Đang tải... (xem toàn văn)
Ngân hàng VPBank hay còn gọi là Ngân hàng thương mại cổ phần các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Việt nam được thành lập theo giấy phép hoạt động số 0042/NH-GP của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt nam cấp ngày 12/08/1993 với thời gian hoạt động là 99 năm
DANH MỤC CÁC CHỮ CÁI VIẾT TẮT Từ viết tắt Giải nghĩa NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TNHH Trách nhiệm hữu hạn UBND Uỷ ban nhân dân TD Tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng KHĐT Kế hoạch đầu tư HĐQT Hội đồng quản trị TW Trung ương HTX Hợp tác xã DNNN Doanh nghiệp nhà nước TNDN Thu nhập doanh nghiệp TSBĐ Tài sản bảo đảm VCSH Vốn chủ sở hữu SXKD Sản xuất kinh doanh NXB Nhà xuất bản Sinh viên Nguyễn Hữu Miền - Đầu tư 47B 1 LỜI MỞ ĐẦU Ngân hàng là một trong những tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế được coi là đòn bẩy quan trọng cho sự phát triển của nền kinh tế. Hệ thống ngân hàng có tầm quan trọng đặc biệt, là kênh cơ bản cung ứng vốn cho nền kinh tế để thực hiện các chỉ tiêu vĩ mô của nền kinh tế, là một công cụ để Nhà nước thực hiện các chính sách kinh tế nhằm ổn định kinh tế . Đồng thời là đòn bẩy để thúc đẩy các chủ thể kinh tế hình thành tri thức kinh doanh trong điều kiện mới: từ hiệu quả sử dụng nguồn vốn, lao động, nguyên vật liệu, đến tìm kiếm thị trường và đổi mới công nghệ. Hoạt động của Ngân hàng nói chung và của Ngân hàng thương mại cổ phần các doanh nghiệp ngoài Quốc doanh Việt nam nói riêng là rất cần thiết và quan trọng đối với nền kinh tế nước ta.Với hoạt động đi vay để cho vay,các ngân hàng đã huy động được nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư, các tổ chức, đơn vị hoạt động kinh doanh để cho các đơn vị, tổ chức cần vốn vay tiến hành các hoạt động của mình. Tuy nhiên, hoạt động trong ngành ngân hàng có rất nhiều rủi ro tiềm ẩn.Vì vậy cần phải có những biện pháp tốt để giải quyết những rủi ro đó.Một trong các biện pháp đó là nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư. Nhận thức được tầm quan trọng của vấn đề, em đã quyết định chọn đề tài ‘ Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư ngành cơ khí tại ngân hàng VPBANK’. Đề tài được chia làm 2 phần ; Phần 1 ; Thực trạng về công tác thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại cổ phần các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Phần 2 ; Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng Vpbank. Trong quá trình phân tích, do còn nhiều hạn chế nên chuyên đề thực tập của em còn nhiều sai sót.Em rất mong nhận được sự đóng góp ý kiến của thầy cô để Chuyên đề của em được hoàn thiện hơn. Em rất cảm ơn sự giúp đỡ của các thầy cô trong bộ môn, đặc biệt là TS. Nguyễn Hồng Minh đã tận tình chỉ bảo giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề này. Sinh viên Nguyễn Hữu Miền - Đầu tư 47B 2 CHƯƠNG I THỰC TRẠNG VỀ CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÁC DOANH NGHIỆP NGỒI QUỐC DOANH 1.1.Khái qt chung về ngân hàng thương mại cổ phần các doanh nghiệp ngồi quốc doanh Vpbank. 1.1.1. Qúa trình hình thành và phát triển. Ngân hàng VPBank hay còn gọi là Ngân hàng thương mại cổ phần các doanh nghiệp ngồi quốc doanh Việt nam được thành lập theo giấy phép hoạt động số 0042/NH-GP của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt nam cấp ngày 12/08/1993 với thời gian hoạt động là 99 năm.Ngân hàng bắt đầu hoạt động từ ngày 04/09/1993 theo giấy phép thành lập số 1535/QĐ-UBB ngày 4 tháng 9. Là một ngân hàng thương mại đơ thị đa năng, hoạt động với phương châm: lợi ích của khách hàng là trên hết; lợi ích của người lao động được quan tâm; lợi ích của cổ đơng được chú trọng; đóng góp có hiệu quả vào sự phát triển của cộng đồng. Ngành nghề kinh doanh : Huy động vốn ngắn hạn, trung hạn và dài hạn dưới các hình thức tiền gửi có kì hạn, khơng kì hạn, tiếp nhận vốn uỷ thác đầu tư và phát triển của các tổ chức trong nước, vay vốn của các tổ chức tín dụng khác. Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn ; chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và giấy tờ có giá ; hùn vốn và liên doanh theo luật định. Làm dịch vụ thanh tốn giữa các khách hàng. Thực hiện kinh doanh ngồi tệ, vàng bạc và thoanh tốn quốc tế, huy động các loại vốn từ nước ngồi và các dịch vụ ngân hàng khác trong quan hệ với nước ngồi khi được NHNN cho phép. Hoạt động bao thanh tốn. Sinh viên Nguyễn Hữu Miền - Đầu tư 47B 3 Vốn điều lệ : Khi mới thành lập vốn điều lệ của VPBank là 20 tỷ VND.Do nhu cầu phát triển theo thời gian,Vpbank đã nhiều lần tăng vốn điều lệ. Đến tháng 8/2006, vốn điều lệ của VPBank đạt 500 tỷ đồng. Tháng 9/2006, VPBank nhận được chấp thuận của NHNN cho phép bán 10% vốn cổ phần cho cổ đông chiến lược nước ngoài là Ngân hàng OCBC - một Ngân hàng lớn nhất Singapore, theo đó vốn điều lệ sẽ được nâng lên trên 750 tỷ đồng. Tiếp theo, đến cuối năm 2006, vốn điều lệ của VPBank sẽ tăng lên trên 1.000 tỷ đồng. Đến cuối năm 2007 vốn điều lệ của VPBank đạt 2.000 tỷ đồng. Bảng 1.1 . Vốn điều lệ của VPBank qua các năm. Năm 1993 1994 1996 2004 2005 2006 2007 Vốn điều lệ ( tỷ VND) 20 70 174.9 198.4 309 750 2.000 (Nguồn : Báo cáo thường niên ngân hàng ) Mạng lưới hoạt động : Trong suốt quá trình hình thành và phát triển của mình việc mở rộng mạng lưới hoạt động là một trong những biện pháp nhằm tăng cường năng lực cạnh tranh của VPBank, đặc biệt là trong những năm gần đâyVPBank tăng trưởng rất nhanh về quy mô.Trong 2 năm đầu hoạt động, mạng lưới hoạt động của VPBank chỉ có 3 chi nhánh và 6 phòng giao dịch, đến cuối năm 2007 hệ thống VPBank đã có 2 công ty Sinh viên Nguyễn Hữu Miền - Đầu tư 47B 4 trực thuộc và 128 điểm giao dịch ngân hàng bao gồm : Hội sở, 34 chi nhánh và 93 phòng giao dịch.Tính riêng năm 2007 ,VPBank đã mở mới 12 chi nhánh và 67 phòng giao dịch tại các tỉnh, thành trên toàn quốc. Đến hết tháng 7 thì toàn ngân hàng có trên 135 điểm giao dịch trên toàn quốc. Số lượng nhân viên của VPBank trên toàn hệ thống tính đến nay có trên 2.600 người, trong đó phần lớn là các cán bộ, nhân viên có trình độ đại học và trên đại học (chiếm 87%). Nhận thức được chất lượng đội ngũ nhân viên chính là sức mạnh của ngân hàng, giúp VPBank sẵn sàng đương đầu được với cạnh tranh, nhất là trong giai đoạn đầy thử thách sắp tới khi Việt Nam bước vào hội nhập kinh tế quốc tế. Chính vì vậy, những năm vừa qua VPBank luôn quan tâm nâng cao chất lượng công tác quản trị nhân sự nhằm thực hiện mục tiêu đến năm 2010 trở thành ngân hàng hàng đầu khu vực phía Bắc,Ngân hàng trong top 5 ngân hàng bán lẻ hàng đầuc, một Ngân hàng có tầm cỡ của khu vực Đông Nam Á về chất lượng ,hiệu quả, độ tin cậy. Để thực hiện mục tiêu trên, trong thời gian tới VPBank phát triển theo hướng mở rộng điểm giao dịch, phát triển hệ thống thẻ, kết hợp phát triển dịch vụ phải hoà nhập với văn hoá tiêu dùng với các sản phẩm cho vay tiêu dùng như; mua nhà, mua ôtô,…VPBank muốn đi vào cuộc sống người dân đúng với sologan đặt ra ‘ VPBank - Cuộc sống mới ‘ 1.1.2.Sơ đồ tổ chức, cơ cấu chức năng các phòng ban. Sinh viên Nguyễn Hữu Miền - Đầu tư 47B 5 Trong đó: Đại hội cổ đông giống như một công ty cổ phần, Đại hội cổ đông bao gồm tất cả các cổ đông biểu quyết, là cơ quan có quyết định cao nhất trong ngân hàng. Đại hội cổ đông có quyền và nhiệm vụ : quyết định loại cổ phần và tổng số cổ phần, bầu miễn nhiệm, bãi nhiệm thành viên hội đồng quản trị, thành viên ban kiểm soát xem xét và xử lý vi của Hội đồng quản trị và ban kiểm soát gây thiệt hại cho ngân hàng và cổ đông của ngân hàng, quyết định tổ chức lại và giải thể ngân hàng, quyết Sinh viên Nguyễn Hữu Miền - Đầu tư 47B ĐẠI HỘI CỔ ĐÔNG Hội đồng quản trị Ban TGĐ Ban kiểm soát Hội đồng TD Hội đồng ALCO Các chi nhánh cấp I Các chi nhánh cấp II Phòng giao dịch HỘI SỞ Các phòng ban 6 định sửa đổi bổ sung điều lệ ngân hàng, trừ trường hợp điều chỉnh vốn do bán thêm cổ phần mới trong phạm vi số lượng cổ phần được quyền chào bán tại Điều lệ ngân hàng, thông qua báo cáo tài chính hàng năm, thông qua định hướng phát triển của ngân hàng. Ban kiểm soát do đại hội đồng cổ đông bầu ra gồm 3 thành viên chuyên trách có nhiệm vụ kiểm tra tính hợp lý, hợp pháp trong quản lý, điều hành hoạt động kinh doanh, trong ghi chép sổ sách kế toán và báo cáo tài chính , thẩm định các báo cáo tài chính hàng năm của ngân hàng, báo cáo với hội đồng quản trị về kết quả hoạt động, tham khảo ký kiến của hội đồng quản trị trước khi trình các báo cáo, quyết định và kiến nghị lên Đại hội cổ động. Hội đồng quản trị là cơ quản lý ngân hàng, có quyền nhân danh ngân hàng quyết định mọi vấn đề liên quan đến mục đích, quyền lợi của ngân hàng, trừ những vấn đề thuộc thẩm quyền của Đại hội cổ đông .Hội đồng quản trị gồm 5 thành viên trong đó có 3 uỷ viên thường trực gồm Chủ tịch, phó chủ tịch thứ nhất và một uỷ Sinh viên Nguyễn Hữu Miền - Đầu tư 47B 7 viên thường trực kiêm tổng giám đốc.Hội đồng quản trị có nhiệm vụ thay mặt đại hội đồng cổ đông quyết định các vấn đề lớn như quyết định chiến lược phát triển của ngân hàng, bổ nhiệm, cách chức tổng giám đốc, phó giám đốc, quyết định cơ cấu tổ chức,quy chế quản lý nội bộ; quyết định thành lập chi nhánh,văn phòng đại diện; quyết định giá chào bán cổ phần… Hội đồng tín dụng là tổ do HĐQT lập ra, ngoài ra HĐQT còn lập ra các Ban tín dụng tại tất cả các chi nhánh cấpI.Hội đồng tín dụng và ban tín dụng đều có nhiệm vụ phê duyệt các quyết định cấp tín dụng cho khách hàng nhưng với các giới hạn tín dụng khác nhau. Chi nhánh cấp I là đơn vị trực thuộc của VPbank, hoạch toán kinh tế phụ thuộc, có con dấu riêng theo quy định của Ngân Hàng Nhà Nước.Chi nhánh chịu sự chịu chỉ đạo , quản lý trực tiếp của Tổng giám đốc.Các bộ phận nghiệp vụ của Chi nhánh chịu sự chỉ đạo hang dạo và hướng dẫn nghiệp vụ của các phòng,ban tại Hội sở. Mỗi chi nhánh trực thuộc là một trung tâm lợi nhuận của VPbank, thuộc mạng lưới thực hiện các sản phẩm dịch vụ của VPbank tại địa phương, chủ động hoạch định kế hoạch kinh doanh và phát triển khách hang, tạo lợi nhuận choVPbank. Các phòng giao dịch có chức năng : huy động tiền gửi của các tổ chức và cá nhân, thu hút tiền gửi trong dân cư, thực hiện cho vay và thực hiện một số các nghiệp vụ như; chuyển tiền nhanh, mua ngoại tệ kinh doanh, chiết khấu công trái, thanh toán Vía và séc du lịch. 1.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong một số năm gần đây. Sinh viên Nguyễn Hữu Miền - Đầu tư 47B 8 Về hoạt động huy động vốn. Năm 2008 là một năm cực kỳ khó khăn đối với hoạt động tín dụng, và huy động vốn do các ngân hàng thương mại đua nhau nâng mức lãi suất huy động làm cho vốn huy động của các ngân hàng thường xuyên biến động.Năm 2007 thị trường vốn cũng có sự cạnh tranh gay gắt, nhiều ngân hàng mới thành lập, mạng lưới các chi nhánh củ các NHTM liên tục được mở rộng, tuy nhiên bằng các biện pháp hữu hiệu như : thường xuyên theo dõi và điều chỉnh kịp thời lãi suất huy động để đảm bảo tính cạnh tranh, thực hiện các chương trình khuyến mại với các phần quà và giải thưởng hấp dẫn dành cho khách hàng gửi tiền…VPBank đã duy trì được tốc độ tăng trưởng nguồn vốn cao. Tính đến 31/12/2008, tổng số dư huy động vốn của VPBank là 15.853 tỷ đồng, tăng 498 tỷ đồng so với cuối năm 2007 (tương đương tăng 3%), và chỉ đạt 66% so với kế hoạch. Năm 2007, tổng số dư huy động vốn của Vpbank là 15.448 tỷ đồng đạt 113% kế hoạch cả năm 2007 và tăng 6.393 tỷ đồng so với năm 2006 ( tương đương tăng 70%).Trong đó nguồn vốn huy động từ tổ chức kinh tế và dân cư ( thị trường I) đạt 12.764 tỷ đồng, tăng 128% so với cuối năm 2006.Nguồn vốn liên ngân hàng ( thị trương II) cuối năm 2007 là 2.439 tỷ đồng, giảm 947 tỷ đồng so với cuối năm 2006. Bảng1.2 Tình hình huy động vốn năm 2006-2008 của Vpbank. Đơn vị : tỷ VND 2006 2007 2008 Nguồn vốn huy động 9.055 15.448 15.853 Phân theo kỳ hạn Ngắn hạn 7.244 11.756 13.258 Trung, dài hạn 1.811 3.692 2.594 Phân theo cơ cấu Huy động thị trường I 5.670 12.764 14.395 Huy động thị trường II 3.385 2.439 1.358 (Nguồn : Báo cáo thương niên ngân hàng ) Sinh viên Nguyễn Hữu Miền - Đầu tư 47B 9 Biểu đồ 1: huy động vốn Vpbank 2006-2008 ( Nguồn :Báo cáo thường niên ngân hàng) Có thể thấy được tổng nguồn vốn huy động tăng nhanh trong năm 2007 và 2006 nhưng lại có sự chững lại trong năm 2008 cả về giá trị tuyệt đối và tương đối.Tổng nguồn vốn huy động năm 2008 là 15.853 tỷ đồng, tăng 498 tỷ đồng so với Sinh viên Nguyễn Hữu Miền - Đầu tư 47B 10 [...]... không thể tránh khỏi 1.2.Khái quát công tác thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại cổ phần các doanh nghiệp ngoài quốc doanh 1.2.1 Đặc điểm các dự án thẩm định và yêu cầu của thẩm định dự án tại Ngân hàng VPBank Với mục tiêu xây dựng Ngân hàng trở thành một ngân hàng bán lẻ hàng đầu ở khu vực phía Bắc và tiến tới là ngân hàng thuộc nhóm dẫn đầu trong hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần trong... liệu thẩm định về kinh tế, kỹ thuật của dự án - Đối với việc vay vốn thực hiện dự án đầu tư của doanh nghiệp Nhà nước cần có các quyết định đầu tư của cấp có thẩm quyền - Đối với khách hàng là công ty cổ phần, công ty TNHH, công ty liên doanh cần có văn bản của hội đồng quản trị hoặc những sáng lập viên về việc chấp thuận vay vốn ngân hàng để thực hiện dự án đầu tư * Tài liệu về tình hình kinh doanh và... có), các công việc cần hoàn tất trước khi giải ngân 1.2.4 Nội dung thẩm định dự án tại ngân hàng thương mại cổ phần các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Sinh viên 17 Nguyễn Hữu Miền - Đầu tư 47B 1.2.4.1 .Thẩm định hồ sơ vay vốn Hồ sơ vay vốn của khách hàng phải đảm bảo tính đầy đủ và hợp lệ theo quy định của ngân hàng bao gồm : * Hồ sơ chứng minh tư cách pháp lý của khách hàng: Đối với khách hàng là doanh. .. thuật của dự án - Thẩm định khía cạnh tổ chức quản lý ,thực hiện dự án - Thẩm định khía cạnh tài chính dự án - Thẩm định về các chỉ tiêu kinh tế- xã hội dự án - Thẩm định khía cạnh rủi ro của dự án - Thẩm định các biện pháp bảo đảm tiền vay 1.2.4.3.1 Thẩm định khía cạnh thị trường của dự án Thị trường có vai trò hết sức quan trọng và ý nghĩa, quyết định sự thành bại của một dự án. Do vậy thẩm định khía... khách hàng và so sánh với các định mức tiêu chuẩn.Trên cơ sở đó đánh giá thực trạng kinh doanh, tính hợp lý của nhu cầu vay vốn và khả năng hoàn trả của khách hàng 1.2.4.3 Thẩm định dự án đầu tư Dự án đầu tư là căn cứ quan trọng để ngân hàng xem xét và quyết định có cho doanh nghiệp vay vốn hay không Đối tư ng cần thẩm định là tính khả thi của dự án về mặt tài chính nhằm mục tiêu đánh giá một cách chính... hồ sơ.Hồ sơ thẩm định( đề nghị thẩm định ) báo cáo tiền khả thi và báo cáo khả thi được coi là hợp lý khi được chủ đầu tư thụ lý theo yêu cầu thông tư số 06/1999/TT-BKH-ĐT hướng dẫn về nội dung, tổng mức đầu tư, hồ sơ thẩm định dự án đầu tư, báo cáo đầu tư Sinh viên 16 Nguyễn Hữu Miền - Đầu tư 47B * Bước 3 :Thực hiện thẩm định dự án Cán bộ tín dụng sẽ tiến hành thẩm định dự án đầu tư về mọi phương diện... án bao gồm nhiều nội dung liên quan chặt chẽ với nhau.Những nội dung chủ yếu được ngân hàng chú trọng: - Xác định tổng dự toán vốn đầu tư và các nguồn tài trợ của dự án - Xác định chi phí và lợi ích của dự án - Dự tính lãi suất triết khấu - Xác định các tiêu chuẩn đánh giá hiệu quả tài chính dự án - Đánh giá rủi ro trong dự án Thẩm định tổng mức vốn đầu tư và các nguồn tài trợ của dự án Vốn đầu tư. .. của dự án. Các giải pháp về nguồn cung cấp điện, nước, nhiên liệu để đảm bảo cho sự hoạt động của dự án với công suất đã định Đánh giá địa điểm và mặt bằng xây dựng dự án và các giải pháp xây dựng Các dự án đầu tư mới, mở rộng quy mô sản xuất lớn cần phải có các phương án về địa điểm để xem xét lựa chọn.Căn cứ vào yêu cầu công nghệ, các định mức, tiêu chuẩn xây dựng của loại dự án, nhu cầu xây dựng các. .. khách hàng vay vốn như trên thì hầu hết các dự án vay vốn được thẩm định chủ yếu là các dự án nhỏ có mức vốn vay không lớn Các dự án được lập Sinh viên 13 Nguyễn Hữu Miền - Đầu tư 47B thường không chi tiết và không theo một chuẩn mực nhất định do các doanh nghiệp này thường không có các chuyên gia về lĩnh vực lập dư án. Bên cạnh đó các dự án này có độ rủi ro cao bởi vì thường các doanh nghiệp có dự án. .. bảo mục tiêu dự kiến ban đầu của dự án để xác định mức tối đa mà ngân hàng nên tham gia tài trợ dự án Việc xác định đúng đắn vốn đầu tư của dự án là rất cẩn thiết, tránh 2 khuynh hướng là tính quá cao hoặc quá thấp.Sau khi thẩm định tổng mức vốn đầu tư, cần xem xét việc phân bổ vốn đầu tư theo tiến độ thực hiện dự án đầu tư. Việc này rất cần thiết đối với các công trình có thời gian xây dựng dài Bên
