Thông tin tài liệu
B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP. H CHệ MINH ÀO TIN HUỂN NỂNG CAO NNG LC QUN TR RI RO TệN DNG TI NGỂN HÀNG TMCP PHÁT TRIN TPHCM NHM ÁP NG YểU CU CA HIP C BASEL II LUN VN THC S KINH T Tp H Chí Minh ậ Nm 2012 LI CAM OAN Tôi xin cam đoan lun vn này là công trình nghiên cu ca riêng tôi, cha công b ti bt c ni nào. Mi s liu s dng trong lun vn này là nhng thông tin xác thc. Tôi xin chu mi trách nhim v li cam đoan ca mình. Tp. H Chí Minh, ngày 15 tháng 05 nm 2012 Tác gi lun vn ÀO TIN HUỂN MC LC 1. Danh mc ch vit tt 2. Danh mc các bng biu 3. Danh mc các biu đ 4. Danh mc các S đ - Hình nh 5. Danh mc các phng trình LI M U Trang CHNG 1: RI RO TệN DNG VÀ ụ NGHA CA VIC NỂNG CAO NNG LC QUN TR RI RO TệN DNG NHM ÁP NG YểU CU CA HIP C BASEL II 1.1. Ri ro vƠ ri ro tín dng trong hot đng kinh doanh ca NHTM 1 1.1.1. Ri ro trong hot đng kinh doanh NHTM 1 1.1.1.1. Khái nim: 1 1.1.1.2. Bn cht ca ri ro: 1 1.1.1.3. Phân loi ri ro trong kinh doanh ngân hàng: 1 1.1.2. Ri ro tín dng đi vi NHTM: 2 1.1.2.1. Khái nim: 2 1.1.2.2. Phân loi: 2 1.1.2.3. Nguyên nhân gây ra RRTD: 3 1.1.3. Qun tr ri ro tín dng ca ngơn hƠng thng mi: 3 1.1.4. Vai trò ca qun tr RRTD: 4 1.1.5. Nguyên tc trong qun tr RRTD: 4 1.1.6. Quy trình qun tr ri ro tín dng: 5 1.1.7. Các ch s vƠ các mô hình phơn tích đánh giá RRTD 5 1.1.7.1. Các ch s đánh giá ri ro tín dng 5 1.1.7.2. Các mô hình phân tích đánh giá RRTD 6 1.2. Ni dung ch yu v qun tr ri ro tín dng theo hip Uc Basel II 8 1.2.1. Ni dung c bn ca Hip c Basel II 8 1.2.2.1. Tr ct th nht: Yêu cu vn ti thiu 10 1.2.2.2. Tr ct th hai: Theo dõi giám sát 18 1.2.2.3. Tr ct th ba: Nguyên tc th trng 19 1.2.2. Các yêu cu v qun lỦ ri ro tín dng ca Basel II 20 1.2.2.1. V yêu cu vn ti thiu 20 1.2.2.2. Yêu cu v xây dng các h thng 21 1.2.2.3. Hoàn thin các thành phn khung qui trình qun tr RRTD 22 1.2.3. u đim ca Basel II so vi Basel I: 22 1.3. ụ ngha ca vic nơng cao nng lc qun tr RRTD đi vi các NHTM nhm đáp ng yêu cu Hip c BASEL II: 23 1.4. Thc tin áp dng Basel II ti mt s nc Chơu Á vƠ mc đ tuơn th các nguyên tc giám sát theo Basel II ca h thng ngơn hƠng Vit Nam: 25 KT LUN CHNG 1 26 CHNG 2: THC TRNG CỌNG TÁC QUN TR RI RO TệN DNG TI NGỂN HÀNG TMCP PHÁT TRIN NHÀ TPHCM ậ (HDBANK) THEO CÁC YểU CU CA HIP C BASEL II 2.1. VƠi nét v Ngơn HƠng TMCP Phát Trin TPHCM ậ (HDBANK) 27 2.1.1. Quá trình hình thƠnh vƠ phát trin ca HDBANK 27 2.1.2. Lnh vc hot đng ca HDBANK 28 2.1.3. Tình hình hot đng kinh doanh ca HDBANK giai đon 2008 - 2011 29 2.1.3.1. Tng quan tình hình hot đng ti HDBank giai đon 2007 – 2010 29 2.1.3.2. Tình hình hot đng tín dng ti HDBank 31 2.1.3.3. Các nguyên nhân dn đn ri ro tín dng gia tng 36 2.1.4. Kh nng đáp ng yêu cu Basel II trong qun tr ri ro tín dng ti Ngơn HƠng TMCP Phát Trin TPHCM (HDBank) 39 2.1.4.1. V yêu cu vn ti thiu 39 2.1.4.2. V yêu cu xây dng các h thng 39 2.1.4.3. V xây dng các thành phn khung 40 2.1.4.4. Nhng thun li 41 2.1.4.5. Nhng khó khn 44 2.2. Tình hình qun tr RRTD ti Ngơn HƠng TMCP Phát Trin TPHCM ậ (HDBANK) theo các chun mc Basel II 47 2.2.1. Tng quan v tình hình công tác qun tr RRTD ti HDBank: 47 2.2.2. ánh giá qun tr RRTD theo các yêu cu Basel II 48 2.2.2.1. Nhng thành tu đã đt đc 48 2.2.2.2. Nhng tn ti, hn ch và các nguyên nhân 54 KT LUN CHNG 2 58 CHNG 3: GII PHÁP NỂNG CAO NNG LC QUN TR RI RO TệN DNG TI NGỂN HÀNG TMCP PHÁT TRIN TPHCM NHM ÁP NG YểU CU BASEL II 3.1. nh hng thc hin qun tr RRTD đáp ng yêu cu ca Basel II 59 3.1.1. nh hng ca NHNN Vit Nam 59 3.1.2. nh hng ca các NHTM Vit Nam nói chung 59 3.1.3. nh hng ca Ngơn HƠng HDBank 60 3.2. Các gii pháp nhm nơng cao nng lc qun tr RRTD ti Ngơn HƠng TMCP Phát Trin TPHCM ậ (HDBank) theo chun mc Basel II 60 3.2.1. i vi Ngơn HƠng TMCP Phát Trin TPHCM - (HDBank) 60 3.2.1.1. Nhóm các gii pháp v chin lc, chính sách qun tr RRTD 60 3.2.1.2. Nhóm các gii pháp v công ngh thông tin 62 3.2.1.3. Nhóm các gii pháp v th trng 64 3.2.1.4. Nhóm các gii pháp v nhân lc 66 3.2.1.5. Nhóm các gii pháp v tác nghip 67 3.2.2. i vi Chính ph, NHNN vƠ các ban ngƠnh liên quan 71 3.2.2.1. Kin ngh đi vi Chính ph: 71 3.2.2.2. Kin ngh đi vi NHNN 73 3.2.2.3. Kin ngh đi vi các t chc, b ngành khác có liên quan 75 KT LUN CHNG 3 76 PHN KT LUN TÀI LIU THAM KHO PH LC 1. DANH MC T VIT TT BCTC: Báo cáo tài chính BCBS: U ban Basel v giám sát ngân hàng (Basel Committee on Banking Supervision) CAR: H s an toàn vn ti thiu (Capital Adequacy Ratio) CSDL: C s d liu DPRR: D phòng ri ro KHCN: Khách hàng cá nhân KHDN: Khách hàng doanh nghip KTKSNB: Kim tra kim soát ni b NHNN: Ngân hàng Nhà nc NHTM: Ngân hàng thng mi NHTMCP: Ngân hàng thng mi c phn OECD: T chc Hp tác và Phát trin Kinh t (Organization for Economic Co- operation and Development) QTRR: Qun tr ri ro RRTD: Ri ro tín dng TCTD: T chc tín dng TSB: Tài sn đm bo TTTD: Thông tin tín dng XHTD: Xp hng tín dng XHTDNB: Xp hng tín dng ni b 2. DANH MC CÁC BNG BIU Bng 1.1: Tóm tt vùng dao đng ca ch s Z 7 Bng 1.2: H s bêta () tng ng vi các dòng kinh doanh 14 Bng 2.1: Kt qu hot đng kinh doanh giai đon 2008 – 2011 ti HDBank 29 Bng 2.2: Tình hình hot đng tín dng ti HDBank giai đon 2008-2011 32 Bng 2.3: C cu nhóm n phân theo Quyt đnh 493/2005/Q-NHNN 35 Bng 2.4: T trng d n tín dng theo ngành kinh t 2008 – 2011 37 Bng 2.5: C cu ngun vn và d n cho vay theo k hn giai đon 2008 – 2011 38 Bng 2.6: Quy mô vn ca mt s NHTM trong khu vc ông Nam Á 46 Bng 2.7: Tình hình phân loi n và trích lp d phòng RRTD ti HDBank các nm 2008-2011 49 3. DANH MC CÁC BIU Biu đ 2.1:Tng trng Tng tài sn, Huy đng vn và Cho vay 2008 – 2011 30 Biu đ 2.2: Tng trng mng li chi nhánh h thng HDBank 2008 - 2011 31 Biu đ 2.3: T l Tng d n/Tng tài sn toàn h thng HDBank 2008 - 2011 33 Biu đ 2.4: C cu d n theo thi hn vay giai đon 2008 – 2011 34 Biu đ 2.5: C cu d n theo đi tng khách hàng giai đon 2008 – 2011 34 Biu đ 2.6: Tng trng n xu qua các thi k 2008 – 2011 35 Biu đ 2.7: Bin đng lao đng theo trình đ lao đng nm 2008 – 2011 43 4. DANH MC CÁC S - HỊNH NH S đ 1.1: Mô t cu trúc ca Hip c Basel II 9 S đ 1.2: Các phng pháp đo lng ri ro theo Tr ct th nht ca Basel II 11 S đ 1.3: Cp đ ca các dòng kinh doanh vi các nhóm hot đng chính 15 S đ 2.1: Tóm tt các giai đon phát trin ca HDBank 27 S đ 2.2: C cu t chc Khi QLRR & Kim Soát Tuân Th ti HDBank 50 S đ 2.3: C cu t chc phê duyt tín dng theo các cp 52 5. DANH MC CÁC PHNG TRỊNH Phng trình 1.1a: T l n quá hn. 5 Phng trình 1.1b: T l khách hàng có n quá hn. 5 Phng trình 1.1c: T l n ngn hn quá hn. 5 Phng trình 1.1d: T l n dài hn quá hn. 6 Phng trình 1.1e: T l n xu. 6 Phng trình 1.2a: T l trích lp DPRR tín dng. 6 Phng trình 1.2b: T l n xu. 6 Phng trình 1.3: T l vn ti thiu (CAR) theo Basel I. 10 Phng trình 1.4a: Tài sn có ri ro theo phng pháp chun đánh giá RRTD 11 Phng trình 1.4b: Tài sn có ri ro trong phng pháp xp hng tín dng ni b đánh giá RRTD (IRB) 12 Phng trình 1.5a: Mc yêu cu vn d phòng ri ro hot đng theo phng pháp ch s c bn 13 Phng trình 1.5b: Mc yêu cu vn d phòng ri ro hot đng theo phng pháp tiêu chun hoá. 14 LI M U 1. LỦ do chn đ tƠi: S kin Vit Nam tr thành thành viên chính thc th 150 ca T chc WTO vào ngày 07/11/2006 đã m ra mt thi k mi vi nhng c hi và thách thc cho các ngành, các lnh vc, đc bit là đi vi ngành tài chính ngân hàng. Vi nhng cam kt đ gia nhp WTO, ngành ngân hàng đc đánh giá là mt trong nhng ngành chu nh hng nhiu nht. Cùng vi s hi nhp là đnh hng phát trin khu vc ngân hàng Vit Nam, chin lc phát trin ngành ngân hàng phi bám sát và phù hp vi chin lc phát trin kinh t xã hi ca đt nc. Theo đó, khu vc ngân hàng s phát trin đa dng, n đnh, phát trin theo chiu sâu, nâng cao v th, vai trò và tm nh hng ca khu vc ngân hàng trong nn kinh t quc dân nhm đáp ng đy đ nhu cu đa dng ca nn kinh t v các sn phm và dch v tài chính. Mt trong nhng ni dung hi nhp trong kinh doanh ngân hàng là hng đn thc hin các Hip c quc t, các cam kt và thông l v qun tr ri ro ngân hàng. Hip c mi v vn (Basel II) ca u ban Basel, có hiu lc t 01/01/2007 vi nhng chun mc v an toàn vn và nhng nguyên tc thit yu trong vn đ qun tr ri ro ngân hàng, đc bit là ri ro tín dng. S chun hoá công tác qun tr ri ro theo Basel II không nhng th hin s lành mnh trong kinh doanh ngân hàng mà còn to sc hp dn mnh m trong hp tác vi các đi tác và cng đng tài chính quc t. Tuy Hip c Basel II ch là mt thông l quc t và vic áp dng các quy đnh ca Basel II là không bt buc, nhng vì li ích quc gia, li ích ca bn thân ngân hàng mà hu ht các ngân hàng trên th gii đu sn sàng tuân th các quy đnh ca Basel II. Do vy, các ngân hàng thng mi Vit Nam cng không nm ngoài xu th đó. Mt khác, xét v thc trng ri ro ca các NHTM Vit Nam, đc bit là ri ro tín dng, các con s thng kê và nhiu nghiên cu cho thy, ri ro tín dng chim ti 70% trong tng ri ro hot đng ngân hàng. Hiu qu hot đng tín dng cha cao, cht lng tín dng cha tt th hin t l n quá hn còn cao so vi khu vc và cha đc kim soát tt. Vì vy, vic nâng cao cht lng qun tr ri ro tín dng ti các NHTM Vit Nam đang là vn đ bc xúc trên c phng din lỦ thuyt và thc tin. Nu không có mt chin lc c th đ hoàn thin công tác qun tr RRTD trong mng hot đng tín dng thì chc chn các NHTM Vit Nam s khó cnh tranh vi các Ngân hàng nc ngoài vn đã rt dày dn kinh nghim trong lnh vc này. Là mt trong nhng ngân hàng thng mi c phn đu tiên ti Vit Nam, Ngân hàng TMCP Phát Trin Thành ph H Chí Minh (HDBank) đã bc đu có nhng trin khai công tác qun tr ri ro, trong đó chú trng công tác qun tr ri ro tín dng hng đn các chun mc ca Basel II, và đã đt đc mt s nhng thành công đáng khích l. Song bên cnh đó, vn còn mt s vn đ cn phi gii quyt đ hoàn thin công tác qun tr RRTD ca ngân hàng này nhm tng bc đáp ng yêu cu ca Basel II, tng cng an toàn hot đng kinh doanh ca ngân hàng. Da trên tính kh thi và cp bách ca đ tài, là mt nhân viên tín dng có điu kin tip cn hot đng QTRR cùng vi mong mun nâng cao kh nng qun tr RRTD ca Ngân hàng HDBank, s yêu thích nghiên cu chuyên ngành Tài chính Ngân hàng, tác gi đã la chn nghiên cu đ tài: ―Nâng cao nng lc qun tr ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP Phát Trin TPHCM nhm đáp ng yêu cu ca Hip c Basel II”. 2. Mc tiêu nghiên cu: Mc tiêu ca đ tài nhm gii quyt các vn đ sau: - H thng và làm rõ các vn đ lỦ lun v ri ro tín dng và qun tr ri ro tín dng trên c s đ cp các ni dung v qun tr ri ro tín dng theo Hip c Basel II. - ánh giá hot đng kinh doanh nhng kt qu đã đt đc trong qun tr ri ro tín dng ti HDBank nhm đáp ng các yêu cu ca Hip c Basel II cng nh nhng bt cp trong vic qun tr ri ro tín dng ca [...]... n tr r i ro u Hi 3 u: H - Ph nh v qu n tr r c tr ng c a Hi n tr r Tri ng t i N H 4 u: 5 c ti n c u: ng d n tr RRTD t i m - ti p c h n ch i dung c a Hi ph n c ng m xu c qu n tr n m c c a Hi Basel II u tham kh trong vi Nh ng, ho nh chi m n i b t c a lu c Vi t Nam n tr RRTD t gi 6 c Basel II c qu n tr u qu c 7 K tc uc QU BASEL II (HDBANK) 3: 1 BASEL II 1.1 1.1.1 kinh doanh NHTM: 1.1.1.1 : ro , d QTRR... - 150%) XHTD the : RRTD U - RRTD hay M T , (EL) (UL) 21 1.2.2.2 (XHTD): XHTD RRTD , [3] Theo A, BBB, BB, B, y : : , c 22 : cho 1.2.2.3 H RRTD : Theo , chu RRTD C : 1.2.3 Basel II 23 Basel I Basel II dung RRTD XHTD 1.3 RRTD II: , NHTM NHTM 24 , RRTD theo h RRTD XHTDNB RRTD, p RRTD theo H (P 10) Hai RRTD NHTM QTRR NHTM RRTD , RRTD theo tinh ... International Convergence of Capital Measurement & Capital Standards [14] g RRTD 10 1.2.2.1 R , 1.3 = (CAR) RWA (CAR) theo Basel II + 12.5 x (K +K ) Tuy nh i RRTD R )v RRTD [5] R 11 RRTD - cao : International Convergence of Capital Measurement & Capital Standards[14] Basel II RRTD : RRTD (Standardized): ratings) S& , Fitch Tuy n RRTD 1.4a RWA 0%-150% 6a) 12 XHTDNB IRB) - PD), RRTD: os ( Loss given... DPRR 8 yea r (1 3) GIi * max[ ,0] i i 1 KTSA 3 KTSA GIi i 1) 2) 3) 4) 5) 6) 7) 8) 18% 18% 12% 15% 18% 15% 12% 12% Ngu n : International Convergence of Capital Measurement & Capital Standards [14] 15 1.3: C Integrated Operational Risk Management Beyond Basel II [16] 16 - interest rate risk, (2) - foreign exchange risk, (3) equity position risk - - commodities risk bao 2.1 g : ro bao AMENDMENT TO THE... QTRR NHTM 1.1.1.2 - (1) (2) - 1.1.1.3 theo : hay 2 : , khi B l ( ) n : - - - n ro - 1.1.2 NHTM 1.1.2.1 n 1.1.2.2 : 3 : khi n n vay 1.1.2.3 RRTD: : - - nh - - : - - KTKSNB - sau khi cho vay - : 1.1.3 : 4 rong kinh doanh, [6] QTRR , : RRTD h [8] RRTD RRTD , trong 1.1.4 Va RRTD: - Q - RRTD G , n trong 1.1.5 trong RRTD: RRTD : (1) , (2) , (3) , (4) (5) (6) 5 (7) (8) ng, (9) 1.1.6 RRTD: RRTD:... + [1] + + (Conditions + (Control): c ? (1.2a) (1.2b) 7 b) : : Edward I , (Z) Z > 2.99 Do 1.8 < Z < 2.99 1.1 Z . ph H Chí Minh - Phm vi: Các quy đnh v qun tr ri ro tín dng ca Hip c Basel II và thc trng công tác qun tr ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP Phát Trin Thành ph H Chí Minh. . trong công tác qun tr ri ro tín dng hng đn đáp ng các yêu cu Hip c Basel II cho Ngân hàng HDBank. 3. i tng vƠ phm vi nghiên cu: - i tng: Ngân hàng TMCP Phát Trin Thành. ri ro tín dng ti HDBank nhm đáp ng các yêu cu ca Hip c Basel II cng nh nhng bt cp trong vic qun tr ri ro tín dng ca ngân hàng này. - xut nhng gii pháp nâng cao nng
Ngày đăng: 09/08/2015, 20:28
Xem thêm: Nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần phát triển thành phố Hồ Chí Minh nhằm đáp ứng yêu cầu của hiệp ước Basel II, Nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần phát triển thành phố Hồ Chí Minh nhằm đáp ứng yêu cầu của hiệp ước Basel II