B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP.HCM ÀM TH HNG TRANG QUN LÝ THANH KHON TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN XUT NHP KHU VIT NAM LUN VN THC S KINH T TP. H Chí Minh – Nm 2013 B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP.HCM ÀM TH HNG TRANG QUN LÝ THANH KHON TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN XUT NHP KHU VIT NAM Chuyên ngành: Tài chính – ngân hàng Mã s: 60340201 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC: GS.TS. DNG TH BÌNH MINH TP. H Chí Minh – Nm 2013 LI CAM OAN Ni dung và s liu phân tích trong Lun vn này là kt qu nghiên cu đc lp ca hc viên và cha đc công b trong bt k công trình khoa hc nào. Tác gi lun vn ký và ghi rõ h tên àm Th Hng Trang MC LC  Li cam đoan Mc lc Danh mc các ký hiu, ch vit tt Danh mc bng biu Danh mc đ th Li m đu CHNG 1: C S LÝ LUN V QUN LÝ THANH KHON CA NGÂN HÀNG THNG MI 01 1.1. C s lý lun v thanh khon 01 1.1.1. Khái nim chung v thanh khon 01 1.1.2. Thanh khon ca ngân hàng 01 1.1.3. Cung – Cu thanh khon 03 1.1.3.1. Cu thanh khon 03 1.1.3.2. Cung thanh khon 03 1.1.4. Trng thái thanh khon 04 1.2. Ri ro thanh khoán 05 1.2.1. Khái nim ri ro thanh khon 05 1.2.2. Phân loi ri ro thanh khon 05 1.2.3. Nguyên nhân dn đn ri ro thanh khon 06 Trang 1.2.4. Hu qu ca ri ro thanh khon 07 1.3. Qun lý thanh khon 07 1.3.1. Khái nim qun lý thanh khon 07 1.3.2. S cn thit phi qun lý thanh khon 07 1.3.3. Mc tiêu ca qun lý thanh khon 08 1.3.4. Khung chính sách ca qun lý thanh khon 08 1.3.4.1. Quyn hn và trách nhim 08 1.3.4.2. Quy trình qun lý thanh khon 10 1.3.5. Phng pháp và công c 11 1.3.5.1. Các phng pháp đo lng thanh khon 11 1.3.5.2. Phng pháp qun lý thanh khon 14 1.3.5.3. Các bin pháp x lý ri ro thanh khon 17 1.3.6. Các báo cáo và tn sut báo cáo 20 1.4. Kinh nghim qun lý thanh khon t mt s NHTM C phn Vit Nam và Ngân hàng nc ngoài 21 Kt lun chng 1 23 CHNG 2: THC TRNG QUN LÝ THANH KHON TI NHTM C PHN XUT NHP KHU VIT NAM (EXIMBANK) 24 2.1.Tng quan v Ngân hàng TMCP Xut Nhp Khu Vit Nam 24 2.1.1. Lch s hình thành và phát trin 24 2.1.2. C cu t chc 24 2.1.3. Hot đng kinh doanh trong thi gian gn đây 25 2.2.C s pháp lý qun lý thanh khon ti NHTM C phn Xut Nhp Khu Vit Nam 27 2.2.1. Quy đnh ca NHNN Vit Nam 27 2.2.2. Quy đnh ca NHTM c phn Xut Nhp Khu Vit Nam (Eximbank) 28 2.3. Thc trng qun lý thanh khon ti NHTM C phn Xut Nhp Khu Vit Nam 28 2.3.1. Thc trng thanh khon ti Eximbank 29 2.3.1.1. Các ch tiêu theo quy đnh ca NHNN 29 2.3.1.2. Mt s ch tiêu thanh khon đc xem xét 30 2.3.2. Thc trng qun lý thanh khon ti Eximbank 34 2.3.2.1. Giám sát ca Hi đng qun tr và Ban điu hành cp cao 34 2.3.2.2. C cu qun lý thanh khon ti Eximbank 34 2.3.2.3. Tính h thng ca qun lý thanh khon ti Eximbank trong mi tng quan vi các ri ro hot đng khác 36 2.3.2.4. Công tác đo lng thanh khon ti Eximbank 37 2.3.2.5. Công tác phân tích, d báo thanh khon 46 2.3.2.6. H thng cnh báo thanh khon 48 2.3.2.7. K hoch đi phó vi nhng bt ng 48 2.3.2.8. Hoàn thin vic qun lý ngun vn tp trung nhm qun lý tt thanh khon và tng hiu qu s dng vn, ti đa hóa li nhun ngân hàng 49 2.4. Thc trng ri ro thanh khon và x lý ri ro thanh khon ti Eximbank 50 2.4.1. Thc trng ri ro thanh khon ti Eximbank 50 2.4.2. Thc trng x lý ri ro thanh khon ti Eximbank 51 2.5. ánh giá thc trng qun lý thanh khon ti NHTM C phn Xut Nhp Khu Vit Nam 54 2.5.1. Nhng u đim 54 2.5.2. Nhng hn ch 57 2.5.3. Nguyên nhân ca nhng hn ch 59 Kt lun chng 2 60 CHNG 3: CÁC GII PHÁP TNG CNG QUN LÝ THANH KHON TI NHTM C PHN XUT NHP KHU VIT NAM 61 3.1. nh hng qun lý thanh khon ca Eximbank đn nm 2020 61 3.1.1. Mc tiêu qun lý thanh khon 61 3.1.2. Ni dung qun lý thanh khon ti Eximbank đn nm 2020 61 3.2. Các gii pháp đi vi ngân hàng nhà nc nhm tng cng qun lý thanh khon 62 3.2.1. Thc thi chính sách tin t linh hot 62 3.2.2. Minh bch, công khai trong các chính sách tin t, qun lý 63 3.2.3 Kim soát vic thành lp ngân hàng thng mi 63 3.2.4 Tng cng và nâng cao hiu qu công tác giám sát hot đng ca các ngân hàng thng mi 64 3.2.5. H tr các NHTM cng c thanh khon đi kèm các gii pháp, quy đnh cng rn 64 3.3. Các gii pháp đi vi Eximbank nhm tng cng qun lý thanh khon 64 3.3.1. Xây dng quy trình v qun lý thanh khon 64 3.3.2. Tng cng công tác d báo thanh khon tng quan vi thay đi ca các điu kin kinh t v mô 66 3.3.3. Xây dng kho d liu tp trung các ch s thng kê kinh t và các d liu ni b ca ngân hàng 66 3.3.4. Xây dng đi ng nhân viên có trình đ, nng lc và đo đc ngh nghip 67 3.3.5. Hoàn thin h thng công ngh thông tin 68 3.3.6. Tng bc hoàn thin c ch qun lý vn tp trung đ vn dng hiu qu mc tiêu qun lý thanh khon 68 3.4. Các gii pháp đi vi Eximbank v vn đ x lý ri ro thanh khon 69 Kt lun chng 3 72 KT LUN DANH MC TÀI LIU THAM KHO PH LC Danh mc các ký hiu, ch vit tt: - ACB: Ngân hàng thng mi c phn Á Châu - ALCO: y ban qun lý tài sn Có, tài sn N - Eximbank: Ngân hàng thng mi c phn Xut Nhp Khu Vit Nam - NHNN: Ngân hàng nhà nc Vit Nam - NHTM: Ngân hàng thng mi - ROA: t l li nhun sau thu trên tng tài sn bình quân - ROE: t l li nhun sau thu trên vn ch s hu bình quân - TCTD: t chc tín dng Danh mc các bng, biu: - Bng 1.1: Ngun cung thanh khon ca ngân hàng - Bng 2.1: Bng kt qu hot đng kinh doanh ti Eximbank - Bng 2.2: Ch tiêu thanh khon theo quy đnh ca NHNN - Bng 2.3: Các ch tiêu thanh khon đc xem xét ti Eximbank - Bng 2.4: Báo cáo theo đnh k hàng tháng (đn ngày 30/06/2013) - Bng 2.5: Báo cáo theo đnh k hàng ngày (đn ngày 30/06/2013) - Bng 2.6: T l an toán vn ti thiu ti Eximbank - Bng 2.7: Bng đo lng t l ngun vn ngn hn đc s dng cho vay dài hn ti Eximbank ngày 30/06/2013. - Bng 2.8: Bng theo dõi tn qu ti Eximbank ngày 30/06/2013 - Bng 2.9: T l d n/tin gi khách hàng ti Eximbank ngày 30/06/2013 - Bng 2.10: T l d n/tin gi khách hàng ti Eximbank ngày 30/06/2013 - Bng 2.11: Bng phân tích thanh khon GAP [...]... h ngân hàng khác… ào y àm th à ngân hàng quy ào, khi nào, m 1.1.3 Cung – C n 1.1.3.1 C C à nhu c ã cam k ngân hàng N x - Khách hàng rút ti ài kho - Thanh toán các gi - Thanh toán các chi phí ho à hoàn tr cho c - Nhu c 1.1.3.2 Cung thanh kho ài chính khác àng - Trang 4 - Cung thanh kho à nh kho ài s à kh ngân hàng B 1 Ngu cung thanh kho àng TÀI S - Ti - Ti - i ngân hàng nhà à các t - Vay trên th hàng. .. thanh kho ã th gc êm ngu ên th ài s à ngân hàng có th à tr àng không có ngu ì ngân hàng g - Ba là, chi thanh kho c àng không phù h ch và kém hi thanh kho v àng khó có th hàng rút ti -B hàng ph ình tr àng lo à, ni ào ngân hàng hu c à các ngân - Trang 7 - c àng v ni àm t êm tr ào ngân hàng M thanh kho à qu à duy trì m àng g ti à nh à khi nào rút v 1.2.4 H M ãy ra, m nhiên m àng ch ào h -H à gi hàng Ngân. .. th à không làm ài s ài s tính thanh kho ti m nh kho u thông, tích tr Hay nói cách khác thanh kho ài s ành ti m à tài s nh ài s ành ti v ài và Thanh kho ngh ình 1.1.2 Thanh kho àng Thanh kho àng là kh g ã cam k M à có thanh kho ào th khách hàng ho có th àng có thanh kho uh ình tr àng lo ph ngân hàng b àng ài s ì không - Trang 2 - V àng thanh kho s ài y Thanh kho ài s Thanh kho ài s à kh ành ti à... 1.3.5.3 Các bi M có th c àx thanh kho àng này pc êu àk ày, các ngân hàng có th -T ên trong (tài s - ài s - Ph T Có) ên n cung thanh kho ên trong (tài s N - Trang 18 - M àng có th ên nhu c s àng bi ình, c à ngân hàng có th b - Ngân hàng ch có th ài àng thu h nh thanh kho ên, h ph ài h -D khi xu ài s hi àng có th ài s thanh kho ài s tính thanh kho t àng khác px t ên trong c b à ngân hàng hoàn toàn ch à không... ch pháp này c -M ài s à ngân hàng m à các tài s ã ch - Ph hoa h ài s ã ài s i môi gi -T àng l àng n ài s ên th - Ngân hàng ph ào các tài s ên d ày t àng (tài s - Trang 19 - Theo ,c thanh kho p ên th à ch kho ài tr êm, vay ngân hàng ng Khi l x thanh kho b , ngân hàng c ên ým - Kh àng - Chi phí và r àng ph ên theo dõi th b ãi su - Tri c các kho x i ro thanh kho b ên ngoài à ngân hàng có th ên àng không... àng x thanh kho này c à ngân hàng b ên th g cho vay và lãi su ên th t v àng g hàng lo àng ph i phí cao g ài chính khác s ài tr thanh kho ì ùng lúc èd - Trang 20 - v x thanh kho s ên tài s à tài ài s thu ào th hòa và k x N thanh kho ên tài s à tài s thanh kho x thanh kho - Các nhu c à: ên, hàng ngày s b tài s hàng khác… - Các nhu c c th ài chính - Các nhu c ên th B s x thanh kho àng có th cung thanh. .. Ngân hàng ph à thu nh ãi su h kho d òng tin c uy tín c àng b th công s òng tin c - Tình tr à ngân hàng b b êm tr chuy à r ành kh àng có th ên toàn h àng 1.3 QU 1.3.1 Khái ni Qu ki t , nh òng ti m êu ki cung , lãi su à ti ngân hàng có kh ho nhu c , 2013) 1.3.2 S ngân hàng và t (Ngân hàng - Trang 8 - Qu à ho àng, xu phát t - Trong th ình tr cân b àng ph thâm h ình tr thanh kho - Thanh kho tính thanh. .. này th àng t ày càng l ì ngân hàng càng có kh x ên, n l àng C m àng mình, thông th ày quá cao thì l t ch - 3% là h T T T Ch ài s (1.6) T êu này th a ngân hàng t êu này, trên th hi liên ngân hàng nh êu lành m ình hình tài chính ài s ngay và T àt ài s - Trang 15 - thanh toán trong 7 ngày ti àT ày ti theo b T T v khách hàng = ngu (1.7) Ti àng êu th hàng t êu này càng l ì kh ngân hàng càng th Theo - NHNN... kh n t àr àng thi ài s êu c các h thanh toán 1.2.2 Phân lo Có ba lo -R phát sinh do ngân hàng g tính ch là r ình tr i àng kho ày b h -R là r sinh do ngân hàng thi r ho àng, ãx nghiêm túc, kh sách, bi àng khác Các ngân hàng c - Trang 6 - -R R là r ng ho ày tuy hi à òng qu 1.2.3 Nguyên nhân d r Ngân hàng có th -M à, s ài s à tài s Ngân h ài ành nh xu ài s ình tr às c hàng kh ài s àng g - Hai là, s ãi... t ài s ài s ài s , ành ti ành ti có thanh kho tài s à M ài s ành ti à ng à chi phí th Ngân hàng n ài s ài s v m ên thanh kho ài s ài s ài s àng thì ti o nh Thanh kho Thanh kho à kh à chi phí m chi phí m àng th K à ì thanh kho àng có tính thanh kho kh àm ào có ãi su ì có tính thanh kho Y Xét v h kho àng (hay nhu c g à nhu c dài h Nhu c các tài kho ài kho ên th ngân hàng ph ì ài s - Trang 3 - ti o ài . nghiên cu: qun lý thanh khon ti Ngân hàng TMCP Xut Nhp Khu Vit Nam. - Không gian nghiên cu: Ngân hàng TMCP Xut Nhp Khu Vit Nam và mt s Ngân hàng TMCP Vit Nam và nc ngoài kin Vit Nam, lun vn này bàn v “Qun lý thanh khon ti Ngân hàng TMCP Xut Nhp Khu Vit Nam . 2. Mc tiêu nghiên cu: - V lý thuyt: h thng hóa nhng lý lun c bn v qun lý thanh. CHNG 1: C S LÝ LUN V QUN LÝ THANH KHON CA NGÂN HÀNG THNG MI 01 1.1. C s lý lun v thanh khon 01 1.1.1. Khái nim chung v thanh khon 01 1.1.2. Thanh khon ca ngân hàng 01 1.1.3.