Đang tải... (xem toàn văn)
Lý luận chung về bảo đảm tiền vay trong cho vay của ngân hàng thương mại.
Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh Lời mở đầu Trong trình phát triển đất nớc, hoạt động ngân hàng đóng vai trò vô quan trọng, mạch máu kinh tế đầu tàu hệ thống tài tiền tệ Nhng ngân hàng lại ngành kinh doanh gặp nhiều rủi ro thực tế hệ thống ngân hàng Việt Nam đà gặp phải vấn đề đó, gây không tổn thất nặng nề cho toàn hệ thống ngân hàng kinh tế Những năm gần liên tiếp xảy vụ án lớn có liên quan đến hoạt động ngân hàng, để lại nhiều di chứng cho kinh tế đất nớc Trong giai đoạn hoạt động ngân hàng trở nên khó khăn phức tạp đòi hỏi ngày cao kinh tế Vậy phải làm để ngăn chặn giảm thiểu hậu mối nguy đó? Nhiệm vụ chắn riêng ngân hàng Các giải pháp phát triển hữu hiệu cần đợc tìm nhằm bảo đảm an toàn cho khoản tín dụng ngân hàng xu bảo đảm tiền vay công cụ hữu hiệu Vấn đề ngày trở nên cấp bách hết giai đoạn Chi nhánh ngân hàng công thơng Thanh xuân đợc thành lập từ năm nhng đà quán triệt đợc tầm quan trọng vấn đề Chi nhánh ngày khẳng định vị kinh tế Đó kết nỗ lực không ngừng tập thể lÃnh đạo, cán công nhân viên ngân hàng Trong thành công không kể đến vai trò công tác bảo đảm tiền vay Để phát huy thành công chi nhánh nhiều việc cần phải tiếp tục thực Trong điều kiện văn pháp lý trình hoàn thiện việc quan tâm mức đến vấn đề bảo đảm tiền vay điều cần thiết Nhận thức đợc tầm quan trọng vấn đề, thời gian thực tập phòng kinh doanh em đà sâu nghiên cứu vấn đề bảo đảm tiền vay chi nhánh với hy vọng có đợc phân tích có ích cho ngân hàng nhằm nâng cao chất lợng tín dụng an toàn cho vay chi nhánh Đề tài nghiên cứu là: Một số vấn đề bảo đảm tiền vay Trang: - - Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh cho vay ngân hàng thơng mại, nghiên cứu chi nhánh ngân hàng công thơng Thanh Xuân Đề tài gồm chơng: Chơng I: Lý luận chung bảo đảm tiền vay cho vay ngân hàng thơng mại Chơng II: Thực trạng công tác bảo đảm tiền vay chi nhánh ngân hàng công thơng Thanh Xuân Chơng III: Một số đề xuất vấn đề bảo đảm tiền vay cho vay ngân hàng công thơng Thanh xuân Do thời gian thực tập hạn chế, kiến thức thực tế nên viết khó tránh khỏi hạn chế Rất mong đợc bảo thầy cô bạn để viết đợc tốt Em xin chân thành cảm ơn thầy giáo PGS-TS Vơng Trọng Nghĩa cán phòng kinh doanh ngân hàng công thơng Thanh Xuân đà tận tình giúp đỡ em hoàn thành viết CHƯƠNG 1: Lý LUậN CHUNG Về BảO ĐảM Trang: - - Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh TIềN VAY TRONG CHO VAY CủA NGÂN HàNG THƯƠNG MạI 1.1 Hoạt động cho vay ngân hàng thơng mại 1.1.1 Khái niệm hoạt động ngân hàng thơng mại 1.1.1.1 Khái niệm Có nhiều quan điểm ngân hàng thơng mại Sau khái niệm đợc chấp nhận rộng rÃi ngân hàng thơng mại là: Ngân hàng thơng mại tổ chức kinh doanh lĩnh vực tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung cấp số dịch vụ khác ngân hàng cho khách hàng 1.1.1.2 Những hoạt động ngân hàng thơng mại Khái niệm đà hoạt động mà ngân hàng thơng mại thực Đó là: -Huy động vốn -Cho vay vốn -Cung cấp dịch vụ khác ngân hàng Huy động vốn coi hoạt động ngân hàng thơng mại từ thuở sơ khai ngân hàng nơi ngời có lợng tiền tạm thời nhàn rỗi gửi vào Những đối tợng gửi tiền vào ngân hàng tất cá nhân, hộ gia đình, doanh nghiệp, tổ chức xà hội Họ gửi tiền vào dới hình thức ký gửi nh mở tài khoản toán, tài khoản tiết kiệm Qua thời gian, hoạt động ngân hàng trở nên phong phú hơn, ngân hàng không dừng lại chỗ chờ đợi ngời gửi tiền mà dùng nhiều hình thức để chủ động thu hút vốn Ngoài biện pháp thông thờng để vay vốn ngân hàng phát hành trái phiếu, kỳ phiếu, chứng tiền gửi Ngân hàng đợc vay ngắn hạn từ Ngân hàng Trung ơng dới hình thức tái chiết khấu Trang: - - Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh Ngân hàng sử dụng phần lớn số vốn huy động đợc để thực cho vay kinh tế, từ việc hỗ trợ cho nhu cầu chi tiêu cá nhân, hộ gia đình; nhu cầu vốn để mở rộng sản xuất doanh nghiệp đến việc đáp ứng nhu cầu vốn cho phát triển sở hạ tầng xà hội Các hình thức cho vay vô đa dạng từ cho vay thông thờng đến cho vay chiết khấu, cho vay thấu chi hình thức tín dụng thuê mua phát triển nay.Thật dễ hiểu coi ngân hàng nh két đựng tiền khổng lồ đáp ứng đợc nhu cầu lớn nhỏ kinh tế mà cha có thay đợc vị trí quan trọng nó, nớc mà thị trờng tài cha phát triển nh nớc ta Nền kinh tế thị trờng phát triển ngân hàng lại trở thành đầu mối quan trọng Nó không trung gian chu chuyển vốn mà trung gian nhiều hoạt động khác chủ thể kinh tế, điều đợc đặc biệt thể thông qua vai trò trung gian toán ngân hàng thơng mại Ngân hàng thực toán hộ cho khách hàng, chuyển tiền từ nơi đến nơi khác, từ ngời sang ngời khác Ngoài ngân hàng cung cấp dịch vụ nh bảo lÃnh, chiết khấu Ngân hàng bỏ qua hoạt động hấp dẫn hoạt động đầu t: đầu t vào chứng khoán, vào bất động sản Tuy nhiên, hoạt động ngân hàng có ảnh hởng lớn đến kinh tế nên Chính phủ nớc đà có quy định khắt khe hoạt động đầu t ngân hàng nh: phải thành lập công ty chứng khoán, công ty tài trực thuộc thực riêng hoạt động đầu t, đảm bảo cho an toàn hoạt động ngân hàng nói riêng, họat động kinh tế nói chung 1.1.2 Nội dung hoạt động cho vay ngân hàng thơng mại Trở lại với hoạt động cho vay ngân hàng thơng mại, nói cho dù có phát triển không ngừng hoạt động khác nói đến ngân hàng thơng mại ngời ta không nhắc tới hoạt động Trớc hết hoạt động mang tính truyền thống ngân hàng, sau hoạt động sử dụng vốn lớn mang lại phần lớn lợi nhuận cho ngân hàng, hoạt động mang tính sống còn, lý để tồn ngân Trang: - - Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh hàng thơng mại Không thể có ngân hàng phát triển mà lại yếu hoạt động cho vay Cho vay thực chất việc ngân hàng chuyển quyền sử dụng khoản vốn cho chủ thể khác dựa nguyên tắc hoàn trả Ngân hàng sử dụng vốn huy động đợc để đầu t cho vay, nhng thực tế đà khẳng định cho vay chiếm u mức độ chuyên sâu nh lợi nhuận mang lại Hoạt động cho vay xuất từ ngân hàng ngân hàng ngời thợ vàng Lúc đầu hoạt động mang tính chất sơ khai, sau với phát triển xà hội, hoạt động ngân hàng trở nên tinh vi phức tạp Nhà ngân hàng có nhiều kiến thức kinh nghiệm xử lý tình dẫn đến việc thực hoạt động ngày mang tính sắc sảo tinh vi Có thể nói hoạt động cho vay hoạt động chủ yếu để bù đắp đợc chi phí lÃi tiền gửi chi phí liên quan Điều không phủ nhận vai trò to lớn hoạt động khác phát triển cần đợc phát triển mà cho thấy rõ tầm quan trọng hoạt động cho vay hoạt động ngân hàng thơng mại Hoạt động cho vay sở để ngân hàng trở thành ngời tạo tiền khổng lồ cho kinh tế, góp phần đẩy nhanh tốc độ chu chun vèn nỊn kinh tÕ, më réng t¸i sản xuất bình quân hoá tỷ suất lợi nhuận Hoạt động vừa phải đảm bảo trì mức lợi nhuận cao cho ngân hàng, lại vừa phải đảm bảo cho tính an toàn hoạt động Khó nói hết đợc vai trò to lớn hoạt động cho vay nhng phân tích nhiều đà khẳng định đợc tầm quan trọng Nh đà nói trên, hoạt động cho vay xuất từ sớm từ đến đà có bớc phát triển to lớn đa ngân hàng trở thành nhân tố quan trọng thúc đẩy nỊn kinh tÕ ph¸t triĨn Song cho dï cã ph¸t triển đến đâu hoạt động ngân hàng chứa đựng nhiều rủi ro mang tính hệ thống cao nên hoạt động phải dựa nguyên tắc hoàn trả hạn có lÃi Chính điều đặt vấn đề đảm bảo tiền vay cho vay ngân hàng thơng mại sở để nghiên cứu đề tài: Những vấn đề Trang: - - Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh bảo đảm tiền vay cho vay ngân hàng thơng mại ngân hàng công thơng Thanh xuân 1.2 Vấn đề bảo đảm tiền vay cho vay ngân hàng thơng mại 1.2.1 Khái niệm đặc điểm bảo đảm tiền vay 1.2.1.1 Khái niệm Theo quan điểm truyền thống, bảo đảm tiền vay việc bảo vệ quyền lợi ngời cho vay dựa sở chấp, cầm cố tài sản thuộc sở hữu ngời vay bảo lÃnh bên thứ ba Với quan điểm có tài sản cụ thể khoản cho vay đợc công nhận có bảo đảm, lại đợc coi bảo đảm Ta hÃy phân tích quan điểm Đây nhìn trực quan, cho thấy khoản cho vay nguồn thu nỵ thø nhÊt nh lỵi nhn, khÊu hao hay thu nhập từ lơng, cổ tức không đợc thực đà có nguồn thứ hai tài sản bảo đảm nh Thế nhng câu hỏi đặt giả sử có khách hàng muốn xin vay có tài sản chấp cầm cố mà mục đích sử dụng không rõ ràng có mục đích sử dụng nhng không hợp pháp ngân hàng định đồng ý cho vay? Bên cạnh lúc tài sản đảm bảo thực an toàn, chẳng hạn tài sản cầm cố nhng đăng ký quyền sở hữu lại nhờ quản lý kho khách hàng thuê kho; tài sản chấp bất động sản tiềm ẩn nguy hao mòn hữu hình vô hình Mặt khác dựa vào lợng tài sản mà biện pháp thu hồi nợ biện pháp xử lý, xảy tình bất ngờ làm tiêu hao tài sản khách hàng nh khoản cho vay đà trở thành nợ khó đòi Lúc mục tiêu thu hồi đợc khoản nợ đà không đợc bảo đảm Nh quan điểm nµy lµ hoµn toµn thiÕu sãt VËy chóng ta sÏ quan niệm bảo đảm tiền vay nh cho đúng? Quay trở lại với lý đặt vấn đề bảo đảm tiền vay cho vay ngân hàng thơng mại Ta đà khẳng định nguyên tắc hoàn trả cho vay, tức khoản cho vay sau thời gian đà xác định phải đợc quay ngân hàng với Trang: - - Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh đầy đủ gốc lÃi Nh vấn đề bảo đảm tiền vay phải đợc thực theo trình cần nhiều so với việc đòi hỏi tài sản cầm cố hay chấp Nó phải tất công việc mà ngân hàng khách hàng phải làm để có đợc khoản tín dụng an toàn hiệu Điều có nghĩa có nhu cầu vốn ngân hàng phải thực phân tích, đánh giá khách hàng nh phơng án sử dụng vốn khách hàng, đa phơng án trả nợ khách hàng Sau giải ngân cán tín dụng phải thờng xuyên theo dõi tiến trình sử dụng vốn khách hàng nh vấn đề liên quan xảy tình trạng khả trả nợ hai phải bàn bạc để đa đến định cuối Cũng trình nhiệm vụ ngân hàng vấn đề bảo đảm tiền vay phải thực trình phân tích thẩm định cách mau lẹ xác; sau phải thực giải ngân đầy đủ hạn để đảm bảo vốn đến đợc vào lúc khách hàng cần Điều đảm bảo đợc tính hiệu cho khách hàng việc sử dụng vốn sở để khách hàng thu hồi đựơc vốn đem trả cho ngân hàng Tất điều đảm bảo cho nguyên tắc hoàn trả không bị phá vỡ Với phân tích trên, hiểu bảo đảm tiền vay tất biện pháp thực để vốn cho vay phải quay với ngân hàng sau thời gian xác định với đầy đủ gốc lÃi 1.2.1.2 Đặc điểm Theo nh phân tích khái quát số đặc điểm bảo ®¶m tiỊn vay nh sau: a) B¶o ®¶m tiỊn vay tồn quan hệ tín dụng Không phải ngẫu nhiên mà ngân hàng trao cho khách hàng sử dụng tiền mà ngân hàng đà phải trả tiền để có đợc để nhận đợc tờ giấy chứng nhận Tín dụng có tính chất đặc biệt vốn cho vay phải đợc hoàn trả trở lại Do khoản tín dụng mà ngân hàng cấp cho khách hàng cần có bảo đảm Tín dụng dựa lòng tin bên bên khả họ hoàn trả số tiền nhận đợc cộng với số lÃi định đà thoả thuận Lòng tin Trang: - - Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh đợc xây dựng sở khả tài uy tín bên Có thể không cần tài sản cầm cố chấp nhng tuyệt đối thiếu đợc lòng tin Cả hai phía đối tác đòi hỏi bên khả tài lành mạnh, khả thực điều khoản hợp đồng Ngời cho vay yêu cầu khoản tiền vay đợc sử dụng mục đích, ngời vay lại yêu cầu ngời cho vay cung cấp tiền đầy đủ, kịp thời Chỉ đảm bảo đợc điều quan hệ tín dụng tồn Bởi bảo đảm tiền vay tồn quan hệ tín dụng b) Thành công khách hàng bảo đảm cao cho khoản vay nhng yếu tố định cuối lại đạo đức ngời vay Tất biện pháp thực nhằm mục đích cuối thu hồi đợc vốn đà cho vay Do ngân hàng phải thẩm định để lựa chọn dự án khả thi, theo dõi kiểm tra tiến trình sử dụng vốn khách hàng phối hợp xử lý có rủi ro xảy Khi dự án triển khai hiệu ®em l¹i thu nhËp cho ngêi lao ®éng, ®em l¹i nguồn thu cho Ngân sách Nhà nớc, lợi nhuận cho chủ đầu t mà có tiền để trả cho ngân hàng Đây điều mà ngân hàng khách hàng mong đợi Nh thành công khách hàng đảm bảo cao cho khoản tín dụng ngân hàng Song trờng hợp khách hàng thành công khả ngân hàng không thu đợc nợ xảy Nếu khách hàng cố tình trì hoÃn việc trả nợ trờng hợp họ làm đợc điều không bảo đảm tiền vay Yếu tố đạo đức đợc nói đến dù trờng hợp ngời vay phải coi bảo đảm tiền vay gắn liền với trình thực dự án gắn liền với thành công Điều có nghĩa phải có thúc từ thân họ phải thực đầy đủ nghĩa vụ ngân hàng 1.2.2 Vai trò bảo đảm tiền vay a) Đối với ngân hàng Không phải ngẫu nhiên mà bảo đảm tiền vay yếu tố đợc nhắc đến quan hệ tín dụng Và đảm bảo tiền vay thành công, Trang: - - Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh ngân hàng đảm bảo đợc khả hoàn trả vốn vay mà sản sinh lợi nhuận, đảm bảo hoạt động kinh doanh ngân hàng Đối với khoản vay mà ngân hàng không đòi hỏi tài sản bảo đảm ngân hàng phải thẩm định khách hàng cách chặt chẽ hơn, nhờ mà chất lợng tín dụng đợc nâng cao, khả thẩm định cán tín dụng đợc cải thiện Mặt khác tài sản mà lẽ doanh nghiệp phải đem bảo đảm đợc dùng vào hoạt động sản xuất kinh doanh để nâng cao hiệu qủa hoạt động doanh nghiệp, tạo điều kiện tốt để doanh nghiệp hoàn trả vốn vay cho ngân hàng Tất điều làm cho mối quan hệ ngân hàng khách hàng trở nên khăng khít Đây điều mà ngân hàng khách hàng mong đợi Đối với khoản vay mà ngân hàng đòi hỏi tài sản bảo đảm tạo tâm lý mạnh dạn cho ngân hàng đa định cho vay, nh dẫn đến kết ngân hàng mở rộng tín dụng kinh tế Cần phải nhắc lại không khoản tín dụng đợc ngân hàng cấp mà lại không cần bảo đảm Chỉ nh đủ nói lên vai trò to lớn đảm bảo tiền vay định cho vay ngân hàng b) Đối với khách hàng Cũng theo nh phân tích trên, khách hàng muốn có đợc khoản vốn từ ngân hàng có tạo bảo đảm cho khoản tiền mà cần Một số doanh nghiệp có khả phát hành cổ phiếu trái phiếu thị trờng tài nhng điều kiện thị trờng tài cha phát triển nh nớc ta tín dụng ngân hàng quan trọng, doanh nghiệp cha có khả thí tín dụng ngân hàng đà trở thành nguồn thiết yếu cho mở rộng sản xuất Đấy cha kể đến việc đợc ngân hàng thẩm định lần xét duyệt thứ hai cho dự án khách hàng, tạo thêm sở cho thành công dự án Đa phần khách hàng không mong muốn phải bảo đảm tài sản nh bị ràng buộc vào khoản vay nhng ràng buộc lại tạo cho họ động lực để thực tốt dự án lợi lớn mang lại lợi nhuận cho họ Trang: - - Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh c) Đối với kinh tế Vai trò bảo đảm tiền vay kinh tế mang tính gián tiếp Khi chất lợng tín dụng đợc nâng cao thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển, tăng cờng sức mạnh cho kinh tế Nó giúp cho trình phân phối lại vốn tiền tệ diễn theo yêu cầu: vốn từ nơi tạm thời nhàn rỗi chuyển sang nơi cần để mở rộng sản xuất kinh doanh, mở rộng tiêu dùng, kích thích tổng cầu Bảo đảm tiền vay tránh đợc lÃng phí vốn bị chuyển vào ngành làm ăn không hiệu hay có ý định chiếm dụng vốn cho mục đích xấu Ngành ngân hàng ngành kinh doanh gặp nhiều rủi ro, mặt khác hoạt ®éng cđa nã l¹i mang tÝnh hƯ thèng cao ChÝnh nhờ bảo đảm tiền vay đà hạn chế đợc mát mà ngân hàng phải gánh chịu, tránh cho nỊn kinh tÕ nh÷ng tỉn thÊt to lín sù khủng hoảng hệ thống ngân hàng Tác động tích cực bảo đảm tiền vay góp phần củng cố niềm tin dân chúng vào hệ thống tài chính, tạo điều kiện để họ gửi tiền vào ngân hàng nhiều để phát triển sản xuất, đóng góp cho phát triển xà hội Bảo đảm tiền vay có tác dụng to lớn kinh tế, điều phủ nhận Vì Chính phủ nớc phải ban hành nhiều văn pháp luật cho vấn đề bảo đảm tiền vay cho vay ngân hàng thơng mại 1.2.3 Phân loại bảo đảm tiền vay Theo suốt trình phân tích thấy đợc có phân chia bảo đảm tiền vay thành bảo đảm tài sản bảo đảm không tài sản hay bảo đảm uy tín Trang: - 10 - Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh phần kinh tế quốc doanh, năm 2002 tỷ lệ Các khoản nợ hạn khoản phát sinh từ chi nhánh phòng giao dịch Thợng Đình ngân hàng công thơng Đống Đa đà đợc xử lý hết, khoản cho vay ngân hàng sau không phát sinh nợ hạn Điều chứng tỏ khoản đầu t cho vay ngân hàng công thơng Thanh xuân đạt hiệu cao khả bảo đảm tài sản cho khoản vay ngân hàng an toàn hiệu Có đợc điều phần nhờ công tác xét duyệt cho vay xét khía cạnh bảo đảm tiền vay số mặt nh: định giá tài sản bảo đảm, mức cho vay tối đa theo giá tài sản, theo dõi kiểm soát tài sản bảo đảm, cụ thể nh sau: ã Về loại hình tài sản bảo đảm Theo hớng dẫn thông t số 06/2000/TT-NHNN1 ngày 04/4/2000 tài sản bảo đảm đa dạng, song đặc điểm môi trờng hoạt động ngân hàng công thơng Thanh Xuân mà tài sản bảo đảm cho khoản cho vay đợc áp dụng gåm mét sè lo¹i thĨ nh sau: Nhãm 1: Máy móc thiết bị, nguyên vật liệu, hàng tiêu dùng Nhóm 2: VNĐ, ngoại tệ, trái phiếu, cổ phiếu, chứng tiền gửi Nhóm 3: Nhà ở, công trình xây dựng, tài sản khác gắn liền với đất Nhóm 4: Quyền sử dụng đất ã Về xác định giá trị tài sản bảo đảm Theo quy định,tài sản bảo đảm tiền vay phải đợc xác định thời điểm ký kết hợp đồng bảo đảm, việc xác định giá trị tài sản thời điểm để làm sở xác định mức cho vay tổ chức tín dụng không áp dụng xử lý thu hồi nợ Đối với tài sản bảo đảm tiền vay quyền sử dụng đất, việc xác định giá trị tài sản bảo đảm chi nhánh thoả thuận với khách hàng Cũng nh đa phần ngân hàng chi nhánh khác, việc xác định giá trị tài sản bảo đảm Hội đồng tín dụng chi nhánh thực mà tham gia quan chuyên môn Đối với tài sản chấp quyền sử dụng đất, việc định giá giá trị tài sản đợc chi nhánh thực nghiêm túc, sở vào nhiều yếu tố nh: khung giá UBND thành phố quy định, đơn giá xây dựng bản, giá tài sản chấp thời điểm chấp thị truờng thời điểm chấp giá trị Trang: - 40 - Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh lại sổ sách kế toán theo chế độ hạch toán kế toán Bộ tài quy định kết hợp với việc cán thẩm định tự chịu trách nhiệm kết thẩm định Mức giá đợc đa có thống với khách hàng vay vốn Việc xác định giá trị tài sản bảo đảm làm sở để xác định mức cho vay đà đợc thực chặt chẽ Cụ thể giá trị loại tài sản đợc xác định làm sở cho vay đợc thể bảng sau: Trang: - 41 - Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh Bảng 9: Giá trị loại tài sản cầm cố chấp năm 2002: (đơn vị: triệu đồng) Nhóm tài sản Gía trị tài sản bảo ®¶m Sè tiỊn cho vay Tỉng 45.232 134.246 118.065 25.790 323.333 _ _ _ _ 164.619 Số tiền cho vay/ Giá trị tài sản bảo đảm(%) _ _ _ _ 51 (Nguồn: Báo cáo hoạt động doanh ngân hàng công thơng Thanh Xuân) Nh xét tổng thể lợng cho vay khoảng 50% giá trị tài sản bảo đảm thời điểm cho vay Điều thể tính an toàn xét duyệt cho vay ngân hàng phơng diện bảo đảm tiền vay nhng đảm bảo cho nhu cầu vốn khách hàng Trong loại tài sản bảo đảm loại loại chiếm tỷ trọng cao Điều dễ hiểu tài sản thông dụng cho việc bảo đảm tiền vay ã Về thủ tục: Hợp đồng bảo đảm tài sản chi nhánh khách hàng đợc lập thành văn riêng theo mẫu ngân hàng công thơng Việt Nam gọi hợp đồng bảo đảm đợc chứng thực công chứng Nhà nớc Đối với động sản máy móc, thiết bị không đợc lắp đặt gắn liền với nhà xởng, công trình xây dựng; tài sản khác không gắn liền với đất mà tài sản giấy chứng nhận quyền sở hữu dùng để sản xuất kinh doanh đợc chi nhánh nhận cầm cố doanh nghiệp phải có giấy tờ chứng minh tài sản thuộc quyền sở hữu hợp pháp phải giao cho Trang: - 42 - Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh ngân hàng giữ giấy tờ khách hàng giữ tài sản để tiếp tục sản xuất kinh doanh Đối với phơng tiện vận tải đà có giấy chứng nhận quyền sở hữu doanh nghiệp phải giao giấy tờ cho chi nhánh giữ Tài sản bảo đảm phải thuộc quyền sở hữu khách hàng vay, bên bảo lÃnh phải có giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu pháp luật có quy định Đối với quyền sử dụng đất phảỉ có giấy chứng nhận quyền sử dụng đất ã Về theo dõi, kiểm tra tài sản bảo đảm Đối với loại tài sản bảo đảm đựơc giao cho khách hàng giữ, cán tín dụng chi nhánh thờng xuyên xem xét kiểm tra tiến trình sử dụng tài sản sinh hoạt sản xuất kinh doanh Mọi sai phạm khách hàng trục trặc xảy đợc phát xử lý kịp thời Chính mà tài sản chi nhánh nắm giữ tài sản khách hàng sử dụng đảm bảo đợc an toàn, sẵn sàng nguồn thu nợ thứ hai cho chi nhánh khách hàng không trả đợc nợ Tất vấn đề chứng tỏ đợc phần an toàn khoản cho vay cuả chi nhánh Trong năm qua, lúc khách hàng trả đợc nợ nh hợp đồng nhng chi nhánh xử lý tài sản bảo đảm qua xem xét nguyên nhân gây nguyên nhân khách quan mang tính tức thời nên đà định gia hạn cho khách hàng Tất khách hàng đợc gia hạn đà hoàn trả đợc nợ theo thoả thuận với ngân hàng sau Cũng nh số ngân hàng thơng mại khác, tài sản bảo đảm điều kiện để xét duyệt cho vay Mỗi loại tài sản có đặc điểm riêng mà nhà ngân hàng cần phải xem xét đa định có liên quan đến tài sản bảo đảm (1) Tài sản cầm cố giấy tờ có giá: tài sản cầm cố bao gồm cỉ phiÕu, tr¸i phiÕu, tÝn phiÕu, kú phiÕu, chøng chØ tiền gửi, thơng phiếu chứng từ có giá khác Thuận lợi loại hình chỗ giá trị tài sản bảo đảm đợc xác định dễ, khiến cho ngân hàng nhận cầm cố không sợ tài sản bị giá trị Xử lý tài sản bảo đảm chứng từ có giá đơn giản có Trang: - 43 - Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh áp dụng phơng thức xử lý nguồn trả nợ rõ ràng thời gian, cách thức giá trị (2) Khi chi nhánh nhận cho vay có tài sản bảo đảm bên vay nhng lại giao tài sản cho bên vay bảo quản, sử dụng Ngoài việc lập hợp đồng bảo đảm có chứng thực công chứng ngân hàng yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm tài sản mà pháp luật bắt buộc tài sản mà ngân hàn xét thấy cần mua bảo hiểm tài sản Đối với tài sản phơng tiện vận tải việc khách hàng quản lý sử dụng khách hàng giữ giấy tờ gốc Mặt tích cực biện pháp tạo điều kiện giúp ngời vay có điều kiện sử dụng tài sản để phục vụ sinh hoạt hay sản xuất kinh doanh, nhng có mặt tiêu cực Yêu cầu đặt tài sản bảo đảm phải bảo đảm đợc an toàn cho tài sản, cho giá trị tài sản công dụng thời gian sử dụng Thế nhng phơng tiện trình sử dụng dẫn đến hao mòn, giảm giá trị trình lu thông xỷ rủi ro bất khả kháng dẫn đến tổn thất giá trị tài sản Đấy cha nói đến nguyên nhân chủ quan xảy phía khách hàng chủ động gây làm ảnh hởng đến tài sản bảo đảm nh nghà vụ bảo đảm tài sản (3) Đối với chấp bất động sản Hiện doanh nghiệp Việt Nam vay vốn ngân hàng thờng dùng tài sản bất động sản để chấp ngân hàng yêu cầu phải có tài sản bảo đảm Thực tế bất động sản có giá trị lớn nên đủ để bảo đảm cho lợng tiền mà khách hàng muốn vay, điều mà hình thức cầm cố khó làm đợc Nhng bất động sản chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn tổ chức tín dụng nói chung ngân hàng công thơng Thanh Xuân nói riêng - Tài sản bảo đảm bất động sản khó xác định giá trị - Tài sản bảo đảm có giá lên xuống thất thờng - Qúa trình lý tài sản khó khăn có giá trị lớn, phát mại tài sản liên quan đến nhiều quan khác - Bất động sản thờng bị mua ép giá nên bán giá trị Trang: - 44 - Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh - Đối với doanh nghiệp, nhà xởng trụ sở làm việc xây dựng đất thuê Nhà nớc khó lý thủ tục rờm rà khó tìm đợc ngời mua có nhu cầu loại (4) Dùng tài sản hình thành từ khoản vay để chấp vay vốn phải sau thời gian kể từ ngày nhận tiền vay doanh nghiệp có tài sản để bảo đảm, việc quản lý việc lập hợp đồng bảo đảm làm sau vay vốn nên có yếu tố không thuận lợi cho ngân hàng Tất nhiên việc dùng tài sản bảo đảm hình thành từ vốn vay biện pháp để hạn chế đợc nhiều rủi ro cho ngân hàng cho vay vốn Loại tài sản có u nhợc điểm riêng, tuỳ trờng hợp mà chi nhánh đà có biện pháp thích hợp đem lại hiệu cao Năm 2002 chi nhánh không phát sinh nợ hạn, chi nhánh cha phải xử lý tài sản bảo đảm nhng dám khẳng định chắn khoản vay chi nhánh không phát sinh nợ hạn, khoản cho vay ngân hàng trung dài hạn hầu hết cha đến hạn toán nợ gốc Nếu rủi ro xảy ra, khách hàng không trả đựơc nợ, việc xử lý công trình xây dựng gắn liền với đất đợc đem chấp khó khăn Bởi thời gian gần giá đất tăng cao, sau thời gian giá đất hạ làm cho khả thu hồi đủ tiền cho vay xử lý tài sản chấp khó khăn nhiều Nói tóm lai dựa vào tài sản bảo đảm để đánh giá khả bảo đảm vay để thực đợc nguyên tắc hoàn trả tổng hoà nhiều yếu tố Trong vài năm trở lại đây, loại tài sản bảo đảm chi nhánh cha phải làm nhiệm vụ nguồn thu thứ hai khoản vay nhng phủ nhận vai trò chúng Chính tài sản bảo đảm đà góp phần khiến khách hàng sử dụng tiền mục đích, nỗ lực mang lại kết quả, thu lợi nhuận trả nợ cho ngân hàng, tình hình cho vay nằm tầm kiểm soát chi nhánh đồng thời cán tín dụng trởng thành lên nhiều Trang: - 45 - Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh 2.2.2.2 Các khoản cho vay tài sản bảo đảm Theo Nghị định 178/1999/NĐ- CP, Thông t 06/2000/TT-NHNN1 Quyết định số 107/2000/QĐ-NHNN1 quy định ngân hàng cho vay tài sản bảo đảm theo hình thức: - Cho vay tài sản bảo đảm chi nhánh lựa chọn - Cho vay tài sản bảo đảm theo định Chính phủ - Cho vay tài sản bảo đảm theo bảo lÃnh tín chấp tổ chức đoàn thể trị xà hội cho cá nhân, hộ gia đình nghèo Nhng chi nhánh có hình thức cho vay tài sản bảo đảm chi nhánh lựa chọn Điều thể tính chủ động cao việc lựa chọn biện pháp bảo đảm tiền vay cho vay chi nhánh Các văn quy định đối tợng đợc vay bảo đảm tài sản nh sau: - Doanh nghiệp Nhà nớc đợc xét duyệt cho vay bảo đảm tài sản đáp ứng đợc điều kiện khoản 2, mục 1, chơng IV Th«ng t 06/2000/TT-NHNN1 + Cã tÝn nhiƯm víi tỉ chøc tÝn dơng cho vay viƯc sư dơng vèn vay đầy đủ gốc lẫn lÃi + Có dự án đầu t phơng án sản xuất kinh doanh dịch vụ khả thi, có khả hoàn trả nợ có dự án phơng án phục vụ đời sống khả thi phù hợp với quy đinh pháp luật Trờng hợp vay để phục vụ nhu cầu thiết yếu đời sống khách hàng vay phải có phơng án trả nợ khả thi + Có khả tài nguồn thu nợ hợp pháp có khả thu đợc thời hạn vay vốn để thực nghĩa vụ trả nợ cho tổ chức tín dụng + Cam kết thực biện pháp bảo đảm tài sản theo yêu cầu tổ chức tín dụng sử dụng vốn vay không cam kết hợp đồng tín dụng, cam kết trả nợ trớc hạn không thực đợc biện pháp bảo đảm + Cã kÕt qu¶ kinh doanh cã l·i năm liền kề với thời điểm xem xét cho vay Trang: - 46 - Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh + Đối với đơn vị hạch toán phụ thuộc cần bảo lÃnh công ty mẹ - Doanh nghiệp quốc doanh đợc xét duyệt cho vay không bảo đảm tài sản phải đáp ứng đợc điều kiện trên, hàng năm doanh nghiệp phải thực kiểm toán có xác nhận tổ chức kiểm toán kết sản xuất kinh doanh, tình hình tài doanh nghiệp Mức cho vay bảo đảm tài sản doanh nghiệp quốc doanh: tối đa vốn chủ sở hữu doanh nghiệp thời điểm xem xét cho vay nhng không vợt 10 tỷ đồng doanh nghiệp có vốn đầu t nớc không tỷ đồng doanh nghiệp quốc doanh khác Thực quy định trên, chi nhánh ngân hàng công thơng Thanh Xuân đà tiến hành cho vay tài sản bảo đảm nh sau: Bảng 10: Tình hình cho vay tài sản bảo đảm năm 2002: (đơn vị: triệu đồng) Chỉ tiêu Cho vay tài sản bảo đảm đó: -Cho vay tài sản bảo đảm chi nhánh lựa chọn -Cho vay tài sản bảo đảm Chính phủ định -Cho vay tài sản bảo đảm theo bảo lÃnh TCĐTXH Tổng mức cho vay Cho vay tài sản bảo đảm/Tổng mức cho vay(%) D nỵ cho vay 786.065 786.065 0 956.684 82,68 (Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh ngân hàng công thơng T Xuân) Qua bảng thấy đợc tính chủ động ngân hàng việc xét duyệt cho vay bảo đảm tài sản, can thiệp Chính phủ, song không mà mức cho vay tài sản bảo đảm chi nhánh thấp , chứng đà chiếm tới 82,68% tổng d nợ cho vay- số đáng kể Nó biểu phần lớn đối tợng khách Trang: - 47 - Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh hàng ngân hàng đà đáp ứng đợc đầy đủ điều kiện mà Chính phủ đà quy định Thông t O6/2000/TT-NHNN1 Các khoản cho vay dựa uy tín mà ngân hàng cấp cho khách hàng từ trớc đến có khả thu hồi cao, nợ hạn sở để ngân hàng tiếp tục áp dụng loại hình cho vay Đây sở để ngân hàng thực mở rộng tín dụng kinh tế Thực trạng thẩm định dự án chi nhánh ngân hàng công thơng Thanh xuân Nh đà đề cập đến chơng 1, thẩm định dự án việc cho vay ngân hàng thơng mại có vai trò vô quan trọng, nói yếu tố định khoản cho vay ngân hàng Nhng xét đến vai trò thẩm định dự án khía cạnh bảo đảm tiền vay ngân hàng thơng mại Thẩm định dự án khâu quan trọng đóng góp vào việc vốn quay với ngân hàng đầy đủ gốc lÃi Hoạt động thẩm định dự án nói chung thẩm định tài dự án nói riêng cuả ngân hàng công thơng Thanh xuân đóng góp chung vào thành công hoạt động kinh doanh ngân hàng Những thành công đợc lý giải khía cạnh sau: ã Công tác thu thập thông tin: Để thực thẩm định dự án, chi nhánh lấy thông tin chủ yếu từ hai nguồn, thông tin từ phía khách hàng thông tin ngân hàng trực tiếp thu thập Khách hàng đến vay vốn có mong muốn đợc đáp ứng nhu cầu, tài liệu mà họ cung cấp thờng đợc thiết kế mang nhiều u điểm đầy tính khả thi, cán tín dụng phải chủ động tìm kiếm thông tin Nguồn thức mà chi nhánh thu thập từ khách hàng, từ bạn hàng khách hàng, từ nguồn lu trữ nội bộ, từ trung tâm phòng ngừa rủi ro ngân hàng công thơng Việt Nam, từ quan thông tin đại chúng, Tổng cục thống kê, ã Công tác xử lý thông tin: Ngân hàng Công thơng Thanh xuân nh ngân hàng thơng mại khác Việt Nam sử dụng phơng pháp phân tích định lợng dựa Trang: - 48 - Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh tiêu, tỷ lệ Có thể nói phơng pháp tính toán phân tích tài khách hàng dự án đầu t ngày cµng mang tÝnh khoa häc vµ tÝnh thùc tiƠn cao Các tiêu NPV, IRR, BCR, điểm hoà vốn, luồng tiền năm dự án, ngày mang tính xác cao, sở để ngân hàng đa đến định thẩm định dự án Bên cạnh tiêu đánh giá khả tiêu thụ, khả cạnh tranh sản phẩm, tuổi thọ dự án, phơng án tổ chức sản xuất quản lý dự án đà đợc tính toán, áp dụng Một sở quan trọng mang tính tiến thẩm định dự án ngân hàng đà đánh giá đến độ nhạy dự án nh: thay đổi NPV, IRR, doanh thu; mức thay đổi tối đa biến số để dự án có hiệu quả, dự báo thay đổi biến số có ảnh hởng đến kết dự án Đây bớc ngoặt quan trọng, đa việc xem xét dự án từ trạng thái tĩnh sang trạng thái động, giúp quản lý đợc rủi ro có biện pháp dự phòng thích hợp Các bảng biểu nguồn tốc độ bỏ vèn, chi phÝ vµ doanh thu dù tÝnh, l·i vay mặt thẩm định khách hàng nh thẩm định mặt pháp lý, công nghệ, thị trờng, đầu đầu vào ngày có chất lợng cao đà giúp cho ngân hàng phát đợc sai sót, gian lận trình lập luận chứng kinh tế - kỹ thuật Bên cạnh chi nhánh đề cao vai trò phân tích yếu tố phi tài yếu tố mang tính định tính, điều mang lại hiệu phủ nhận Từ kết phân tích kết hợp với thảo luận bàn bạc với khách hàng, dựa sở quy định Ngân hàng Nhà nớc thảo luận để đa đến điều khoản hợp đồng tín dụng, hạn chế tối đa rủi ro xảy thiếu tính chặt chẽ hợp đồng tín dụng Một điều khoản quan trọng hợp đồng tín dụng biện pháp bảo đảm tiền vay mà đà xem xét Tuy nhiên dự án ngày trở nên khó thẩm định hơn, bên cạnh phơng pháp thẩm định: Ngân hàng thờng thụ động tiếp nhận cấu, tốc độ bỏ vốn đầu t dự án sửa đổi bổ sung mục Việc lập bảng tính trình thẩm định thụ động theo cách tính chủ dự án mà cha đa đợc bảng tính chuẩn Trang: - 49 - Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh - Có khoản chi phí cha xác định nh chi phÝ vËn chun, chi phÝ qu¶n lý, l·i vay vốn lu động cha đợc quy định rõ ràng - Trong việc phân tích tài dự án đầu t hàng năm, chi nhánh hầu nh cha thực quan tâm đến dòng tiền thực dự án mà ớc tính chứng từ kế toán - Khả trả nợ dự án chủ yếu đợc đánh giá trạng thái tĩnh Có dự án đợc tiến hành phân tích độ nhạy nên gây khó khăn việc nhận đâu yếu tố ảnh hởng mạnh đến kết dự án để có biện pháp phòng ngừa kịp thời Thực tế khoản cho vay chi nhánh đà không phát sinh nợ hạn Công tác thẩm định đà phần làm tốt đợc nhiệm vụ Tuy nhiên, thực tế ngân hàng đợc thành lập từ năm nên dự án cha giải ngân hết, đa đánh giá lúc cha thể đầy đủ Bên cạnh đó, vài vay lâm vào tình trạng cha toán kịp thời mà chủ yếu nguyên nhân khách quan nh: bị ứ đọng khâu tiêu thụ, khách hàng chậm trả tiền Một số vay khác chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn thị trờng, công nghệ Điều chứng tỏ rằng, thẩm định dự án cha đủ để thực yêu cầu tín dụng Bên cạnh công tác thẩm định, ngân hàng phải thực nhiều biện pháp phòng ngừa rủi ro khác bảo đảm tiền vay Ví dụ thẩm định cho vay trung dài hạn dự án đầu t: Dự án đầu t: Nâng cao lực công ty t vấn xây dựng Sông Đà Khi có dự án xin vay công ty t vấn xây dựng Sông Đà, ngân hàng đà thực thẩm định đầy đủ mặt, khách hàng vay vốn, dự án xin vay biện pháp bảo đảm tiền vay, nh sau: Trang: - 50 - Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh A.Thẩm định khách hàng vay vốn - Năng lực pháp lý - Thẩm định lịch sử phát triển, khả tài chính, khả quản lý khách hàng, có số liệu tình hình sản xuất kinh doanh, tài công ty nguồn thông tin mà ngân hàng sử dụng chủ yếu nguồn tin lu trữ nội công ty t vấn xây dựng Sông Đà khách hàng truyền thống ngân hàng B Thẩm định dự án xin vay: Bao gồm: 1) Thẩm định sở pháp lý dự án 2) Sự cần thiết dự án 3) Thẩm định phơng diện thị trờng xem xét : - Tổng quan quan hệ cung- cầu sản phẩm - Đối tợng phơng thức tiêu thụ sản phẩm - Tình hình cạnh tranh thị trờng 4) Thẩm định phơng diện kỹ thuật tính tác dụng 5) Thẩm định phơng diện tổ chức sản xuất quản lý 6) Thẩm định phơng diện kinh tế - tài Trong đó: - Dự toán nguồn vốn đầu t - Doanh thu, chi phí, lÃi lỗ dự án: - Tính toán tiêu hiệu sử dụng vốn: + Chi phí cố định, khấu hao tài sản cố định vốn lu động + Dự trù lỗ lÃi qua năm dự án + Kế hoạch trả nợ vốn cố định + Phân tích điểm hoà vốn tiêu tài nh: NPV, IRR, Thời gian thu hồi vốn Trang: - 51 - Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh + Hiện giá ròng tỷ suất thu hồi vốn nội bộ, độ nhạy dự án: NPV biến động nó, IRR biến đông nó, doanh thu biến ®éng, møc thay ®ỉi tèi ®a cđa c¸c biÕn sè để dự án có hiệu Kết luận là: NPV>0, IRR>lÃi suất cho vay, dự án khả thi có hiệu Nh việc thẩm định d án hầu hết từ nguồn thông tin khách hàng cung cấp, ngân hàng thực xem xét đánh giá, đa ý kiến Điều đáng nói ngân hàng đà thực việc thẩm định dự án trạng thái động, dự tính biến động xảy tác động đến hiệu dự án Do nói việc thẩm định dự án có độ tin cậy cao C Thẩm định biện pháp bảo đảm tiền vay - Hình thức bảo đảm tiền vay: cho vay bảo đảm tài sản - Các điều kiện bảo đảm tiền vay theo chế hành: + Công ty có tín nhiệm với ngân hàng cho vay việc sử dụng vốn vay trả nợ đầy đủ, hạn gốc lÃi + Có dự án đầu t khả thi, có khả hoàn trả nợ phù hợp với quy định pháp luật + Có khả tài nguồn thu hợp pháp có khả thu đợc thời hạn vay vốn để thực nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng + Cam kết thực biện pháp bảo đảm tài sản theo yêu cầu ngân hàng sử dụng vốn vay không cam kết theo hợp đồng tín dụng, cam kết trả nợ trớc hạn không thực đợc biện pháp bảo đảm tài sản quy định điểm Nh việc thẩm định d án, ngân hàng đà đa biện pháp bảo ®¶m tiỊn vay cho kho¶n vay * Sau thực thẩm định khách hàng, thẩm định dự án, thoả thuận biện pháp bảo đảm tiền vay, ngân hàng đà định cho vay công ty t vấn xây dựng Sông Đà Việc xác định lÃi suất cho vay lÃi suất điều chỉnh, lÃi suất cố định Điều phù hợp với xu biến động hàng ngày tình hình tài ngân hàng diễn nớc quốc tế Trang: - 52 - Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh Tóm lại, dự án đà đợc thẩm định đầy đủ, theo quy trình thẩm định dự án, đảm bảo yêu cầu đánh giá tiêu, mặt thẩm định dự án Dự án cha giải ngân hết, cha thể đa đánh giá xác hiệu thẩm định dự án đầu t, nhng nói công tác thẩm định đà đáp ứng đợc yêu cầu khâu bảo đảm tiền vay đợc quay trở thời hạn đầy đủ 2.2.4 Vớng mắc trình triển khai văn pháp luật bảo đảm tiền vay 2.2.4.1 Những vớng mắc liên quan đến Bộ Luật dân - Vấn đề cầm cố có chuyển giao cầm cố không chuyển giao tài sản Theo quy định điều 329 Bộ luật dân tài sản động sản đợc cầm cố theo hình thức ngân hàng giữ, khách hàng giữ ngân hàng nắm giấy tờ sở hữu giao cho bên thứ giữ Nhng có tài sản giấy chứng nhận quyền sở hữu nhng lại tham gia vào trình sản xuất kinh doanh khách hàng vấn đề cầm cố khó khăn cho hai bên Mặt khác Bộ Luật quy định buộc chuyển giao tài sản cầm cố cho bên nhận cầm cố giữ, việc làm tốn gây thiệt h¹i vỊ kinh tÕ cho x· héi - Cịng theo luật thiếu văn pháp lý quyền sở hữu quyền sử dụng tài sản - Vấn đề giữ tài sản giấy tờ tài sản cầm cố, chấp, bảo lÃnh vấn đề bất cập với thực tiễn Các tổ chức cá nhân vay vốn ngân hàng nhằm có vốn để sử dụng tài sản vào sản xuất kinh doanh để có tiền trả đợc nợ vay, nhng theo quy định không đạt đợc mục đích việc vay vốn - Phạm vi bảo đảm thực nghĩa vụ dân tài sản bị hạn chế - Biện pháp bảo lÃnh quy định cha chặt chẽ rõ ràng nên dẫn đến thiếu thống việc áp dụng, chẳng hạn: Về hình thức bảo lÃnh, lập thành văn dới hình thức nào, trình tự, thủ tục ký kết, thực bảo lÃnh; việc xử lý tài sản bảo lÃnh cha đợc luật dân quy định Trang: - 53 - Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh - Cha có quy định xử lý bên bảo lÃnh không thực nghĩa vụ - Điều 469 Bộ luật dân quy định: bên vay trở thành chủ sở hữu với tài sản vay kể từ thời điểm nhận tài sản cha hợp lý ngời vay đợc nhận quyền sử dụng không nhận đợc quyền sở hữu 2.2.4.2 Những vớng mắc từ quy định Luật ®Êt ®ai: - Ngêi sư dơng ®Êt lµ tỉ chøc kinh tế, hộ gia đình,cá nhân đợc chấp bảo lÃnh giá trị quyền sử dụng đất tổ chức tín dụng đợc phép hoạt động Việt Nam để vay vốn sản xuất kinh doanh Nh việc chấp quyền sử dụng đất tổ chức tín dụng dùng để vay vốn sản xuất kinh doanh mà cha đựơc chấp tổ chức tín dụng để vay vốn cho nhu cầu khác; ngời sử dụng đất cha đợc chấp quyền sử dụng đất tổ chức, cá nhân tổ chức tín dụng để bảo đảm thực nghĩa vụ dân sự, kinh tế thơng mại khác, ngoại trừ quy định hộ gia đình, cá nhân sử dụng đất nhu cầu sản xuất đời sống đợc chấp quyền sử dụng đất tổ chức kinh tế cá nhân ViƯt Nam ë níc” - §èi víi qun sư dụng đất thuê không năm quyền sử dụng đất nộp tiền đợc chấp tài sản gắn liền với đất 2.2.4.3 Những vớng mắc từ quy định pháp luật đăng ký giao dịch bảo đảm 2.2.4.4 Nghị định 178 nhiều vuớng mắc: - Điều 11 quy định tài sản đợc bảo đảm cho nghĩa vụ tổ chức tín dụng - Phạm vi bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay hạn chế - Điều kiện cho vay bảo đảm tài sản khách hàng - Mức cho vay bảo đảm tài sản tổ chøc tÝn dơng 2.2.4.5 Quan hƯ vay vèn cđa doanh nghiệp Nhà nớc với chi nhánh Xem xét tình hình tÝn dơng cđa chi nh¸nh chóng ta cã thĨ thÊy đợc đối tợng khách hàng chi nhánh doanh nghiệp quốc doanh, số khoản cho vay doanh nghiệp quốc doanh lại có đến 90% cho vay bảo đảm tài sản chi nhánh lựa chọn Trang: - 54 - ... trạng công tác bảo đảm tiền vay chi nhánh ngân hàng công thơng Thanh xuân 2.2.1 Cơ sở pháp lý cho vấn đề bảo đảm tiền vay cho vay chi nhánh Với đặc trng ngân hàng thơng mại, chi nhánh ngân hàng công. .. ngân hàng thơng mại Chơng II: Thực trạng công tác bảo đảm tiền vay chi nhánh ngân hàng công thơng Thanh Xuân Chơng III: Một số đề xuất vấn đề bảo đảm tiền vay cho vay ngân hàng công thơng Thanh xuân. .. điều đặt vấn đề đảm bảo tiền vay cho vay ngân hàng thơng mại sở để nghiên cứu đề tài: Những vấn đề Trang: - - Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Phạm Thị Hạnh bảo đảm tiền vay cho vay ngân hàng thơng
