BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM ooo PHẠM HOÀNG KHIÊM GII PHÁP X LÝ N KHĨ ỊI TI NHTMCP PHNG ƠNG LUN VN THC S KINH T TP.H Chí Minh - Nm 2011 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM ooo PHẠM HOÀNG KHIÊM GII PHÁP X LÝ N KHĨ ỊI TI NHTMCP PHNG ƠNG LUN VN THC S KINH T Chun ngành: Kinh t Tài chính – Ngân hàng Mã s: 60.31.12 NGI HNG DN KHOA HC: PGS TS. TRM TH XN HNG TP.H Chí Minh - Nm 2011 MC LC LI M U Trang CHNG I : TNG QUAN V N CHO VAY KHÓ ÒI VÀ X LÝ N CHO VAY KHÓ ÒI TI NHTM 01 1.1 N cho vay khó đòi trong hot đng tín dng ti ngân hàng thng mi 01 1.1.1 Khái nim v n cho vay khó đòi 01 1.1.2 Phân loi n cho vay khó đòi 02 1.1.3 Nguyên nhân ch yu phát sinh các khon n cho vay khó đòi ti NHTM 04 1.2 X lý n cho vay khó đòi ti các NHTM 06 1.2.1 Vai trò và yêu cu ca công tác x lý n cho vay khó đòi ti NHTM 06 1.2.2 Các nguyên tc x lý n cho vay khó đòi khi có phát sinh 07 1.2.3 Phng thc x lý các khon n cho vay khó đòi trong quá trình hot đng kinh doanh ca ngân hàng 10 1.2.4 C ch x lý n cho vay khó đòi 11 1.3 Kinh nghim x lý n cho vay khó đòi ca 1 s NHTM trên th gii đi vi VN 13 1.3.1 Kinh nghim x lý n ca nc ngoài 13 1.3.2 X lý n cho vay khó đòi ti các ngân hàng thng mi trong nc 18 1.3.3 Bài hc kinh nghim đi vi các NHTM VN 19 Kt lun Chng I 20 CHNG II: THC TRNG X LÝ N CHO VAY KHÓ ÒI TI NHTMCP PHNG ÔNG (OCB) 21 2.1 Khái quát vài nét v lch s hình thành và hot đng kinh doanh ca OCB 21 2.1.1 Quá trình hình thành và phát trin ca OCB 21 2.1.2 S lc tình hình hot đng kinh doanh toàn h thng OCB 21 2.1.3 Hot đng kinh doanh ti OCB 26 2.2 Thc trng x lý n cho vay khó đòi ti OCB 35 2.2.1 Thc trng n cho vay khó đòi ti OCB 35 2.2.2 Thc trng x lý n cho vay khó đòi ti OCB 41 2.3 ánh giá công tác x lý n cho vay khó đòi ti OCB 42 2.3.1 Thành tu 42 2.3.2 Hn ch 43 2.3.3 Các nguyên nhân tác đng đn công tác x lý n cho vay khó đòi ti OCB 44 Kt lun Chng II 50 CHNG III : GII PHÁP HOÀN THIN CÔNG TÁC X LÝ N CHO VAY KHÓ ÒI TI OCB. 51 3.1 nh hng ca OCB giai đon 2011-2015 51 3.1.1 Mc tiêu chin lc ca OCB giai đon 2011-2015 51 3.1.2 Phng hóng nhim v nm 2011 51 3.2 Gii pháp hoàn thin công tác x lý n cho vay khó đòi ti OCB 54 3.2.1 Các gii pháp hn ch n cho vay khó đòi cho OCB 54 3.2.2 Hoàn thin c ch x lý tài sn đm bo đ thu hi n vay 61 3.2.3 Hoàn thin và phát trin th trng mua bán n 66 3.2.4 Kin ngh cho hình thc chuyn n thành vn góp 68 3.2.5 n gin hóa th tc thi hành án 68 3.2.6 Các kin ngh khác cho ngân hàng Nhà nc 68 Kt lun Chng III 70 Tài liu tham kho. DANH MC CÁC T VIT TT AMC : Asset Management Company – Công ty Qun lý n và Khai thác tài sn. CIC : Credit Information Center – Trung tâm thông tin tín dng DATC : Debt and Asset Trading Corporation – Công ty Mua bán n và tài sn tn đng ca doanh nghip. NHTM : Ngân hàng thng mi NHTMCP : Ngân hàng thng mi c phn NHTMVN : Ngân hàng thng mi Vit Nam NHNN : Ngân hàng nhà nc UBND : y ban nhân dân TSB : Tài sn đm bo DANH MC BNG BIU Bng Ni dung 2.1 Tng tài sn ca OCB qua các nm 2006-2010 2.2 Vn ch s hu ca OCB nm 2006 - 2010 2.3 Tình hình hot đng kinh doanh ca OCB nm 2006 - 2010 2.4 Tình hình huy đng vn ca OCB trong các nm 2006 - 2010 2.5 Thành phn tham gia vào tng vn huy đng ca OCB nm 2010 2.6 Tình hình tín dng ca OCB nm 2006 - 2010 2.7 Cu trúc n vay theo thi hn ca OCB nm 2006 - 2010 2.8 T trng n vay trong tng d n ca OCB nm 2010 2.9 Cu trúc khách hàng ca OCB trong giai đon 2006-2010 2.10 Cu trúc vn vay theo ngành ngh ca OCB 2.11 N cho vay khó đòi ti OCB nm 2010 2.12 Gii pháp thu hi các khon n cho vay khó đòi ca OCB 2.13 Tình hình n quá hn và d phòng ri ro toàn h thng OCB nm 2006 - 2010 2.14 Tình hình n cho vay khó đòi ca OCB trong giai đon 2006-2010 LI M U 1. Tính cp thit ca vic nghiên cu đ tài Trc xu th m ca hi nhp vi nn kinh t th trng trong khu vc và trên th gii, đem li cho các doanh nghip Vit Nam nhiu c hi đ phát trin và khng đnh thng hiu ca đn v trên th trng cng nh nhng thách thc đ có th tn ti, nhu cu vn ca các doanh nghip Vit Nam vì th cng không ngng tng cao qua các nm. Tht vy, h thng ngân hàng Vit Nam trong thi gian qua không ngng phát trin c v quy mô ln cht lng dch v, ngày càng có nhiu ngân hàng thng mi mi đc thành lp, nhiu chi nhánh, phòng giao dch đc khai trng trên c nc. Và đ đáp ng nhu cu ca khách hàng, đng thi tng cng kh nng cnh tranh vi các ngân hàng khác trong khu vc, đòi hi các ngân hàng thng mi và ngân hàng quc doanh Vit Nam phi tng bc ci cách, c cu t chc li cng nh phi nâng cao nng lc tài chính. Tuy nhiên, trong quá trình hot đng kinh doanh, do quá đ cao vai trò li nhun trong kinh doanh nên mt s ngân hàng thng mi đã b qua mt s nguyên tc an toàn trong quá trình thm đnh tính kh thi d án, dn đn vic n cho vay khó đòi vn còn chim t l cao trong tng d n cho vay. Và đây chính là mt trong nhng thách thc ln nht mà các ngân hàng Vit Nam, đc bit là các ngân hàng thng mi, đang phi đi mt. Vn đ đt ra cho các ngân hàng thng mi Vit Nam là không nhng phi gii quyt nhanh, dt đim các khon n xu khó đòi t nhiu nm trc đ li mà còn phi có nhng bin pháp đ qun tr tt ri ro, ngn chn n xu gia tng trong hot đng kinh doanh nhm nâng cao hiu qu kinh doanh và khng đnh thng hiu ca Ngân hàng trong khu vc và trên trng quc t. Trc nhng yêu cu cp thit đó, đc bit là tm quan trng ca công tác x lý n cho vay khó đòi trong quá trình hot đng kinh doanh ca ngân hàng, vì vy, đ tài nghiên cu “Hoàn thin công tác x lý n cho vay khó đòi ti h thng ngân hàng TMCP Phng ông” là thc s cn thit đi vi ngân hàng Phng ông nói riêng và h thng ngân hàng thng mi Vit Nam nói chung, trong quá trình tn ti, phát trin và khng đnh thng hiu ca mình trên th trng. 2. Mc đích nghiên cu đ tài  tài nghiên cu vi mc tiêu đt ra là: + Tìm ra nhng nguyên nhân thc t làm phát sinh n cho vay khó đòi ti ngân hàng Phng ông trong thi gian qua. + a ra các gii pháp x lý đi vi các khon n cho vay khó đòi ti ngân hàng Phng ông nói riêng và h thng ngân hàng Vit Nam nói chung nhm hoàn thin công tác x lý n cho vay khó đòi ti h thng ngân hàng TMCP Phng ông, góp phn thc hin đy nhanh tc đ x lý n cho vay khó đòi, nâng cao nng lc qun tr ri ro trong hot đng tín dng. Qua đó nâng cao kh nng tài chính ca h thng Ngân hàng TMCP Phng ông đ đáp ng đc các yêu cu ca nn kinh t th trng và kh nng cnh tranh ca ngân hàng trc xu th phát trin chung ca h thng ngân hàng Vit Nam. 3. i tng và phm vi nghiên cu Lun vn ch yu tp trung nghiên cu tình hình n cho vay khó đòi phát sinh trong hot đng tín dng ca ngân hàng Phng ông và đ xut các gii pháp nhm hoàn thin công tác x lý n ti h thng ngân hàng TMCP Phng ông. Trên c s phân tích các s liu thc t ca ngân hàng Phng ông, đc thng kê và cp nht trong khong thi gian t nm 2005 đn 2010, đ có cái nhìn thc t v tình hình n cho vay khó đòi ti ngân hàng giúp cho vic phân tích đc chính xác và có gii pháp hn ch cng nh x lý các khon n cho vay khó đòi hiu qu hn, qua đó nâng cao hiu qu kinh doanh và kh nng tài chính ca ngân hàng. 4. Phng pháp nghiên cu Vi vic s dng kt hp nhiu phng pháp nghiên cu khoa hc khác nhau trong đ tài, nhm vn dng nhng u vit ca tng loi phng pháp nghiên cu khoa hc nh:  Phng pháp thng kê  Phng pháp duy vt bin chng  Phng pháp phân tích, tng hp  Phng pháp din dch, quy np đ thu thp s liu, phân tích s liu; kt hp gia lý lun và thc tin t duy logic đ phân tích chng minh… nhm gii quyt các vn đ đt ra cho đ tài. 5. Ni dung nghiên cu:  tài nghiên cu đc trình bày thành 3 chng: - Chng 1 : Tng quan v n cho vay khó đòi và x lý n cho vay khó đòi trong hot đng ca Ngân hàng. - Chng 2 : Thc trng công tác x lý n cho vay khó đòi ti NHTMCP Phng ông. - Chng 3:Gii pháp hoàn thin công tác x lý n cho vay khó đòi ti NHTMCP Phng ông. 1  TÀI: GII PHÁP X LÝ N KHÓ ÒI TI NHTMCP PHNG ÔNG. CHNG I : TNG QUAN V N CHO VAY KHÓ ÒI VÀ X LÝ N CHO VAY KHÓ ÒI TI NHTM. 1.1 N cho vay khó đòi trong hot đng tín dng ti ngân hàng thng mi. 1.1.1 Khái nim v n cho vay khó đòi. Khái nim n cho vay khó đòi đc hiu là các khon n quá hn và có kh nng thu hi vn và lãi thp thm chí có kh nng mt vn. Hay nói cách khác, n cho vay khó đòi là các khon n quá hn, đã áp dng các bin pháp qun lý và x lý đ thu hi n trong thi gian dài, nhng có kh nng không th thu hi vn (hoc ch thu hi đc mt phn trong tng s n phi tr) t khách hàng. Trên c s xác đnh nguyên nhân phát sinh các khon n cho vay khó đòi, các ngân hàng trên th gii tin hành xây dng các gii pháp x lý tng ng. Trong đó, n cho vay khó đòi là các khon n có đc thù sau: + Các khon n quá hn trên 90 ngày cng đc xp vào nhóm n cho vay khó đòi. + Vic thc hin ngha v tr n ca khách hàng vi ngân hàng không đc thc hin hoc thc hin không đúng vi nhng cam kt đã tha thun gia các bên khi đn hn, mc dù ngân hàng đã tin hành đòi n. + Tài sn bo đm (bt đng sn, đng sn, máy móc, hàng hóa,…) cho khon tín dng ca khách hàng b gim giá tr (do mt mát, hao ht,…) nh hng đn kh nng thu hi vn và lãi khi có phát mãi. + Tình hình tài chính ca khách hàng b suy gim do các nguyên nhân khách quan và ch quan tác đng tiêu cc đn kh nng thc hin ngha v tr n ca khách hàng khi đn hn. [...]... v c v c ti n cơng tác qu n lý và x lý n c a h th ng các NHTM Vi t Nam, có th rút ra m t s bài h c kinh nghi m v qu n lý và x lý n Cơng tác x lý n cho vay khó òi ph i gi vai trò t t y u trong s t n t i và phát tri n c a h th ng các NHTM Vi t Nam Cơng tác qu n lý n kinh doanh ph i ch t ch òi phát sinh trong q trình ho ng góp ph n nâng cao hi u qu x lý n Bên c bi n pháp x lý n c a ngân hàng c ng hóa;... ph Trung Qu ã thành l p 4 cơng ty Qu n lý n và khai thác tài s n (g i t t là cơng ty AMC) tr c thu là gi i pháp t qu n lý và x lý n u tiên có tên là Cinda, tr c thu c ngân hàng Xây d ng Trung Qu c (CCB) có nhi m v thanh lý 200 t NDT (g n kho ng 24,1 t USD) c a ngân hàng này Ba cơng ty AMC khác là Huarong, GreatWall và Orient tr c thu c và có nhi m v qu n lý và x lý các kho n n qu c doanh khác là: ngân... trong vi c phân lo i n có cách th c x lý n phù h p Vi c áp d ng mơ hình x lý n hi n nay b ng vi c thành l p mơ hình các cơng ty AMC, nâng cao hi u qu cơng tác x lý n c a ngân hàng, còn ph thu c vào s phát tri n c a th sách c a Chính ph (v lý n ng mua bán n và s h tr v m t chính , chính sách, hành lang pháp lý trong cơng tác x òi) Ngồi ra, hi u qu c a cơng tác x lý n còn ch nh ng n l c t chính ngân... hi n bao qt các v cơng tác x lý n t lý lu n v n òi phát sinh trong q trình ho òi và ng kinh doanh c Th t v y, các v v n òi phát sinh t i các NHTM bao g m, ngun nhân và gi i pháp x lý n ngân hàng th c hi n òi c c th hi th hi n rõ nét vai trò và tính c p thi t c a cơng tác x NHTMVN Bên c òi t i các trình bày kinh nghi m x lý n cho vay òi c c, thi n cơng tác x lý n trình bày lý n òi t i n t ng cho vi c... khơng còn mb n còn qu n lý và x lý n thu h i n , thu h i,…) mà cách th c c nh ng hi u qu nh ch m b o, khơng có nh khi có phát sinh Do tính a các kho n n khơng có tài s m b o nên vi c qu n lý và x lý n ph thu c nhi u vào các y u t t cơng vi c, kinh nghi m, uy tín, thi n chí tr n , tình hình kinh t -xã h i … 1.3.3 Bài h c kinh nghi m i v i các NHTM VN t kinh nghi qu n lý n và x lý n c c trên th gi i và... 1.2.1.2 u c u c a cơng tác x lý n Tuy khơng ph i là ho n òi t i ngân hàng ng kinh doanh mang l i l i nhu n tr c ti p cho i nh ng ch ng, cơng tác x lý n cho vay khó òi ã có nh ng i v i s t n t i và phát tri n c a h th ng ngân hàng Các u c u c a cơng tác x lý n òi bao g m: Ti p nh n, qu n lý các kho n n phát sinh trong ho n ng kinh doanh c a m b o hi u qu kinh doanh và ti n hành x lý, bán, khai thác các kho... tín d ng c a ngân hàng 1.2.1 Vai trò và u c u c a cơng tác x lý n òi t i NHTM 1.2.1.1 Vai trò c a cơng tác x lý n Cơng tác x lý n òi t i NHTM òi gi vai trò r t quan tr ng iv is t n t i và phát tri n c a NHTM Th t v y, cơng tác x lý n òi giúp ki m sốt hi u qu ho a, h n ch và ng kinh doanh c a ngân hàng; góp ph x lý r i ro phát sinh trong ho X lý n ng kinh doanh, vì: òi là m t trong nh ng nhân t quan tr... Cơng N hay B ph n qu n lý n cơng) Ngồi ra, v i các kho n n có tính ch òi q lâu thì các NHTM trình n c bi t và c h tr x lý Cùng v i s phát tri n c a n n kinh t , cơng tác qu n lý n và x lý n ngày càng nh cs c s cho phép c a Chính ph , hi n nay ngồi 27 AMC tr c thu c NHTM còn có 1 s AMC c chính th c ho ác NHTM ã thành l p các cơng ty AMC tr c thu c ngân hàng m c m nh n ch qu n lý và x lý n cho ngân hàng... c a M v i nhi m v chính là qu n lý và x lý các kho n n òi m b o hi u qu kinh doanh và kh ngân hàng Các cơng ty này có th kh ng thanh lý tài s a i n thành c ph n (thơng qua vi c mua l i các kho n n ngân hàng c a doanh nghi p), t ch u giá các kho n n và c vi c tham gia vào qu n lý các doanh nghi mang n Tuy nhiên, các cơng ty AMC m i ch t p trung vào vi c tìm cách thanh lý c m t ph n các kho n n t t nh... án r i ro l n, ph c t p 1.3.2 X lý n òi t i các NHTM c Trong l ch s hình thành và phát tri n c a h th ng ngân hàng Vi t Nam, cơng tác qu n lý n và x lý n ln nh các NHTM c bi t là các NHTM NHTM Vi ch u c nh ng s quan tâm nh t nh c a u ki n kinh t - chính tr , các u phát tri n c a h th ng ngân hàng Vi t Nam ng nhi u c a ngu n v x lý n the ch c, th c hi n cơng tác qu n lý n và o c a Chính ph (hình thành . trng x lý n cho vay khó đòi ti OCB 35 2.2.1 Thc trng n cho vay khó đòi ti OCB 35 2.2.2 Thc trng x lý n cho vay khó đòi ti OCB 41 2.3 ánh giá công tác x lý n cho vay khó đòi ti. x lý n cho vay khó đòi ti NHTMCP Phng ông. 1  TÀI: GII PHÁP X LÝ N KHÓ ÒI TI NHTMCP PHNG ÔNG. CHNG I : TNG QUAN V N CHO VAY KHÓ ÒI VÀ X LÝ N CHO VAY KHÓ. n cho vay khó đòi và x lý n cho vay khó đòi trong hot đng ca Ngân hàng. - Chng 2 : Thc trng công tác x lý n cho vay khó đòi ti NHTMCP Phng ông. - Chng 3:Gii pháp hoàn thin