B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TPHCM   HUNH TH MINH VỂN NỂNG CAO HIU QU QUN TR RI RO TÁC NGHIP TRONG HOT NG NGỂN HÀNG BÁN L TI NGÂN HÀNG TMCP U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM LUN VN THC S KINH T TP. H Chí Minh ậ Nm 2014 B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TPHCM   HUNH TH MINH VỂN NỂNG CAO HIU QU QUN TR RI RO TÁC NGHIP TRONG HOT NG NGỂN HÀNG BÁN L TI NGỂN HÀNG TMCP U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM Chuyên ngành: Tài chính ậ Ngân hàng Mã s: 60340201 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC PGS.TS TRN HUY HOÀNG TP. H Chí Minh ậ Nm 2014 LI CAM OAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cu ca tôi vi s hng dn ca PGS. TS. Trn Huy Hoàng; s liu thng kê là trung thc, ni dung và kt qu nghiên cu ca lun vn này cha tng đc công b trong bt c công trình nào cho ti thi đim hin nay. Tp.HCM, ngày tháng nm 2014 Tác gi Hunh Th Minh Vân MC LC Trang ph bìa Li cam đoan Mc lc Danh mc các kỦ hiu, các ch vit tt Danh mc các bng Danh mc các hình v, đ th Li m đu CHNG 1 C S Lụ LUN V QUN TR RI RO TÁC NGHIP TRONG HOT NG NGỂN HÀNG BÁN L 1.1 Tng quan v hot đng ngơn hàng bán l 1 1.1.1 Khái nim v ngân hàng thng mi 1 1.1.2 Khái nim v hot đng ngân hàng bán l 1 1.1.3 c đim ca hot đng NHBL 3 1.1.4 Vai trò ca hot đng ngân hàng bán l 3 1.1.4.1 i vi nn kinh t và xã hi 3 1.1.4.2 i vi s phát trin ca h thng ngân hàng 4 1.1.4.3 Phát trin hot đng NHBL là xu hng tt yu ca các NHTM  các quc gia đang phát trin 4 1.1.5 Các sn phm dch v trong hot đng NHBL 5 1.1.5.1Sn phm dch v NHBL truyn thng ch yu 5 1.1.5.2Sn phm dch v NHBL hin đi ch yu 5 1.2 Tng quan v ri ro tác nghip, qun tr RRTN trong hot đng NHBL 7 1.2.1 Ri ro tác nghip, phân loi ri ro tác nghip trong hot đng NHBL 7 1.2.1.1 Khái nim v ri ro tác nghip trong hot đng NHBL 7 1.2.1.2 Phân loi ri ro tác nghip trong hot đng NHBL 8 1.2.1.3 Nhng nguyên nhân chính gây ra RRTN trong hot đng NHBL 9 1.2.1.4 nh hng ca ri ro tác nghip đn hot đng kinh doanh ca NH và nn kinh t xã hi 10 1.2.2 Qun tr ri ro tác nghip trong hot đng ngân hàng bán l 10 1.2.2.1 Khái nim v qun tr ri ro tác nghip 10 1.2.2.2 Khái nim v qun tr ri ro tác nghip trong hot NHBL 11 1.2.2.3 Nguyên tc c bn trong qun tr RRTN trong hot đng NHBL 11 1.2.3 S cn thit phi qun tr ri ro tác nghip trong hot đng NHBL 11 1.2.4 Hiu qu qun tr RRTN trong hot đng NHBL 12 1.2.4.1 Tiêu chí v tn sut xy ra ri ro 12 1.2.4.2 Tiêu chí v mc đ ri ro 12 1.2.4.3 Tiêu chí v tn tht 12 1.2.4.4 Tính toán phân b vn cho ri ro tác nghip 13 1.2.4.5 Các ch tiêu đnh tính 13 1.3 Mô hình qun tr ri ro tác nghip ti NHTM 14 1.3.1 Quy trình qun tr ri ro tác nghip c bn 14 1.3.1.1 Xác đnh ri ro (Nhn din ri ro) 14 1.3.1.2 o lng ri ro 15 1.3.1.3 Giám sát ri ro 16 1.3.1.4 Qun lý và gim thiu ri ro 16 1.3.2 Các công c s dng trong qun tr RRTN 17 1.3.3 Qun tr RRTN theo các chun mc ca Basel II 17 1.4 Bài hc kinh nghim v qun tr ri ro tác nghip 22 1.4.1 Kinh nghim QTRRTN ca mt s NHTM trên th gii 22 1.4.2Bài hc kinh nghip trong hot đng QTRRTN cho các NHTM Vit Nam 24 KT LUN CHNG 1 26 CHNG 2 THC TRNG QUN TR RI RO TÁC NGHIP TRONG HOT NG NGỂN HÀNG BÁN L TI NGỂN HÀNG TMCP U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM 2.1 Gii thiu v Ngơn hàng TMCP u t và Phát trin Vit Nam 27 2.1.1 Lch s hình thành và phát trin 27 2.1.2 C cu t chc ca Ngân hàng TMCP u t và Phát trin Vit Nam 27 2.1.3 ánh giá mt s hot đng chính 28 2.2 Thc trng hot đng NHBL và mt s các RRTN trong hot đng NHBL ti BIDV t 2009-2013 30 2.2.1 Thc trng hot đng NHBL ti BIDV giai đon 2009-2013 30 2.2.1.1 ánh giá mt s hot đng bán l ch yu 30 2.2.1.2 ánh giá hot đng NHBL ca BIDV so vi các h thng NH khác . 34 2.2.2 Mt s trng hp đin hình v RRTN trong hot đng NHBL 35 2.2.2.1 Ri ro phát sinh t ni b BIDV 35 2.2.2.2 Ri ro phát sinh do các tác đng bên ngoài 37 2.3 Thc trng qun tr RRTN trong hot đng NHBL ti BIDV 37 2.3.1 Mô hình và c s pháp lý v QT RRTN trong hot đng NHBL ti BIDV 38 2.3.1.1 Mô hình qun tr RRTN trong hot đng NHBL ti BIDV 38 2.3.1.2 C s pháp lý v qun tr RRTN trong hot đng NHBL ti BIDV 39 2.3.1.3 Quy trình qun tr RRTN ca BIDV 41 2.3.2 ánh giá hiu qu qun tr RRTN trong hot đng NHBL ti BIDV 44 2.3.2.1 ánh giá hot đng qun tr RRTN ti các NHTM Vit Nam 44 2.3.2.2 ánh giá hiu qu qun tr RRTN ti BIDV 46 2.3.3 Mt s tn ti trong qun tr RRTN hot đng NHBL ti BIDV 50 2.3.3.1Mô hình t chc QTRRTN 50 2.3.3.2Các công c đ phc v qun lý ri ro 50 2.3.3.3ánh giá sai sót tác nghip xy ra nhiu nht 52 2.3.3.4 ánh giá sai sót tác nghip có mc đ ri ro cao 57 2.3.3.5 ánh giá các s c RRTN đin hình 58 2.3.3.6 ánh giá trên tiêu chí tính toán vn phân b cho ri ro tác nghip 59 2.3.3.7 ánh giá v mc đ tn tht 59 2.3.4Nguyên nhân ca các tn ti 60 KT LUN CHNG 2 64 CHNG 3 NỂNG CAO HIU QU QUN TR RI RO TÁC NGHIP TRONG HOT NG NGỂN HÀNG BÁN L TI NGỂN HÀNG TMCP U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM 3.1 nh hng phát trin hot đng NHBL ti các NHTM 65 3.1.1 nh hng phát trin hot đng NHBL ti các NHTM 65 3.1.2 nh hng phát trin hot đng NHBL ti BIDV đn nm 2015 66 3.1.2.1 Mc tiêu hot đng bán l giai đon 2013-2015 66 3.1.2.2 Trng tâm hot đng bán l giai đon 2013-2015 67 3.1.3 nh hng qun tr RRTN ca BIDV đn nm 2020 67 3.2 Các gii pháp nơng cao hiu qu qun tr ri ro tác nghip trong hot đng NHBL ti BIDV 68 3.2.1 Hoàn thin khung QLRRTN 68 3.2.2 C cu t chc 70 3.2.3 Xây dng khu v ri ro 70 3.2.4 H thng vn bn chính sách, quy trình quy đnh v QTRRTN 72 3.2.5 Phát trin h thng công c, phng pháp đo lng ri ro 72 3.2.6 Cng c và hoàn thin h thng d liu, gii pháp công ngh 73 3.2.7 y mnh công tác t chc cán b, đào to, phát trin ngun nhân lc 75 3.2.8 Hoàn thin công tác kim tra, giám sát 76 3.2.9 Gii pháp qun tr RRTN t các yu t bên ngoài 77 3.2.10 Các gii pháp khác 78 3.3 Gii pháp h tr t bên ngoài 80 3.3.1 Kin ngh vi Ngân hàng Nhà nc Vit Nam 80 3.3.2 Kin ngh vi Chính ph 82 KT LUN CHNG 3 82 KT LUN 83 Tài liu tham kho Ph lc DANH MC CÁC Kụ HIU, CH VIT TT ACB Ngân hàng thng mi c phn Á Châu AGB Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam AMA Phng pháp đo lng tiên tin (Advanced Measurement Approaches) ANZ Ngân hàng ANZ BIDV Ngân hàng thng mi c phn u t và Phát trin Vit Nam BIA Phng pháp ch s c bn (Basic Indicator Approach) Citibank Ngân hàng Citibank CN Chi nhánh DNVVN Doanh nghip va và nh DPRR D phòng ri ro DVR Dch v ròng CTC nh ch tài chính GDNNBT Giao dch nghi ng, bt thng GDV Giao dch viên GTCG Giy t có giá HV Huy đng vn HVDC Huy đng vn dân c HQT Hi đng qun tr HSBC Ngân hàng TNHH Mt thành viên HSBC (Vit Nam) IBMB Dch v ngân hàng đin t KDV&TT Kinh doanh vn và tin t KH Khách hàng KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghip KSV Kim soát viên MB Ngân hàng thng mi c phn Quân i MSB Ngân hàng thng mi c phn Hàng Hi NH Ngân hàng NHBB Ngân hàng bán buôn NHBL Ngân hàng bán l NHNN Ngân hàng Nhà nc NHNNg Ngân hàng nc ngoài NHTM Ngân hàng thng mi NH TMCP Ngân hàng thng mi c phn ODA H tr phát trin chính thc (Official Development Assistance) ORC Vn cho ri ro tác nghip (Operational Risk Capital ) PGD Phòng Giao dch POS im chp nhn th (Point of sale) QLRR Qun lý ri ro QLRRTT&TN Qun lý ri ro Th trng và Tác nghip QTRR Qun tr ri ro QTRRTN Qun tr ri ro tác nghip Sacombank Ngân hàng thng mi c phn Sài Gòn Thng Tín SCB Ngân hàng thng mi c phn Sài Gòn SHB Ngân hàng thng mi c phn Sài Gòn Hà Ni SPDV Sn phm dch v SXKD Sn xut kinh doanh TSA Phng pháp Chun hóa (The Standardised Approach) RRTN Ri ro tác nghip TCTD T chc tín dng TDBL Tín dng bán l TDH Trung dài hn TDN Tng d n Techcombank Ngân hàng thng mi c phn K thng Vit Nam TSB Tài sn đm bo VCB Ngân hàng thng mi c phn Ngoi thng Vit Nam VIB Ngân hàng thng mi c phn Quc T Vietinbank Ngân hàng thng mi c phn Công thng Vit Nam VP bank Ngân hàng thng mi c phn Vit Nam Thnh Vng WTO T chc Thng mi th gii (World Trade Organization) DANH MC CÁC BNG Bng 2.1: Thu dch v bán l theo các dòng sn phm 31 Bng 2.2: Mng li truyn thng BIDV giai đon 2009-2013 34 Bng 2.3: S lng li tác nghip ti BIDV giai đon 2009-2013 55 Bng 2.4 Các sai/ li có tn sut xy ra nhiu nht nm 2013 57 Bng 2.5: Giá tr tn tht ti BIDV t nm 2009 đn 2011 59 [...]... giá ch c n r ngân hàng ro tiêu này thông th p c pháp t ro và m c h giá n ng l c là xây d ng thang ch ch c n r cao khi ro theo ch m cho các y u khách quan, c u thành l doanh hóa b ng các chính sách, khác có liên quan tính c c trong ngân hàng kinh doanh th m l th c kinh doanh và QTRR - ngân hàng có h th y rõ ràng k tính hái ay quan khôn i d ng ngân hàng ro m soát n giá nhân viên c quan i m và cùng chung... - , ; t trong 4 1.1.4.2 NH NH NH - SPDV - công (g SPDV - e cho ngân hàng kho n thu nh p l n v - 1.1.4.3 - d ch v d g c ngu n 5 1.1.5 1.1.5.1 - êu dùng cá nhân, cho vay và qua (c 1.1.5.2 6 + m hàng và khách hàng HTM Bancassurance) 7 các Ngân hàng SPDV SPDV NH NHBL này NHBL 1.2.1 1.2.1.1 RRTN : as the risk of loss resulting from inadequate or failed internal processes, people and systems or from external... - - - - ngân hàng, 19 Tí (Operational Risk Capital ORC) -The Basic Indicator Approach) KBIA KBIA tháng 2/2003 q - The Standardised Approach) ngân hàng và bán hàng, , ngân hàng 20 KTSA GI1-8 x 1-8 ) K TSA GI1-8 1-8 1 ) 2 ( 3 ) 5 ) 18% 12% 4 Thanh toán ( 18% ) ) 15% 18% 6 ) 15% 7 ) 12% 8 ) 12% tính ORC không - Advanced Measurement Approaches) 21 n c Toàn 22 an BIA Các 1.4 1.4.1 TSA 23 [17]: ro -18%)... m c ng và các nh có kinh ngân hàng hãi né trán m khác.v.v Ngoài ra, m h , chúng ta có c ro: dung mà còn k m c tiêu, ngân hàng b l - c n ph n ro h n hay và xác t n ng phân tích v giá 14 chính xác ph m vi và m c th pháp qu có ý khi NHTM có hành nh ng lý và ki m soát , các quy QTRR Hình 1.2: NH - * RR 15 nh soát và k * T N N n hi nhánh V 16 * ; - ; * ; ; 17 kinh doanh thay t 1.3.2 - Risk Control Self... tra, ki m soát n i b , s c u th , gian l n c a cán b và nh ng y u t bên ngoài Vì v y t n su t x y ra RRTN s ph n ánh m T n su t x y ra cao ch ng t r i ro ti m n c a ngân hàng m soát, gi m thi c các r c nh n di n và t ng x t qu QTRRTN c a ngân hàng 1.2.4.2 Tiêu chí v m M r i ro r i ro ng c a các lo c a NHTM xu t hi n nhi u lo i r v i vi c qu n tr r i ro c n ho ng N u NHTM n th t l t 1.2.4.3 - 13 khác... 38 -2013 49 KH 2009- 52 -2013 53 H 69 1 ích 2 - - - 3 - - BIDV 4 - - 5 6 và n QTRRTN 1 1.1.1 Khái - - [18, tr.7] 22, tr.1] NHTM àng 1.1.2 H ngân hàng bán buôn: H n 2 - KHCN, DNVVN WTO, thì KHCN NHBL (Lê Hoàng Nga - - mà (Jean Paul Vontron - Ngân hàng Fortis) các cá nhân, DNVVN thông mà ngân hàng cung ra mô hình NHBL DNVVN không? DNVVN - 3 1.1.3 - Ph c v h y sách, ph cách th yêu... Ph n m cao; Ph n m ch c u nghi p v 1.2.1 - : - - - : : o m t ho c tính b o m n thi t; Ph n m a các yêu 10 1.2.1.4 nh h -G ng c a r i ro n ho ng kinh doanh c NH: -L - :T 1.2.2 1.2.2.1 NH và n n 11 hàng 1.2.2.2 các cá nhân và các DNVVN 1.2.2 - Phân tán - trì 1.2.3 R 12 1.2.4 H sau: 1.2.4 RRTN là nh ng c nh báo cho bi t có th x y ra nh ng t n th t phát t nh ng nguyên nh, quy trình, s y u kém trong h... p.140) ( do và ro ) 8 1.2.1.2 Phân V mô hình t ch c: - Chính sách, s p x p, b trí, luân chuy n cán b p lý; - V b n thân cán b : - V kho n b c ng tai n m b o an toàn d n phát sinh các ng - Nh ng quy trình, qui k h t i làm vi nh thi u ho t ch th , có u ki n cho k x u l i d ng, gây t n th t cho ngân hàng; - Nh b nh có s ch ng chéo, khó th c hi n; - Nh nh có n nh c a pháp lu t hi n hành - Cán b ngân hàng t... n nh c a pháp lu t hi n hành - Cán b ngân hàng t th c hi n các hành vi gian l n; - Cán b ngân hàng c u k t v nh m m th c hi n các ho ng ph m pháp t tài s n, hu ho i uy tín c a ngân h - Khách hàng th c hi n các hành vi gian l n, l o, tr m c p; - Th c hi n giao d ch v i các cá nhân, t ch c b c m v n ho c có tên trong danh sách b nghi ng , t i ph m, 9 - Do có s iv nh c a Nhà n - Th c hi n nghi p v c . tr ri ro tác nghip trong hot đng ngân hàng bán l. Chng 2: Thc trng qun tr ri ro tác nghip trong hot đng ngân hàng bán l ti Ngân hàng TMCP u t và Phát trin Vit Nam. Chng. ri ro tác nghip trong hot đng ngân hàng bán l. - Phân tích thc trng hot đng ngân hàng bán l, các ri ro tác nghip ca hot đng ngân hàng bán l và quá trình qun tr ri ro tác. nhun cho ngân hàng. Chính vì vy, tác gi đã chn đ tài: Nâng cao hiu qu qun tr ri ro tác nghip trong hot đng ngân hàng bán l ti Ngân hàng TMCP u t và Phát trin Vit Nam đ