1 BăGIÁOăDCăVĨăĨOăTO TRNGăIăHCăKINHăTăTHĨNHăPHăHăCHệăMINH LểăTHăYN QUNăTRăRIăROăLĩIăSUT TIăNGỂNăHĨNGăTMCPăCỌNGăTHNGăVN CHI NHÁNH 8 -TP. HCM CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH ậ NGÂN HÀNG MĩăS : 60340201 LUNăVNăTHCăSăKINHăT NGIăHNGăDNăKHOAăHC: TS.ăLIăTINăDNH THĨNHăPHăHăCHệăMINHăậ NMă2014 2 LIăCAMăOAN TôiăxinăcamăđoanălunăvnălƠăcôngătrìnhănghiênăcuăcaăbnăthơn.ăCácăsăliuă trongălunăvnăđcătácăgiăthuăthpătăcácăbáoăcáoăcaăNgơnăhƠngăThngămiăCă phnăCôngăThngăVNăậ CNă8ăTPHCM,ăNgơnăhƠngăNhƠăncăvƠătăcácăngună khác.ăCácăsăliuăvƠăthôngătinătrongălunăvnăđuăcóăngunăgcărõărƠng,ătrungăthcă vƠăđcăphépăcôngăb. TPHCM, ngày 29 tháng 10 nm 2014 Lê Th Yn 3 MC LC LIăCAMăOAN 2 MC LC 3 DANH SÁCH CÁC T VIT TT 6 DANH SÁCH CÁC BNG 7 DANH SÁCH CÁC BIUă/S  8 LI M U 9 Chng 1: C s lý lun v qun tr ri ro lãi sut ca các Ngân hàng Thng mi. 12 1.1. Tng quan v ri ro lãi sut ti Ngân hàng thng mi. 12 1.1.1. Khái nim 12 1.1.2. Nguyên nhân 12 1.1.3. Phân loi ri ro và nh hng ca ri ro lãi sutăđi vi NHTM 13 1.1.4. oălng ri ro lãi sut ca Ngân hàng thng mi. 15 1.1.5. Công c phòng nga ri ro lãi sut 17 1.2. Tng quan v Qun tr ri ro lãi sut ti Ngân hàng thng mi. 21 1.2.1. Khái nim 21 1.2.2. Các nhân t nh hngăđn qun tr ri ro lãi sut trong hotăđng kinh doanh ngân hàng. 22 1.2.3. Quy trình qun tr ri ro lãi sut 22 1.3. S cn thit qun tr ri ro lãi sut ti NHTM. 23 1.4. Chin lc qun tr ri ro lãi sut. 25 1.5. Nguyên tc qun tr ri ro lãi sut theo tiêu chun Basel II. 26 1.6. Qun tr ri ro lãi sut thông qua qun tr tài sn n - tài sn có. 27 1.7. Qun tr ri ro theo c ch qun lý vn tp trung. 30 KT LUN CHNG 1 33 CHNG 2: THC TRNG QUN TR RI RO LÃI SUT TI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THNG CN8 TP. HCM 34 2.1. Tng quan v Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam chi nhánh 8 ậ TPHCM 34 2.1.1. Lch s hìnhăthƠnhăầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầ.26 2.1.2. Tình hình hotăđng kinh doanh ca Vietinbank - CNă8ăTPăHCMăăăầầ28 4 2.2. Thc trngăđiu hành lãi sut ca NHNN 45 2.3. Thc trng qun tr ri ro lãi sut ca Ngân hàng TMCP Công Thng Vit nam chi nhánh 8 50 2.4. Cu trúc qun tr ri ro lãi sut ti Ngân hàng TNCP Công Thng Vit Nam chi nhánh 8 TPHCM. 52 2.5. oălng ri ro lãi sut ti Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam CN8- TPHCM 54 2.6. Kim soát và phòng nga ri ro lãi sut ti Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam CN8-TPHCM 67 2.7. ánhăgiáăhotăđng qun tr ri ro lãi sut ca Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam CN8-TPHCM 69 2.7.1. Kt qu đtăđc 69 2.7.2. Hn ch 70 2.8. Nguyên nhân nhng hn ch trong qun tr ri ro lãi sut ti Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam ậ CN8 TPHCM 71 KT LUN CHNG 2 76 CHNG 3: GII PHÁP HOÀN THIN QUN TR RI RO LÃI SUT TI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THNG CN8 TP. HCM 77 3.1. nh hng chung v qun tr ri ro lãi sut. 77 3.1.1. V phía Ngân hàng Nhà nc 77 3.1.2. V phía Ngân hàng Thng mi 78 3.2. Gii pháp hoàn thin qun tr ri ro lãi sut ti Ngân hàng Thng mi C phn Công Thng Vit Nam ậ CN8 TPHCM 79 3.2.1. Hoàn thin mô hình qun tr ri ro lãi sut 79 3.2.1.1. Phân tích ri ro lãi sut 80 3.2.1.2. ng dngămôăhìnhăđoălng ri ro lãi sut 80 3.2.1.3. Công c phòng nga ri ro lãi sut 82 3.2.1.4. Kim soát, giám sát ri ro lãi sut 84 3.3. Các kin ngh đ hoàn thin hotăđng qun tr ri ro lãi sut 85 3.3.1. Kin ngh vi Ngân hàng Thng mi C phn Công Thng VN ậ Tr s chính 85 3.3.2. Kin ngh vi Ngân hàng Nhà nc 87 KT LUN CHNG 3 90 5 KT LUN 91 TÀI LIU THAM KHO 92 PH LC 6 DANHăSÁCHăCÁCăTăVITăTT Agribank NgơnăhƠngăNôngănghipăvƠăPhátătrinănôngăthôn CN8 TPHCM Chiănhánhă8ăThƠnhăphăHăChíăMinhă(chiănhánh) FTP nhăgiáăđiuăchuynăvnăniăb NHCT NgơnăhƠngăThngămiăCăphnăCôngăThngăVităNam NHNN NgơnăhƠngăNhƠănc NHTM NgơnăhƠngăthngămi NII (NetăInterestăIncome)ăthuănhpălưiăròng NIM (NetăInterestăMargin)ăbiênăđăthuănhpălưiăròng NIMbqTSC BiênăđăthuănhpălưiăròngăbìnhăquơnătrênăTƠiăsnăcó NIMbqTSN BiênăđăthuănhpălưiăròngăbìnhăquơnătrênăTƠiăsnăn TCTD Tăchcătínădng TMCP ThngămiăCăphn TSC TƠiăsnăCó TSN TƠiăsnăN Vietcombank NgơnăhƠngăThngămiăCăphnăNgoiăthngăVităNam Vietinbank NgơnăhƠngăThngămi CăPhnăCôngăThngăVităNam 7 DANHăSÁCHăCÁCăBNG Bngă2.1:ăTcăđătngătrngădănătiăNHCTăCN8ăTPHCMănmă2011ăđnă6ăthángă đuănmă2014 28 Bngă2.2:ăLiănhunăhotăđngăkinhădoanhătănmă2011ăđnă6ăthángăđuănmă2014 29 Bngă2.3:ăLưiăsutăhuyăđngăvnăbìnhăquơnătiăNHCTăCN8ăTPHCMănmă2011ăđnă6ă thángăđuănmă2014 35 Bngă2.4:ăLưiăsutăchoăvayăvnăbìnhăquơnătiăNHCTăCN8ăTPHCMănmă2011ăđnă6ă thángăđuănmă2014 36 Bngă2.5:ăChênhă lchă giaădănăvƠăhuyăđngăquaăcácăkăhnă tiă NHCTă - CN8 TPHCM nmă2013 47 Bngă2.6:ăDăNă- Huyăđngătheoăgiáătrăsăsáchă2013 48 Bngă2.7:ăChênhălchăgiaădănăvƠăhuyăđngăquaăcácăkăhnătiăNHCTăCN8 TPHCM nmă2012 50 Bngă2.8:ăDăN - Huyăđng theo giá tr s sách 2012 51 Bng 2.9: Chênh lch giaădăn vƠăhuyăđng qua các k hn ti NHCT CN 8 TPHCM theo giá tr s sáchănmă2013 52 Bngă2.10:ăDăNă- Huyăđngătheoăgiáătrăsăsáchănmă2013 54 Bng 2.11: Chênh lch giaădăn vƠăhuyă đng qua các k hn ti NHCT CN 8 TPHCM theo giá tr s sáchă6ăthángăđuănmă2014 55 Bngă2.12:ăDăNă- Huyăđngătheoăgiáătrăsăsáchănmă2013 56 Bngă2.13:ăPhơnăloiănătă2011ăđnăquỦă2 nmă2014 57 8 DANHăSÁCHăCÁCăBIUă/Să Săđă1.1:ăTăchcăđiuăhòaăvnătpătrungăgiaăTrăSăChínhăvƠăcácăđnăvăkinhădoanh 23 Săđă2.1:ăCuătrúcămôăhìnhăqunătrăriăroălưiăsutăNHCTăVNăCN8ăTP.HCMăầăă44 Săđă2.2:ăăQuyătrìnhăđiuăhòaăvnăniăbăcaăNgơnăhƠngăTMCPăCôngăThngăVită Nam 60 Biuăđă2.1:ăMcătngătrngădănăvƠăhuyăđngăvnătiăNHCTăCN8ăTPHCMăgiaiă đonătă2011ăđnă6ăthángăđuănmă2014 28 Biuăđă2.2:ăLiănhunătrcăDPRRăcaăNHCTăCN8ăTPHCMătă2011ăđnă6ăthángă đuănmă2014 30 Biuăđă2.3:ăLưiăsutăhuyăđngăvnăbìnhăquơnătiăNHCTăCN8ăTPHCMănmă2011ăđnă 6ăthángăđuănmă2014 35 Biuăđă2.4:ăLưiăsutăchoăvayăvnăbìnhăquơnătiăNHCTăCN8ăTPHCMănmă2011ăđnă6ă thángăđuănmă2014 37 Biuăđă2.5:ăChênhălchă giaădănăvƠăhuyăđngăquaăcácăkăhnătiăNHCTăCN8ă TPHCMănmă2011 48 Biuăđă2.6:ăChênhălchăgiaădănăvƠăhuyăđngăquaăcácăkăhn tiăNHCTăCNă8ă TPHCMănmă2012 51 Biuăđ 2.7: Chênh lch giaădăn vƠăhuyăđng qua các k hn ti NHCT CN 8 TPHCMănmă2013 53 Biuăđă2.8:ăChênhălchăgiaădănăvƠăhuyăđngăquaăcácăkăhnătiăNHCTăCNă8ă TPHCMă6ăthángăđuănmă2014 55 Biuăđă2.9:ăTălăphơnăloiănătiăNgơnăhƠngăTMCPăCôngăThngăVNăCN8ăTPHCM tă2011ăđnăquỦă3ănmă2014. 57 9 LIăMăU T VNă: Trongănhngănmăgnăđơy,ăvnăđălưiăsutăcaăhăthngăngơnăhƠngălƠăvnăđă đưăvƠăđangăđc cácăngơnăhƠngăcùngătoƠnăxưăhiăquanătơm.ăTrênăthcătăcácăngơnă hƠngăđưăphiăgánhăchuănhngăhuăquăgơyănhăhngăđnăsăanătoƠnătrongăkinhă doanh,ănhngătnăthtănhtăđnhătănhngăbinăđngăcaălưiăsut. ơyăcngălƠămt riăroăđcăthùăvƠăkhóăphòngăngaănhtătrongăhotăđngăkinhădoanhăcaăNgơnăhƠng.ă VicăđiuăhƠnhăchínhăsáchălưiăsutăcaăNHNNăthiăgianăquaăđưăcóănhiuăthayă đi,ăquyăđnhătrnălưiăsutăhuyăđng,ăápădngălưiăsutăchoăvayătheoăcăchăthaă thun,ầăXuăthănƠyădnăđnănhngăbinăđngăthngăxuyênăcaălưiăsutădoănhngă yuătătácăđngăđnăcungăcuăvnătrongănnăkinhăt.ăNhăvyăcácăNHTMătipătcă đngătrcănguyăcăđiămtăviăriăroălưiăsutănhiuăhnăđòiăhiăsăquanătơmăthíchă đángăcaăcácănhƠăqunătrăđiuăhƠnhăngơnăhƠng.ăTuy nhiên,ăcôngătácăqun trăriăroă lưiăsutătiăcácăNHTMăhinănayăvnăchaătoƠnădin,ăvătrìnhăđăcngănhănghipăvă phòngăchngăriăroălưiăsutăcaăcácăngơnăhƠngăvnăcònănhiuăhnăch NgơnăhƠngăTMCPăCôngăThngăVităNamăậ Chiănhánhă8ăTPHCMălƠămtă trongănhngăngơnăhƠngălnăhƠngăđuăVităNam,ăcăcuăhotăđngătiênătinăvƠăhiuă qu,ăchtălngăhotăđngăqunătrăriăroătt.ăHiuăđcătmăquanătrngăcaăcôngătácă qunătrăriăroălưiăsut,ăchiănhánhăkhôngăngngănơngăcaoătrìnhăđăcánăbăvƠăápădngă cácăphngăphápătiênătinăvƠoăcôngătácăqunătrăcaămình. XutăphátătăthcătinăđóătôiăđưăchnăđătƠiăắQun tr ri ro lãi sut ti Ngân hàng Thng mi C phn Công Thng Vit Nam – Chi nhánh 8 TPHCM” làm đătƠiănghiênăcuăcaămình. 10 Mc tiêu nghiên cu Lunăvnănghiên cu v thc trng ri ro lãi sut ti Ngân hàng TMCP Công ThngăVit Nam chi nhánh 8 TP.HCM, đoălng mcăđ nhăhng ca binăđng lãi sutăđn hiu qu hotăđng kinh doanh ca Ngân hàng. T đó,ăđaăraăcácăgii phápăđ hn ch ri ro lãi sut nhm toăđiu kin thun liăchoăNgơnăhƠngăTMCPă CôngăThngăVităNamăậ Chi nhánh 8 TPHCM có th thc hin vic qun tr ri ro lãi sut mt cách ttăhn,ăgópăphn nâng cao kh nngăcnh tranh và hn ch đn mc thp nht nhng thit hi t nhăhng xu ca binăđng lãi sutăđn thu nhp ca ngân hàng iătng và phm vi nghiên cu iătng và phm vi nghiên cu ca lunăvn:ăHotăđng qun tr ri ro lãi sut ca Ngân hàng TMCPăCôngăThngăVităNamăăchiănhánhă8ăTPăHCMătrong khong thi gian t nmă2011 đnă6ăthángăđuănmă2014. Tính thc tin caăđ tài Nghiên cu v hotăđngăqunătrăriăroălưiăsut ca Ngân hàng TMCPăCôngă ThngăVităNamăậ Chi nhánh 8 TPHCM. Góp phn hoàn thin hotăđng qun tr ri ro lãi sut ca Ngân hàng TMCPăCôngăThngăVităNamăậ Chi nhánh 8 TPHCMăă nóiăriêngăvƠătoƠnăhăthngăngơnăhƠngănóiăchung. Phngăphápănghiênăcu Lunăvnăs dngăcácăphngăphápănghiênăcu:ăphngăphápătng hp s liu,ăphngăphápăphơnătíchăđánhăgiáănhng nhân t nhăhngăđn qun tr ri ro lãi sut,ăphngăphápăphơnătíchăđoălng ri ro lãi sut, các nghip v phòng nga ri ro lãi sut t đóăđaăraăcácăgii pháp phù hpăđ qun tr ri ro lãi sut ti Ngân hàng TMCPăCôngăThngăVităNamăậ Chi nhánh 8 TPHCM. [...]... này không ph 1.1.5 Công c phòng ng a r i ro lãi su t T H ng lãi su t k h n th i nhà ng c a tài s n c 18 H ng lãi su H bên H i lãi su t 19 Ngân hàng mua Swaps là ngân hàng thanh toán h 20 0 hàng B H ng quy n ch n lãi su t hòng 21 mua 1.2 T ng quan v Qu n tr r i ro lãi su t t 1.2.1 Khái ni m i 22 p 1.2.2 Các nhân t n qu n tr r i ro lãi su t trong ho ng kinh doanh ngân hàng - - +Ý chí lãnh nv 1.2.3... r i ro lãi su t có ro - 23 - - - x 1.3 bi S c n thi t qu n tr r i ro lãi su t t i NHTM 24 Qu n tr r i ro lãi su t giúp n v n ngân hàng, giúp t nh thu nh p, h n ch r i r ng tính an toàn, n m b o giá tr nh trong kinh doanh, qu n tr r i 25 ro lãi su t giúp phát huy l i th c nh tranh c a Ngân hàng 1.4 giúp 26 1.5 Nguyên ngân hàng châu Á v 27 Hi c Basel II cho r ng s phù h u x lý r i ro lãi su t trong... L ch s hình thành Quá trình hình thành và phát tri n c a h th ng VietinBank nói chung và VietinBank CN8 là h qu c a công cu 30/4/1975, theo quy CH8- im nh s c C th sau ngày a th c NHNN Vi t Nam, c thành l p v i tên g i chi nhánh 13 trong s 12 chi nhánh thu c thành ph H n 08/1988 chi nhánh 13 chính th i tên thành TP.HCM VietinBank CN8 to l c t i 1073 Ph m Th Hi ng 5,qu n 8, thành ph H Chí Minh, v i 8... trong s sách Ngân hàng theo nguyên t c th nh các yêu c u v ý: không có gánh n ng v v u này hàm có m ng d n v r i ro lãi su t theo Basel II xem h th ng n i b ngân hàng là công c chính cho vi ng r i ro lãi su t trong s sách ngân hàng và ph n ng c a ho t sát, c u ki n cho vi u hành r i ro lãi su t c a các chuyên gia giám nh ch t quá t h th giá n i b c a minh thông qua vi c s d ng các bi N ng lãi su nh r... bi i liên t c i lãi su t Gi s ng v n v i m c lãi su t hi n hành là 11% thì c là 1 con s âm, t c là ngân hàng s ch u thua l 10% - 11% = - 1%và l i nhu n c a c m s b ng 0 Th m chí, n u lãi su t th m2l ul c t qu là, trong m i ng h p n u ngân hàng duy trì tài s n Có có k h i tài s n N thì c r i ro v lãi su t trong vi c tái tài tr R i ro s tr thành hi n th c n u lãi su ti p theo l n m c lãi su i v i tài... ch lãi su t là 8% - 9% = -1%, t c là ngân hàng ch u l Có ng là tình tr - ng r i ro lãi su t c Th nh t, Mô hình k h i nh n 16 Mô hình k h nh ng mô hình này là: ng r i ro lãi su r i ro lãi su i v i m t tài s i v i danh m c tài s n Mô hình k h n là m ng r i ro lãi su và tài s n có trong ho cân x ng v k h n gi a tài s n n nh giá l i nh giá l i ch ph iv c m t ph n r i ro lãi su t i ph i có m r i ro lãi. ..11 K tc uc tài lý lu n v qu n tr r i ro lãi su t c a m i c tr ng qu n tr r i ro lãi su t t i Ngân hàng Chi Nhánh 8 TP HCM i pháp hoàn thi n qu n tr r i ro lãi su t t i Ngân hàng T Chi nhánh 8 TPHCM 12 c lý lu n v qu n tr r i ro lãi su t i 1.1 1.1.1 Khái ni m Theo Timothi W.Koch (Bank Management 1995 University of South [11] Theo Thomas... t kho n ti ng lãi su t 9% có k h nh t, b ng cách vay ng n h c l i nhu n t chênh l ch lãi su t là 10% - 9% = 1% Vào th này, ngân hàng ph Cách tài tr t kho hoàn tr v h c g i là tái tài tr : là tình tr (kho n c a tài s n h n c a ngu n ti n (kho su t th ng) i, ngân hàng có th t 2 b ng v c r i ro v s th hai, ngân hàng ch có th l i nhu y, n u lãi c m c l i nhu c t lãi su t tr cho nên ngân hàng luôn d m ng... n b sung trong nh ng dài h n -investment risk): m 15 ng h p trên, sau c l i nhu n là 1% Vì tài s n có ch có k h t kho n ti n nhàn r i, lúc này ngân hàng ti p t c cho vay v i lãi su t th i là tái k h n c a tài s n ng a th n k h n c a ngu n ti n i nhu n c a ngân hàng b ng 0 K t qu là, ngân hàng g p ph i r i ro v lãi su ng h p k h n c a tài s n h n c a tài s n N Ngoài ra, tro 1.1.4 2, n u lãi su t tái... t c các lu ng ti h n c a tài s n n và tài s n có Do v d ng mô hình th i a m soát r i ro lãi su t Th ba, Mô hình th ch c ng kinh doanh ngân hàng Th b ng ng hoàn i v i lãi su t, h n i v i kinh doanh ngân hàng, thì vi c s qu n tr r i ro lãi su t là m t gi i pháp thích h p M t ng c a mô hình th i 17 phòng ng c r i ro lãi su i v i toàn b hay m t b ph n riêng l c a b ng i tài s n Tuy nhiên mô hình th qu . tr ri ro lãi sut ti Ngân hàng TMCP Công ThngăVit Nam ậ Chi Nhánh 8 TP HCM. Chngă3:ăGii pháp hoàn thin qun tr ri ro lãi sut ti Ngân hàng TMCP Công ThngăVit Nam ậ Chi nhánh. Vit Nam chi nhánh 8 TPHCM. 52 2.5. oălng ri ro lãi sut ti Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam CN8- TPHCM 54 2.6. Kim soát và phòng nga ri ro lãi sut ti Ngân hàng TMCP Công Thng. hành lãi sut ca NHNN 45 2.3. Thc trng qun tr ri ro lãi sut ca Ngân hàng TMCP Công Thng Vit nam chi nhánh 8 50 2.4. Cu trúc qun tr ri ro lãi sut ti Ngân hàng TNCP Công Thng