TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN THỊ THU SƯƠNG PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài Chính-Ngân Hàng Mã số ngành: 52340201 Tháng 04, năm 2014 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN THỊ THU SƯƠNG MSSV: C1200141 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài Chính-Ngân Hàng Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN NGUYỄN THỊ KIM PHƯỢNG Tháng 04, năm 2014 LỜI CẢM TẠ Trải qua thời gian học tập nghiên cứu Đại Học Cần Thơ truyền đạt kiến thức tận tình thầy cơ, thầy khoa Kinh Tế - Quản Trị Kinh Doanh cung cấp cho em nhiều kiến thức quý báo hành trang giúp ích cho cơng việc em sau Được giới thiệu Trường Đại Học Cần Thơ với chấp nhận NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành, em thực tập phịng tín dụng ngân hàng hai tháng Tại em giúp tận tình anh, chị Giúp em tiếp cận thực tế Qua tháng thực tập ngân hàng kết hợp với lý thuyết học nhà trường đến em hoàn thành LVTN với đề tài “ Phân tích hoạt động tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Châu Thành” Để hoàn thành đề tài cố gắng thân, em giúp đỡ tận tình từ nhà trường đơn vị thực tập, đặc biệt, hướng dẫn nhiệt tình Cơ Nguyễn Thị Kim Phượng suốt thời gian em làm luận văn Em xin chân thành cảm ơn Thầy Cô Trường Đại Học Cần Thơ, Thầy Cô Khoa Kinh Tế Quản Trị Kinh Doanh Cô Nguyễn Thị Kim Phượng truyền đạt cho em kiến thức quý báu Em xin chân thành cảm ơn quý Ngân hàng Anh chị, Cơ phịng tín dụng tạo hội cho em thực tập, nhiệt tình dẫn, cung cấp số liệu cho em giúp em hoàn thành tốt LVTN hồn thành khóa học Em xin kính chúc q thầy Trường Đại Học Cần Thơ dồi sức khỏe, hồn thành tốt cơng việc! Kính chúc Ban Giám Đốc NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Châu Thành với chú, anh chị phịng tín dụng có nhiều sức khỏe, hồn thành tốt nhiệm vụ giao thành đạt Cần Thơ, ngày 28 tháng 04 năm 2014 Sinh viên thực Nguyễn Thị Thu Sương LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam kết luận văn hoàn thành dựa kết nghiên cứu kết nghiên cứu chưa dùng cho luận văn cấp khác Cần Thơ, ngày 28 tháng 04 năm 2014 Sinh viên thực Nguyễn Thị Thu Sương MỤC LỤC Trang Chương 1: GIỚI THIỆU 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu tổng quát 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Phạm vi nghiên cứu 1.3.1 Phạm vi không gian 1.3.2 Phạm vi thời gian 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu 1.4 Phương pháp nghiên cứu 1.4.1 Phương pháp thu thập số liệu 1.4.2 Phương pháp phân tích số liệu Chương 2: TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 2.1 Lý thuyết tín dụng hệ thống ngân hàng 2.1.1 Khái niệm tín dụng 2.1.2 Các hình thức tín dụng 2.2 Vai trò, chức năng- tác dụng hoạt động tín dụng 2.2.1 Vai trị tín dụng 2.2.2 Chức - tác dụng tín dụng 2.3 Chỉ tiêu phân tích đánh giá hoạt động tín dụng ngân hàng 10 2.3.1 Doanh số cho vay 10 2.3.2 Doanh số thu nợ 10 2.3.3 Tình hình dư nợ 10 2.3.4 Tình hình nợ xấu 11 2.3.5 Tổng dư nợ nguồn vốn huy động (%, lần) 11 2.3.6 Nợ xấu tổng dư nợ (%) 11 2.3.7 Dư nợ ngắn(trung dài) hạn tổng dư nợ (%) 12 2.3.8 Vòng quay vốn tín dụng 12 2.3.9 Hệ số thu nợ 13 Chương 3: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHNO&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH – TỈNH ĐỒNG THÁP 3.1 Giới thiệu khái quát NHNo&PTNT chi nhánh huyệ Châu Thành 14 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển 14 3.1.2 Cơ cấu tổ chức ngân hàng 15 3.1.3 Một số quy định cho vay khách hàng hệ thống NHNo& PTNT Việt Nam 17 3.2 Thực trạng kết hoạt động tín dụng năm NHNo&PTNT chi nhánh huyện Châu Thành 21 3.2.1 Thu nhập 21 3.2.2 Chi phí 22 3.2.3 Lợi nhuận 22 Chương 4: PHÂN TÍCH ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH 4.1 Tình hình huy động vốn 24 4.1.1 Công tác huy động vốn Ngân hàng 24 4.1.2 Kết huy động vốn qua năm 26 4.2 Tình hình hoạt động cho vay ngân hàng 28 4.2.1 Doanh số cho vay 28 4.2.2 Doanh số thu nợ 37 4.2.3 Tình hình dư nợ 45 4.2.4 Tình hình nợ xấu 53 4.3 Đánh giá hoạt động tín dụng qua ba năm ngân hàng thông qua số tỷ số tài 58 4.3.1 Tổng dư nợ nguồn vốn huy động 58 4.3.2 Nợ xấu tổng dư nợ 59 4.3.3 Dư nợ ngắn (trung dài) hạn tổng dư nợ 59 4.3.4 Vòng quay vốn tín dụng 60 4.3.5 Hệ số thu nợ 61 Chương 5: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 5.1 Những vấn đề tồn Agribank chi nhánh huyện Châu Thành 62 5.1.1 Về kết đạt 62 5.1.2 Những vấn đề tồn 62 5.2 Một số giải pháp 63 5.2.1 Nâng cao khả huy động vốn 63 5.2.2 Phát triển hoạt động tín dụng 64 Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 Kết luận 66 6.2 Kiến nghị 67 6.2.1 Đối với ngân hàng 67 6.2.2 Đối với địa phương 68 TÀI LIỆU THAM KHẢO 69 CHƯƠNG GIỚI THIỆU 1.1 LÍ DO CHỌN ĐỀ TÀI Trong kinh tế thị trường, ngân hàng xem mạch máu kinh tế Sự phát triển kinh tế hệ thống NH có mối liên hệ mật thiết với Cùng với phát triển không ngừng kinh tế nhu cầu cao chất lượng hệ thống NH nói chung NHNo&PTNT chi nhánh huyện Châu Thành nói riêng khơng ngừng nâng cao chất lượng vai trị kinh tế Để làm điều NH cần phải có hoạt động kinh doanh tốt, đặc biệt nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, từ đảm bảo cung ứng đầy đủ kịp thời nhu cầu vốn kinh tế Điều thiết thực nhu cầu vốn kinh tế lớn Ngoài ra, việc phát triển nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng đóng vai trò quan trọng giúp NH tồn phát triển môi trường cạnh tranh gay gắt Ngân hàng Nông nghiệp Phát Triển Nông Thơn ngân hàng có đóng góp quan trọng q trình phát triển đất nước có NHNo&PTNT chi nhánh huyện Châu Thành Ngân hàng NNo&PTNT chi nhánh huyện Châu Thành sát cánh người dân đáp ứng kịp thời nhu cầu nguồn vốn người dân địa bàn Ngân hàng không ngừng nâng cao chất lượng hồn thiện Để làm điều cấp quản lí ln theo sát khơng ngừng nâng cao chất lượng tín dụng Bởi lẽ,bộ phận trực tiếp tham gia vào trình cung cấp vốn cho chủ thể kinh tế phận tín dụng Phân tích hoạt động tín dụng giúp cho nhà quản trị NH nhận định đúng, kịp thời khó khăn xảy Từ có hoạch định phù hợp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Khơng riêng NHNNo&PTNT chi nhánh huyện Châu Thành mà tất NH hoạt động tín dụng ln hoạt động cốt lõi Do đó, phân tích hoạt động tín dụng ln vấn đề quan tâm hàng đầu Và cần thiết giai đoạn nay, tất doanh nghiệp nói chung NH nói riêng cạnh tranh với hướng đến mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận Chính vậy, em chọn đề tài “Phân tích tình hình hoạt động tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Châu Thành” để làm luận văn tốt nghiệp trình thực tập ngân hàng Từ đó, hiểu nhiều tình hình hoạt động tín dụng ngân hàng khó khăn mà ngân hàng phận tín dụng ngân hàng gặp phải thời gian qua 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Nhằm phân tích đánh giá tình hình hoạt động tín dụng ngân hàng ba năm 2011-2013 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Phân tích khái quát VHĐ Ngân hàng ba năm - Phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngân hàng thơng qua tiêu doanh số cho vay, doanh số thu nợ, tình hình nợ xấu ngân hàng qua năm - Đánh giá hoạt động tín dụng ngân hàng thơng qua tỷ số tài - Đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng ngân hàng 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Phạm vi không gian Đề tài thực NHNO&PTNT chi nhánh huyện Châu Thành Đồng Tháp 1.3.2 Phạm vi thời gian - Thời gian thực nghiên cứu đề tài từ 06/01/2014 đến 28/4/2014 - Số liệu sử dụng để nghiên cứu số liệu ba năm: 2011 – 2013 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu Đề tài tập trung phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngân hàng ba năm: 2011, 2012 2013 1.4 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1.4.1 Phương pháp thu thập số liệu Số liệu thu thập từ báo cáo tài NHNo&PTNT chi nhánh huyện Châu Thành cung cấp tình hình hoạt động tín dụng ngân hàng ba năm( 2011, 2012 2013) 1.4.2 Phương pháp phân tích số liệu - Mục tiêu 1: Sử dụng phương pháp tính số tương đối tuyệt đối, phương pháp dùng để tính tỷ trọng khoản mục nguồn vốn so với tổng nguồn vốn ngân hàng, đồng thời so sánh biến động khoản mục nguồn vốn qua năm yi %y = *100 Y Trong đó: %y: Tỷ trọng loại nguồn vốn yi: Giá trị loại nguồn vốn Y: Tổng nguồn vốn -Mục tiêu 2: Sử dụng phương pháp so sánh số tương đối, số tuyệt đối đồ thị để đánh giá hoạt động tín dụng NH + Phương pháp tương đối: So sánh chênh lệch năm sau kì trước so với kì trước Phương pháp dùng để so sánh số liệu năm phân tích so với năm trước tiêu xem có biến động khơng, từ biết biến động hoạt động tín dụng tìm nguyên nhân biến động tiêu, từ đgiải pháp khắc phục y1 - y o ∆y = *100 yo Trong đó: yo: Số liệu năm trước y1: Số liệu năm sau ∆y: Kết chênh lệch +Phương pháp số tuyệt đối: Là hiệu số kì sau so với kì trước Phương pháp để so sánh thu nhập, chi phí, lợi nhuận tiêu có liên quan kỳ sau (năm, q) với kỳ trước (năm, q) để tính tốn tốc độ tăng trưởng tiêu ảnh hưởng đến tình hình thu nhập, chi phí, lợi nhuận NH Được tính cơng thức: ∆y = y1 - yo Trong đó: y1: Số liệu kì sau y2: Số liệu kì trước ∆y: Kết biến động kì -Mục tiêu 3: Sử dụng phương pháp số tương đối để tính tốn số tài ngân hàng, từ đưa nhận xét, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng NH - Mục tiêu 4: Sử dụng phương pháp tổng hợp, nhận xét lập luận để biết mặt đạt chưa đạt NH Từ đó, đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng NH 4.3 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG QUA BA NĂM THƠNG QUA CÁC CHỈ SỐ TÀI CHÍNH Bảng 4.12: Tổng hợp tiêu phân tích Năm Chỉ tiêu Đơn vị tính 2011 2012 2013 Vốn huy động Triệu đồng 352.113 449.624 442.519 Doanh số cho vay Triệu đồng 756.875 930.149 960.526 Doanh số thu nợ Triệu đồng 719.202 871.073 918.331 Dư nợ bình quân Triệu đồng 330.077 378.405 429.040 Tổng dư nợ Triệu đồng 348.867 407.943 450.138 Dư nợ NH Triệu đồng 321.288 379.908 417.429 Dư nợ trung(dài hạn) Triệu đồng 27.579 28.035 32.709 Nợ xấu Triệu đồng 5.746 4.968 4.029 Tổng dư nợ/VHĐ % 99,08 90,73 101,72 Dư nợ NH/Tổng dư nợ % 92,09 93,13 92,73 DN Trung (dài) hạn/ Tổng dư nợ % 7,91 6,87 7,27 Nợ xấu/tổng dư nợ % 1,65 1,22 0,9 Vòng 2,18 2,3 2,14 % 95,02 93,65 95,61 VQVTD Hệ số thu nợ Nguồn: Phòng tín dụng ( 2011-2013) 4.3.1 Tổng dư nợ tổng nguồn vốn huy động Đây số tính tốn khả sử dụng vốn vay tổng nguồn VHĐ NH Năm 2011, tỷ số tổng dư nợ nguồn VHĐ 99,08%, tức 100 đồng vốn huy động NH cho vay 99,08 đồng Điều cho thấy nguồn vốn NH huy động đảm bảo nhu cầu cho vay khách hàng Sang năm 2012, tỷ lệ giảm xuống 90,73%, tức 100 đồng vốn mà NH huy động có 90,73 đồng đem cho vay Tỷ lệ năm 2012 giảm 8,35% so với năm 2011 Mặc dù, tổng dư nợ nguồn vốn huy động tăng 58 năm 2012, nhiên tốc độ tăng nguồn VHĐ cao hơn, làm cho tỷ lệ năm 2012 giảm Đến năm 2013 tỷ lệ tăng nhiều so với năm 2012 Tỷ lệ dư nợ VHĐ năm đạt 101,72%, tức 101,72 đồng dư nợ có 100 đồng vốn huy động Điều cho thấy NH sử dụng triệt để nguồn vốn huy động vay, nhiên nguồn vốn huy động khổng đủ đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng Do đó, năm 2103 NH phải sử dụng đến vốn điều chuyển từ NH cấp vay Điều ảnh hưởng đến lợi nhuận NH chi phí sử dụng vốn điều chuyển cao Nhìn chung ba năm việc sử dụng nguồn VHĐ vào công tác cho vay NH thực tốt, 90% Cho thấy NH tích cực việc huy động tiềm kiếm khách hàng 4.3.2 Nợ xấu tổng dư nợ Đây số quan trọng đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng Những Ngân hàng có số thấp có nghĩa chất lượng tín dụng Ngân hàng cao Nhìn chung tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ NHNo&PTNT chi nhánh huyện Châu Thành giảm liên tục qua năm Năm 2011, tỷ lệ nợ xấu NH 1,65%, tức 100 đồng dư nợ NH có 1,65 đồng nợ xấu Sang năm 2012, tỷ lệ giảm xuống 1,22%, 100 đồng dư nợ tồn 1,22 đồng nợ xấu Và lại tiếp tục giảm vào năm 2103, tỷ lệ 1% (đạt 0,9%) Tỷ lệ giảm thể rủi ro NH hoạt động tín dụng giảm chất lượng tín dụng nâng cao Nguyên nhân việc giảm tỷ lệ NH thực công tác quản trị nợ tốt Bên cạnh đó, NH mở rộng cho vay ngành nghề có khả thu hồi nợ tốt hạn chế ngành nghề gặp nhiểu khó khăn trrong cơng tác thu hồi nợ Do đó, khoản nợ xấu giảm ba năm 4.3.3 Dư nợ ngắn( trung dài hạn) tổng dư nợ Chỉ tiêu cho thấy cấu tín dụng Ngân hàng theo thời gian Dựa vào số để Ngân hàng điều chỉnh lại cấu cho vay theo thời hạn cho hợp lý giai đoạn điều kiện có Trong năm 2011, tỷ lệ dư nợ ngắn hạn tổng dư nợ 92,09%, có nghĩa 100 đồng dư nợ có 92,09 đồng dư nợ ngắn hạn Trong đó, với 100 đồng dư nợ có 7,91 đồng dư nợ trung – dài hạn Tỷ trọng nhỏ so với cho vay ngắn hạn 59 Trong năm 2012, tỷ trọng dư nợ ngắn hạn tổng dư nợ lại tăng lên 100 đồng dư nợ có 93,13 đồng dư nợ ngắn hạn, lại trung – dài hạn Dư nợ ngắn hạn chiếm phần lớn DSCV NH dư nợ trung – dài hạn chiếm phần nhỏ Và năm 2012, khoảng cách lại tăng lên, cho thấy NH không thành cơng chuển đổi cấu cho vay Ngồi ra, khoản nợ trung – dài hạn bị giảm sút rủi ro tự nhiên mang lại lĩnh vực nông nghiệp Sang năm 2013, có chút thay đổi cấu cho vay ngắn hạn trung – dài hạn Trong năm 2013, tỷ lệ dư nợ ngắn hạn giảm so với năm 2012, 92,73%, tức 100 đồng dư nợ 92,73 đồng dư nợ ngắn hạn, dư nợ trung – dài hạn tăng lên chiếm 7,27 đồng 100 đồng dư nợ NH Tỷ trọng dư nợ trung – dài hạn tăng lên Ngân hàng có thay đổi cấu thời hạn cho vay, trọng khoản vay trung – dài hạn Tỷ trọng dư nợ ngắn hạn trung – dài hạn NH có thay đổi qua ba năm Do yếu tố khách quan, rủi ro tự nhiên mang lại ngành nghề làm cho cấu thay đổi Tuy nhiên, nhìn chung NH cịn trọng nhiều vào cho vay với thời hạn ngắn, hạn chế NH thời gian qua Do đó, NH cần cấu lại thời hạn cách hợp lí để sử dụng nguồn vốn có hiệu 4.3.4 Vịng quay vốn tín dụng Chỉ tiêu đánh giá tốc độ quay đồng vốn tín dụng, từ thấy thời gian thu hồi vốn nhanh hay chậm Trong ba năm, vòng quay VTD NH ln lớn vịng/năm Cụ thể năm 2011, VTD NH quay 2,18 vòng/năm Sang năm sau, vòng quay VTD NH tăng lên đạt 2,3 vòng/ năm Nguyên nhân NH tiến hành thu nợ tốt tốc độ tăng cao so với dư nợ NH Đến năm 2103, vòng quay VTD NH giảm xuống đạt 2,14 vòng/năm Việc vòng quay vốn NH giảm năm 2013 khoản nợ chưa đến hạn NH nhiều dư nợ năm tăng cao Do làm cho số vịng quay giảm xuống Vịng quay vốn Ngân hàng lớn cho thấy vốn Ngân hàng sử dụng có hiệu quả, có khả sinh lời Ngân hàng khơng bị rơi vào tình trạng ứ động vốn 60 4.3.5 Hệ số thu nợ Chỉ số phần phản ánh khả thu hồi nợ NH việc cho vay Chỉ số ba năm có thay đổi Trong năm 2011, hệ số thu nợ NH 95,02%, tức 100 đồng NH đem cho vay NH thu 95,02 đồng Tuy nhiên đến năm 2012, hệ số thu nợ NH giảm xuống 93,65%, tức tsư sụt giảm rong năm NH cho vay 100 đồng thu 93,65 đồng Điều không phản ánh doanh số thu nợ giảm mà sụt giảm hệ số thu nợ tốc độ tăng dư nợ cao tốc độ tăng DSTN Đến năm 2013, hệ số thu nợ tăng lên so với năm 2012 vượt qua hệ số thu nợ năm 2011 Hệ số thu nợ năm đạt 95,61%, tương ứng với việc cho vay 100 đồng thu 95,61 đồng Hệ số thu nợ tăng nhiều chủ yếu khoản nợ thời hạn từ năm trước chyển sang đến hạn Đồng thời công tác thúc đẩy việc trả nợ NH khách hàng tốt hơn, hệ số cao Hệ số thu nợ phản ánh phần công tác thu hồi nợ NH Trong ba năm, hệ số thu nợ NH chiếm 93% Đây dấu hiệu tốt cho việc hoạt động kinh doanh NH 61 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 5.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CỊN TỒN TẠI TRONG AGRIBANK CHI nhánh HUYỆN CHÂU THÀNH 5.1.1 Về kết đạt - Nguồn vốn huy động NH năm qua điều tăng tỷ trọng vốn huy động chỗ cao vốn điều chuyển từ NH cấp chuyển - Nguồn vốn NH huy động phần lớn loại tiền gửi có kì hạn, NH chủ động vấn đề sử dụng loại nguồn vốn phục vụ cho hoạt động cho vay - Doanh số cho vay NH lĩnh vực tăng qua năm Đặc biệt số lịnh vực đối tượng vay thấu chi, thẻ, ngành tiểu thương,… - Công tác thu nợ NH ba năm qua có chuyển biến tốt Cơng tác thu nợ đối tượng nhìn chung tăng qua năm, ngoại trừ sụt giảm nhẹ ngành nông ghiệp năm 2013 - Nợ xấu NH giảm qua năm, tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ nhỏ 2% Điều cho thấy kết từ công tác thu hồi nợ NH, đồng thời thể linh hoạt tiến nhà quản trị NH - Noài ra, để giảm thiểu rủi ro mà NH khách hàng gặp phải trình cho vay vay NH cung cấp dịch vụ “Bảo hiểm tiền vay” cho khách hàng, dịch vụ nhằm hạn chế thấp rủi ro cho khoản vay khách hàng vay khả trả nợ Bênh cạnh đó, NH cịn hạn chế khoản nợ hạn dịch vụ SMS Banking,… 5.1.2 Những vấn đề tồn - Mặc dù nguồn vốn huy động NH có tăng qua năm, nhiên năm NH phải nhận vốn điều chuyển từ NH cấp gửi tăng liên tục ba năm Chi phí sử dụng vốn điều chuyển cao nhiều so với VHĐ, nên hoạt động có hiệu lợi nhuận đem lại cho NH chưa cao Do NH cần có sách để tăng nguồn VHĐ - Trong HĐV nguồn vốn chủ yếu NH huy động loại tiền gửi có kì hạn 12 tháng, điều gây khó khăn cho NH NH muốn đầu tư vào dự án trung – dài hạn 62 - Mặc dù có biện pháp chuyển đổi cấu cho vay tỷ lệ cho vay ngắn hạn cao, cho thấy NH khơng sử dụng có hiệu VHĐ trung – dài hạn - Tốc độ tăng trưởng tín dụng tăng nhanh, nhiên nợ xấu tồn có xu hướng tăng ngành nghề truyền thống lĩnh vực nông nghiệp Điều làm ảnh hưởng đến lợi nhuận NH NH khơng có giải pháp phịng ngừa hợp lí - Do chưa đủ nhân lực để mở rộng thẩm định hồ sơ vay vốn cho doanh nghiệp cán thẩm định nên Ngân hàng chưa mở rộng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp mà loại hình cho vay mang lại lợi nhuận cao cho Ngân hàng - Doanh số cho vay NH đa số tập trung lĩnh vực nông nghiệp Đây lĩnh vực mạnh NH, nhiên, lĩnh vực chịu tác động trực tiếp từ vụ thiên tai, dịch bệnh,… Những yếu tố gây hậu nặng nề cho người sản xuất từ tăng mức độ rủi ro khoản cho vay NH lĩnh vực Vì để phân tán rủi ro Ngân hàng cần tăng nhiều doanh số cho vay ngành phát triển địa phương ngành tiểu thủ công nghiệp, thương nghiệp ngành nghề khác - Ngồi ra, NH cịn gặp nhiều khó khăn nguồn nhân lực hạn chế Mỗi CBTD thường phụ trách từ 2-3 xã địa bàn huyện với nhiều vay CBTD khó theo dõi, giám sát thẩm định vay chặt chẽ xác Đa số CBTD thẩm định dựa vào kinh nghiệm mối quan hệ tín dụng khách hàng với NH năm qua Điều dẫn đến rủi ro tiềm ẩn mà NH gặp phải vay - Trình độ chun mơn CBTD số lĩnh vực hạn chế Các CBTD chưa có khả dự đốn phản ứng thị trường khả lường trước rủi ro xảy với khách hàng làm ảnh hưởng đến khoản vay 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP 5.2.1 Nâng cao khả huy động vốn Ngân hàng cần có biện pháp nằm tăng nguồn vốn huy động NH, giảm thiểu việc sử dụng nguồn vốn điều chuyển để giảm thiểu chi phí tăng hiệu hoạt động kinh doanh chi nhánh Ngân hàng tăng nguồn vốn huy động chỗ biện pháp sau: 63 - Tăng loại tiền gửi tốn cá nhân, tổ chức Vì loại tiền mang tính chất khơng ổn định chi phí huy động rẻ nhiều Để làm điều này, NH cần đẩy mạnh tuyên truyền, chủ động tìm kiếm khách hàng thực sách khách hàng cải tiến nâng cao hiệu cơng tác tốn giảm chi phí mở tài khoản để qua Ngân hàng có thêm nguồn vốn yêu cầu dự trữ để trì tài khoản - Bên cạnh đó, NH phải ý đến loại tiền gửi có kì hạn Vì loại tiền gửi mang tính chất ổn định, NH chủ động sử dụng vào mục đích kinh doanh chi nhánh Để tăng loại tiền gửi NH cần ý đến NH cạnh tranh địa bàn, tránh trường hợp để lãi suất chênh lệch NH Ngoài phải quan tâm đến lợi ích khách hàng, thời gian với biến động thị trường tình hình lạm phát xãy mức lãi suất thực tế mà khách hàng nhận thấp, nên Ngân hàng cần phải quan tâm để đơi bên có lợi, nhiên, cần ý đến khung lãi suất mà NHNN quy định - Có sách ưu đãi khách hàng lâu năm khách hàng có số lượng tiền gửi lớn - Thiết lập mối quan hệ tốt rộng rãi với ban ngành, đồn thể để tiêm kiếm khách hàng - Tăng cường hoạt động tuyên truyền, quãng bá mức lãi suất khách hàng đến gửi tiền NH, tạo sức hấp dẫn cho NH - Tư vấn khách hàng kết hợp vay vốn với việc sử dụng dịch vụ ngân hàng góp phần đáp ứng tốt cho hoạt động kinh doanh 5.2.2 Phát triển hoạt động tín dụng - Ngân hàng cần hạn chế việc cho vay khoản vay nhỏ lẻ, có giá trị thấp địa bàn rộng cho vay vay nhỏ phải thẩm định xa tốn nhiều chi phí lãi cho vay ít, cần tập trung vào vay lớn có giá trị cao Ngân hàng sử dụng phương thức cho vay theo HMTD để tiết kiệm chi phí - Giảm khoản vay ngắn hạn, tăng khoản cho vay trung dài hạn cách tăng thời hạn cho vay khoản vay Ngoài ra, NH nên liên hệ với phịng nơng nghiệp, trạm khuyến nông, UBND xã (thị trấn) khai thác triệt để chương trình cho vay dự án mua máy móc phục vụ sản xuất nơng 64 nghiệp; dự án cải tạo vườn trung dài hạn để đầu tư vốn vay hợp lí, quy định tăng tỷ trọng dư nợ cho vay trung dài hạn - Ngân hàng cần tập trung khai thác đầu tư vốn vay cho khách hàng DN hộ kinh doanh hoạt động địa bàn cách mở rộng mối quan hệ với ngành nghề, lĩnh vực Tránh tình trạng tập trung vốn vay vào ngành nông nghiệp nhiều, tránh rủi ro mà NH gặp phải - Thường xun kiểm tra, kiểm sốt q trình sử dụng vốn vay khách hàng từ vay đến thu nợ, khơng để xảy tình trạng khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng từ Ngân hàng nắm khó khăn mà khách hàng gặp phải để có biện pháp tư vấn hỗ trợ giúp khách hàng vượt qua khó khăn đảm bảo trả nợ đến hạn - Ngân hàng nên bổ sung thêm nguồn nhân lực nguồn lực cán tín dụng Ngân hàng nên giao CBTD phụ trách địa bàn quản lí Như vậy, CBTD theo dõi, giám sát việc sử dụng vay, thực đơn đốc khách hàng trả nợ khoản vay đến hạn Từ nâng cao chất lượng tín dụng Nếu cán tín dụng phụ trách nhiều địa bàn Ngân hàng có gặp nhiều phiền hà cán thẩm định, khách hàng nhiều thời gian chờ đợi, lại nhiều lần - Bên cạnh tăng cường đào tạo nghiệp vụ trình độ chun mơn số ngành nghề cho CBTD từ tăng lực thẩm định dự án giảm rủi ro cho NH - 65 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Qua việc phân tích tình hình hoạt động tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Châu Thành cho thấy tín dụng hoạt động chủ yếu chiếm tỷ trọng cao hoạt động NH Ngoài việc huy động vốn từ kinh tế bổ sung thêm nguồn vốn cho NH hoạt động góp phần quan trọng vào việc cung cấp vốn cho tầng lớp dân cư, ngành nghề lĩnh vực kinh tế từ giúp cho kinh tế ổn định Trong ba năm, nguồn vốn NH huy động tăng, chiếm tỷ trọng cao tổng nguồn vốn NH Điều cho thấy nỗ lực ban lãnh đạo NH đội ngũ nhân viên NH Ngồi ra, NH cịn đa dạng hóa hình thức huy động trả lãi từ thu hút nguồn vốn nhàn rỗi địa bàn huyện Ngân hàng tận dụng có hiệu nguồn vốn huy động qua việc DSCV tăng qua năm Công tác cho vay NH tăng trưởng hầu hết ngành nghề Ngân hàng phát huy lĩnh vực cho vay mạnh lĩnh vực nơng nghiệp với khách hàng quen thuộc có mối quan hệ tín dụng lâu dài với ngân hàng Bên cạnh DSTN ngắn hạn NH cải thiện có kết khả quan ba năm Từ năm 2011 đến năm 2013, DSTN ngắn hạn tăng liên tục đạt 894.729 triệu đồng (năm 2013) Cũng TCTD khác rủi ro vấn đề khơng thể tránh khỏi hoạt động tín dụng Do đó, ba năm (từ năm 2011 đến năm 2013), NHNo&PTNT chi nhánh huyện Châu Thành tồn nợ xấu Tuy nhiên, NH có biện pháp tích cực nhằm giảm thiểu khoản nợ xấu xảy Và kết đạt nợ xấu tồn NH giảm từ năm 2011 đến năm 2013 Bên cạnh mặt mà NH thực tốt ba năm qua cịn số vấn đề NH cần cải thiện Mặc dù vốn huy động NH tăng qua năm, nhiên không đủ để đáp ứng nhu cầu vay người dân, NH cịn sử dụng nguồn vốn điều chuyển từ NH cấp trên, đặc biệt năm 2013 Việc sử dụng nguồn vốn làm giảm lợi nhuận NH chi phí sử dụng vốn cao Việc sử dụng vốn huy động vào hoạt động cho vay trung –dài hạn chưa tốt, doanh số cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao cấu DSCV Công tác thu hồi nợ khoản nợ trung – dài hạn NH cịn gặp nhiều khó khăn, thể DSTN trung – dài hạn không ổn định giảm năm 2012 Nợ xấu 66 NH có giảm ba năm nhiên, xét theo đối tượng lại có xu hướng tăng lĩh vực truyền thống NH lĩnh vực nông nghiệp Điều làm ảnh hưởng đến lợi nhuận NH lĩnh vực cho vay chủ yếu NH 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Đối với ngân hàng Hiện nhu cầu xã hội ngày phát triển người dân hạn chế việc sử dụng tiền mặt cho hoạt động giao dịch Do đó, NH nên trang bị máy tốn tiền tự động có logo “Agribank” Ngân hàng quầy cho nơi công cộng siêu thị, khách sạn, sân bay, cửa hàng bán lẻ lớn Ngồi ra, NH nên thực nhiều phổ biến việc trả lương nhân viên thong qua hệ thống thẻ ATM NH Từ thúc đẩy việc tăng nhu cầu sử dụng thẻ NH Bám sát vào mục tiêu định hướng phát triển kinh tế địa phương, từ có sách để chuyển đổi cấu đầu tư phát triển tín dụng phù hợp với lực tài chính, lực quản lí vốn đầu tư đơn vị Tiếp tục trì mối quan hệ tín dụng với khách hàng tích cự mở rộng mối quan hệ với đối tượng nhằm tăng số lượng khách hàng, phát triển hoạt động tín dụng Cơng tác thẩm định, giám sát, kiểm tra việc sử dụng khoản nợ phải thực chặt chẽ Tránh tình trạng sử dụng mối quan hệ để tiến hành thẩm định Bên cạnh đó, NH phải thường xuyên kiểm tra xem xét khoản nợ gần đến hạn từ có biện pháp nhắc nhở, đơn đốc khách hàng trả nợ tránh tình trạng nợ hạn Mặt khác thực nghiêm túc việc phân loại nợ, kiên xử lý thu hồi nợ xấu; tăng cường khâu thẩm định, kiểm tra sử dụng vốn vay, nâng cao chất lượng kiểm tra kiểm toán, nhằm khắc phục sai xót để đảm bảo đầu tư có chất lượng hiệu quả, để tiến tới mục tiêu lành mạnh tài chính, củng cố lực nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh Thường xuyên tạo điều kiện nâng cao trình độ chun mơn cho CBTD để đảm bảo cơng tác tín dụng có chất lượng hiệu Ngồi ra, cấp quản lí phải nâng cao khả lãnh đạo tử đạo có sách phù hợp với giai đoạn chuyển biến kinh tế 67 Mở rộng mối quan hệ với khách hàng, lắng nghe, tiếp thu tư vấn khách hàng có thắc mắc, yêu cầu NH Điều làm hạn chế rủi ro mang tính chủ quan xuất phát từ người 6.2.2 Đối với địa phương Địa phương cần thực đôn đốc người dân sử dụng vốn vay mục đích, thực dự án luân canh tăng vòng quay sử dụng vốn, tăng cường thu nhập hoàn trả nợ hạn cho NH Hạn chế thấp nợ xấu xảy cho NH Hỗ trợ hộ dân có dự án sản xuất trung – dài hạn, dự án nuôi trồng thủy hài sản Hỗ trợ đầu cho người dân, tránh tình trạng người dân khơng có đầu gây thua lỗ Triển khai dự án sản xuất cho người dân, tạo ý tưởng sản xuất, ngồi việc giúp người dân có phương án sản xuất cịn giúp NH tăng doanh số cho vay 68 TÀI LIỆU THAM KHẢO - ThS.Nguyễn Quốc Anh, PGS.TS.Nguyễn Đăng Dờn, TS.Hoàng Đức, TS.Trần Huy Hoàng, TS.Trần Xuân Hương Tín dụng ngân hàng NXB Thống kê, Trường Đại Học Kinh Tế TPHCM - Các báo cáo tổng kết ngân hàng năm gần - Các văn hoạt động tín dụng - Các trang wed thông tin kinh tế - TS.Lại Tiến Dĩnh, TS.Phan Thị Nhi Hiếu, TS.Lê Thị Lanh, TS.Bùi Hữu Phước Tài Doanh Nghiệp NXB Lao Động Xã Hội, Trường Đại Học Kinh Tế TPHCM - Tạp chí công nghệ ngân hàng Trường Đại Học Ngân Hàng TPHCM (Tháng 01 02/2006) - Thái Văn Đại Nguyễn Thanh Nguyệt, 2012 Quản trị ngân hàng Nhà xuất Đại Học Cần Thơ - Thái Vă Đại, 2012 Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại Nhà xuất trường Đại Học Cần Thơ 69 DANH MỤC BẢNG Trang Bảng 3.1 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh ba năm 21 Bảng 4.1 Tình hình nguồn vốn ngân hàng ba năm (2011 - 2013) 23 Bảng 4.2 Tình hình huy động vốn ngân hàng ba năm (2011-2013) 26 Bảng 4.3 Doanh số cho vay theo ngành nghề ba năm (2011-2013) ……… 29 Bảng 4.5 Doanh số cho vay theo TPKT ngân hàng ba năm từ 2011 đến 2013 34 Bảng 4.6 Doanh số thu nợ theo ngành nghề ba năm (từ 2011 đến 2013) 37 Bảng 4.7 Doanh số thu nợ theo TPKT từ 2011 đến 2013 42 Bảng 4.8 Tình hình dư nợ theo ngành nghề ba năm (2011-2013) 46 Bảng 4.9 Tình hình dư nợ theo TPKT ngân hàng từ 2011-2013 50 Bảng 4.10 Tình hình nợ xấu theo ngành nghề ngân hàng từ 2011 đến 2013 53 Bảng 4.11 Tình hình nợ xấu theo TPKT ngân hàng từ 2011-2013 56 Bảng 4.12 Tổng hợp tiêu phân tích 58 70 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Trang Hình 2.1 Sơ đồ cấu tổ chức ngân hàng 15 Hình 2.2 Sơ đồ quy trình cho vay 18 Hình 3.1 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh từ năm 2011 đến 2013 21 Hình 4.1 Nguồn vốn ngân hàng từ 2011 đến 2013 25 Hình 4.2 Doanh số cho vay ngân hàng từ 2100 đến 2013 28 Hình 4.3 Doanh số thu nợ NH ba năm (2011-2013) 37 Hình 4.4 Dư nợ ngân hàng từ 2011 đến 2013 45 Hình 4.5 Nợ xấu ngân hàng ba năm (2011-2013) 53 71 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮC NHNNo&PTNTN LVTN NHNN CBTD BGĐ NH CNVC TNHH DNTN Dư nợ NH VHĐ HĐV DNNN UBND DSCV DSTN NHTW DN NHTM TTCK CBCNVC TPKT VTD HMTD TCTD : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Luận văn tốt nghiệp Ngân hàng Nhà nước Cán tín dụng Ban giám đốc Ngân hàng Cơng nhân viên chức Trách nhiệm hữu hạn Doanh nghiệp tư nhân Dư nợ ngắn hạn Vốn huy động Huy động vốn Doanh nghiệp Nhà Nước Ủy ban nhân dân Doanh số cho vay Doanh số thu nợ Ngân hàng trung ương Doanh nghiệp Ngân hàng thương mại Thị trường chứng khoán Cán công nhân viên chức Thành phần kinh tế Vốn tín dụng Hạn mức tín dụng Tổ chức tín dụng 72 ... TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN THỊ THU SƯƠNG MSSV: C1200141 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP... Nhằm phân tích đánh giá tình hình hoạt động tín dụng ngân hàng ba năm 2011-2013 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Phân tích khái quát VHĐ Ngân hàng ba năm - Phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngân hàng. .. CHÂU THÀNH – TỈNH ĐỒNG THÁP 3.1 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NHNNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Châu Thành chi