B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP.HCM Lể QUANG TIN HOÀN THIN CÔNG TÁC QUN Lụ RI RO TệN DNG I VI DOANH NGHIP VA VÀ NH TI NGỂN HÀNG THNG MI C PHN Á CHỂU LUN VN THC S KINH T TP. H Chí Minh - Nm 2012 B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP.HCM Lể QUANG TIN HOÀN THIN CÔNG TÁC QUN Lụ RI RO TệN DNG I VI DOANH NGHIP VA VÀ NH TI NGỂN HÀNG THNG MI C PHN Á CHỂU Chuyên ngƠnh: Kinh t tƠi chính ậ Ngân hàng Mƣ s: 60.31.12 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC : PGS.TS.PHM VN NNG TP. H Chí Minh - Nm 2012 LI CAM OAN Tôi xin cam đoan s liu nêu trong lun vn này đc thu thp t các ngun thc t, đc công b trên các báo cáo ca c quan Nhà nc; đc đng ti trên các tp chí, báo chí, các website hp pháp. Các gii pháp, kin ngh là ca cá nhân tôi rút ra t quá trình nghiên cu lỦ lun và thc tin. Tp. H Chí Minh, ngày 12 tháng 07 nm 2012 Ngi cam đoan Lê Quang Tin i MC LC Trang ph bìa Li cam đoan Mc lc Danh mc các t vit tt Danh mc các bng, biu LI M U 1 CHNG I : Lụ LUN CHUNG V RI RO TệN DNG VÀ QUN Lụ RI RO TệN DNG I VI DNVVN TI CÁC NHTM 3 1.1 RI RO TệN DNG 3 1.1.1 Khái nim v tín dng ngân hàng 3 1.1.2 Khái nim v ri ro tín dng 3 1.1.3 Phân loi ri ro tín dng và tác đng ca ri ro tín dng đi vi ngân hàng 4 1.1.4 Du hiu nhn bit và nguyên nhân gây ra ri ro tín dng 6 1.2 QUN Lụ RI RO TệN DNG I VI DNVVN 8 1.2.1 Tng quan v DNVVN 8 1.2.1.1 Khái nim DNVVN 8 1.2.1.2 c đim ca DNVVN 9 1.2.1.3 Tình hình phát trin 10 1.2.1.4 Các điu kin h tr cho s phát trin ca DNVVN . 11 1.2.1.5 Thun li 12 1.2.1.6 Nhng khó khn, hn ch 13 1.2.1.7 Nhng khó khn khi tip cn ngun vn ngân hàng . 14 1.2.2 Công tác qun lỦ ri ro tín dng ti NHTM 15 1.2.2.1 Khái nim 15 ii 1.2.2.2 Nhim v ca công tác qun lỦ ri ro tín dng 15 1.2.2.3 S cn thit phi qun lỦ ri ro tín dng đi vi DNVVN 16 1.2.2.4 Qui trình qun lý ri ro tín dng (theo Basel 2) 16 1.2.2.5 Nguyên tc Basel v qun lỦ ri ro tín dng 20 1.3 KINH NGHIM CA MT S NC V QUN Lụ RI RO TệN DNG 20 1.3.1 Bài hc kinh nghim t các ngân hàng Hàn Quc 20 1.3.2 Bài hc kinh nghim t 02 ngân hàng Thái Lan : Siam Commercial Bank (SCB) và Kasikorn bank 21 1.3.3 Bài hc kinh nghim v qun lỦ ri ro tín dng đi vi NHTM Vit Nam 23 KT LUN CHNG I 23 CHNG II : THC TRNG CÔNG TÁC QUN Lụ RI RO TÍN DNG I VI DNVVN TI NHTMCP Á CHÂU 24 2.1 GII THIU V NHTMCP Á CHÂU 24 2.1.1 Quá trình hình thành và phát trin 24 2.1.1.1 Nhng ct mc đáng nh 24 2.1.1.2 Thành tích đt đc 24 2.1.2 Tình hình hot đng kinh doanh trong thi gian qua 25 2.2 THC TRNG HOT NG TệN DNG VÀ CÔNG TÁC QUN Lụ RI RO TệN DNG I VI DNVVN TI NHTMCP Á CHÂU 26 2.2.1 Tình hình huy đng vn 26 2.2.2 Hot đng tín dng giai đon 2008-2011 29 2.2.3 Thc trng cho vay các DNVVN 30 2.2.3.1 Tình hình cho vay các DNVVN qua các nm 30 2.2.3.2 Tình hình tài tr DNVVN thông qua các chng trình iii hp tác 32 2.2.3.3 Tình hình n xu khi cho vay các DNVVN 36 2.2.4 Công tác qun lý ri ro tín dng đi vi DNVVN ti NHTMCP Á Châu 38 2.2.4.1 C cu t chc hot đng tín dng 38 2.2.4.2 Chính sách tín dng 40 2.2.4.3 H thng xp hng tín dng doanh nghip ni b 41 2.2.4.4 Các gii hn trong hot đng tín dng ca ngân hàng và khách hàng 43 2.2.4.5 Công tác kim tra, kim soát ni b 44 2.2.4.6 H thng thông tin ngân hàng 44 2.2.4.7 Chính sách tài sn đm bo 45 2.2.5 Nhng thành tu đt đc 46 2.2.6 Nhng tn ti trong công tác QLRRTD đi vi DNVVN ti NHTMCP Á Châu 47 2.2.7 Nguyên nhân dn đn nhng tn ti trong công tác QLRRTD đi vi DNVVN ti NHTMCP Á Châu 49 2.2.7.1 Nguyên nhân t phía Ngân hàng 49 2.2.7.2 Nguyên nhân t phía các doanh nghip 52 2.2.7.3 Nguyên nhân khác 54 KT LUN CHNG II 56 CHNG III : GII PHÁP HOÀN THIN CÔNG TÁC QUN LÝ RI RO TệN DNG I VI DNVVN TI ACB 57 3.1 NH HNG HOT NG NGỂN HÀNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIP CA ACB 57 3.1.1 Khách hàng 57 3.1.2 Sn phm 57 3.1.3 Các ch tiêu chính 57 iv 3.1.4 Các chng trình hành đng u tiên 57 3.2 GII PHÁP HOÀN THIN CÔNG TÁC QUN Lụ RI RO TệN DNG I VI DNVVN TI ACB 58 3.2.1 Xây dng và thc hin chính sách tín dng phù hp 58 3.2.1.1 Chính sách khách hàng 58 3.2.1.2 Xây dng và điu chnh danh mc cho vay phù hp tng thi k 60 3.2.1.3 Chính sách sn phm tín dng 60 3.2.1.4 Chính sách tài sn đm bo 61 3.2.1.5 Chính sách lưi sut, phí 62 3.2.2 Hoàn thin và tuân th nghiêm ngt quy trình cho vay 62 3.2.2.1 Giai đon tip nhn h s 62 3.2.2.2 Giai đon thm đnh h s vay vn 63 3.2.2.3 Giai đon quyt đnh cho vay 64 3.2.2.4 Giai đon kim tra sau cho vay 65 3.2.3 Gii pháp x lỦ n có vn đ và x lỦ tn tht tín dng 66 3.2.3.1 Cho vay thêm 66 3.2.3.2 Chuyn n quá hn 66 3.2.3.3 X lỦ n có vn đ 66 3.2.3.4 S dng các công c bo him và bo đm tin vay . 67 3.2.3.5 Bán n 67 3.2.3.6 Khi kin 68 3.2.4 Hoàn thin và nâng cp h thng xp hng tín dng doanh nghip ni b hin hành 68 3.2.5 Hoàn thin và phát trin h tng công ngh thông tin 69 3.2.6 Nâng cao vai trò ca kim soát ni b ngân hàng 69 3.2.7 Tiêu chun hóa cán b làm công tác tín dng doanh nghip 70 3.2.8 Gii pháp nhm hoàn thin mô hình qun lỦ ri ro tín dng 72 v 3.2.9 Tng cng các mi quan h vi các hip hi, ban ngành 74 3.3 KIN NGH I VI CÁC DNVVN 75 3.4 KIN NGH I VI NGỂN HÀNG NHÀ NC 75 3.5 KIN NGH I VI CÁC C QUAN QUN Lụ NHÀ NC78 KT LUN CHNG III 80 PHN KT LUN 81 TÀI LIU THAM KHO PH LC vi DANH MC CÁC T VIT TT Ting Vit BCS&QLTD Ban chính sách và qun lỦ tín dng BCTC Báo cáo tài chính BS Bt đng sn BTD Ban tín dng DN Doanh nghip DNNN Doanh nghip Nhà nc DNVVN Doanh nghip va và nh HTD Hi đng tín dng HMTD Hn mc tín dng KH Khách hàng KHCN Khách hàng Cá nhân KHDN Khách hàng Doanh nghip Khu vc HCM Khu vc H Chí Minh NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nc NHTM Ngân hàng Thng mi NHTMCP Ngân hàng Thng mi C phn NHTMNN Ngân hàng Thng mi Nhà nc NVTD Nhân viên tín dng QHKH Quan h khách hàng QLRRTD Qun lỦ ri ro tín dng RRTD Ri ro tín dng TCTD T chc tín dng TD Tín dng vii TP.HCM Thành ph H Chí Minh TSB Tài sn bo đm VN Vit Nam Ting Anh ACB Asia Commercial Bank Ngân hàng thng mi c phn Á Châu ACBL Asia Commercial Bank-Leasing Công ty cho thuê tài chính-Ngân hàng thng mi c phn Á Châu CAR Capptal Adequacy Ratio H s an toàn vn CIC Credit Information Center Trung tâm thông tin tín dng ca Ngân hàng Nhà nc CLMS Customer Loan Manage System Chng trình qun lỦ tín dng EU European Union Liên minh Châu Âu L/C Letter of Credit Th tín dng ROA Return on Asset Sut sinh li trên tài sn ROE Return on Equity Sut sinh li trên vn ch s hu TCBS Total Core Banking Solution Ngân hàng lõi WTO World Trade Organization T chc Thng mi Th gii [...]... DNVVN , DNVVN vay 15 và D ngân hàng DNVVN DNNN Các DNVVN vay d Ngoài ra, s a C chi phí iC 1.2.2 lý 1.2.2.1 QLRRTD 1.2.2.2 Nhi m v c a công tác qu n lý r i ro tín d ng 16 công tác lý 1.2.2.3 S c n thi t ph i qu n lý r i ro tín d lý i v i DNVVN RRTD NH DN DN này QLRRTD 1.2.2.4 Quy trình qu n lý r i ro tín d ng (theo Basel 2) : lý 17 RRTD Phân tích tài chính : , thì ngoài ngân hàng DN DN M - Credit scoring... 2.8 : 2.9 : 2.10 : 2.11 : ách hàng -2011 : : Hình 1.1 : Nh t h i khi x y ra RRTD 1 1 - DNVVN là khách hàng Ng 2 -2011 Làm rõ các nguyên nhân Á Châu 2 3 : r TMCP Á Châu trình 4 : áp 5 : và q DNVVN d NHTM NHTMCP Á Châu NHTMCP Á Châu 3 LÝ DNVVN NHTM 1.1 1.1.1 Cho vay là 1.1.2 v r i ro tín d ng , trích ng trong TCTD c NHNN thì ngân hàng a 4 do khách a mình theo cam , cho ngân hàng 1.1.3 NH Hình 1.1 :... khi x y ra RRTD ch : : 5 KH ch: nguyên nhân phát ân 6 1.1.4 guyên nhân gây ra DN ng các DN KH nh : trì hoãn cung ngân hàng: t 7 chí : , : giá và phân khách hàng , nguyên nhân gây ra r khách hàng: Hay các nguyên nhân phát sinh t khách hàng Nhó NH: ngân hàng TD, Nhóm nguyên nhân khách quan bên ngoài: nh, : , 8 1.2 DNVVN 1.2.1 1.2.1.1 DNVVN DNVVN Th cáo tài chính nh 56/2009/CP- : DNVVN là DN) h 1.1:... vay x100% thành 5 nhóm theo q -NHNN ngày tính c có 4 NHNo và ACB -NHNN c và c i ro 19 phái sinh : n sàng Tùy dùng lý Vi lý vàng, xanh th 20 tr 1.2.2.5 QLRRTD ); ; T nhân viên và tiê 1.3 QLRRTD 1.3.1 ngân hàng Theo 03) 21 nh , kinh ngh trong quá IBK có trên 1.3.2 02 ngân hàng Thái Lan : Siam Commercial Bank (SCB) và Kasikorn Bank - 22 chính - T Bangkok Bank và Siam Commercial Bank (SCB) Còn Kasikorn... doanh ã DN thêm 52.500 DN - 2009 DNVVN 11 cao là DNVVN DN /2011 DN DN DN DN i vào goài, 1.2.1.4 a DNVVN 2006t - -CP DNVVN : DNVVN; chính cho DNVVN; Tháo g 12 DNVVN; DNVVN; DNVVN Ngoài ra, chính 01/07/2006 là u am 1.2 13 hình DN này 1.2.1.6 các DNVVN : DNVVN nhiên , lý , Các DNVVN chính sách, DNVVN còn u DNVVN 14 c Công DNVVN n i Chính N DNVVN - và : nay Các DNVVN DNVVN 1.2.1.7 ngân hàng: C k các... Kasikorn B khô - ài chính, T T > > G 23 1.3.3 QLRRTD NHTM tu KH ba, ài : RRTD QLRRTD theo 2 QLRRTD Châu NHTMCP Á 24 : LÝ DNVVN NGÂN HÀNG Á CHÂU 2.1 2.1.1 NHTMCP -GP ng ngày 04/06/1993 2.1.1.1 -MasterCard N 51 chi hí Asiamoney, Euromoney, trên toàn 2.1.1.2 KH 25 T chí uy tín trong ngành NH ngành NH 2.1.2 2.1: ROE ROA ACB % % 105.306 7.761 91.174 34.346 2.561 36,7 2,6 167.881 10.106 108.992 62.358 2.838 31,8 . Khái nim v tín dng ngân hàng 3 1.1.2 Khái nim v ri ro tín dng 3 1.1.3 Phân loi ri ro tín dng và tác đng ca ri ro tín dng đi vi ngân hàng 4 1.1.4 Du hiu nhn bit và nguyên. 2.2.4.4 Các gii hn trong hot đng tín dng ca ngân hàng và khách hàng 43 2.2.4.5 Công tác kim tra, kim soát ni b 44 2.2.4.6 H thng thông tin ngân hàng 44 2.2.4.7 Chính sách tài sn. chung v ri ro tín dng và qun lỦ ri ro tín dng đi vi DNVVN ti các NHTM. Chng 2: Thc trng hot đng tín dng và công tác qun lỦ ri ro tín dng đi vi DNVVN ti NHTMCP Á Châu. Chng