Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD : Th.S Lê Đình Thái LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu, cũng như thông tin và kết quả nêu trong báo cáo là hoàn toàn trung thực, chính xác và chưa từng được ai công bố trong các nghiên cứu khác trước đây. Sinh viên thực hiện Nguyễn Thị Vĩnh Phúc SVTH: Nguyễn Thị Vĩnh Phúc 1 Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD : Th.S Lê Đình Thái LỜI CẢM ƠN Đầu tiên, em xin gửi lời biết ơn sâu sắc tới Thạc sĩ Lê Đình thái, là thầy giáo đã hướng dẫn trực tiếp và chỉ bảo tận tình trong suốt quá tình làm báo cáo . Nhờ sự giúp đỡ và hướng dẫn nhiệt tình của thầy mà em đã có được những kiến thức quý báu về cách thức nghiên cứu vấn đề cũng như nội dung của đề tài, từ đó em có thể hoàn thành tốt đề tài của mình. Kế đến ,em xin cảm ơn ban giám hiệu và các thầy cô giảng viên trường Đại học Công Nghệ Tp HCM đã tạo cho em một môi trường học tập tốt , đồng thời trang bị cho em những kiến tức vững vàng để em có thể áp dụng trong quá trình nghiên cứu và thực tế tại ngân hàng TMCP Quân Đội. Em cũng không quên cảm ơn ban lãnh đạo ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Quân Đội, chi nhánh Sài gòn, Phòng Giao Dịch ĐaKao .Trong thời gian thực tập tại ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Quân Đội chi nhánh Sài Gòn, Phòng Giao Dịch Đakao em đã nhận được sự giúp đỡ và tạo điều kiện của Ban lãnh đạo ngân hàng, đặc biệt là sự hướng dẫn nhiệt tình của các anh chị phòng quan hệ khách hàng.Chính sự giúp đỡ đó đã giúp em nắm bắt được những kiến thức thực tế về các nghiệp vụ ngân hàng và công tác cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ hiện nay. Những kiến thức thực tế này sẽ là hành trang ban đầu cho quá trình công tác, làm việc của em sau này. Vì vậy, em xin bày tỏ lòng cảm ơn sâu sắc tới Ban lãnh đạo, tới toàn thể cán bộ, nhân viên của ngân hàng Quân Đội ,chi nhánh Sài Gòn, phòng giao dịch ĐaKao. SVTH: Nguyễn Thị Vĩnh Phúc 2 Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD : Th.S Lê Đình Thái NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN ************* Tp Hồ Chí Minh, ngày …./…./2014 Giáo viên hướng dẫn SVTH: Nguyễn Thị Vĩnh Phúc 3 Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD : Th.S Lê Đình Thái MỤC LỤC DANH MỤC CÁC KÍ HIỆU VÀ CHỮ CÁI VIẾT TẮT: STT CÁC CHỮ CÁI VIẾT TẮT TÊN ĐẦY ĐỦ 1 DN VVN DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 2 NHTM NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3 NHTMCP NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CÔ PHẦN 4 MB NGÂN HÀNG QUÂN ĐỘI 5 PGD ĐAKAO PHÒNG GIAO DỊCH ĐAKAO 6 PGD PHÒNG GIAO DỊCH 7 QĐ- NHNN QUYẾT ĐỊNH- NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC 8 TSĐB TÀI SẢN ĐẢM BẢO 9 TCKT TỔ CHỨC KINH TẾ 10 KHCN KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN 11 HĐKD HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 12 DV DỊCH VỤ 13 FDI VỐN ĐẦU TƯ TRỰC TIẾP NƯỚC NGOÀI 14 IMF QŨY TIỀN TỆ QUỐC TẾ SVTH: Nguyễn Thị Vĩnh Phúc 4 Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD : Th.S Lê Đình Thái 15 VQVTD VÒNG QUAY VỐN TÍN DỤNG 16 NIM TỈ LỆ LÃI THUẦN CẬN BIÊN 17 DSCV DOANH SỐ CHO VAY 18 DSTN DOANH SỐ THU NỢ 19 TNHĐ THU NHẬP HOẠT ĐỘNG 20 RRTD RỦI RO TÍN DỤNG 21 TN THU NHẬP DANH SÁCH CÁC SƠ ĐỒ,BIỂU ĐỒ SỬ DỤNG STT TÊN SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ TRANG Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức phòng giao dịch PGD ĐaKao 25 Sơ đồ 2.2 Quy trình cho vay tại ngân hàng Quân Đội 32 Biểu đồ 2.1 Nguồn vốn hoạt động của Phòng giao dịch PGD ĐaKao qua các năm 2011- 2013 26 Biểu đồ 2.2 Tăng trưởng tín dụng của PGD ĐaKao qua các năm 2011-2013 27 Biểu đồ 2.3 Kết quả tăng trưởng lợi nhuận qua các năm 2011-2013 30 Biểu đồ 2.4 Tăng trưởng Doanh số cho vay và doanh số thu nợ qua các năm 2011 -2013 35 SVTH: Nguyễn Thị Vĩnh Phúc 5 Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD : Th.S Lê Đình Thái DANH SÁCH CÁC BẢNG SỬ DỤNG STT TÊN BẢNG TRANG 2.1 Tình hình huy động vốn của Phòng giao dịch PGD ĐaKao qua các năm 2011-2012-2013 26 2.2 Thu nhập từ hoạt động kinh doanh 2011 -2013 28 2.3 Chi phí hoạt động kinh doanh 2011-2013 29 2.4 Lợi nhuận hoạt động kinh doanh 2011-2012 29 2.5 Doanh số cho vay DNVVN 2011-2013 33 2.6 Doanh số thu nợ DNVVN 2011-2013 34 2.7 Dư nợ cho vay DNVVN 2011-2013 36 2.8 Hiệu suất sử dụng vốn của cho vay DNVVN 2011 -2013 37 2.9 Lợi nhuận từ cho vay DNVVN 2011-2013 38 2.10 Vòng quay vốn tín dụng DNVVN 2011 -2013 39 2.11 Tỉ lệ thu nhập hoạt động biên DNVVN 2011-2013 40 2.12 Tỉ lệ thu nhập lãi thuần cận biên DNVVN 2011-2013 40 2.13 Tình hình nợ quá hạn cho vay DNVVN 2011-2013 41 2.14 Hệ số thu nợ DNVVN 2011-2013 42 2.15 Hệ số rủi ro tín dung cho vay DNVVN 2011-2013 42 SVTH: Nguyễn Thị Vĩnh Phúc 6 Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD : Th.S Lê Đình Thái LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Kể từ khi thực hiện chính sách mở của nền kinh tế năm 1986 cho đến nay, kinh tế việt nam đã có những bước phát triển chóng mặt và đầy triển vọng. GDP không ngừng được cải thiện, đời sống của người dân ngày càng được nâng cao hơn, và trên hết vị thế của nền kinh tế, chính trị việt nam đã được biết đến và khẳng định trong mắt các nước ở khu vực và trên thế giới. Trong bước chuyển mình và phát triển đó thì sự đóng góp của các Doanh nghiệp tư nhân, Doanh nghiệp nhà nước và các Doanh nghiệp vừa và nhỏ là rất đáng kể. Đặc biệt là doanh nghiệp vừa và nhỏ, với sự năng động, hoạt động nhiều trong lĩnh vực, và số lượng đông đảo của mình đã góp phần quan trọng vào việc tăng thu nhập quốc dân GDP, giảm lạm phát, giải quyết vấn đề việc làm, giúp thực hiện điều chỉnh các chính sách kinh tế vĩ mô… Mặc dù vậy, trong điều kiện nền kinh tế thực hiện hội nhập hóa và toàn cầu hóa một cách toàn diện như hiện nay, thì các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở Việt Nam đang phải đối mặt với những thách thức, khó khăn vô cùng lớn. Đó là sự thiếu hụt về vốn, sự lạc hậu về công nghệ, sự kém cạnh tranh trong mẫu mã, chất lượng sản phẩm, và sự thiếu linh hoạt, chất lượng lao động còn thấp. Trước tình hình đó, để có thể nâng cao sức cạnh tranh, đóng góp của các doanh nghiệp, việc mở rộng và phát triểu hoạt động của các doanh nghiệp vừa và nhỏ là một yêu cầu tất yếu. Nhìn nhận vấn đề này, Đảng và Nhà nước ta hiện nay đã và đang có nhiều chính sách nhằm khuyến khích mở rộng và phát triển kinh doanh, mặc dù đã có nhiều ưu ái từ phía nhà nước , nhưng các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở Việt Nam vẫn còn phải gặp nhiều khó khăn, nổi bật ở đây chính là tiềm lực tài chính còn hạn chế. Nhận thấy nhu cầu vay vốn từ phía các doanh nghiệp vừa và nhỏ là rất lớn. Ngân hàng TMCP Quân Đội, chi nhánh Sài Gòn, PGD Đa Kao đã có những chiến lược nhằm thu hút và đẩy mạnh hoạt động cho vay đối với đối tượng này. Chính vì vậy, em đã quyết định lựa chọn đề tài: “ Nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng TMCP Quân Đội, chi nhánh Sài Gòn, PGD ĐaKao” làm đề tài khóa luận tốt nghiệp. SVTH: Nguyễn Thị Vĩnh Phúc 7 Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD : Th.S Lê Đình Thái 2. Mục đích nghiên cứu Xem xét một cách tổng quát và có hệ thống thực trạng hoạt động sản xuất kinh doanh của các Doanh nghiệp vừa và nhỏ và việc đầu tư tín dụng của PGD ĐaKao cho các doanh nghiệp này. Đồng thời đề tài cũng đưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay đối với các DNVVN trên phạm vi hoạt động của PGD ĐaKao. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu - Không gian : Đề tài chỉ tập trung phân tích hoạt động cho vay DNVVN tạiPGD ĐaKao giai đoạn 2011-2013. - Thời gian : 12 tuần 4. Phương pháp nghiên cứu  Tham khảo tài liệu Seminar của các anh (chị) khóa trước và các phương tiện khácnhư: báo chí, tạp chí, Internet…  Thu thập số liệu thứ cấp về kết quả hoạt động kinh doanh và hoạt động cấp tíndụng NH từ các báo cáo tài chính của ngân hàng Quân Đội, Phòng giao dịch Đakao giai đoạn 2011-2013 và nêu lên những nhận xét, kiến nghị.  Sử dụng phương pháp thống kê và so sánh để thấy sự biến động của các chỉ tiêuliên quan đến hoạt động tín dụng NH. 5. Kết cấu của đề tài Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, doanh mục bảng biểu, doanh mục viết tắt đề tài chia thành ba chương: Kết cấu chuyên đề gồm có 3 chương:   !"#$%& '()*+"#$% (,-./0-1!/2& 314# #"54 ! "#$%6(,-./0-1!/7& SVTH: Nguyễn Thị Vĩnh Phúc 8 Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD : Th.S Lê Đình Thái CHƯƠNG 1 :CƠ SỞ LÍ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DNVVN 1.1Các vấn đề cơ bản về DNVVN 1.1.1 Khái niệm DNVVN Theo Nghị định 56/2013/NĐ-CP do Chính phủ ban hành ngày 30 tháng 6 năm 2013 về trợ giúp phát triển DNVVN thì “ Doanh nghiệp nhỏ và vừa là cơ sở kinh doanh đã đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật, được chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn vốn (tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản được xác định trong bảng cân đối kế toán của doanh nghiệp) hoặc số lao động bình quân năm (tổng nguồn vốn là tiêu chí ưu tiên)” , cụ thể như sau: Nguồn vốn Khu vực Doanh nghiệp siêu nhỏ Doanh nghiệp nhỏ Doanh nghiệp vừa Số lao động Tổng nguồn vốn Số lao động Tổng nguồn vốn Số lao động I. Nông lâm nghiệp và thủy sản 10 người trở xuống 20 tỷ đồng trở xuống Từ trên 10 người đến 200 người Từ trên 20 tỷ đồng đến 100 tỷ đồng Từ trên 200 người đến 300 người II. Công nghiệp và xây dựng 10 người trở xuống 20 tỷ đồng trở xuống Từ trên 10 người đến 200 người Từ trên 20 tỷ đồng đến 100 tỷ đồng Từ trên 200 người đến 300 người III. Thương mại và dịch vụ 10 người trở xuống 10 tỷ đồng trở xuống Từ trên 10 người đến 50 người Từ trên 10 tỷ đồng đến 50 tỷ đồng. Từ trên 50 người đến 100 người 1.1.2Đặc điểm của DNVVN. • Các DNVVN chiếm số lượng lớn trên thị trường, và tốc độ gia tăng nhanh: Theo luật DN quy định, việc thành lập DNVVN yêu cầu số vốn nhỏ, vì thế số lượng DNVVN chiếm một tỷ trọng lớn trong nền kinh tế.Với ưu điểm là vốn điều lệ SVTH: Nguyễn Thị Vĩnh Phúc 9 Khóa Luận Tốt Nghiệp GVHD : Th.S Lê Đình Thái thấp, điều này đã tạo một động lực to lớn cho các tổ chức kinh tế tư nhân đứng ra thành lập DN của mình. Mặt khác, từ trước đó đã tồn tại không ít các DN nhà nước có quy mô vốn nhỏ, lao động ít như các hợp tác xã, các DN nhà nước mới thành lập hoặc được tách ra…Chính vì thế, số lượng các DNVVN đã chiếm phần lớn về số lượng trong nền kinh tế và có tốc độ gia tăng cao. • Tính năng động cao. DNVVN có tính năng động cao trước những thay đổi của thị trường do các DNVVN có khả năng chuyền đổi hướng kinh doanh và chuyển hướng mặt hàng nhanh. Mặt khác, do DNVVN tồn tại dưới mọi thành phần kinh tế, sản phẫm của các DNVVN đa dạng, phong phú nhưng số lượng không lớn nên chỉ cần không thích ứng được với nhu cầu của thị trường, với loai hình kinh tế xã hội này thì nó sẽ dễ dàng hơn có DN có quy mô lớn trong việc chuyển sang loại hình khác cho phù hợp với thị trường • Chu kỳ sản xuất kinh doanh ngắn. DNVVN có vốn đầu tư ban đầu ít nên chu kỳ sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp thường ngắn dẫn đến khả năng thu hồi vốn nhanh tạo điều kiện cho doanh nghiệp kinh doanh hiệu quả. • Kinh nghiệm hoạt động còn chưa nhiều: Không kể các DN nhà nước vừa và nhỏ đã thành lập lâu đời và hoạt động ổn định, đa số các DNVVN đều là các DN tư nhân được thành lập trong hoặc sau thời kỳ mở cửa nền kinh tế hoặc là các DN Nhà nước vừa được tách ra. Như vậy, kinh nghiệm hoạt động của loại hình DN này chưa nhiều.Với số vốn ít và bề dày kinh nghiệm hạn chế, các DNVVN gặp khó khăn trong việc duy trì hoạt động SXKD, chống đỡ với những thay đổi trong quá trình hoạt động của mình. Thêm vào đó các DNVVN rất khó khăn khi tiếp cận với các chính sách hỗ trợ của nhà nước đối với các đơn vị kinh tế. Do uy tín trên thương trường cũng như thương hiệu của các DN này chưa lớn. Mức độ rủi ro trong kinh doanh còn cao; trong khi đó, các nước vẫn còn có thói quen phân biệt đối xử giữa DN nhà nước và tư nhân, giữa DN lớn và nhỏ, chưa thực sự tạo ra môi trường bình đẳng, thuận lợi cho tất cả các DN. • Trình độ lao động và năng lực quản lý còn thấp. Trình độ và tay nghề của người lao động, đội ngủ quản lý trong các DNVVN cũng là một trong các vấn đề còn bức xúc hiện nay. Tình trạng trên là do nguồn vốn SVTH: Nguyễn Thị Vĩnh Phúc 10 [...]... tư, lúc đó hoạt động cho vay sẽ sôi nổi hơn, hiệu quả cho vay được cải thiện 1.3.4 Ý nghĩa của việc nâng cao hiệu quả Cho vay 1.3.4.1 Đối với Ngân hàng Hiện nay, trong các nghiệp vụ chính của Ngân hàng, thì hoạt độngcho vay vẫn là hoạt động chủ yếu và mang lại nhiều lợi nhuận nhất Do đó nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay sẽ đem lại nhiều lợi ích cho Ngân hàng :  Nâng cao hiệu quả cho vay cũng đồng... đến hiệu quả hoạt động cho vay của Ngân hàng. Các Doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, doanh thu và lợi nhuận cao sẽ giúp cho Ngân hàng thu hồi đượcVốn nhanh, tăng thu nhập từ Phí tín dụng, Lãi vay và nâng cao được hiệu quả cho vay của Ngân hàng  Môi trường pháp luật Môi trường pháp luật có ý nghĩa hết sức quan trong trong quá trình hoạt động cũng như trong việc nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay, hoạt động. .. Doanh nghiệp vừa và nhỏ Tỉ lệ lợi nhuận từ cho vay DNVVN= Đây là một trong những chỉ tiêu quan trọng để đánh giá hiệu quả cho vay Doanh nghiệp vừa và nhỏ Chỉ tiêu này phản ánh mức sinh lời từ hoạt động cho vay DNVVN, theo đó chỉ tiêu này càng cao thì Lợi nhuận từ cho vay DNVVN đóng góp vào Lợi nhuận của Ngân hàng càng lớn và thể hiện hiệu quả cho vay DNVVN càng tốt Hoạt động cho vay là một trong những hoạt. .. Ngân hàng, đáp ứng đầy đủ kịp thời vốn cho nhu cầu vay vốn hợp lý của doanh nghiệp cũng như tạo tâm lý thoải mái cho doanh nghiệp trước, trong và sau khi giao dịch với Ngân hàng Hiệu quả cho vay phải được xét ở cả hai mặt là hiệu quả kinh tế và lợi ích xã hội:  Đối với Ngân hàng: Hiệu quả cho vay được xét trên hai phương diện là khả năng cho vay của Ngân hàng và khả năng thu hồi món vay Khi Ngân hàng. .. thực hiện cho vay được nhiều món và khả năng thu hồi nợ từ các món vay đó là cao, tức là Ngân hàng đã nâng cao được hiệu quả cho vay Khi cho vay íthoặc khả năng thu hồi nợ từ các món vay bi giảm sút cũng có nghĩa là hiệu quả cho vay của Ngân hàng đã bị giảm  Đối với doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng: một khoản vay có hiệu quả phải đảm bảo các yếu tố vay đủ số lượng,tốc độ giải ngân món vaycủa Ngân hàng là... hàng tiềm năng, thế mạnh cho vay, rồi những hạn chế cần khắc phục trong cho vay của Ngân hàng Dư nợ cho vay đối với DNVVN phản ánh quy mô hoạt động cho vay đối với đối tượng này Để đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay đối với DNVVN, vừa phải dựa vào Dư nợ cho vay DNVVN, vừa phải so sánh Dư nợ cho vay đối với các đối tượng khác và so với toàn bộ Dư nợ của Ngân hàng Nếu Dư nợ cho vay DNVVN ở mức cao và. .. Trong các nghiệp vụ chính của Ngân hàng thì cho vay là nghiệp vụ mang lại nhiều lợi nhuận, là nguồn thu chủ yếu cho Ngân hàng Mặc dù vậy, khi tiến hàng cho vay, vấn đề rủi ro, khó đòi của các khoản vay là luôn tồn tại, đòi hỏi Ngân hàng phải thực hiện tốt quy trình cho vay, giám sát hiệu quả các khoản vay, có như vậy mới nâng cao được hiệu quả cho vay 1.2.2 Các hình thức và đặc điểm cho vay đối với... doanh số cho vay, dư nợ cho vay gia tăng, hiệu suất cho vay của ngân hàng đối với DNVVN và các đối tượng khác cũng đồng thời được cải thiện  Tình hình huy động Vốn của Ngân hàng Việc Ngân hàng huy động được bao nhiêu nguồn vốn từ bên ngoài sẽ có ảnh hưởng không nhỏ đến khả năng cho vay Doanh nghiệp vừa và nhỏ, đến hiệu quả cho vay. Nếu nguồn vốn của Ngân hàng dồi dào, thủ tục cho vay không quá chặt chẽ,... lập, các văn bản hướng dẫn hoạt động, làm cho số lượng các DNVVN gia tăng nhanh chóng, xuất hiện ở hầu khắp các tỉnh thành trong cả nước, theo đó cơ hội cho vay các DNVVN có phương án (dự án) kinh doanh hiệu quả là rất cao, và cũng làm cho doanh số cho vay, dư nợ cho vay đối với đối tượng này sẽ được mở rộng theo tại các Ngân hàng Hiệu quả cho vay của Ngân hàng sẽ được nâng cao Bên cạnh đó cũng phải... tận tay với khách hàng Hoạt động Marketing hiệu quả sẽ giúpNgân hàng mở rộng thị phần, khả năng huy động vốn tăng cao, đồng thời tăng uy tín của Ngân hàng  Chất lượng cán bộ tín dụng Trong hoạt động cho vay của Ngân hàng, yếu tố con người đóng một vai trò quan trọng, nó quyết định đến chất lượng dịch vụ,chất lượng cho vay, và hình ảnh của Ngân hàng, từ đó quyết định đến hiệu quả cho vay Chất lượng cán . lựa chọn đề tài: “ Nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng TMCP Quân Đội, chi nhánh Sài Gòn, PGD ĐaKao làm đề tài khóa luận tốt nghiệp. SVTH: Nguyễn. trong cho vay của Ngân hàng. Dư nợ cho vay đối với DNVVN phản ánh quy mô hoạt động cho vay đối với đối tượng này. Để đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay đối với DNVVN, vừa phải dựa vào Dư nợ cho vay DNVVN,. của Ngân hàng và khả năng thu hồi món vay. Khi Ngân hàng thực hiện cho vay được nhiều món và khả năng thu hồi nợ từ các món vay đó là cao, tức là Ngân hàng đã nâng cao được hiệu quả cho vay.