Đang tải... (xem toàn văn)
Hoạt động của ngành ngân hàng có vai trò quan trọng và tác động trực tiếp đến nền kinh tế, điều đó được thể hiện rõ ràng nhất trong thực tế hiện nay là hầu hết các doanh nghiệp, nhà đầu tư thuộc mọi thành phần kinh tế đều đang sử dụng vốn ngân hàng bổ sung phần vốn thiếu của mình để thực hiện các hoạt động sản xuất kinh doanh, nhu cầu tiêu dùng tạo sản phẩm cho xã hội.Cùng với sự phát triển của ABBANK nói chung và chi nhánh Phú Nhuận nói riêng, trong những năm qua chi nhánh đã đóng góp nhiều thành quả đáng kể vào thành công chung của toàn hệ thống. Chi nhánh Phú Nhuận đạt được nhiều kết quả đề ra như hoạt động có lợi nhuận và duy trì tốc độ tăng trưởng cao, có được điều này là nhờ sự nỗ lực không ngừng của tập thể cán bộ công nhân viên trong ngân hàng nhằm nâng cao hơn nữa hoạt động huy động vốn và cho vay, đồng thời cải tiến và nâng cao chất lượng tín dụng ngày một tốt hơn để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của tất cả các khách hàng trong mọi thành phần kinh tế thông qua một nền tảng cán bộ quản lý giỏi về chuyên môn nghiệp vụ, am hiểu nhu cầu khách hàng. Kết quả là ngân hàng đã đạt được sự tăng trưởng rất cao trong hoạt động huy động vốn, doanh số cho vay, doanh số thu nợ, đặc biệt là ngân hàng đã nỗ lực hạn chế được nợ quá hạn dưới mức 5%, giúp ổn định hoạt động cho ngân hàng, tạo tính thanh khoản, nâng cao uy tín đối với khách hàng.Bên cạnh sự phát triển vượt bậc đó ngân hàng vẫn còn những mặt hạn chế, tuy tốc độ tăng trưởng cao nhưng xét về mặt giá trị vẫn còn thấp so với mặt bằng chung, vì vậy trong những năm tới ngân hàng cần mở rộng hoạt động hơn nữa về địa bàn cũng như các đối tượng và hình thức huy động vốn và cho vay, không nên tập trung quá nhiều vào một đối tượng vay nào đó, dẫn đến rủi ro cao cho ngân hàng. Ngoài ra, trong vẫn còn có một số cán bộ công nhân viên có phong cách làm việc chưa chuyên nghiệp, chưa tận tình phục vụ khách hàng. Với việc điều chỉnh một số hạn chế trên, thiết nghĩ trong thời gian tới chi nhánh Phú Nhuận sẽ gặt hái được nhiều thành công hơn nữa, giúp nâng cao vị thế của mình trong ngành ngân hàng.
KHẢO SÁT THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH- CHI NHÁNH PHÚ NHUẬN VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP MỤC LỤC Trang Danh mục chữ viết tắt viii Danh mục bảng ix Danh mục hình xi Danh mục phụ lục xii CHƯƠNG MỞ ĐẦU 1.1 Đặt vấn đề 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Phạm vi nghiên cứu 1.4 Cấu trúc đề tài CHƯƠNG TỔNG QUAN 2.1 Tổng quan trình hình thành phát triển NHTM CP An Bình 2.1.1 Giới thiệu Ngân Hàng TMCP An Bình 2.1.2 Giới thiệu chi nhánh ngân hàng Phú Nhuận 2.2 Bộ máy quản lý hoạt động chi nhánh Phú Nhuận 10 2.2.1 Cơ cấu tổ chức 10 2.2.2 Chức nhiệm vụ phòng ban 10 2.2.3 Nội dung hoạt động ngân hàng 12 2.3 Một số quy định hình thức vay vốn ngân hàng 12 2.3.1 Điều kiện vay vốn 12 2.3.2 Phương thức cho vay 13 2.3.3 Hồ sơ vay vốn 13 2.4 Mức cho vay, lãi suất, loại tiền tệ cho vay 14 2.5 Thủ tục vay vốn 15 2.5 Kết hiệu hoạt động kinh doanh chi nhánh qua năm 16 CHƯƠNG NỘI DUNG VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 3.1 Cơ sở lý luận 19 19 v 3.1.1 Sự hình thành phát triển tín dụng 19 3.1.2 Khái niệm tín dụng 19 3.1.3 Bản chất chức tín dụng 19 3.1.4 Vai trị tín dụng 21 3.1.5 Các hình thức tín dụng ngân hàng 22 3.1.6 Các loại rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng 24 3.1.7 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro ngân hàng 25 3.1.8 Hậu rủi ro tính dụng 26 3.2 Phương pháp nghiên cứu 27 3.2.1 Hệ thống tiêu sử dụng 27 3.2.2 Phương pháp thu thập số liệu 28 3.2.3 Phương pháp xử lý số liệu 29 3.2.4 Phương pháp phân tích số liệu 29 CHƯƠNG KẾT QUẢ VÀ THẢO LUẬN 30 4.1 Khái quát tình hình hoạt động tín dụng ngân hàng An Bình- Chi nhánh Phú Nhuận 30 4.1.1 Cơ chế hoạt động tín dụng ngân hàng An Bình 30 4.1.2 Về huy động vốn 31 4.2 Khảo sát tình hình hoạt động tín dụng ngân hàng An Bình- Chi nhánh Phú Nhuận 33 4.2.1 Kết hoạt động tín dụng ngân hàng An Bình Chi nhánh 33 Phú Nhuận 2005-2008 4.2.2 Phân tích dư nợ tín dụng theo thời hạn cho vay 35 4.2.3 Phân tích dư nợ tín dụng theo ngành kinh tế 37 4.2.4 Phân tích dư nợ tín dụng theo thành phần kinh tế 39 4.3 Thực trạng rủi ro nợ hạn ngân hàng An Bình 42 4.3.1 Nợ hạn phân theo thời hạn cho vay 43 4.3.2 Nợ hạn theo ngành kinh tế 44 4.3.3 Nợ hạn phân theo thành phần kinh tế 46 4.4 Đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng 49 4.5 Nguyên nhân dẫn đến nợ hạn 50 vi 4.5.1 Nguyên nhân khách quan 50 4.5.2 Nguyên nhân chủ quan 53 4.6 Nhận xét tình hình quản lý rủi ro ngân hàng An Bình 60 4.7 Các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng 61 4.7.1 Thiết lập mơ hình thẩm định, đánh giá khách hàng 62 4.7.2 Tăng cường đào tạo nhân viên 64 4.7.3 Trang bị hệ thống công nghệ đại 65 4.7.4 Giảm thiểu phân tán rủi ro 67 4.7.5 Xác định giá trị rủi ro danh mục cho vay 67 4.7.6 Đẩy mạnh cơng tác kiểm tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng 69 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 72 5.1 Kết luận 72 5.2 Kiến nghị 73 5.2.1 Đối với ngân hàng 73 5.2.2 Kiến nghị Nhà nước 74 5.2.3 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 74 vii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT WTO Tổ chức thương mại giới NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần ABBANK Ngân hàng An Bình GP Giấy phép UBND Ủy Ban Nhân Dân NHNN Ngân hàng nhà nước ACB Ngân Hàng Á Châu HĐQT Hội đồng quản trị QĐ Quyết định TGĐ Tổng giám đốc TCTD Tổ chức tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng EVN Tập đoàn Điện Lực Việt Nam TNHH Trách nhiệm hữu hạn TMDVXNK Thương mại sản xuất dịch vụ CIC Trung tâm thơng tin tín dụng CP Chính Phủ viii DANH MỤC CÁC BẢNG Trang Bảng 2.1 Sự tăng trưởng điểm giao dịch ABBANK từ năm 2005-2007 Bảng 2.2 Sự tăng trưởng nhân ABBANK từ năm 2005-2007 Bảng 2.3 Tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng An Bình năm Bảng 2.4 Tình hình lao động Chi Nhánh Phú Nhuận Bảng 2.5 Kết hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng 16 An Bình – Chi nhánh Phú Nhuận Bảng 4.1 Tổng hợp nguồn vốn ngân hàng từ 2005-2007 31 Bảng 4.2 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng năm 2005-2007 34 Bảng 4.3 Tình hình dư nợ tín dụng ngân hàng năm 2005-2007 35 Bảng 4.4 Tình hình dư nợ tín dụng theo ngành kinh tế từ năm 2005-2007 37 Bảng 4.5 Tỷ trọng dư nợ tín dụng theo ngành kinh tế từ năm 2005-2007 38 Bảng 4.6 Tình hình dư nợ theo thành phần kinh tế từ năm 2005-2007 40 Bảng 4.7 Tỷ trọng dư nợ tín dụng theo thành phần kinh tế từ năm 2005-2007 40 Bảng 4.8 Tình hình nợ hạn phân theo thời hạn cho vay từ năm 2005-2007 42 Bảng 4.9 Tỷ trọng nợ hạn phân theo thời hạn cho vay từ năm 2005-2007 43 Bảng 4.10 Tình hình nợ hạn theo ngành kinh tế từ năm 2005-2007 44 Bảng 4.11 Tỷ trọng nợ hạn theo thành phần kinh tế từ năm 2005-2007 45 Bảng 4.12 Tình hình nợ hạn theo thành phần kinh tế từ 2005-2007 46 Bảng 4.13 Tỷ trọng nợ hạn theo thành phần kinh tế 47 Bảng 4.14 Chất lượng tín dụng ngân hàng từ năm 2005-2007 49 ix Bảng 4.15 Mục đích sử dụng vốn vay việc điều tra 100 khách hàng ngân hàng 53 Bảng 4.16 Mức độ kiểm tra nhân viên tín dụng ngân hàng 54 Bảng 4.17 Các nguyên nhân gây nợ hạn 100 khách hàng điểu tra 55 Bảng 4.18 Doanh nghiệp có báo cáo kiểm tốn 56 Bảng 4.19 Hạng mục điểm số đánh giá cho vay 63 Bảng 4.20 Số tiền cho vay dựa vào mơ hình điểm số tín dụng tiêu dùng 64 Bảng 4.21 Chi phí đào tạo nhân viên năm 65 Bảng 4.22 Hiệu Corebanking nợ hạn 66 Bảng 4.23 Những tiện ích sử dụng phầm mềm lõi Corebanking 66 Bảng 4.24 Số vốn cho vay đối tượng 67 Bảng 4.25 Chính sách thưởng phạt CBTD KTNB 71 x DANH MỤC CÁC HÌNH Hình 2.1 Tổng thu nhập lợi nhuận ABBANK từ năm 2004-2007 Trang Hình 2.2 Cơ cấu lao động theo giới tính trình độ văn hóa Hình 2.3 Sơ đồ tổ chức máy chi nhánh Phú Nhuận 10 Hình 4.1 Biểu đồ thể tăng trưởng nguồn vốn ngân hàng từ 2005-2007 32 Hình 4.2 Cơ cấu nguồn vốn ngân hàng từ 2005-2007 33 Hình 4.3 Biểu đồ thể cấu dư nợ cho vay phân theo thời hạn cho vay từ năm2005-2007 36 Hình 4.4 Biểu đồ cấu dư nợ cho vay phân theo ngành kinh tế từ năm 2005 – 2007 38 Hình 4.5 Biểu đồ cấu dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế từ năm 2005 – 2007 40 Hình 4.6 Biểu đồ cấu nợ hạn phân theo thời hạn cho vay từ năm 2005-2007 42 Hình 4.7 Biểu đồ cấu nợ hạn phân theo ngành kinh tế từ năm 2005-2007 44 Hình 4.8 Biểu đồ cấu nợ hạn phân theo thành phần kinh tế từ năm 2005-2007 48 Hình 4.9 Biểu đồ thể chất lượng tín dụng ngân hàng từ năm 2005-2007 49 xi DANH MỤC PHỤ LỤC Phụ lục PHIẾU KHẢO SÁT KHÁCH HÀNG Phụ lục BẢNG THỐNG KÊ KẾT QUẢ ĐIỀU TRA xii CHƯƠNG MỞ ĐẦU 1.1 Đặt vấn đề Theo nguyên lý chung, muốn tăng trưởng kinh tế cần phải có vốn Trong điều kiện cụ thể Việt Nam nguồn vốn chủ yếu từ hệ thống ngân hàng, đặc biệt ngân hàng thương mại nhà nước Thời gian qua nhu cầu vốn để phát triển kinh tế cấp thiết hết đặt tỷ lệ tăng trưởng cao: 8.5% cho năm 2007.Hơn với việc trở thành thành viên thức thứ 150 tổ chức thương mại giới ( WTO) tạo cho Việt Nam môi trường kinh doanh nhiều hội mới, điều đồng nghĩa với việc gia tăng nhu cầu vốn kinh tế Thực tế nhiều năm qua cho thấy tín dụng ngân hàng tăng trưởng cao liên tục góp phần quan trọng vào tốc độ tăng trưởng chung kinh tế Nhưng tăng trưởng tín dụng tốt đến giới hạn đó, tăng trưởng mạnh kỳ xem xét có nguy gây rủi ro chất lượng tín dụng kỳ sau Tiêu chí quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ Trong thời gian gần tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn toàn hệ thống ngân hàng giảm xuống mức 5% theo tiêu chuẩn quốc tế Đó tín hiệu đáng mừng, nhớ rằng, hôm hùng hồn tuyên bố chất lượng tín dụng nâng lên nợ hạn kiểm soát làm hạn chế Nhưng rõ ràng đảm bảo tỷ lệ nợ hạn không tăng lên tương lai hoạt động tín dụng ln kèm với rủi ro, chủ quan dẫn đến khả tốn ngân hàng, chí dẫn đến đổ vỡ tồn hệ thống Rủi ro tín dụng phát sinh trường hợp ngân hàng không thu đầy đủ gốc lẫn lãi khoản cho vay, việc tốn nợ gốc lãi khơng kỳ hạn Cho nên việc quản trị rủi ro tín dụng ln vấn đề quan trọng hàng đầu ngân hàng thương mại Với đồng ý khoa kinh tế trường Đại Học Nông Lâm Tp.HCM, ngân hàng TMCP An Bình hướng dẫn thầy TS Lê Văn Lạng chọn đề + Nâng cao trình độ tiếng anh Bảng 4.21 Chi phí đào tạo nhân viên năm Đơn vị tính: ngàn đồng Nội dung đào tạo Chi phí/1nhân viên Những kiến thức 500 kinh tế thị trường Nâng cao trình độ 500 nghiệp vụ 500 Luật Nâng cao trình độ tiếng 500 anh 42 Tổng số nhân viên 84000 Tổng số chi phí 0,81% Chi phí/lợi nhuận 2007 Số lần/năm Thời gian đào tạo 1tháng 1 tháng 1 tháng 1 tháng Nguồn tin: thông tin tổng hợp Với mức chi phí 84 triệu đồng/năm cho việc đào tạo nhân viên chiếm có 0,81% tổng lợi nhuận số không nhiều so với lợi nhuận mà ngân hàng đạt Nhưng với giải pháp vừa mang lại thu hút nhân tài đến với ngân hàng kích thích tinh thần làm việc nhân viên tạo đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp cho ngân hàng Và yếu tố quan trọng giúp cho ngân hàng phát triển 4.7.3 Trang bị hệ thống công nghệ đại Hiện ngân hàng ứng dụng công nghệ Corebanking tất hoạt động giao dịch ngân hàng nhờ công nghệ mà tốc độ gia tăng nợ hạn ngân hàng giảm đáng kể từ ngân hàng ứng dụng công nghệ corebanking vào tháng 12 năm 2006 Thì sang 2007 nhờ hệ thống mà tỷ lệ chênh lệch nợ hạn/ chênh lệch dư nợ cịn có 1,18% Điều chứng tỏ cơng nghệ mang lại hiệu cao cho ngân hàng Bảng 4.22 Hiệu Corebanking nợ hạn Đơn vị tính: triệu đồng Chênh lệch 2005/2004 2006/2005 2007/2006 1.128.600 3.622.650 28.636.020 316.005 554.265 337.515 28,00 15,30 1,18 24.000 Tốc độ chênh lệch dư nợ Tốc độ chênh lệch nợ hạn Tỷ lệ chênh lệch nợ hạn/ chênh lệch dư nợ Chi phí mua 1/3 phần mềm lõi Corebanking Chi phí mua 2/3 cịn lại phần mềm lõi Corebanking 48.000 64 Nguồn: tổng hợp báo cáo thường niên 2007 Nhưng ngân hàng mua có phần phần mềm corebanking mức độ kiểm sốt rủi ro vần chưa thể hồn thiện đến mức tối ưu Do nhằm quản lý rủi ro cách tốt ngân hàng cần đầu tư mua hết 2/3 lại phần mềm nhằm hoàn thiện hệ thống quản lý rủi ro hướng tới ngân hàng đại, cạnh tranh với ngân hàng khác Bảng 4.23 Những tiện ích sử dụng phầm mềm lõi Corebanking Tiện ích Corebanking Kết ngân hàng đạt Xử lý giao dịch tự động nhanh chóng Kiểm soát tốt khoản nợ hạn, đến hạn tốn Tiết kiệm thời gian chi phí Hệ thống mạng ATM Kinh doanh, phát triển sản phẩm thẻ, kênh huy động vốn hiệu Ngân hàng internet,ngân hàng điện thoại Mang lại thuận tiện cho khách hàng tiết kiệm thời gian chi phí lại đến giao dịch với ngân hàng như: mở tài khoản, kiểm tra tài khoản,chuyển tiền, tốn Có thể mở rộng quy mô hoạt động cách không giới hạn chi nhánh, xử lý khối lượng lớn công việc Ban lãnh đạo điều hành kiểm sốt tất hoạt động chi nhánh Nguồn tin: thông tin tổng hợp Corebanking thể sức mạnh công nghệ ngân hàng Ứng dụng Corebanking ngân hàng TMCP Toàn cầu (G-bank) minh chứng tiêu biểu Nhờ công nghệ, ngân hàng tạo cho kỉ lục mới, ngân hàng VN cho phép khách hàng giao dịch sử dụng G-Name (tên giao dịch), thay phải mệt mỏi nhớ đến 14 số tài khoản dài dằng dặc lưu thẻ tài khoản hay) 4.7.4.Giảm thiểu phân tán rủi ro Giảm thiểu phân tán rủi ro việc làm cần thiết ngân hàng Trong thời gian qua việc chạy theo tăng trưởng tín dụng mà ngân hàng không tuân thủ quy định pháp lệnh ngân hàng nhà nước, để giảm thiểu phân tán rủi ro có hiệu ngân hàng cần tuân thủ quy định 1627/2003/QĐ- NHNN sau đây: 65 Bảng 4.24 Số vốn cho vay đối tượng Đối tượng khách hàng 10 khách hàng lớn đối tượng ưu đãi Ngân hàng hùn vốn với doanh nghiệp Tổng số vốn cho vay