B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T THÀNH PH H CHÍ MINH LÊ TH CM NHUNG MÔ HÌNH XP HNG TÍN DNG CÁC NGÂN HÀNG TMCP VIT NAM LUN VN THC S KINH T B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T THÀNH PH H CHÍ MINH xµy LÊ TH CM NHUNG MÔ HÌNH XP HNG TÍN DNG NGÂN HÀNG TMCP VIT NAM Chuyên ngành : TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã s : 60340201 LUN VN THC S KINH T Ngi hng dn khoa hc: PGS. TS. Nguyn Vn S LI CAM OAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cu ca tôi, di s hng dn ca PGS. TS Nguyn Vn S. Các s liu trong các bng biu phc v cho vic phân tích, nhn xét, đánh giá đc chính tác gi thu thp t các ngun khác nhau có ghi trong phn tài liu tham kho. Ngoài ra, trong lun vn còn s dng mt s nhn xét, đánh giá cng nh s liu ca các tác gi khác và đu có chú thích ngun gc sau mi trích dn đ kim chng. Các s liu, kt qu trong lun vn là trung thc và cha tng đc ai công b trong bt k công trình nào khác. Tôi xin chu trách nhim v ni dung tôi đã trình bày trong lun vn này. Tác gi LÊ TH CM NHUNG LI CM N u tiên, tôi xin đc chân thành cm n thy Nguyn Vn S đã tn tình hng dn tôi trong sut quá trình thc hin lun vn này và các thy cô đã truyn đt kin thc cho tôi trong c quá trình hc cao hc ti trng i hc Kinh t Thành ph H Chí Minh. Tôi cng xin đc cm n các anh ch đng nghip ti Ngân hàng TMCP K thng Vit Nam và các anh ch đng nghip ti Khi nh ch tài chính ca các ngân hàng đã h tr to điu kin thun li cho tôi trong sut quá trình thc hin nghiên cu này. Cui cùng, tôi xin cm n gia đình và bn bè đã quan tâm và to điu kin đ tôi hoàn thành khóa lun tt nghip này. LÊ TH CM NHUNG MC LC DANH MC T VIT TT VÀ KÝ HIU i DANH MC BNG BIU ii TÓM TT 1 LI M U 2 1. Vn đ nghiên cu 2 2. Mc tiêu nghiên cu 2 3. D liu nghiên cu 2 4. Phng pháp nghiên cu 3 5. óng góp ca đ tài 3 6. Kt cu đ tài 3 Chng 1. TNG QUAN V XP HNG TÍN DNG 4 1.1. Ri ro tín dng 4 1.1.1. Khái nim 4 1.1.2. c đim 4 1.1.3. Các hình thc ca ri ro tín dng: 4 1.1.4. Phân loi 5 1.1.5. Nguyên nhân 5 1.1.5.1. Nguyên nhân khách quan 5 1.1.5.2. Nguyên nhân ch quan 6 1.1.6. Tác đng ca ri ro tín dng 6 1.1.6.1. i vi bn thân ngân hàng 6 1.1.6.2. i vi nn kinh t 7 1.1.6.3. i vi khách hàng 7 1.1.7. Các bin pháp kim soát ri ro tín dng 7 1.1.7.1. Quy đnh ca Basel 7 1.1.7.2. C th hóa các bin pháp kim soát ri ro tín dng trong hot đng ngân hàng: 8 1.2. Xp hng tín dng 9 1.2.1. nh ngha 9 1.2.2. i tng ca xp hng tín dng: 9 1.2.3. Vai trò ca xp hng tín dng 10 1.2.4. Phân loi các phng pháp xp hng tín dng. 11 1.2.5. Nguyên tc xp hng tín dng 11 1.2.6. Xp hng tín dng trên th gii 12 1.2.6.1. Mô hình ti các quc gia 12 Mô hình ca Edward I. Altman 18 1.2.6.2. Mô hình ca các t chc xp hng Moodys, S&P & Fitch 19 Moody’s: 19 S&P: 20 Fitch: 21 Chng 2. THC TRNG XP HNG TÍN DNG CÁC NGÂN HÀNG TMCP VIT NAM 23 2.1. Mt s nét chính v h thng ngân hàng TMCP Vit Nam 23 2.1.1. Tng quan 23 2.1.2. Hot đng tín dng 24 2.1.3. Xp hng các ngân hàng Vit Nam do Moodys đánh giá 24 2.2. Thc trng xp hng tín dng ti Vit Nam 25 2.2.1. H thng Pháp lut điu chnh 25 2.2.1.1. V qun tr ri ro nói chung: 25 2.2.1.2. V xp hng tín dng nói riêng 26 2.2.2. H thng xp hng tín dng ti mt s t chc 26 2.2.2.1. Trung tâm Thông tin tín dng ca NHNN (CIC) 26 2.2.2.2. H thng xp hng tín dng ca Công ty C phn Xp hng tín dng doanh nghip (CRV). 27 2.2.2.3. Ti h thng ngân hàng TMCP Vit Nam 28 2.2.3. Mô hình s dng trong xp hng tín dng 29 2.2.4. Các kt qu đt đc 30 2.2.5. Các hn ch trong xp hng tín dng ti Vit Nam 30 Chng 3. MÔ HÌNH XP HNG TÍN DNG NGÂN HÀNG TMCP VIT NAM 32 3.1. i tng và ni dung chm đim 32 3.1.1. i tng 32 3.1.2. Ni dung chm đim 32 3.2. Quy trình xp hng 32 3.3. Mô hình xp hng 34 3.4. Cu trúc và thang đim các ch tiêu 34 3.4.1. Các ch tiêu tài chính 34 3.4.2. Các ch tiêu phi tài chính 38 3.5. Kim đnh mô hình 50 Chng 4. NG DNG MÔ HÌNH XP HNG TÍN DNG 51 4.1. nh hng phát trin ngành ngân hàng Vit Nam 51 4.2. Các gi ý t kt qu nghiên cu 51 4.3. ng dng mô hình 52 4.4. Các gii pháp đ ng dng mô hình 53 4.4.1. Hoàn thin mô hình t chc và nhân s 53 4.4.2. Hoàn thin phng pháp xp hng tín dng 53 4.4.3. Xây dng h tng công ngh thông tin và c s d liu đng b 53 4.4.4. Giám sát vic trin khai và ng dng xp hng tín dng trong hot đng tín dng 54 4.4.5. NHNN và các c quan qun lý nhanh chóng hoàn thin khung pháp lý 54 4.4.6. Nghiêm chnh cht hành các quy đnh hch toán k toán hin hành. 54 4.4.7. Nâng cao cht lng thông tin ca t chc CIC 55 4.5. Hn ch ca đ tài –  xut hng nghiên cu tip theo 55 4.5.1. Hn ch 55 4.5.2.  xut: 56 KT LUN 57 TÀI LIU THAM KHO i PH LC 1: DIN GII CÁC CH TIÊU TÀI CHÍNH ii PH LC 2: CÁCH XÁC NH T L AN TOÀN VN TI THIU THEO QUYT NH 457/2005/Q-NHNN VÀ QUYT NH 03/2007/Q-NHNN v Trang i DANH MC T VIT TT VÀ KÝ HIU Basel : Hip c v giám sát hot đng ngân hàng CIC : Credit Information Center Trung tâm thông tin tín dng ca Ngân hàng Nhà nc FDIC : Federal Deposit Insurance Corporation Công ty bo him tin gi Liên bang FED : Federal Reserve Cc d tr Liên bang Fitch : Fitch Investors Service HQT : Hi đng qun tr Moody’s : Moody’s Investors Service NHNN : Ngân hàng nhà nc NHTM : Ngân hàng thng mi S&P : Standard and Poor’s TCTD : T chc tín dng TMCP : Thng mi c phn Trang ii DANH MC BNG BIU Bng Bng 1.1 Chc nng các mô hình xp hng tín dng Bng 1.2 Các công c xp hng tín dng & cnh báo ri ro ti các quc gia G10 Bng 1.3 Xp hng dài hn ca Moodys Bng 1.4 Ý ngha xp hng ca S&P Bng 2.1 Xp hng các ngân hàng TMCP ca CRV Bng 3.1 Xp loi ngân hàng Bng 3.2 Thang đim xp loi ngân hàng tham kho B ng 3.3 Các ch tiêu tài chính Bng 3.4 Ý ngha các ch tiêu tài chính Bng 3.5 Các ch tiêu phi tài chính Biu Biu 1.1 Phân loi ri ro tín dng Biu 2.1 Mt s ch tiêu tài chính ca các t chc tín dng Biu 2.2 Tng tài sn ca các t chc tín dng Biu 3.1 Quy trình xp hng ngân hàng Biu 3.2 Quy trình chm đim tài chính Biu 3.3 Quy trình chm đim phi tài chính Trang 1 TÓM TT Th trng liên ngân hàng là ni gp g gia nhu cu vn bù đp thiu ht thanh khon và nhu cu s dng đng vn d tha hiu qu ca các đnh ch tài chính. Ti Vit Nam, đi tng tham gia th trng này ch yu là các ngân hàng. Nhng con s lên đn hàng ngàn t đng đc giao dch trong khong thi gian ngn đem li li nhun ln nhng ri ro cng theo đó mà gia tng. Khác vi vic thm đnh mt cá nhân hay mt doanh nghip đi vay, vic thm đnh mt đnh ch tài chính nói chung hay mt ngân hàng nói riêng đòi hi nhng thông tin, yêu cu khác bit, mang tính đc thù ca ngành ngh kinh doanh tin t. Và xp hng tín dng đc xem nh mt công c giúp to c s cho vic ra quyt đnh cho vay hoc đu t nhanh chóng và chính xác hn. Trong phm vi nghiên c u ca đ tài, tác gi tp trung vào xây dng mô hình xp hng tín dng các ngân hàng TMCP Vit Nam, nhm phc v mc đích cho vay liên ngân hàng, vi gi đnh đn v xp hng là ngân hàng đóng vai trò ngi cho vay. [...]... ng liên ngân hàng có th lên i v i mô hình x p h ng tín d ng, các d li u nào nên tr ng bao nhiêu? tr l i cho t t c các câu h i này, tác gi n vài ngàn t c ng? a vào và v i t a ra nghiên c u v Mô hình x p h ng tín d ng các ngân hàng TMCP Vi t Nam” 2 M c tiêu nghiên c u V i mong mu n xây d ng mô hình x p h ng r i ro tín d ng cho các ngân hàng Vi t Nam làm c s khoa h c cho các ho t ng liên ngân hàng (cho... t v mô có th x y ra nh m t ch t xúc tác, làm bùng lên tình tr ng d b t n th ng v n ang âm c a h th ng ngân hàng và t o ra i u ki n quy t nh cho s phình ra nh ng khó kh n trong toàn b h th ng ngân hàng - Phân lo i d a trên cách th c th c hi n, có 4 lo i mô hình sau: o Mô hình ánh giá ngân hàng b ng ph ng pháp chuyên gia; o Mô hình phân tích ch s tài chính và nhóm t o Mô hình ánh giá r i ro ngân hàng. .. h ng (các ngân hàng TMCP) Các bi n nh d a trên báo cáo tài chính c a ngân hàng M t s nghiên c u th c nghi m ã cho th y các ch s vi mô có th ch ra và xác nh n xác su t v n c a m t là m c t n th ng c a it o D a trên các bi n v mô: nh m h th ng ngân hàng và nh ch tài chính, th m chí ng x p h ng n vi c nh n ra nh ng r i ro c a a ra các d báo d a trên các tín hi u c cung c p b i các bi n kinh t v mô Thông... c x p h ng là u ã có nh ng nghiên c u, nh ng mô hình tính toán cm c r i ro khi cho vay các it ng này Vi t Nam hi n nay, h u h t các ngân hàng ã và ang tri n khai mô hình x p h ng r i ro tín d ng cho các cá nhân và doanh nghi p, nh ng li u mô hình áp d ng cho doanh nghi p nói chung ã phù h p nh t cho vi c x p h ng r i ro tín d ng c a các ngân hàng – lo i hình doanh nghi p có nh ng d ch gi a chúng trên... ng hóa a ra các quy t cm c nh h nh tài tr ng c a các nhân t t i t ng i m và x p h ng ngân hàng 6 K t c u tài B c c c a lu n v n g m 4 ph n chính: Ch ng 1: trình bày v c s lý lu n v r i ro tín d ng và x p h ng tín d ng Ch ng 2: trình bày v th c tr ng x p h ng tín d ng trên th gi i và t i các ngân hàng TMCP Vi t Nam Ch ng 3: trình bày chi ti t Nghiên c u mô hình x p h ng tín d ng ngân hàng TMCP Vi t Nam... ra quy t a ra các mô hình x p h ng ng c a r i ro tín d ng, nh c p tín d ng hay tài tr có c s khoa h c và h p lý h n 1.2.1 nh ngh a H th ng x p h ng tín d ng trong ngân hàng là vi c a ra nh n nh ánh giá kh n ng th c hi n các ngh a v tài chính c a m t khách hàng i v i ngân hàng nh m ánh giá, xác M c nh r i ro trong ho t r i ro tín d ng thay i theo t ng it ng tín d ng c a ngân hàng ng khách hàng và c xác... h th ng ngân hàng TMCP Vi t Nam 2.1.1 T ng quan Tính t i tháng 4/2012, h th ng các TCTD Vi t Nam g m có: 01 ngân hàng chính sách xã h i, 01 ngân hàng phát tri n, 37 NHTM c ph n, 5 NHTM nhà n c, 54 chi nhánh ngân hàng n c ngoài, 5 ngân hàng 100% v n n c ngoài, 5 ngân hàng liên doanh, 17 công ty tài chính, 12 công ty cho thuê tài chính, 01 qu tín d ng nhân dân trung ng, 01 t ch c tài chính vi mô Bi u... Currency) công b m t b các công c c nh báo s m g i là D án Canary, k t h p m t lo t các công c giám sát và các mô hình th ng kê, bao g m 4 nhóm y u t : các tiêu chu n, y u t m c tiêu tín d ng, phong v bi u c a th tr ng và các mô hình d báo PGRM (Peer Group Risk Models) là m t d ng c a mô hình d báo này, dùng d báo nh h ng c a các k ch b n kinh t khác nhau tác ng lên l i nhu n c a các ngân hàng trong kho ng... kèo c a khách hàng phát hi n k p th i nh ng kho n vay có v n o Có h th ng kh c ph c s m lý các kho n tín d ng có v n i v i các kho n tín d ng x u, qu n o Các chính sách r i ro tín d ng c a ngân hàng c n ch rõ cách th c qu n lý các kho n tín d ng có v n kho n tín d ng này có th Trách nhi m i v i các c giao cho b ph n ti p th hay b ph n x lý n ho c k t h p c hai b ph n này, tùy theo quy mô và b n ch... ngân hàng có các ch s phù h p v i nh ng d báo trong mô hình M t trong nh ng công c giám sát t bên ngoài c s d ng b i FED là mô hình phân h ng r i ro SEER Mô hình này cho phép Trang 15 tính toán c xác su t v n ho c s thi u v n d d i c a m t ngân hàng trong kho ng th i gian hai n m o H th ng d báo các m t mát ti m tàng: H th ng này c s d ng t i nh ng qu c gia ch a t ng tr i qua các cu c kh ng ho ng ngân . nghiên cu v Mô hình xp hng tín dng các ngân hàng TMCP Vit Nam . 2. Mc tiêu nghiên cu Vi mong mun xây dng mô hình xp hng ri ro tín dng cho các ngân hàng Vit Nam đ làm c s. hng tín dng trên th gii và ti các ngân hàng TMCP Vit Nam Chng 3: trình bày chi tit Nghiên cu mô hình xp hng tín dng ngân hàng TMCP Vit Nam Chng 4: trình bày ng dng ca mô hình. trong xp hng tín dng 29 2.2.4. Các kt qu đt đc 30 2.2.5. Các hn ch trong xp hng tín dng ti Vit Nam 30 Chng 3. MÔ HÌNH XP HNG TÍN DNG NGÂN HÀNG TMCP VIT NAM 32 3.1. i