TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ-QUẢN TRỊ KINH DOANH SINH VIÊN THỰC HIỆN TRẦN ANH TUẤN PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN MỸ XUYÊN LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành Tài Ngân hàng Mã số ngành: 52340201 Tháng 12-Năm 2014 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ-QUẢN TRỊ KINH DOANH TRẦN ANH TUẤN MSSV: C1200102 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN MỸ XUYÊN LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN NGUYỄN THỊ KIM PHƯỢNG Tháng 12-Năm 2014 LỜI CẢM TẠ Được giới thiệu Trường Đại học Cần Thơ chấp thuận lãnh đạo Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh huyện Mỹ Xuyên, sau ba tháng thực tập tìm hiểu thực tế chi nhánh, em hoàn thành xong Luận văn tốt nghiệp ”Phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Mỹ Xuyên, tỉnh Sóc Trăng”. Suốt thời gian thực tập viết luận văn, nỗ lực thân, em nhận hướng dẫn tận tình thầy cô cô chú, anh chị ngân hàng. Em xin gửi lời cảm ơn đến Ban giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Mỹ Xuyên toàn thể anh chị, cô cán bộ, nhân viên ngân hàng tạo điều kiện cho em tiếp xúc với thực tế công việc, cung cấp số liệu cần thiết để em hoàn thành luận văn. Em xin chân thành cảm ơn cô Nguyễn Thị Kim Phượng, người trực tiếp hướng dẫn, góp ý nhiệt tình để em hoàn thành tốt luận văn này. Em vô biết ơn quý thầy cô Khoa Kinh tế & Quản trị kinh doanh, trường Đại học Cần Thơ tận tình truyền đạt cho em kiến thức quý báu hữu ích suốt thời gian học tập trường. Cuối lời, em xin chúc quý thầy cô Trường Đại học Cần Thơ, cô chú, anh chị công tác Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Mỹ Xuyên lời chúc sức khỏe thành công. Mỹ Xuyên, ngày … tháng … năm 2014 Sinh viên thực Trần Anh Tuấn i TRANG CAM KẾT Tôi xin cam kết luận văn hoàn thành dựa kết nghiên cứu kết nghiên cứu chưa dùng cho luận văn cấp khác. Mỹ Xuyên, ngày … tháng … năm 2014 Sinh viên thực Trần Anh Tuấn ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………… Mỹ Xuyên, ngày…tháng…năm 2014 GIÁM ĐỐC iii MỤC LỤC ___________________________________________________________ Trang CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU . 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU . 1.2.1 Mục tiêu chung . 1.2.2 Mục tiêu cụ thể . 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian 1.3.2 Thời gian . 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Một số vấn đề tín dụng 2.1.2 Rủi ro tín dụng 2.1.3 Một số quy định hoạt động tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỹ Xuyên, tỉnh Sóc Trăng . 2.1.4 Các tiêu đánh giá hoạt động tín dụng 14 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU . 15 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu . 15 2.2.2 Phương pháp xử lý phân tích số liệu 15 CHƯƠNG 3: KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN MỸ XUYÊN 17 3.1 VỊ TRÍ ĐỊA LÝ, KINH TẾ XÃ HỘI CỦA HUYỆN MỸ XUYÊN . 17 3.2 QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN MỸ XUYÊN. 17 3.2.1 Tổng quát Agribank 17 iv 3.2.2 Quá trình hình thành phát triển chi nhánh Mỹ Xuyên. 18 3.2.3 Cơ cấu tổ chức chi nhánh Mỹ Xuyên. . 18 3.3 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN MỸ XUYÊN QUA NĂM 2011, 2012, 2013 VÀ THÁNG ĐẦU NĂM 2014 20 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN MỸ XUYÊN GIAI ĐOẠN 2011–THÁNG 06/2014 . 23 4.1 PHÂN TÍCH KHÁI QUÁT NGUỒN VỐN CỦA NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN MỸ XUYÊN. 23 4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN MỸ XUYÊN 25 4.2.1 Phân tích khái quát hoạt động tín dụng. 25 4.2.2 Phân tích doanh số cho vay 28 4.2.3 Phân tích doanh số thu nợ . 35 4.2.4 Phân tích dư nợ . 42 4.2.5 Phân tích nợ xấu . 47 4.3 PHÂN TÍCH CÁC CHỈ SỐ ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN MỸ XUYÊN. . 54 4.3.1 Dư nợ/tổng vốn huy động . 54 4.3.2 Hệ số thu nợ 54 4.3.3 Vòng quay vốn tín dụng 54 4.3.4 Nợ xấu/dư nợ 56 CHƯƠNG 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NÔNG NGHIỆP TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN MỸ XUYÊN . 57 5.1 NHỮNG MẶT CÒN HẠN CHẾ VÀ NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN NHỮNG TỒN TẠI . 57 5.2 CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NÔNG NGHIỆP TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN MỸ XUYÊN . 58 v CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ . 62 6.1 KẾT LUẬN . 62 6.2 KIẾN NGHỊ 63 TÀI LIỆU THAM KHẢO . 64 vi DANH SÁCH BẢNG ____________________________________________________________Trang Bảng 3.1: Kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỹ Xuyên giai đoạn 2011-2013 . 21 Bảng 3.2: Kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỹ Xuyên tháng đầu năm 2013, 2014 21 Bảng 4.1 Tình hình nguồn vốn NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỹ Xuyên giai đoạn 2011-2013 23 Bảng 4.2 Tình hình nguồn vốn NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỹ Xuyên tháng đầu năm 2013, 2014 23 Bảng 4.3: Tình hình hoạt động tín dụng chung NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỹ Xuyên giai đoạn 2011-2013 27 Bảng 4.4: Tình hình hoạt động tín dụng chung NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỹ Xuyên tháng đầu năm 2013, 2014 . 27 Bảng 4.5: Doanh số cho vay theo thời hạn NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỹ Xuyên giai đoạn 2011-2013 29 Bảng 4.6: Doanh số cho vay theo thời hạn NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỹ Xuyên tháng đầu năm 2013, 2014 . 29 Bảng 4.7: Doanh số cho vay theo ngành nghề NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỹ Xuyên giai đoạn 2011-2013 31 Bảng 4.8: Doanh số cho vay theo ngành nghề NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỹ Xuyên tháng đầu năm 2013, 2014 . 31 Bảng 4.9: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỹ Xuyên giai đoạn 2011-2013 . 34 Bảng 4.10: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỹ Xuyên tháng đầu năm 2013, 2014 . 34 Bảng 4.11: Doanh số thu nợ theo thời hạn NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỹ Xuyên giai đoạn 2011-2013 36 Bảng 4.12: Doanh số thu nợ theo thời hạn NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỹ Xuyên tháng đầu năm 2013, 2014 . 36 vii Bảng 4.13: Doanh số thu nợ theo ngành nghề NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỹ Xuyên giai đoạn 2011-2013 38 Bảng 4.14: Doanh số thu nợ theo ngành nghề NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỹ Xuyên tháng đầu năm 2013, 2014 . 38 Bảng 4.15: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỹ Xuyên giai đoạn 2011-2013 41 Bảng 4.16: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỹ Xuyên tháng đầu năm 2013, 2014 . 41 Bảng 4.17: Dư nợ theo thời hạn NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỹ Xuyên giai đoạn 2011-2013 42 Bảng 4.18: Dư nợ theo thời hạn NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỹ Xuyên tháng đầu năm 2013, 2014 42 Bảng 4.19: Dư nợ theo ngành nghề NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỹ Xuyên giai đoạn 2011-2013 . 45 Bảng 4.20: Dư nợ theo ngành nghề NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỹ Xuyên tháng đầu năm 2013, 2014 45 Bảng 4.21: Dư nợ theo thành phần kinh tế NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỹ Xuyên giai đoạn 2011-2013 46 Bảng 4.22: Dư nợ theo thành phần kinh tế NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỹ Xuyên tháng đầu năm 2013, 2014 . 46 Bảng 4.23: Nợ xấu theo thời hạn NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỹ Xuyên giai đoạn 2011-2013 48 Bảng 4.24: Nợ xấu theo thời hạn NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỹ Xuyên tháng đầu năm 2013, 2014 48 Bảng 4.25: Nợ xấu theo ngành nghề NHNo&PTNT chi nhánh Mỹ Xuyên giai đoạn 2011-2013 . 50 Bảng 4.26: Nợ xấu theo ngành nghề NHNo&PTNT chi nhánh Mỹ Xuyên tháng đầu năm 2013, 2014 50 Bảng 4.27: Nợ xấu theo thành phần kinh tế NHNo&PTNT chi nhánh Mỹ Xuyên giai đoạn 2011-2013 . 53 viii cho thương lái có hội ép giá nông dân. Việc ảnh hưởng gián tiếp đến nợ xấu ngân hàng. Nợ xấu trung dài hạn: Tuy nợ xấu khoản vay trung dài hạn chiếm tỷ lệ thấp tổng nợ xấu ngân hàng ban lãnh đạo ngân hàng quan tâm đến vay vay trung dài hạn thường mang đến rủi ro cao vay ngắn hạn. Lãnh đạo thường xuyên đạo việc giám sát khoản vay giúp nợ xấu trung dài hạn giảm dần qua năm 2012, 2013 so với năm 2011. Nợ xấu tháng đầu năm 2014 đặc biệt tăng mạnh so với tháng đầu năm 2013. Nguyên nhân chủ yếu tình hình thiệt hại tôm liên tiếp nhiều năm bà nông dân, nên số vay đầu tư hạ tầng, thiết bị nuôi tôm đầu tư giàn quạt, hạ lưới điện, cải tạo ao nuôi… hộ nuôi quy mô lớn năm trước chưa tất nợ bắt đầu nhảy nhóm chuyển sang nợ xấu. Các hộ vay kinh doanh sử dụng vốn sai mục đích, đầu tư không hiệu gây tình trạng khả trả nợ. * Nguyên nhân gây nợ xấu: -Tình hình dịch bệnh lan rộng ảnh hưởng đến hoạt động nuôi trồng thủy sản, đặc biệt nuôi tôm. Việc thất mùa liên tiếp làm nông dân khả trả nợ dẫn đến nợ chuyển sang nợ xấu. - Tình hình thất tôm không ảnh hưởng trực tiếp đến việc trả nợ người nuôi tôm mà ảnh hưởng đến cửa hàng kinh doanh thức ăn, tôm giống. Một nông dân gặp thiệt hại hộ kinh doanh thu nợ, từ dẫn đến việc trả nợ vay ngân hàng. - Tình hình kinh tế chung có bước phục hồi chậm, dẫn đến việc khách hàng vay kinh doanh gặp khó khăn, vòng quay vốn chậm nên việc toán nợ trễ điều khó tránh khỏi - Khách hàng sử dụng vốn vay không mục đích dẫn đến tình trạng trả nợ 4.2.5.2 Phân tích nợ xấu theo ngành nghề Nợ xấu lúa: Tình hình nợ xấu nhóm ngành có dấu hiệu khả quan lẻ chiếm tỷ trọng cao nhóm nợ xấu ngắn hạn, cụ thể: năm 2012 giá trị giảm xuống 135 triệu đồng ứng với sụt giảm 43,75% tiếp tục giảm 49 Bảng 4.25: Nợ xấu theo ngành nghề NHNo&PTNT chi nhánh Mỹ Xuyên giai đoạn 2011-2013 Đơn vị tính: triệu đồng Năm Chỉ tiêu Lúa Chăn nuôi Thủy sản TM-DV Khác Tổng 2011 240 163 3.741 166 72 4.382 Chênh lệch 2012 2013 2012/2011 Số tiền % 135 76 1.734 227 112 2.284 108 142 1.356 24 12 1.642 (105) (87) (2.007) 61 40 (2.098) (43,75) (53,37) (53,65) 36,75 55,56 (47,88) 2013/2012 Số tiền % (27) 66 (378) (203) (100) (642) (20,00) 86,84 (21,80) (89,43) (89,29) (28,11) Nguồn: Phòng KH-KD Agribank Mỹ Xuyên, giai đoạn 2011-06/2014 Bảng 4.26: Nợ xấu theo ngành nghề NHNo&PTNT chi nhánh Mỹ Xuyên tháng đầu năm 2013, 2014 Đơn vị tính: triệu đồng Sáu tháng đầu năm Chỉ tiêu Lúa Chăn nuôi Thủy sản TM-DV Khác Tổng 2013 2014 215 134 1.808 241 95 2.493 Chênh lệch tháng đầu năm 2014/2013 Số tiền % 932 275 1.831 942 404 4.384 717 141 23 701 309 1.891 333,49 105,22 1,27 290,87 325,26 75,85 Nguồn: Phòng KH-KD Agribank Mỹ Xuyên, giai đoạn 2011-06/2014 Ghi chú: TM-DV: thương mại dịch vụ 108 triệu đồng vào năm 2013 làm cho tình hình nợ xấu giảm thêm 20% so với 2012. Nguyên nhân ngân hàng thắt chặt vay, tiến hành thẩm định trước sau vay, lý suốt ba năm từ năm 2011 đến năm 2013 tình hình cho vay lại có xu hướng giảm. Đồng thời, khoản nợ hạn khó đòi tiến hành chi trả làm giảm thiểu tình hình nợ xấu qua năm. Đến tháng năm 2014 tình hình nợ xấu tăng đột biến lên đến 333,49%, nguyên nhân tình hình dịch bệnh đạo ôn lan rộng cánh đồng lúa xã Thạnh Thới An. Nông dân đau đầu loại bệnh có dấu nhờn thuốc, xịt nhiều có tác dụng. Bệnh thường xuất giống lúa OM 4900, 50 OM 5451, OM 7347…Theo hộ nông dân vùng năm thời tiết không thuận lợi, mưa nắng thất thường, ngột ngạt nên sâu bệnh dễ phát sinh, đặc biệt bệnh đạo ôn, sâu lá. Thời tiết oi dễ lây lan phát triển diện rộng. Đây lý khiến tình hình nợ xấu lúa gia tăng nhanh chóng thời điểm tháng năm 2014. Nợ xấu chăn nuôi: Các vay chăn nuôi năm gần đạt hiệu tốt, thu nợ tăng tuyệt đối. Nợ xấu ngành tăng giảm thất thường, năm 2012 có 76 triệu đồng, giảm 53,37% so với năm 2011 lại tăng 86,84% vào năm 2013. Nguyên nhân năm có hình thành ổ dịch bệnh nhỏ làm gia cầm chết dẫn đến tình trạng nông dân trắng vốn lẫn lãi. Chính điều làm nợ xấu ngành chăn nuôi tăng lên. Tình hình tháng đầu năm 2014 nợ xấu chăn nuôi tăng so với tháng đầu năm 2013, giá chi phí đầu vào thức ăn chăn nuôi tăng cao, cộng thêm việc số nông hộ chăn nuôi thiếu kiến thức việc chăm sóc đàn gia súc gia cầm, dẫn đến làm ăn thua lỗ. Nợ xấu nuôi trồng thủy sản: Nợ xấu ngành nhìn chung có xu hướng giảm từ 2011 - 2013. Năm 2012 giảm 2.007 triệu đồng ứng với giảm 53,65%, tiếp đến năm 2013 tiếp tục giảm 1.356 triệu đồng tương đương giảm 21,8%. Nguyên nhân tình hình canh tác thủy sản vùng thời gian gặp nhiều khó khăn vừa chứng minh phần trên, buộc ngân hàng phải thận trọng cho vay độ rủi ro cao nguồn lợi nhuận đem lại lớn. Đối với hộ trúng tôm chây ì, thiếu ý thức trả nợ, với ý định chiếm dụng vốn ngân hàng, lãnh đạo ngân hàng trực tiếp xuống địa bàn làm việc với biện pháp mạnh thu kết khả quan. Bên cạnh đó, số nợ cấu lại. Đó lý khiến tình hình nợ xấu nhóm ngành giảm xuống. Đến tháng năm 2014, nợ xấu thủy sản có tăng nhẹ so với kỳ số hộ nuôi bị thiệt hại vào mùa vụ đầu năm 2014 kết hợp với giá tôm nguyên liệu thấp vòng ba năm trở lại đây, làm cho tình hình nợ xấu có xu hướng tăng. Nợ xấu thương mại-dịch vụ: Tình hình nợ xấu ngành hàng biến động thất thường từ 2011 - 2013. Cụ thể 2012 tăng 36,75% so với 2011 đến 2013 lại giảm cực mạnh 51 xuống 89,43%. Sự biến động nợ xấu nhóm ngành phụ thuộc chủ yếu giá trị sản xuất thương mại dịch vụ vùng bị giảm ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng. Đến 2013 tình hình giảm mạnh tăng trưởng trở lại nhóm với giá trị đạt 4.594.300 triệu đồng. Sang đến tháng năm 2014 tình hình nợ xấu tiếp tục tăng với nhóm ngành hàng lý chủ yếu cho vay hộ gia đình cá nhân khả thu hồi việc kinh doanh thua lỗ số cá thể làm ảnh hưởng đến khả chi trả. Nợ xấu khác: Nhìn chung nợ xấu nhóm ngành khác đánh giá khả quan lẻ số vay khác (đan lát, sửa chữa máy, nghề mộc…) chủ yếu vay tiêu dùng theo hình thức trừ dần vào lương cán công chức nên mức độ rủi ro thấp hơn. Tuy nhiên, chịu chi phối cao tình hình kinh tế. Chính điều gây tình trạng biến động sau: năm 2012 tình hình nợ xấu tăng 55,56%, sang đến 2013 giảm xuống 89,29% đến tháng năm 2014 tăng đến 325,26%. Có thể thấy, tổng nguồn vốn ngân hàng thời điểm 2013 456.076 triệu đồng (tăng 29,88% so với 2012) riêng tháng năm 2014 395.684 triệu đồng. Trong doanh số cho vay tín dụng giảm dần cho vay tiêu dùng xem công cụ để đẩy tiền tăng thu nhập cho ngân hàng từ lãi. Vì vậy, nguyên nhân chủ yếu việc gia tăng nợ xấu tiêu dùng việc dễ dàng tiêu chuẩn cho vay tiêu dùng nhằm đẩy mạnh tiêu thụ sản phẩm này. 4.2.5.3 Phân tích nợ xấu theo thành phần kinh tế Cá nhân: Đối tượng khách hàng ngân hàng chủ yếu cá nhân, nợ xấu cá nhân chiếm tỷ trọng lớn tổng nợ xấu điều dễ hiểu. Năm 2011, nợ xấu lên đến 4.103 triệu đồng, nguyên nhân thiên tai dịch bệnh lạm phát làm cho việc sản xuất kinh doanh gặp khó khăn nguyên nhân quan trọng khách hàng sử dụng vốn không mục đích. Việc khách hàng sử dụng vốn vay phục vụ sản xuất để mua sắm tiêu dùng làm cho việc trả nợ bất khả thi. Tình hình nợ xấu có chiều hướng giảm qua năm 2012, 2013 nhờ khoản nợ xấu lúa giảm dần qua năm. Đối với nợ xấu nhóm ngành khác, ngân hàng tiếp tục làm tốt công tác vận động khách hàng trả nợ, đồng thời cấu lại nợ phạm vi cho phép NHNN. Nợ xấu cá nhân nửa đầu năm 2014 52 tăng mạnh trở lại (tăng 75% so với kỳ năm 2013) nợ xấu lúa, thương mại – dịch vụ nhóm ngành khác tăng cao. Bảng 4.27: Nợ xấu theo thành phần kinh tế NHNo&PTNT chi nhánh Mỹ Xuyên giai đoạn 2011-2013 Đơn vị tính: triệu đồng Năm Chỉ tiêu Cá nhân DNTN Tổng 2011 Chênh lệch 2012 4.103 225 4.382 2.104 180 2.284 2013 2012/2011 Số tiền % 1.642 1.642 (1.999) (45) (2.098) (48,72) (20,00) (47,88) 2013/2012 Số tiền % (462) (180) (642) (21,96) (100,00) (28,11) Nguồn: Phòng KH-KD Agribank Mỹ Xuyên, giai đoạn 2011-06/2014 Bảng 4.28: Nợ xấu theo thành phần kinh tế NHNo&PTNT chi nhánh Mỹ Xuyên tháng đầu năm 2013, 2014 Đơn vị tính: triệu đồng Sáu tháng đầu năm Chỉ tiêu Cá nhân DNTN Tổng 2013 2.493 2.493 2014 Chênh lệch tháng đầu năm 2014/2013 Số tiền % 4.384 4.384 1.891 1.891 75,85 0,00 75,85 Nguồn: Phòng KH-KD Agribank Mỹ Xuyên, giai đoạn 2011-06/2014 Ghi chú: DNTN: doanh nghiệp tư nhân Doanh nghiệp tư nhân: Nợ xấu doanh nghiệp tư nhân giảm từ 225 triệu năm 2011 180 triệu năm 2012 từ năm 2013 đến nợ xấu đối tượng không nữa. Có kết vô khả quan ngân hàng làm tốt công tác thu nợ. Thêm nữa, doanh nghiệp địa bàn thường cần nguồn vốn để kịp thời bổ sung vốn lưu động nên quay vòng nguồn vốn kịp thời họ thường nhanh chóng đến ngân hàng tất nợ với mong muốn giữ tốt mối quan hệ vay vốn với ngân hàng. Tạo mối quan hệ tốt để có nhu cầu, doanh nghiệp ngân hàng đáp ứng vốn cách nhanh chóng phục vụ hoạt động kinh doanh. 53 4.3 PHÂN TÍCH CÁC CHỈ SỐ ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN MỸ XUYÊN. Các tiêu tài vòng quay vốn tín dụng, dư nợ tổng vốn huy động, nợ xấu dư nợ hệ số thu nợ dùng để đánh giá tình hình hoạt động ngân hàng. Giúp ngân hàng thấy mặt tích cực để tiếp tục phát huy, đồng thời thấy yếu để có giải pháp hữu hiệu cải thiện tình hình. Bảng cho ta thấy kết hoạt động NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỹ Xuyên giai đoạn từ năm 2011 đến tháng năm 2014 thông qua số tiêu tài nêu trên. 4.3.1 Dư nợ/tổng vốn huy động Đây tiêu phản ánh hiệu đầu tư đồng vốn huy động, cho ta thấy khả sử dụng vốn vay ngân hàng. Chỉ tiêu lớn hay nhỏ không tốt thể cân đối nguồn vốn huy động cho vay. Dựa vào bảng phân tích, ta thấy số ngân hàng thấp, năm 2013 đạt thấp nhất, có 60,86%. Điều giải thích đồng vốn huy động ngân hàng đem cho vay 0,6 đồng (chưa đến đồng) chứng tỏ nguồn vốn huy động chưa sử dụng hiệu quả. Ngân hàng cần đẩy mạnh mở rộng cho vay đối tượng khác nhằm phát huy tối đa nguồn vốn huy động được. 4.3.2 Hệ số thu nợ Chỉ tiêu đánh giá hiệu thu hồi vốn ngân hàng so với doanh số cho vay có khả trả nợ khách hàng, số lớn khả thu nợ ngân hàng cao. Nhìn vào bảng số liệu thấy hệ số thu nợ ngân hàng mức cao, đạt 70% tăng dần qua năm. Điều chứng tỏ ngân hàng làm tốt công tác thu hồi nợ so với đồng vốn cho vay ra, cho thấy chất lượng tín dụng ngân hàng ngày cải thiện. Hệ số nửa đầu năm 2014 chí vượt 100%, điều tốt ngân hàng cần trì tốt công tác thu nợ để đạt kết năm 2014 vượt xa năm 2013. 4.3.3 Vòng quay vốn tín dụng Chỉ tiêu đánh giá hiệu đồng vốn cho vay hay phản ánh tốc độ luân chuyển vốn ngân hàng, số lớn tốt. Chỉ số vòng quay vốn 54 Bảng 4.29: Các tiêu đánh giá hoạt động tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỹ Xuyên giai đoạn 2011-06/2013 Chỉ tiêu Doanh số cho vay Doanh số thu nợ Dư nợ Dư nợ bình quân Nợ xấu Vốn huy động Dư nợ/vốn huy động Hệ số thu nợ Vòng quay vốn tín dụng Nợ xấu/dư nợ Đơn vị Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng % % Vòng % Năm 2012 266.785 220.076 252.244 228.890 2.284 324.754 77,67 82,49 0,96 0,91 2011 273.299 215.266 205.535 176.519 4.382 281.315 73,06 78,77 1,22 2,13 2013 210.218 184.886 277.576 264.910 1.642 456.076 60,86 87,95 0,70 0,59 Nguồn: Phòng KH-KD Agribank Mỹ Xuyên, giai đoạn 2011-06/2014 55 tháng đầu năm 2013 2014 92.586 100.332 75.816 111.215 269.014 266.693 260.629 272.135 2.511 4.384 320.331 395.684 83,98 67,40 81,89 110,85 0,29 0,41 0,93 1,64 tín dụng ngân hàng có sụt giảm qua năm. Năm 2011, số đạt 1,22 vòng, tức đồng dư nợ bình quân ngân hàng thu hồi cho vay lại 1,22 lần, số chứng tỏ nguồn vốn ngân hàng sử dụng tương đối hiệu quả. Tuy nhiên, sang năm 2012, 2013 tháng đầu năm 2014 tiêu ngân hàng sụt giảm xuống 1(một) vòng. Điều chứng tỏ việc thu hồi nợ vay lại ngân hàng chậm. Ngân hàng cần tiếp tục cải thiện số thời gian tới để tăng hiệu kinh doanh. 4.3.4 Nợ xấu/dư nợ Nợ xấu vấn đề đáng lo ngại với ngân hàng. Qua số liệu tính toán cho thấy số nợ xấu dư nợ có chiều hướng giảm. Chỉ số năm 2011 2,13%, mức cho phép (5%[...]... nợ xấu - Mục tiêu 3: Đánh giá hoạt động tín dụng thông qua một số chỉ tiêu tài chính - Mục tiêu 4: Đề xuất các giải pháp nâng cao hoạt động động tín dụng tại ngân hàng 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian - Đề tài được thực hiện tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỹ Xuyên, tỉnh Sóc Trăng 1.3.2 Thời gian - Đề tài phân tích hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỹ Xuyên trong giai đoạn 2011 -... hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỹ Xuyên giai đoạn 2011-06/2014 Qua đó đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng cho ngân hàng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Mục tiêu 1: Phân tích khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỹ Xuyên, tỉnh Sóc Trăng - Mục tiêu 2: Phân tích tình hình hoạt động tín dụng tại Ngân hàng thông qua các chỉ tiêu doanh số cho... cứu - Hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỹ Xuyên, tỉnh Sóc Trăng 2 CHƯƠNG 2 PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Một số vấn đề cơ bản về tín dụng 2.1.1.1 Khái niệm Theo Thái Văn Đại (năm 2012, trang 36) tín dụng được khái niệm như sau: Tín dụng là một hoạt động ra đời và phát triển gắn liền với sự tồn tại và phát triển của sản xuất hàng hóa Tín dụng là... tại NHNo&PTNT huyện Mỹ Xuyên 16 CHƯƠNG 3 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN MỸ XUYÊN 3.1 VỊ TRÍ ĐỊA LÝ, KINH TẾ XÃ HỘI CỦA HUYỆN MỸ XUYÊN Huyện Mỹ Xuyên nằm ở phía Nam tỉnh Sóc Trăng, phía Đông giáp huyện Trần Đề, phía Đông Bắc giáp Thành phố Sóc Trăng, phía Đông Nam giáp Thị xã Vĩnh Châu, phía Tây giáp huyện Thạnh Trị, phía Tây Bắc giáp huyện Mỹ Tú, phía Tây Nam... có 13 Chi nhánh Ngân hàng cơ sở trực thuộc tỉnh; 04 Chi nhánh trực thuộc huyện cùng 01 Hội sở đặt tại số 20B đường Trần Hưng Đạo, thành phố Sóc Trăng, tỉnh Sóc Trăng Các Chi nhánh đều thuộc sự quản lý và điều hành trực tiếp của Ngân hàng hội sở Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Mỹ Xuyên chính thức đi vào hoạt động từ ngày 01/04/1992 Trụ sở đặt tại số 10A_10 đường Lê Lợi, thị trấn Mỹ Xuyên, huyện Mỹ Xuyên, ... loại cho vay được sử dụng để hình thành tài sản cố định cho các doanh nghiệp - Căn cứ vào mục đích sử dụng: + Tín dụng thương mại: là quan hệ tín dụng giữa các nhà doanh nghiệp được biểu hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hóa + Tín dụng ngân hàng: là quan hệ tín dụng giữa ngân hàng, các tổ chức tín dụng khác với các nhà doanh nghiệp và cá nhân + Tín dụng nhà nước: là quan hệ tín dụng mà trong đó nhà... nông thôn Ngân hàng đã vận dụng sáng tạo các định hướng vào trong hoạt động một cách linh hoạt và có hiệu quả Từ đó đề ra động lực phát triển đưa NHNo&PTNT huyện Mỹ Xuyên từng bước hoà nhập vào xu thế phát triển chung của cả nước cũng như trên địa bàn huyện Qua hơn 20 năm hoạt động, Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Mỹ Xuyên đã có nhiều đóng góp vào sự phát triển kinh tế của huyện và sự nghiệp đổi mới của ngành... khi chi phí giảm đáng kể 10,81% Với kết quả trên, cùng với sự nỗ lực không mệt mỏi của tập thể cán bộ, nhân viên ngân hàng trong 6 tháng còn lại của năm 2014, lợi nhuận của ngân hàng hoàn toàn có thể vượt qua năm 2013 22 CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN MỸ XUYÊN GIAI ĐOẠN 2011 – THÁNG 06/2014 4.1 PHÂN TÍCH KHÁI QUÁT NGUỒN VỐN CỦA NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN MỸ XUYÊN... đồng Bộ trưởng (nay là Chính Phủ) Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp được thành lập bằng 100% vốn ngân sách Nhà nước cấp, hoạt động từ kinh doanh phát triển nông nghiệp chuyển sang kinh doanh đa năng Ngày 15/11/1996, được Thủ tướng Chính phủ ủy quyền, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ký quyết định số 280/QĐ-NHNN đổi tên thành Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) Năm 2011,... mà khách hàng không trả được nợ cho ngân hàng một cách đầy đủ cả gốc và lãi khi đến hạn, từ đó tác động xấu đến hoạt động của ngân hàng và có thể làm cho ngân hàng bị phá sản 2.1.2.2 Thiệt hại do rủi ro gây ra 8 - Đối với bản thân của ngân hàng: Rủi ro tín dụng sẽ tác động trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng như thiếu tiền chi trả cho khách hàng, vì phần lớn nguồn vốn của ngân hàng là nguồn . chung 2 1 .2. 2 Mục tiêu cụ thể 2 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 2 1.3.1 Không gian 2 1.3 .2 Thời gian 2 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu 2 CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 3 2. 1 PHƯƠNG. tích khái quát hoạt động tín dụng. 25 4 .2. 2 Phân tích doanh số cho vay 28 4 .2. 3 Phân tích doanh số thu nợ 35 4 .2. 4 Phân tích dư nợ 42 4 .2. 5 Phân tích nợ xấu 47 4.3 PHÂN TÍCH CÁC CHỈ SỐ ĐÁNH. XUYÊN 17 3.1 VỊ TRÍ ĐỊA LÝ, KINH TẾ XÃ HỘI CỦA HUYỆN MỸ XUYÊN 17 3 .2 QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN MỸ XUYÊN. 17 3 .2. 1 Tổng quát về Agribank. 17 v 3 .2. 2 Quá