B GIÁO DCăVĨăĨOăTO TRNGăI HC KINH T TP. H CHÍ MINH TRN THANH TUYN HOTăNG X LÝ N XU TI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN ậ HÀ NI QUA CÔNG TY SHAMC LUNăVNăTHC SăKINHăT THÀNH PH H CHÍ MINH ậ NMă2014 B GIÁO DCăVĨăĨOăTO TRNGăI HC KINH T TP. H CHÍ MINH TRN THANH TUYN HOTăNG X LÝ N XU TI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN ậ HÀ NI QUA CÔNG TY SHAMC CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH ậ NGÂN HÀNG MÃ S: 60340201 LUNăVNăTHCăSăKINHăT Ngiăhng dn khoa hc: PGS.TS LÊ PHAN TH DIU THO THÀNH PH H CHÍ MINH ậ NMă2014 LIăCAMăOAN Tôi xin cam đoan lun vn này là công trình nghiên cu ca cá nhân tôi; các s liu nêu trong lun vn là trung thc đc thu thp t các ngun thc t đư đc công b trên các báo cáo ca C quan Nhà nc, đng ti trên các tp chí, các website hp pháp. Các gii pháp, kin ngh là ca cá nhân tôi rút ra t trong quá trình nghiên cu thc tin. Tôi xin hoàn toàn chu trách nhim v li cam đoan ca mình. Thành ph H Chí Minh, ngày tháng nm 2014 Tác gi lun vn Trn Thanh Tuyn MC LC Trang TRANG PH BÌA LIăCAMăOAN MC LC DANH MC CÁC T VIT TT DANH MC CÁC BNG DANH MC CÁC HÌNH V,ă TH LI M U CHNGă 1:ă TNG QUAN V X LÝ N XU CA NGÂN HÀNG THNGăMI 1 1.1 Tng quan v n xu ca ngơnăhƠngăthngămi 1 1.1.1 Khái nim n xu 1 1.1.2 Nguyên nhân n xu 3 1.1.3 Phân loi n 7 1.1.4 Tác đng ca n xu 8 1.2 Tng quan v x lý n xu caăngơnăhƠngăthngămi 10 1.2.1 Các cách x lý n xu 10 1.2.2 Các nhân t nh hng đn x lý n xu 14 1.2.3 Tiêu chí đánh giá hiu qu x lý n xu 16 1.3 X lý n xu ti công ty qun lý tài sn 18 1.3.1 Khái nim công ty AMC 18 1.3.2 Mc tiêu ca AMC 19 1.3.3 Nguyên tc hot đng ca AMC 19 1.3.4 Vai trò ca AMC 21 1.3.5 Gii thiu mt s mô hình XLNX trên th gii 21 1.3.6 Bài hc kinh nghim cho SHB 27 Kt lun chng 1 29 CHNGă2: THC TRNG X LÝ N XU TI NGÂN HÀNG THNGă MI C PHN SÀI GÒN ậ HÀ NI QUA CÔNG TY SHAMC 30 2.1 Gii thiu SHAMC 30 2.1.1 Lch s hình thành SHAMC 30 2.1.2 Hot đng ca SHAMC 30 2.2 Thc trng n xu ti SHB 31 2.2.1 Thc trng n xu ti SHB 31 2.2.1.1 N xu phân theo nhóm n 33 2.2.1.2 N xu phân theo ngành ngh kinh doanh 35 2.2.1.3 N xu phân theo thành phn kinh t 37 2.2.1.4 N xu phân theo đm bo bng tài sn 38 2.2.2 N xu ca SHB so vi 10 NHTM khác ti Vit Nam 39 2.2.3 Nguyên nhân phát sinh n xu ti SHB 43 2.3 Thc trng x lý n xu ti SHB qua công ty SHAMC 44 2.3.1 Các gii pháp x lý n xu SHB đư thc hin 44 2.3.2 Quy trình x lý n xu ti SHB 45 2.3.3 Thc trng x lý n xu ti SHB qua công ty SHAMC 46 2.4 Kho sát các nhân t nhăhng đn x lý n xu ti SHAMC 49 2.4.1 Quy trình nghiên cu 49 2.4.2 Phng pháp nghiên cu 49 2.4.3 K hoch phân tích d liu 51 2.4.4 Phng pháp kim đnh mô hình 53 2.4.5 Kt qu nghiên cu kho sát 55 2.4.5.1 Kt qu kim đnh Cronbach‟s Alpha và phân tích nhân t EFA 55 2.4.5.2 Kim đnh Ủ ngha và kt qu phù hp ca mô hình 56 2.4.6 Kt lun 60 2.5ăánhăgiáăhiu qu x lý n xu ti SHAMC 60 2.5.1 Nhng kt qu đt đc 61 2.5.2 Nhng tn ti, hn ch 62 2.5.3 Nguyên nhân ca nhng tn ti, hn ch 64 Kt lun chng 2 68 CHNG 3: GII PHÁP NÂNG CAO HIU QU X LÝ N XU TI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN ậ HÀ NI QUA CÔNG TY SHAMC 69 3.1ănhăhng phát trin ca SHB 69 3.2 Gii pháp hoàn thin x lý n xu ti SHAMC 69 3.2.1 Mô hình SHAMC 70 3.2.2 V ngun nhân lc 70 3.2.3 V ngun vn hot đng 72 3.2.4 V hot đng x lý n và khai thác tài sn 72 3.3 Mt s kin ngh 76 3.3.1 Kin ngh đi vi SHB 76 3.3.2 Kin ngh đi vi NHNN 77 3.3.3 Kin ngh đi vi Chính Ph và các B, Ngành 79 Kt lun chng 3 82 KT LUN 83 TÀI LIU THAM KHO PH LC DANH MC CÁC T VIT TT Agribank Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam BIDV Ngân hàng TMCP u t và Phát trin Vit Nam DATC Công ty Trách nhim hu hn mt thành viên Mua bán n Vit Nam DNNN Doanh nghip Nhà nc DongABank Ngân hàng TMCP ông Á DPRR D phòng ri ro Eximbank Ngân hàng TMCP Xut Nhp Khu Vit Nam Ficombank Ngân hàng TMCP  Nht Habubank Ngân hàng TMCP Nhà Hà Ni HDBank Ngân hàng TMCP Phát trin Thành ph H Chí Minh NHNN Ngân hàng Nhà nc NHTM Ngân hàng thng mi RRTD Ri ro tín dng Sacombank Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thng Tín SCB Ngân hàng TMCP Sài Gòn SHAMC Công ty trách nhim hu hn mt thành viên qun lý n và khai thác tài sn thuc Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Ni SHB Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Ni TCTD T chc tín dng Tinnghiabank Ngân hàng TMCP Vit Nam Tín Ngha TMCP Thng mi c phn TP HCM Thành ph H Chí Minh TSB Tài sn đm bo VAMC Công ty trách nhim hu hn mt thành viên Qun lý tài sn ca các t chc tín dng Vit Nam VCB Ngân hàng TMCP Ngoi thng Vit Nam XLNX X lý n xu DANH MC CÁC BNG Trang Bng 2.1 Tình hình d n và n xu SHB t 2010 – 2013 32 Bng 2.2 N xu SHB phân theo nhóm n t 2010 – 2013 33 Bng 2.3 Tình hình n xu SHB theo ngành ngh kinh doanh t 2010 – 2013 36 Bng 2.4 C cu d n SHB theo thành phn kinh t t nm 2010 – 2013 37 Bngă2.5ăC cu d n có TSB ca SHB t 2010 – 2013 39 Bngă2.6ăT l n xu trên tng d n ca 11 NHTM ti Vit Nam t 2010 – 2013 40 Bng 2.7 Kt qu x lý, thu hi n xu ca SHAMC 2010 – 2013 47 Bng 2.8 Trích lp DPRR ti SHB t 2010 – 2013 47 Bng 2.9 S liu tài chính ca SHAMC t 2010 – 2011 48 Bng 2.10 Thang đo các nhân t nh hng đn XLNX ti SHAMC 52 Bng 2.11 Kt qu phân tích nhân t khám phá 55 Bng 2.12 Din gii các bin đc lp trong mô hình 56 Bng 2.13 ánh giá s phù hp ca mô hình 57 Bng 2.14 Phân tích ANOVA 58 Bng 2.15 H s ca mô hình hi quy mu 59 DANH MC CÁC HÌNH V,ă TH Trang Hình 2.1 N xu so vi tng d n ti SHB t 2010 – 2013 32 Hình 2.2 N nhóm 2 và n xu so vi tng d n ti SHB t 2010 – 2013 34 Hình 2.3 T l n xu trên tng d n ca SHB so vi 10 NHTM khác ti Vit Nam t 2010 – 2013 42 Hình 2.4 Các khon Repo ca SHAMC 48 LI M U 1. Lý do chnăđ tài Nn kinh t Vit Nam trong nhng nm gn đây đang dn hi phc t sau nh hng ca cuc khng hong tài chính toàn cu nm 2008, trong đó phi k đn s đóng góp đáng k ca hot đng ngân hàng dù di hình thc trc tip hay gián tip. Vic gia nhp T chc Thng mi Th gii (WTO – tháng 1/2007) m ra cho nn kinh t Vit Nam nói chung và ngành ngân hàng nói riêng nhiu vn hi mi đng thi cng mang đn nhiu khó khn và thách thc mi.  tn dng nhng li th kinh t mà Vit Nam trc đây cha có đng thi hòa cùng nhp tng trng ca th gii,các thành phn kinh t trong nc phi không ngng gia tng sn xut, gia tng cung ng các sn phm, dch v nhm mang li hiu qu cao nht và tng bc nâng cao giá tr cng nh cht lng cuc sng, ngành ngân hàng cng không phi là ngoi l. H thng ngân hàng Vit Nam hin nay vi s gia tng mang tính sâu rng c v cht lng dch v và mng li chi nhánh rng khp, tng bc đy nhanh tin trình quc t hóa ngân hàng trên phm vi toàn cu. Th nhng, con đng kinh doanh không phi lúc nào cng gp thun li. “Trc đây, Ngài Isaac Newton đư đem đn cho chúng ta ba đnh lut v chuyn đng. ó là sn phm ca thiên tài. Nhng tài nng thiên bm ca ngài Isaac không bao ph đc lnh vc đu t. Ông y đư l nng khi đu t vào c phiu ca hãng vn ti South Sea và đư lỦ gii v thua l này rng: „Tôi có th tính toán đc chuyn đng ca các ngôi sao, nhng không lng đc s điên r ca con ngi‟. Nu không b tn thng bi ln thua l này, Ngài Isaac có th đư ngh ra đnh lut chuyn đng th t: i vi các nhà đu t nói chung, li nhun gim khi chuyn đng tng” i . Tht vy, kinh doanh ngân hàng là mt ngành ngh ht sc nhy cm. Li nhun mang li cao nhng song hành vi nó là mt lot các ri ro khách quan và ch quan, i Trích th gi c đông 2005 ca Warren Buffett. (Ngun: Tài liu tham kho) [...]... các ngân hàng li RRTD c n ph x lý k p th i và bài b n nh t Tuy nhiên, không ph i RRTD c gi i quy t t thành p và m t t l không nh c a kho n n m t kh h qu t t y u ng n x ng trên vai c a các ngân hàng Lu c hàng i c ph n (TMCP) Sài Gòn n n khía c nh qua ho tình hình x lý n x u (XLNX) t i ngân Hà N i (SHB) trong th i gian t ng c a Công ty trách nhi m h u h n m t thành viên Qu n lý n và khai thác tài s n Ngân. .. ph i b i r c, l i ích nhóm trong ngân hàng c c a công ty AMC do công ty khách hàng khác nhau Ngu n v n ho ng ch y u c a các công ty AMC là t ngân hàng m , vì v y ngu n v n l n hay nh u ng r t nhi n hi u qu ho ng XLNX Ngu n v n d i dào, phù h p v i tình hình th c t n x u t i ngân hàng s giúp cho công ty c nh ch ng h th c hi gi i quy t các kho n n x hàng ph c chuy n v t ngân ng h p khách n m t hoàn toàn... u có th thông qua vi c gia h n n , giãn n cho khách hàng, chuy ng n c a ngân hàng trong th mn Vi c này tuy không ph ng tín d ng i giúp cho khách hàng tháo g nh n h n ph i tr và t l n x u c a ngân hàng m xu ng T l này càng cao thì t l n x u c a ngân hàng càng th p, tuy nhiên t l này ch ph n i v tình hình n x u c a ngân hàng, không ph n ánh ch ng tín d ng 1.3 X lý n x u t i công ty qu n lý tài s n 1.3.1... phân tích nhân t tin c - Xây d c c i quy tuy n tính b nhân t n ho ng c a các ng XLNX t i SHAMC 7 B c c lu Ngoài ph n m u, danh m c ch vi t t t, b ng bi u, k t lu n, ph l c và danh sách tài li u tham kh o, lu T ng quan v x lý n x u c c tr ng x lý n x u t i N N i qua công ty SHAMC i i c ph n Sài Gòn Hà i pháp nâng cao hi u qu x lý n x u t i N ph n Sài Gòn 8 Nh ic Hà N i qua công ty SHAMC m m i c a lu Lu... n x u = N x Các kho n n x u thu h i T ng d n x u c thông qua vi c khách hàng t hàng và ngân hàng cùng ph i h x lý c x 100% n tr ho c hai bên khách nh m hoàn v n cho ngân hàng là m t trong nh ng tiêu chí quan tr ng trong vi XLNX c a NHTM N u t l này cao cho th y các kho n n x u c a ngân hàng c n và m c dù có n x u hoàn tr i ro m t v n c a ngân hàng g t th p c l i T l xóa n T l xóa n = Các kho n xóa n... n theo h ngân hàng x chính, qu t m t s khách hàng có kh chây lì, không th c hi u khách hàng l p n k h n tr n thì m t kh thanh toán cho ngân hàng, th m chí chi tr n Bên c t, b tr n t v n ngân hàng do ng t phía khách hàng u hành y u kém c a khách hàng c tài u hành doanh nghi p còn h n ch , v n b chi m d ng, kh ph n ng ch m khi th ng bi ng ti n vay t ngân hàng s d ng không hi u qu Ngoài ra, nhi u doanh... vay c a khách hàng; bên c ngân hàng v n ph i theo dõi, qu n lý và tìm m i bi u khách hàng v n không th tr thu h i n NHTM ph i th c hi n kho n n x u này C th là sau khi x lý khách hàng, s ti n còn l i ngân hàng không thu h trích l hoàn v nh thi t h thu h c n thì n vay c a c ph i x lý b ng s ti c xóa n ròng c c xu t toán ngo i b ng sau khi tr n c bao g m ph n thu t Tuy nhiên, vi c ngân hàng xóa n không... i nh p c a ngân hàng trong n n kinh t m Th hai, n x u t i NHTM cao s hàng, làm m t lòng tin c ng x i g i ti n, d u, uy tín c a ngân n vi c khó gi ng khách hàng m i ti c ngu n v ph c v cho ho (Bloem, M and Gorter, N., 2001) phi u trên th o thêm áp l c trong vi c ng kinh doanh c a ngân hàng i v i các ngân hàng TMCP có niêm y t c ng ch ng khoán, thì v i t l n x u cao s tr tài s n c a ngân hàng, ng không... Supervision Agency (2006) bao g m các nguyên t c sau Nguyên t c mua n Ngân hàng có th u thác cho công ty AMC, ngân hàng mua trái phi u c a công ty, công ty dùng s ti mua l i n x u c a chính ngân hàng Giá c là kho n chênh l ch gi a giá bán v i giá v n c a kho th hi n m c quan tâm nhi u vì nó p t n th t c a kho n vay kém hi u qu t ti i v i công ty AMC, kho n chênh l ch gi a giá mua v i giá tr l AMC ng t i vi... gánh n ng n x u nên n k t qu kinh doanh S d ng bi n pháp pháp lý Các ngân hàng có th nh s can thi p c a tòa án bu c khách hàng tr n , chuy n n vay, phát mãi tài s n c bi c t , vi c s d ng i hi u qu không cao cho ngân hàng S c a Chính ph B ng cách s d ng ngân sách mua toàn b s n x u c a ngân hàng trong m t s x lý d n m gi i thoát cho các ngân hàng không b kh ng ho ng n x ng i v i các kho n vay có s b o . Ngân hàng TMCP Phát trin Thành ph H Chí Minh NHNN Ngân hàng Nhà nc NHTM Ngân hàng thng mi RRTD Ri ro tín dng Sacombank Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thng Tín SCB Ngân hàng TMCP Sài Gòn. Nhà nc DongABank Ngân hàng TMCP ông Á DPRR D phòng ri ro Eximbank Ngân hàng TMCP Xut Nhp Khu Vit Nam Ficombank Ngân hàng TMCP  Nht Habubank Ngân hàng TMCP Nhà Hà Ni HDBank Ngân. Ngân hàng TMCP Sài Gòn SHAMC Công ty trách nhim hu hn mt thành viên qun lý n và khai thác tài sn thuc Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Ni SHB Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Ni TCTD T chc