 2014 Cịn nợ nhóm 3, nợ nhóm có biến động tăng giảm qua năm Nguyên nhân khoản nợ phát sinh bị trễ hạn, đẩy từ nhóm 3, nhóm Phần lớn khoản nợ DNV&N vay kinh doanh, sản xuất chế biến trả nợ không hạn, xin điều chỉnh, gia hạn nợ Hầu hết nhóm nợ bị chuyển cao ngân hàng đánh giá khả thu hồi thấp, sử dụng vốn vay sai mục đích Qua việc phân tích nợ xấu DNV&N ta thấy nợ xấu nhóm nhóm tăng giảm khơng ổn định, đặc biệt nợ nhóm Điều ta thấy chất lượng tín dụng Chi nhánh doanh nghiệp có xu hướng giảm xuống nhiều khoản vay khách hàng bị chuyển sang nợ xấu Do đó, ngân hàng khơng đẩy mạnh giải pháp hạn chế nợ xấu nguy thu hồi khoản nợ rủi ro cao, làm ảnh hưởng hiệu tín dụng Ngân hàng 51 4.3.4.2 Nợ xấu theo thời hạn Bảng 4.29 Nợ xấu DNV&N theo thời hạn Sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011 – 2013 Chỉ tiêu Ngắn hạn Trung - dài hạn Tổng cộng Năm 2011 Số tiền 355 229 584 Năm Năm 2012 2013 Số tiền Số tiền 425 375 350 375 775 750 Đơn vị tính: Triệu đồng Chênh lệch 2012 -2011 2013 - 2012 Số tiền % Số tiền % 70 19,72 (50) (11,76) 121 52,84 25 7,14 191 32,71 (25) (3,23) Nguồn: Phịng tín dụng Sacombank chi nhánh Vĩnh Long Bảng 4.30 Nợ xấu DNV&N theo thời hạn Sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn tháng đầu năm 2013, 2014 Chỉ tiêu Ngắn hạn Trung - dài hạn Tổng cộng tháng đầu năm 2013 Số tiền 108 120 228 tháng đầu năm 2014 Số tiền 143 157 300 Đơn vị tính: Triệu đồng Chênh lệch 06T/2014 – 06T/2013 Số tiền % 35 32,41 37 30,83 72 31,58 Nguồn: Phịng tín dụng Sacombank chi nhánh Vĩnh Long Nhìn chung, nợ xấu DNV&N ngắn hạn có chuyển biến theo hướng tăng lên vào năm 2012 giảm xuống năm 2013 sang tháng đầu năm 2014 tăng lên Còn nợ xấu trung dài hạn nhìn chung tăng qua năm Năm 2012, tốc độ tăng mạnh hai nhóm, nợ xấu ngắn hạn tăng 37,84%, nợ xấu trung dài hạn tăng 51,16% Nguyên nhân Ngân hàng chủ yếu cho vay lĩnh vực thương mại – dịch vụ Nhưng việc mở rộng đa số khách hàng mới, bên cạnh biến động bất lợi kinh tế làm cho việc kinh doanh không hiệu nên khả trả nợ khách hàng giảm mạnh Mặt khác, bị ảnh hưởng số ngành xây dựng, bất động sản, giá vật liệu tăng lên làm cho cơng trình chưa đem lại hiệu nên nợ ngân hàng làm gánh nặng cho khách hàng vay vốn Vì vậy, địi hỏi ban lãnh đạo Ngân hàng phải có theo dõi chặt chẽ nhằm đảm bảo chất lượng tín dụng cho ngân hàng 4.4 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA SACOMBANK CHI NHÁNH TỈNH VĨNH LONG Để đánh giá chất lượng hiệu hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Sacombank chi nhánh tỉnh Vĩnh Long, ta vào phần phân tích số sau: 52 4.4.1 Các số đánh giá chất lượng rủi ro hoạt động tín dụng 4.4.1.1 Vịng quay vốn tín dụng Vòng 25 20 19,47 15 11,70 10 6,18 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Vòng quay vốn tín dụng Nguồn: Tác giả tự tính tốn Hình 4.4 Vịng quay vốn tín dụng DNV&N Sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đọan 2011 - 2013 Vòng quay vốn tín dụng Ngân hàng khơng dừng lại số vòng mà cao nhiều, năm sau cao khoảng lần năm trước Cụ thể năm 2011 6,18 vòng, năm 2012 11,70 vòng, năm 2013 lên tới 19,47 vòng Những số cho thấy vòng vốn luân chuyển nhanh, Ngân hàng phải tích cực cơng tác thu hồi nợ để khơng có rủi ro xảy Nguyên nhân làm cho vòng quay vốn tín dụng Ngân hàng ba năm qua tăng lên cao (đặc biệt năm 2013) Ngân hàng tập trung mở rộng tín dụng doanh nghiệp sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp sản xuất kinh doanh hoạt động có hiệu quả, nhu cầu vốn ngày cao để mở rộng quy mô hoạt động nên việc trả nợ cho Ngân hàng ln đảm bảo nhằm giữ uy tín Ngân hàng Bên cạnh cịn nổ lực cán tín dụng cơng tác thu hồi nợ đến hạn Tất yếu tố góp phần làm vịng quay vốn tín dụng Ngân hàng tăng lên 53 4.4.1.2 Hệ số thu nợ % 101 100 99,84 99 99,03 98 97 96 96,63 95 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Hệ số thu nợ DNV&N Nguồn: Tác giả tự tính tốn Hình 4.5 Hệ số thu nợ DNV&N Sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đọan 2011 - 2013 Tỷ lệ cao chứng tỏ công tác thu hồi nợ Ngân hàng chặt chẽ, hiệu hoạt động tín dụng cao Hệ số thu nợ qua năm 2011-2013 tương đối cao tăng qua năm, năm 2011 96,63 % sang năm 2012 tăng lên 99,03%, năm 2013 tăng lên 99,84% Nguyên nhân dẫn đến biến động hệ số năm 2013 khoản thu hồi lớn từ năm trước chuyển sang, thu hồi hoàn toàn số tiền cho vay, số thu nợ tăng nhanh doanh số cho vay, Chi nhánh thực công tác thu hồi nợ vay tốt Chi nhánh thường xuyên đôn đốc khách hàng trả nợ, lập bảng theo dõi nợ khách hàng nhằm giúp cho công tác thu hồi đạt hiệu Ngoài chuyên viên khách hàng gọi điện thoại nhắc trước cho khách hàng biết đến ngày số tiền đóng lãi gốc để khách hàng chuẩn bị 4.4.1.3 Dư nợ BQ DNV&N vốn huy động Bảng 4.31 Dư nợ BQ DNV&N vốn huy động sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011 - 2013 Chỉ tiêu Vốn huy động Dư nợ bình quân DNV&N Tổng dư nợ bình qn DNV&N/Vốn huy động Đơn vị tính Năm 2011 Triệu đồng 1.019.060 Triệu đồng 417.871 Lần 0,41 Năm 2012 1.227.192 252.146 0,21 Năm 2013 1.805.260 204.704 0,11 Nguồn: Tác giả tự tính tốn Ghi chú: + DNV&N: Doanh nghiệp vừa nhỏ Cả năm tỷ số nhỏ giảm dần Năm 2011 0,41 lần, năm 2012 0,21 lần, năm 2013 0,11 lần, chứng tỏ Chi nhánh chủ yếu sử dụng nguồn vốn huy động vay doanh nghiệp vừa nhỏ 54 tương đối thấp so với đồng vốn huy động Nguyên nhân Ngân hàng tập trung chủ yếu vào khách hàng cá nhân, công tác thu hồi vốn nhanh so với doanh nghiệp nên làm cho tỷ số giảm xuống qua năm 4.4.1.4 Tỷ lệ nợ xấu DNV&N Bảng 4.32 Tỷ lệ nợ xấu DNV&N Sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011 - 2013 Chỉ tiêu Dư nợ cho vay DNV&N Nợ xấu DNV&N Tỷ lệ nợ xấu DNV&N Đơn vị tính Triệu đồng Triệu đồng % Năm 2011 Năm 2012 257.754 286.538 584 775 0,23 0,27 Năm 2013 292.869 750 0,26 Nguồn: Tác giả tự tính tốn Ghi chú: DNV&N: Doanh nghiệp vừa nhỏ Nguyên nhân làm tăng nợ xấu vào năm 2012 khách hàng đầu tư vào phương án hiệu giá hàng hóa biến động nên khách hàng làm ăn thua lỗ, bên cạnh ảnh hưởng thiên tai, dịch bệnh làm cho khả trả nợ khách hàng giảm xuống Ngân hàng cần phải kiểm soát chặt chẽ để chất lượng tín dụng Ngân hàng nâng cao an toàn 4.4.2 Đánh giá hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Sacombank chi nhánh Vĩnh Long 4.4.2.1 Dư nợ DNV&N dư nợ Bảng 4.33 Dư nợ DNV&N/dư nợ Sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011 - 2013 Chỉ tiêu Dư nợ cho vay DNV&N Dư nợ Dư nợ DNV&N/Dư nợ Đơn vị tính Triệu đồng Triệu đồng Lần Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 257.754 286.538 292.869 898.339 746.306 868.591 0,29 0,38 0,34 Nguồn: Tác giả tự tính tốn Ghi chú: + DNV&N: Doanh nghiệp vừa nhỏ Qua bảng số liệu ta thấy, qua năm tỷ số dự nợ DNV&N/tổng dư nợ tăng giảm qua năm Ở năm 2011 đồng dư nợ cho vay ngân hàng có 0,29 đồng dư nợ cho vay DNV&N, năm 2012 0,38 đồng năm 2013 0,34 đồng Tỷ số tương đối thấp ngân hàng tập trung chủ yếu vào đối tượng khách hàng cá nhân, hộ gia đình 55 4.4.2.2 Nợ xấu DNV&N tổng nợ xấu Bảng 4.34 Nợ xấu DNV&N/Tổng nợ xấu Sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011 - 2013 Chỉ tiêu Nợ xấu DNV&N Tổng nợ xấu Nợ xấu DNV&N/Tổng nợ xấu Đơn vị tính Triệu đồng Triệu đồng Lần Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 584 775 750 1.235 1.875 1.632 0,47 0,41 0,46 Nguồn: Tác giả tự tính tốn Ghi chú: + DNV&N: Doanh nghiệp vừa nhỏ Năm 2011, đồng nợ xấu nợ xấu DNV&N chiếm 0,47 đồng, 0,41 đồng vào năm 2012 0,46 đồng năm 2013 Qua phân tích tỷ số ta thấy, chất lượng cho vay DNV&N Ngân hàng tương đối tốt, mức chấp nhận Tỷ số nợ xấu DNV&N/tổng nợ xấu ngân hàng nhìn chung cao so với số dư nợ DNV&N/tổng dư nợ số thấp 50% Tuy nhiên, Ngân hàng cần phải trọng công tác thẩm định để nâng cao chất lượng tín dụng nhằm góp phần hạn chế rủi ro cho Ngân hàng 4.4.3 Đánh giá hiệu hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ so với đối tượng khác Sacombank chi nhánh Vĩnh Long Bảng 4.35 Hiệu hoạt động tín dụng DNV&N Sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011 - 2014 Đơn vị tính: Lần Chỉ tiêu Thu nhập từ HĐTD DNV&N đồng dư nợ Chi phí sử dụng vốn cho đồng dư nợ Chênh lệch lãi Năm 2011 0,1632 0,1602 0,003 Năm 2012 0,1356 0,1110 0,0246 Năm 2013 0,1152 0,0994 0,0158 Nguồn: Phịng tín dụng Sacombank chi nhánh Vĩnh Long Ghi chú: + DNV&N: Doanh nghiệp vừa nhỏ + HĐTD: Hoạt động tín dụng  Thu nhập từ HĐTD DNV&N đồng dư nợ Tỷ số thu nhập từ HĐTD DNV&N đồng dư nợ Sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011 – 2014 giảm liên tục Cụ thể, năm 2011, Chi nhánh thu 0,1632 đồng, năm 2012 thu 0,1356 năm 2013 thu 0,1152 đồng  Chi phí sử dụng vốn cho đồng dư nợ Qua bảng thấy, chi phí cho việc sử dụng đồng dư nợ cho vay DNV&N Sacombank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011 – 2013 biến động giảm liên tục Năm 2011, Chi nhánh phải trả cho việc sử dụng 56 đồng dư nợ 0,1602 đồng, năm 2012 0,111 đồng, năm 2013 0,0994 đồng Sở dĩ giảm Ngân hàng Nhà nước lần điều chỉnh giảm trần lãi suất huy động tiền gửi VND Cụ thể, lãi suất huy động VND có kỳ hạn tháng giảm từ 6%/năm xuống 1,25%/năm, kỳ hạn từ đến 12 tháng giảm từ 14%/năm xuống cịn 7%/năm, từ gây áp lực giảm lãi suất đến Sacombank Bên cạnh ta dễ dàng nhận thấy kinh tế xuống dốc kênh đầu tư bên ngồi khơng mang lại hiệu nên người dân gửi tiền vào ngân hàng kênh an toàn để sinh lời khơng cao ta thấy lượng tiền gửi khách hàng tăng liên tục qua năm  Chênh lệch lãi Khoản chênh lệch thu nhập từ HĐTD DNV&N chi phí sử dụng vốn cho đồng dư nợ qua năm có tăng giảm Đạt hiệu cao năm 2012 đem lại 0,0246 đồng lãi, sang năm 2013 giảm xuống 0,0158 đồng Điều cho thấy, nguồn thu từ việc cho vay doanh nghiệp đem lại không cao Ngân hàng giải ngân tốt song áp dụng mức lãi suất thấp, tiền lãi thu khơng nhiều Từ phân tích ta nhận rằng, bỏ lượng vốn nhiều mang lại nhiều thu nhập, cần có sách cân đối lãi suất cho vay lượng vốn cung ứng bên ngồi góp phần nâng cao thu nhập cho ngân hàng cịn góp phần giảm thiểu rủi ro khâu tín dụng 57 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNGVÀ MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH TỈNH VĨNH LONG Bảng 5.1 Giải pháp nâng cao chất lượng mở rộng hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Sacombank chi nhánh Vĩnh Long NHẬN XÉT GIẢI PHÁP Ưu điểm Giải pháp trì - Tiếp tục phát động phong trào - Cơng tác huy động vốn chi nhánh qua năm tăng trưởng tốt “nhân viên huy động giỏi” đến toàn ổn định, vốn điều chuyển giảm dần thể cán nhân viên cở sở xét thi đua, khen thưởng cuối quý, cuối qua năm năm - Duy trì lượng khách hàng tiền gửi lãi suất thấp nay, đồng thời tiếp thị khách hàng thuộc lĩnh vực: sản xuất gốm, kinh doanh vật liệu xây dựng, thức ăn gia súc, doanh nghiệp thành lập địa bàn…để thu hút lượng tiền gửi với lãi suất thấp - Thường xuyên mở ra, trì chương trình huy động tiết kiệm dự thưởng với nhiều giải trúng xe, trúng vàng, chương trình khuyến “gửi tiền ngay, quay trúng lớn, tiết kiệm phù đổng…” có mức lãi suất phù hợp hấp dẫn khách hàng - Công tác thu hồi nợ Chi nhánh doanh nghiệp tăng qua năm kéo theo vịng quay vốn tín dụng hệ số thu nợ tăng trưởng tốt 58 - Tiếp tục trì mối quan hệ tốt thân thiện với khách hàng, thường xuyên thăm hỏi, đôn đốc khách hàng trả nợ, lập bảng theo dõi nợ khách hàng - Tăng cường tìm kiếm khách - Tình hình dư nợ cho vay DNV&N chiếm tỷ trọng thấp hàng tiếp tục trì mối quan nhìn chung qua năm hệ tốt với doanh nghiệp khách hàng lớn, khách hàng truyền thống tăng - Nên thống kê số liệu doanh nghiệp hoạt động địa bàn Thành phố vùng lân cận để từ Ngân hàng có sách tiếp thị hợp lý để mở rộng dư nợ doanh nghiệp Chi nhánh - Thực chủ trương cho vay phân tán, đẩy mạnh cho vay có trọng điểm mở rộng khách hàng có sử dụng nhiều sản phẩm dịch vụ Ngân hàng Nhược điểm Giải pháp khắc phục - Ngân hàng cần trọng - Dư nợ cho vay DNV&N tổng dư nợ cho vay Chi nhánh công tác thẩm định, đánh thấp nợ xấu DNV&N tổng giá dự án, phân tích hai mặt khả sinh lời rủi ro dự án nợ xấu chiếm tỷ lệ tương đối cao tùy tình hình cụ thể mà định cho vay hay không - Tăng cường khả thu thập thơng tín chất lượng thơng tin khách hàng, dự án - Sau giải ngân cho khách hàng, cán tín dụng phải thường xuyên theo dõi hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp - Tăng cường đôn đốc thu hồi nợ đến hạn, hạn chế nợ hạn Đồng thời phân loại nợ, đánh giá nợ hạn cụ thể để có hướng giải phù hợp hiệu - Nâng cao kiến thức, trình độ chun mơn CVKH nhằm đánh giá mức, phù hợp nâng cao tính an tồn hoạt động tín dụng 59 - Hiệu hoạt động tín dụng chưa cao, mang lại lợi nhuận thấp - Kết hợp thực chủ trương cho vay phân tán, đẩy mạnh cho vay có trọng điểm mở rộng khách hàng có sử dụng nhiều sản phẩm dịch vụ Ngân hàng, tăng cường công tác bán chéo sản phẩm dịch vụ nhằm đem lại lợi nhuận cho ngân hàng lại ích rủi ro 60 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Qua phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Sacombank chi nhánh Vĩnh Long cho thấy năm qua hoạt động tín dụng ngân hàng hoạt động tương đối có hiệu Ngân hàng góp phần khơng nhỏ việc thúc đẩy kinh tế xã hội tỉnh phát triển theo hướng cơng nghiệp hóa đại hóa nơng nghiệp nông thôn thông qua việc đáp ứng kịp thời nguồn vốn vay cho hộ tỉnh để chuyển dịch cấu kinh tế sản xuất người dân Để đáp ứng nhu cầu cho vay ngày cao năm qua Ngân hàng ln nổ lực cơng tác huy động nhờ nguồn vốn Ngân hàng tăng liên tục qua năm Bên cạnh Ngân hàng chủ động cơng tác mở rộng tín dụng ln tìm kiếm đối tượng đầu tư để mở rộng phạm vi hoạt động, tập trung vốn đầu tư cho doanh nghiệp sản xuất, đặc biệt doanh nghiệp kinh doanh thương mại dich vụ nhằm khai thác tốt tiềm đất đai, lao động điều thể qua doanh số cho vay Ngân hàng ngày tăng đáp ứng nhu cầu vốn phục vốn phục vụ sản xuất cho cộng đồng, với phương châm “vì cộng đồng phát triển địa phương” Hiệu hoạt động tín dụng ngày nâng cao, sản phẩm dịch vụ giới thiệu tiếp cận khách hàng, nguồn vốn không ngừng gia tăng, Ngân hàng thực tốt công tác thầm định, thường xuyên đôn đốc, kiểm tra việc sử dụng vốn, Tuy có thời điểm gặp diễn biến bất lợi thị trường, Ngân hàng trì kết khả quan hoạt động tín dụng Dư nợ cho vay ngân hàng tăng trưởng tốt, bước đưa vốn đến với nhiều đối tượng khách hàng, với nhiều hình thức cho vay ngày đa dạng phong phú Với nhiệt tình ngân hàng, khách hàng đến giao dịch ln hài lòng với câu “vui lòng khách đến, vừa lòng khách đi” Từ kết đạt góp phần vào việc tăng lợi nhuận Ngân hàng qua năm Thể tính hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng kinh tế gặp nhiều khó khăn Ngân hàng phải đối mặt với thử thách áp lực cạnh tranh ngành Ngân hàng Chính vậy, cần có nỗ lực lớn tồn thể cán bộ, nhân viên Ngân hàng Đặc biệt quản lý, đạo, điều hành từ Ban Giám đốc nhằm giữ vững uy tín, nâng cao vị cạnh tranh thương trường, góp 61 phần vào lớn mạnh hệ thống Mặt khác thu nhập ngân hàng tốt đảm bảo cho hoạt động kinh doanh ngân hàng vừa đảm bảo cho cán cơng nhân viên có sống tốt để góp sức vào ngân hàng ngân hàng vượt qua trở ngại, đem lại kết tốt cho ngân hàng 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 ĐỐI VỚI CHÍNH QUYỀN ĐỊA PHƯƠNG - Tìm phát khó khăn DNV&N tỉnh để có biện pháp hỗ trợ thích hợp - Hướng dẫn, cung cấp thơng tin đến DNV&N chương trình cho vay ngân hàng tỉnh, giúp doanh nghiệp tìm kiếm nguồn vốn vay phù hợp với nhu cầu họ - Phải có phối hợp đồng bộ, thống để giải nhanh chóng, kịp thời thủ tục công chứng, chuyển giao quyền sở hữu, hồ sơ chấp tài sản ngân hàng khách hàng nhằm giảm thời gian, chi phí cho hai - Giải nhanh chóng vụ khởi kiện để ngân hàng có biện pháp xử lý khoản nợ vay khơng địi nhằm hạn chế gia tăng nợ xấu - Thành lập quỹ bảo lãnh DNV&N để góp phần tạo điều kiện thuận lợi nguồn vốn cho doanh nghiệp tiếp tục phát triển sản xuất kinh doanh 6.2.2 ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG SACOMBANK - Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát chi nhánh Trao quyền định nhiều cho giám đốc chi nhánh nhằm tăng tính chủ động Ngân hàng tiết kiệm thời gian cho khách hàng - Hỗ trợ chi nhánh việc đào tạo cán chất lượng cao, tận tâm với cơng việc.Trang bị máy móc thiết bị, cơng nghệ Ngân hàng đại nhằm tăng cường hiệu hoạt động huy động vốn cho vay toàn hệ thống 62 TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo tổng kết hàng năm Ngân hàng Sacombank Vĩnh Long, 2011, 2012, 2013, 2014 Chính sách tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn Thương tín chủ tich HĐQT Đặng Văn Thành biên soạn Luật tổ chức tín dụng 2010 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại – tín dụng ngân hàng, PGS.TS Phan Thị Cúc, NXB Đại học quốc gia TP.HCM Nguyễn Thiện Sơn, 2012 Khó khăn ngân hàng cho doanh vay vốn [Ngày truy cập: 22 tháng năm 2014] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013) “Tình hình cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ năm 2011 2012”, http://www.sbv.gov.vn [Ngày truy cập: 22 tháng 09 năm 2014] 7.Thái Văn Đại, 2012 Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại Đại học Cần Thơ Thái Văn Đại Nguyễn Thanh Nguyệt, 2010 Quản trị kinh doanh ngân hàng thương mại Cần Thơ Nhà xuất Đại học Cần Thơ Thái Văn Đại Bùi Văn Trịnh, 2010 Tiền tệ - Ngân hàng Đại học Cần Thơ 63 ... TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH TRẦN THỊ HỒNG NGÂN MSSV: C1200131 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH VĨNH LONG. .. CHƯƠNG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH TỈNH VĨNH LONG 31 4.1 KHÁI QUÁT CƠ CẤU NGUỒN VỐN CỦA SACOMBANK CHI. .. ro hoạt động tín dụng 53 4.4.2 Đánh giá hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Sacombank chi nhánh Vĩnh Long 55 4.4.3 Đánh giá hiệu hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ so với đối