B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP. H CHÍ MINH  P P H H A A N N N N G G   C C T T H H   O O V V Y Y GII PHÁP NÂNG CAO NNG LC THANH TRA, GIÁM SÁT CA NGÂN HÀNG NHÀ NC I VI NGÂN HÀNG THNG MI VIT NAM LUN VN THC S KINH T CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ S: 60.34.02.01 NGI HNG DN: TS. HAY SINH TP.H CHÍ MINH – NM 2012 - i - LIăCAMăOAN Tôi xin cam đoan lun vn này hoàn toàn do tôi thc hin. Các đon trích dn và s liu s dng trong lun vn đu đc dn ngun và có đ chính xác cao nht trong phm vi hiu bit ca tôi. Lun vn này không nht thit phn ánh quan đim ca Trng i hc Kinh t thành ph H Chí Minh. Tp. H Chí Minh, ngày tháng nm 2012 Tác gi lun vn Phan Ngc Tho Vy - ii - LI CMăN Chân thành cm n QuỦ Thy Cô Trng i hc Kinh T TP. HCM đã nhit tình ging dy, cung cp nhng kin thc quý báu trong sut thi gian tôi hc và thc hin lun vn. Tôi trân trng bày t lòng bit n sâu sc đn TS. Hay Sinh đã tn tình hng dn, đng viên tôi trong quá trình nghiên cu và thc hin đ tài. Chân thành cm n các Anh/Ch đng nghip, bn bè đã nhit tình h tr thông tin và có nhng góp ý hu ích cho đ tài. Dù đã có nhiu c gng, song lun vn không th tránh khi nhng thiu sót. Kính mong nhn đc s chia s, góp ý ca Thy Cô, bn bè. Trân trng cm n. Tác gi lun vn Phan Ngc Tho Vy - iii - MC LC LIăCAMăOAN i LI CMăN ii MC LC iii DANH MC CÁC T VIT TT vi DANH MC CÁC BNG BIU vii DANH MC CÁC HÌNH V viii TÓM TT 1 LI M U 3 1. Bi cnh và vn đ chính sách 3 2. Mc tiêu nghiên cu 4 3. Câu hi nghiên cu 5 4. i tng và phm vi nghiên cu 5 5. Phng pháp nghiên cu và ngun thông tin 5 6. Khung phân tích 5 7. ụ ngha khoa hc và thc tin ca đ tài nghiên cu 6 8. Cu trúc lun vn 6 CHNGă1ăCăS LÝ LUN V HOTăNG THANH TRA, GIÁM SÁT NGỂNăHÀNGăTHNGăMI 7 1.1 Gii thiu y ban Giám sát Ngân hàng Basel 7 1.1.1 S ra đi và nguyên tc hot đng ca y ban Basel 7 1.1.2 Mc tiêu hot đng ca y ban Basel 8 1.1.3 Các nguyên tc giám sát ngân hàng hiu qu 8 1.2 Nng lc giám sát ca NHTW đi vi NHTM 14 1.2.1 Khái nim hot đng thanh tra, giám sát ngân hàng 14 1.2.2 Mc tiêu hot đng thanh tra, giám sát ngân hàng 14 1.2.3 Ni dung ca hot đng thanh tra, giám sát ngân hàng 15 1.2.4 Phng thc hot đng thanh tra, giám sát ngân hàng 15 1.2.4.1 Giám sát t xa 15 1.2.4.2 Thanh tra ti ch 16 1.2.5 Quy trình thanh tra, giám sát ngân hàng 17 1.2.6 Nng lc giám sát ca NHTW đi vi NHTM 17 - iv - 1.3 Kinh nghim th gii và bài hc cho Vit Nam 18 1.3.1 Khng hong kinh t - tài chính ti Thái Lan: 20 1.3.2 Khng hong kinh t - tài chính ti Hàn Quc: 21 1.3.3 Khng hong kinh t - tài chính ti M 22 1.3.4 Bài hc cho Vit Nam 24 CHNGă 2ă THC TRNG THANH TRA, GIÁM SÁT CAă NHNNă I VI NGỂNăHÀNGăTHNGăMI VIT NAM 26 2.1 T chc, hot đng thanh tra, giám sát ngân hàng Vit Nam 26 2.1.1 Gii thiu c quan thanh tra giám sát ngân hàng Vit Nam 26 2.1.2 Khung chính sách dành cho hot đng giám sát ca NHNN Vit Nam 28 2.1.3 Ni dung giám sát ca CQTTGSNH đi vi các NHTM Vit Nam 29 2.1.3.1 Ni dung giám sát t xa 29 2.1.3.2 Ni dung thanh tra ti ch 30 2.1.4 X lý kt qu thanh tra 30 2.2 Mt s kt qu đt đc và hn ch 31 2.2.1 Kt qu đt đc 32 2.2.1.1 Khuôn kh pháp lý v thanh tra, giám sát ngân hàng đc nâng cao 32 2.2.1.2 Ni dung giám sát tng bc theo kp s phát trin ca ngân hàng và các thông l quc t 32 2.2.1.3 Phng thc giám sát đc thc hin trên c hai ni dung giám sát t xa và thanh tra ti ch 32 2.2.2 Hn ch 33 2.2.2.1 Hot đng giám sát cha hoàn toàn đáp ng 25 nguyên tc v giám sát ngân hàng hiu qu ca y ban Basel 33 2.2.2.2 Mô hình t chc và c ch điu hành hot đng chng chéo 35 2.2.2.3 Phng thc giám sát cha phù hp 35 2.2.2.4 H tng giám sát cha đáp ng đc yêu cu 36 2.2.2.5 Thiu các nhn đnh đnh tính trong giám sát 36 2.2.2.6 Giám sát ri ro chéo còn yu 37 2.2.2.7 Hot đng thanh tra, giám sát cha hiu qu 37 2.2.3 Mt s tht bi chính sách 40 2.2.3.1 Tính thiu đng b h thng các ch tiêu an toàn hot đng ngân hàng 40 2.2.3.2 Tình trng thông tin bt cân xng 45 2.2.3.3 Tính rn đe và vic giám sát thc hin ch tài cha hiu qu 48 CHNGă 3ă GIIă PHÁPă NỂNGă CAOă NNGă LC THANH TRA, GIÁM SÁT CAăNHNNăI VI NHTM VIT NAM 54 - v - 3.1 Cn c đ xut gii pháp 54 3.1.1 nh hng điu hành ca ngân hàng nhà nc giai đon 2011 – 2020 54 3.1.2 Cn c các nguyên tc c bn giám sát ngân hàng hiu qu ca y ban Basel: 55 3.2 Mt s kin ngh 56 3.2.1 Gii pháp v mô hình t chc hot đng ca c quan TTGSNH 56 3.2.2 Gii pháp v h tng thanh tra, giám sát 57 3.2.3 Nâng cao trình đ và đo đc ngh nghip đi ng thanh tra giám sát 58 3.2.4 i mi phng thc thanh tra, giám sát 59 3.2.5 Kt hp ni dung giám sát đnh lng và đnh tính 59 3.2.6 a ra l trình đáp ng các tiêu chun an toàn hp lý 60 3.2.7 Tng cng tính minh bch thông tin cho th trng 61 3.2.8 Nâng cao mc pht vi phm 62 3.2.9 Xây dng và thc hin “stress testing” trong hot đng giám sát ngân hàng . 63 3.2.10 Ban hành quy ch làm vic gia các đn v thanh tra, giám sát vi các ngân hàng 64 3.2.11 Tng cng hot đng giám sát chéo 65 3.2.12 Thúc đy quá trình hp nht các NHTMCP nhm đt đc hiu qu kinh t v quy mô 65 TÀI LIU THAM KHO 69 PH LC 74 - vi - DANH MC CÁC T VIT TT ALC II : Công ty cho thuê tài chính II CQTTGS : C quan thanh tra giám sát LDR : T l tín dng trên huy đng vn (Loan to deposit ratio) NHNN : Ngân hàng nhà nc NHTM : Ngân hàng thng mi NHTMCP : Ngân hàng thng mi c phn NHTW : Ngân hàng trung ng TCTD : T chc tín dng TMCP : Thng mi c phn TTGSNH : Thanh tra giám sát ngân hàng y ban Basel : y ban Giám sát Ngân hàng Basel Vinashin : Tp đoàn Công nghip Tàu thy Vit Nam - vii - DANH MC CÁC BNG BIU Bng 0.1: Tng chi phí ca các cuc khng hong ngân hàng 3 Bng 1.1: Các cuc khng hong ngân hàng nhng nm 1990 19 Bng 1.2: Tình trng thua l và phá sn ca h thng ngân hàng 19 Bng 2.1: i chiu vic thc hin các nguyên tc giám sát ca Basel trong hot đng giám sát ca NHNN 33 Bng 2.2: X lỦ hành chính đi vi mt s vi phm trong hot đng ngân hàng 50 - viii - DANH MC CÁC HÌNH V Hình 2.1: S đ chc nng nhim v giám sát ca CQTTGS 27 Hình 2.2: Khung chính sách phc v cho hot đng giám sát ngân hàng 29 Hình 2.3: Vn đ chính sách dn đn nhng cuc đua lãi sut va qua 40 - 1 - TÓM TT Bi cnh kinh t v mô Vit Nam hin vn din bin phc tp, hàng chc ngàn doanh nghip phá sn, s đ v ca các tp đoàn kinh t Nhà nc, h thng ngân hàng đi mt vi nhiu khó khn, thách thc. Trong khi đó, hot đng thanh tra, giám sát ngân hàng còn nhiu hn ch, cha thc hin vai trò mt cách hiu qu. Do đó, vic xác đnh nguyên nhân làm cho hot đng giám sát kém hiu qu nhm có nhng gii pháp phù hp là điu vô cùng cn thit. Thông qua vic phân tích thc trng hot đng thanh tra giám sát vi minh chng t tình hung thua l ca Công ty cho thuê tài chính II (ALC II), v đ v ca Vinashin và các cuc chy đua lãi sut, nghiên cu cho thy s kém hiu qu ca hot đng giám sát trên c hai phng thc giám sát t xa và thanh tra ti ch. Tuy đang tin gn đn các chun mc quc t nhng hot đng giám sát vn cha đáp ng hoàn toàn các nguyên tc giám sát hiu qu ca y ban Basel. Ngoài ra, (1) Mô hình t chc và c ch điu hành hot đng chng chéo; (2) Phng thc giám sát cha phù hp khi còn chú trng giám sát tuân th hn giám sát trên c s ri ro; (3) H tng giám sát cha đáp ng đc yêu cu; (4) Thiu các nhn đnh đnh tính trong giám sát; (5) Giám sát ri ro chéo còn yu. Bên cnh đó, có s tn ti mt s tht bi v mt chính sách, c th: S thiu đng b trong quá trình hình thành h thng các tiêu chun an toàn hot đng; Ngân hàng nhà nc (NHNN) cha gii quyt đc tình trng bt cân xng thông tin trong hot đng ngân hàng; Các bin pháp ch tài cha đ mnh cùng vi hot đng giám sát thc thi ch tài cha thc s nghiêm khc nên cha to đc s rn đe buc các NHTM tuân th lut chi do NHNN đa ra. Nhng phân tích trên là c s đ đa ra nhng khuyn ngh chính sách nhm nâng cao nng lc giám sát NHTM. Nhng khuyn ngh chính sách đc đa ra gm: (1) Gii pháp v mô hình t chc hot đng ca c quan TTGSNH, đ xut cu trúc li mô hình t chc, hot đng TTGSNH hin nay theo hng nâng cao tính đc lp, thng nht v nghip v, ch đo và điu hành; (2) Gii pháp v h tng thanh tra, giám sát, đ xut hoàn thin khung pháp lý v hot đng thanh tra, [...]... thi n ng thanh tra, giám sát ngân hàng 7 thanh tra, giám sát ngân hàng sát ngân hàng thanh tra, giám 8 trình bày các nguyên t c thanh tra, giám sát ngân hàng hi u qu ; n ngân hàng n c iv c thanh tra, giám sát c a i; kinh nghi m th gi i và các bài h c cho Vi t Nam C C C thanh tra, giám sát ngân hàng -7- NGÂN HÀNG N i dung hi u qu , ho t ng quan v các nguyên t c giám sát ngân hàng ng giám sát c iv... thanh tra giám sát ngân hàng 2 b i c nh c thanh tra, giám sát c a i v i NHTM Vi t Nam tra, c l a ch n nh m i Vi t Nam, t ng nguyên nhân d u qu nh c tr ng thanh t qu n ho c, ng thanh tra, giám sát xu t m t s gi i pháp chính sách phù h p c thanh tra, giám sát ngân hàng -5- 3 hai 2: G giúp nâng cao ? 4 Nam Giám sát Ngân hàng Basel (1997) 5 Công ty cho thuê tài chính II (ALC các n N ngân hàng Ngoài ra, m... qu ng thanh tra, giám sát ngân hàng t p trung hai ho giám sát t xa và thanh tra t i ch , d a trên các chu n m c, nguyên t vi c giám sát ngân hàng hi u qu do y ban Basel ban hành ng c t lõi là n cho nh v giám sát ngân hàng c a NHNN Vi t Nam Ngoài ra, vi c phân tích, l p lu n còn d a trên -6- lý thuy t v thông tin b t cân x ng làm cho ho n nh ng k t lu n v nguyên nhân ng thanh tra, giám sát ngân hàng. .. nh h th ng ngân hàng; b o v l i ích h p - 15 - pháp c a khách hàng và nâng cao tính thu n ti n cho khách hàng; t tin c a th m ng vào h th ng ngân hàng 1.2.3 Nh m b o s lành m nh c a h th ng ngân hàng, ho ng thanh tra, giám sát ngân hàng t p trung vào các n i dung sau: ng xuyên vi c tuân th nh, quy ch an toàn trong ho t ng c a các ngân hàng Ti n hành thanh tra, phúc tra vi c th c hi ng ngân hàng, vi c...-2- giám sát và c i thi n ch ng h th ng công ngh thông tin; (3) Nâng cao trình c ngh nghi thanh tra, giám sát d im r i ro; (5) K t h p n c ng ng các tiêu chu n an toàn h ng tính minh b ch thông tin cho th Xây d ng và th c hi ng; (8) Nâng cao m c ph t vi ph m; (9) ho Ban hành quy ch làm vi c gi thanh tra, giám sát v i các ngân hàng; ng ho NHTMCP nh ng giám sát ngân hàng; (10) y quá trình... ng thanh tra t i ch ra các yêu c u, ki n ngh ch nh s a, c nh báo r K t th lo iv c thanh tra ng hóa các ch mx p x p h ng các ngân hàng 1.2.6 TW TW NHTM NHTW ng tro TW N giám sát - 18 - M t NHTW c giám sát s bi t áp d ng hi u qu th c hi n t t nh t các n i dung giám sát nh c cm ra là s lành m nh c a h th ng ngân hàng c c giám sát, ho ng thanh tra, giám sát c a NHTW c n ng m t s yêu c u sau: Khuôn kh pháp. .. làm phá s n hàng lo t ngân hàng t i Thái Lan S phá s n c a các doanh nghi p càng thúc y quá trình phá s n ngân hàng B ng 1.2 cho th y ch 108 ngân hàng Thái Lan có 64 ngân hàng có v 56 ngân hàng b ho , chi m t tr ng, 4 ngân hàng b qu c h u hóa ho c Chính ph giám sát và 4 ngân hàng b c ngoài Nguyên nhân x y ra kh ng ho ng t i Thái Lan b t ngu n t nh ng b t n bên trong n n kinh t p và ngân hàng ho t kh... bên c ho n pháp lu n ng thanh tra, giám sát, c n có s h tr h th ng lu t chuyên ngành t ch c tín d ng, lu t b ho ng s góp ph n hoàn thi t ng pháp lý cho ng thanh tra, giám sát H t ng giám sát: ho ch ng thanh tra, giám sát c n h t ng t c, h th Nhân t ch v t ng truy n thông tin, chi t xu t d li i: c n ph i có nh t o nên m t t c Các thanh tra viên ph i là nh có kh nv c bi c, kinh nghi m, ng thanh tra v... a pháp lu t v ti n t và ho ng ngân hàng Xác minh, ki n ngh vi c gi i quy t khi u n i, t n ho ng ngân hàng và công tác phòng, ch Phát hi n, x ph i v i các vi ph m trong ho ng th i ki n ngh ng ngân hàng, m quy n x lý vi ph m pháp lu t 1.2.4 Có hai c thanh tra là giám sát t xa và thanh tra t i ch 1.2.4.1 Giám sát t xa là công tác giám sát d a trên ho thông qua vi tình hình ho thông tin, báo cáo do ngân. .. n cao, công không quen thu c, và ni m tin cho r ng C c D tr Liên bang s t ng s i c nh ng công ty l n th t b i 1.3.4 ; chung t - 25 - ng 1 trình bày thanh tra, giám sát thanh tra, - n và - 26 - NHNN NGÂN HÀNG ra, giám sát ngân hàng 2.1 2.1.1 -TTg ngày 27/5/2009 V/v Q C - - c c thu c NHNN Vi t Nam, th c hi n ch c thanh tra, a NHNN n tích tình hình tài - 27 - Hình 2.1 Hình 2.1: Ngu n: Th Theo ch m v giám . đng thanh tra, giám sát ngân hàng 15 1.2.4 Phng thc hot đng thanh tra, giám sát ngân hàng 15 1.2.4.1 Giám sát t xa 15 1.2.4.2 Thanh tra ti ch 16 1.2.5 Quy trình thanh tra, giám sát ngân. tc giám sát ngân hàng hiu qu 8 1.2 Nng lc giám sát ca NHTW đi vi NHTM 14 1.2.1 Khái nim hot đng thanh tra, giám sát ngân hàng 14 1.2.2 Mc tiêu hot đng thanh tra, giám sát ngân hàng. trò giám sát cng nh nâng cao nng lc giám sát ca c quan thanh tra giám sát ngân hàng. 2. Mcătiêuănghiênăcu Vi bi cnh trên, đ tài “Gii pháp nâng cao nng lc thanh tra, giám sát