Đang tải... (xem toàn văn)
Công ty Tài chính Công nghiệp Tàu thủy thuộc Tập đoàn kinh tế VINASHIN được đánh giá là hoạt động có hiệu quả trong nhiều năm qua.
1 MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Hơn 20 năm với nghiệp đổi đất nước, hệ thống TCTD Việt Nam có bước phát triển vượt bậc, lớn mạnh mặt, kể số lượng, quy mô chất lượng, đóng góp xứng đáng vào cơng cơng nghiệp hóa – đại hóa kinh tế Đặc biệt, mơ hình Cơng ty Tài Tập đồn kinh tế ngày khẳng định vị trí vai trị hệ thống TCTD Tập đồn kinh tế nói riêng Tuy nhiên, mơi trường kinh tế ln thay đổi hoạt động CTTC có nhiều biến động rủi ro Hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu gặp nhiều rủi ro nhất, đòi hỏi CTTC phải thường xuyên quản lý hoạt động Đảm bảo cho vay trở thành tiêu chuẩn chất lượng quan trọng quan hệ TCTD khách hàng Tuy nhiên, TCTD đặt cho yêu cầu phải giải đầy đủ chặt chẽ quy trình thực đảm bảo cho vay, đặc biệt công tác quản trị tài sản bảo đảm Cơng ty Tài Cơng nghiệp Tàu thủy thuộc Tập đoàn kinh tế VINASHIN đánh giá hoạt động có hiệu nhiều năm qua Hoạt động Công ty bám sát định hướng kinh doanh, đồng thời bám sát chủ trương, định hướng Đảng Nhà nước Tại đây, Công tác quản trị tài sản bảo đảm cho vay được xây dựng hoàn thiện bước Tuy nhiên, năm gần đây, mà hoạt động tín dụng rủi ro hệ thống pháp luật giao dịch bảo đảm tiền vay TCTD nhiều hạn chế vấn đề quản trị tài sản bảo đảm cho vay trở thành vấn đề cấp thiết hết Nhận định điều nên đề tài: “Hồn thiện cơng tác quản trị tài sản bảo đảm cho vay Công ty Tài Cơng nghiệp Tàu thủy” lựa chọn nghiên cứu 2 Mục tiêu nghiên cứu - Nghiên cứu sở lý luận công tác quản trị tài sản bảo đảm cho vay Công ty Tài - Phân tích, đánh giá thực trạng cơng tác quản trị tài sản bảo đảm cho vay thời gian từ năm 2006-2008 Công ty Tài Cơng nghiệp Tàu thủy - Đề xuất số giải pháp chủ yếu nhằm hồn thiện cơng tác quản trị tài sản bảo đảm cho vay Công ty Tài Cơng nghiệp Tàu thuỷ thời gian tới Đối tượng, phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Công tác quản trị tài sản bảo đảm cho vay Cơng ty Tài thuộc Tập đồn Kinh tế - Phạm vi nghiên cứu: Cơng tác quản trị tài sản bảo đảm cho vay Cơng ty Tài Cơng nghiệp Tàu thuỷ từ năm 2006-2008 Phương pháp nghiên cứu Trên sở phương pháp luận Chủ nghĩa vật biện chứng Chủ nghĩa vật lịch sử, nghiên cứu sử dụng trình thực luận văn gồm: phương pháp lịch sử phương pháp logic, phương pháp phân tích tổng hợp, phương pháp thống kê, so sánh để làm sáng tỏ luận điểm nêu Đóng góp luận văn - Làm rõ nội dung công tác quản trị tài sản bảo đảm cho vay Công ty Tài Từ phân tích, đánh giá thực trạng công tác quản trị tài sản bảo đảm cho vay Cơng ty Tài Cơng nghiệp Tàu thủy - Đề xuất số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị tài sản bảo đảm cho vay Cơng ty Tài Cơng nghiệp Tàu thủy Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục danh mục tài liệu tham khảo luận văn kết cấu thành chương: - Chương 1: Công tác quản trị tài sản bảo đảm cho vay Cơng ty Tài thuộc Tập đoàn kinh tế - Chương 2: Thực trạng công tác quản trị TSBĐ cho vay Công ty Tài Cơng nghiệp Tàu thủy - Chương 3: Hồn thiện cơng tác quản trị TSBĐ cho vay Cơng ty Tài Cơng nghiệp Tàu thủy CHƯƠNG 1: CÔNG TÁC QUẢN TRỊ TÀI SẢN BẢO ĐẢM TRONG CHO VAY TẠI CƠNG TY TÀI CHÍNH THUỘC TẬP ĐỒN KINH TẾ 1.1 Tổng quan Cơng ty tài thuộc Tập đồn kinh tế 1.1.1 Khái niệm, đặc trưng Cơng ty tài thuộc Tập đồn kinh tế 1.1.1.1 Khái niệm Cơng ty Tài chính: Trên giới,lịch sử xuất phát triển CTTC diễn biến nhanh Ở Thụy Điển CTTC thành lập từ năm 60 kỷ XX, phát triển mạnh vào năm 70 trở thành nhân tố thực sách tín dụng Nhà nước Ở Nhật Bản, CTTC hình thành từ năm 50 kỷ XX, đến có hàng loạt CTTC đời, nhiều công ty lên chiếm giữ vị trí quan trọng hệ thống quan tài Nhật chi phối hoạt động nhiều lĩnh vực kinh tế xã hội Nhật Bản Các CTTC bành trướng ngày lớn nắm quyền kiểm soát (trực tiếp gián tiếp) nhiều ngân hàng TCTD Hoạt động CTTC bao trùm lên hoạt động NHTM chi phối hoạt động ngành kinh tế Ở nước ta, việc Hội đồng Nhà nước ban hành pháp lệnh ngân hàng, hợp tác xã tín dụng Cơng ty Tài ngày 23/05/1990 có ý nghĩa quan trọng, tạo sở pháp lý cho đời CTTC Những CTTC xuất nước ta Cơng ty Tài cổ phần Vũng Tàu Cơng ty Tài đá q Thành Phố Hồ Chí Minh, theo pháp lệnh Đến nay, hệ thống tổ chức tài tín dụng nước ta có 17 CTTC Ngân hàng Nhà nước cấp phép hoạt động hình thức khác Có nhiều cách hiểu diễn đạt khác CTTC Ở nước, tùy theo sách phát triển loại hình tổ chức tài việc quy định loại nghiệp vụ hoạt động CTTC phép thực mà họ đưa khái niệm khác Thị trường tài phát triển khái niệm CTTC mở rộng, nghiệp vụ hoạt động cấu trúc tổ chức CTTC phong phú, đa dạng Theo điều nghị định 79/NĐ-CP ngày 04/10/2002 tổ chức hoạt động CTTC quy định: “CTTC loại hình tổ chức tín dụng phi ngân hàng, với chức sử dụng vốn tự có, vốn huy động, nguồn khác vay, đầu tư, cung ứng dịch vụ tư vấn tài chính, tiền tệ thực số dịch vụ khác theo quy định pháp luật, khơng làm dịch vụ tốn, khơng nhận tiền gửi năm.” Theo Frederic S.mishkin –Trường đại học Columbia Mỹ “Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính” thì: “CTTC tổ chức thu hút vốn cách phát hành thương phiếu cổ phiếu trái khoán dùng tiền thu vay (thường tiền nhỏ) đặc biệt thích hợp với nhu cầu doanh nghiệp người tiêu dùng Quá trình trung gian CTTC mơ tả cách nói họ vay tiền lớn lại thường cho vay tiền nhỏ - q trình hồn tồn khác với q trình ngân hàng thương mại, ngân hàng phát hành tiền gửi với số tiền nhỏ sau thường cho vay với số tiền lớn.” Đặc điểm quan trọng để phân biệt với NHTM CTTC không thực dịch vụ tốn, khơng huy động tiền gửi tiết kiệm dân không sử dụng vốn vay dân để làm phương tiện toán Các CTTC hoạt động nguồn vốn vay dân cư phát hành tín phiếu Như khẳng định CTTC tổ chức tài trung gian mà hoạt động chủ yếu thu hút vốn cách nhận tiền gửi có kỳ hạn dân chúng tổ chức kinh tế mà chủ yếu huy động vốn trung dài hạn; phát hành thương phiếu, cổ phiếu, trái khoán Cho vay ngắn hạn phù hợp với nhu cầu doanh nghiệp người tiêu dùng; cho vay trung dài hạn Ngoài thực số nghiệp vụ khác như: thực hoạt động cho thuê tài sản; hoạt động bao toán; cung cấp dịch vụ tài như: kinh doanh vàng bạc đá quý, hoạt động thị trường chứng khoán; hoán đổi ngoại tệ, dịch vụ bảo lãnh, dịch vụ uỷ thác, dịch vụ tư vấn tài … 1.1.1.2 Đặc trưng Cơng ty Tài thuộc Tập đồn kinh tế Cơng ty Tài thuộc Tập đồn kinh tế có số đặc trưng khác với CTTC thông thường như: Về mục đích thành lập: Mục tiêu đời hoạt động CTTC Tổng cơng ty, Tập đồn kinh tế cung cấp dịch vụ tài cho Tổng cơng ty, Tập đồn kinh tế thành viên Tổng cơng ty, Tập đồn kinh tế, đặc biệt mục tiêu huy động vốn, đầu tư tài điều hồ vốn để đáp ứng nhu cầu hoạt động phát triển Tổng công ty, Tập đoàn kinh tế Về tổ chức: CTTC thuộc Tổng Cơng ty, Tập đồn kinh tế thành viên Tổng cơng ty, Tập đồn kinh tế, chịu quản lý trực tiếp Tổng cơng ty, Tập đồn kinh tế chiến lược phát triển, tổ chức nhân Về loại hình sở hữu: CTTC 100% vốn thuộc sở hữu Tập đoàn sở hữu hỗn hợp, tập đồn giữ đa số cổ phần Về nội dung hoạt động: CTTC thuộc Tập đoàn kinh tế trọng đến chức huy động vốn để phục vụ nhu cầu Tập đồn Tiếp đó, nội dung mở rộng quy mô thân Công ty phát triển Về phạm vi hoạt động: Thị trường chủ yếu thành viên Tập đồn, sau mở rộng phạm vi bên gắn liền với phạm vi thị trường hoạt động Tập đoàn Về mối quan hệ CTTC thành viên: Gắn bó chặt chẽ với nhau; vừa khách hàng bạn hàng Chúng quan hệ với thông qua mức lãi suất nội Do có đặc trưng nên CTTC thuộc Tổng công ty, Tập đồn kinh tế có ưu điểm hạn chế so với CTTC khác là: + Thị trường phạm vi hoạt động CTTC bị giới hạn Tổng cơng ty, Tập đồn kinh tế Đây hạn chế lớn CTTC Tổng công ty, Tập đoàn kinh tế Tuy nhiên, lợi CTTC Tổng công ty, Tập đồn kinh tế so với CTTC khác Vì thực tế kinh tế Việt Nam thị trường trung dài hạn Việt Nam đầy rủi ro, bất trắc, CTTC khác không phát triển nghiệp vụ trung dài hạn, CTTC có ưu thị trường Tổng cơng ty, Tập đồn kinh tế thị trường dịch vụ tài ngân hàng to lớn ngày phát triển, ổn định an tồn Đây ưu điểm mà CTTC khác khơng thể có + Mặt khác, nghiệp vụ nhận tiền gửi có kỳ hạn thành viên Tổng công ty, Tập đoàn kinh tế làm cho CTTC giống Ngân hàng nội Tổng cơng ty, Tập đồn kinh tế việc quản lý quỹ tập trung Tổng cơng ty, Tập đồn kinh tế, giúp Tổng cơng ty, Tập đồn kinh tế có khả điều hịa nguồn vốn nội từ thành viên đến thành viên khác Tổng cơng ty, Tập đồn kinh tế cách dễ dàng, đạt hiệu cao Hơn nữa, lãi suất nội giúp cho CTTC Tổng cơng ty, Tập đồn kinh tế cạnh tranh với tổ chức tín dụng khác việc cung cấp dịch vụ tài cho đơn vị ngành đơn vị ngành kinh tế kỹ thuật Vì vậy, để Tổng cơng ty, Tập đồn kinh tế phát triển lớn mạnh cần thiết phải thành lập CTTC để tận dụng ưu điểm Đó sở việc đời CTTC Tổng cơng ty, Tập đồn kinh tế 1.1.2 Hoạt động Cơng ty tài thuộc Tập đồn kinh tế CTTC Tập đoàn Kinh tế đời với mục đích tăng cường sức mạnh Tập đồn việc huy động vốn, thu hút vốn đầu tư nước, đáp ứng nhu cầu vốn cho đơn vị thành viên Tập đồn, cơng cụ để kết hợp chặt chẽ đơn vị thành viên Tập đồn quan hệ tài Do để thực tốt chức kinh doanh tiền tệ, đồng thời phát huy vai trò trung gian tài kinh tế thị trường, CTTC Tập đoàn kinh tế thực đồng thời, tổng hợp hoạt động nghiệp vụ chủ yếu bao gồm: 1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn Đối với Tập đoàn kinh tế, nhu cầu huy động vốn phục vụ cho chiến lược phát triển lớn Hầu hết Tập đoàn kinh tế cần vốn để thực chiến lược phát triển dài hạn Vì vậy, CTTC đời với hoạt động theo điều lệ Ngân hàng nhà nước trở thành cơng cụ để Tập đồn kinh tế tìm kiếm nguồn vốn bổ sung cho hoạt động cho Tập đoàn với nghiệp vụ huy động vốn như: Nhận tiền gửi có kỳ hạn năm doanh nghiệp thành viên Tập đoàn, doanh nghiệp ngành kinh tế kỹ thuật mà Tập đồn kinh doanh cơng nhân viên Tập đoàn đối tượng khác kinh tế; CTTC thực nghiệp vụ như: phát hành tín phiếu, trái phiếu doanh nghiệp, trái phiếu cơng trình ngồi nước theo qui định pháp luật; vay tổ chức tài tín dụng ngồi nước Nhưng theo điệu lệ mẫu tổng vốn huy động khơng q 20 lần vốn tự có CTTC., (Vốn tự có CTTC gồm: vốn điều lệ, quỹ dự trữ rủi ro, lợi nhuận chưa chia, giá trị tăng lên định giá lại tài sản cố định, loại vốn quỹ khác) Như thông qua CTTC, Tập đồn huy động lượng vốn không nhỏ để sử dụng cho chiến lược phát triển mở rộng hoạt động đấu tư chiều sâu 1.1.2.2 Hoạt động tín dụng CTTC tổ chức tín dụng phi ngân hàng nên hoạt động tín dụng hoạt động truyền thống Hoạt động tín dụng CTTC gồm: cho vay; chiết khấu, tái chiết khấu, cầm cố thương phiếu giấy tờ có giá khác; nghiệp vụ bảo lãnh, bao toán Cho vay: việc CTTC đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả gốc lãi thời gian định Cho vay hoạt động mang lại nguồn thu đáng kể cho CTTC, đối tượng hình thức cho vay phong phú, nhu cầu vốn chưa đáp ứng kinh tế lớn Chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá: việc CTTC ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị thương phiếu (các giấy tờ có giá) trừ phần thu nhập CTTC để sở hữu thương phiếu chưa đến hạn Sau đó, CTTC sở hữu thương phiếu có trách nhiệm thu tiền thương phiếu đáo hạn đem thương phiếu tái chiết khấu cần Tái chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá: việc thương phiếu CTTC chiết khấu ( tái chiết khấu ) trở thành tài sản họ Khi cần tiền, CTTC mang thương phiếu chiết khấu lần CTTC khác ngân hàng thương mại Cầm cố thương phiếu giấy tờ có giá: hình thức theo người nhận tài trợ CTTC phải chuyển quyền kiểm soát tài sản đảm bảo ( thương phiếu giấy tờ có giá ) sang cho CTTC thời gian cam kết ( thường thời gian nhận tài trợ ) Bảo lãnh: hình thức tài trợ CTTC cho khách hàng, qua khách hàng tìm kiếm nguồn tài trợ mới, mua hàng hoá thực hoạt động sản xuất kinh doanh nhằm thu lời Bảo lãnh hình thức tài trợ thơng qua uy tín Bảo lãnh tạo mối liên kết trách nhiệm tài san sẻ rủi ro Trách nhiệm tài trước hết thuộc khách hàng, trách nhiệm CTTC thứ cấp, khách hàng không thực cam kết, CTTC phải thực nghĩa vụ tài bên thứ ba ( CTTC phải xuất tiền ) Bao toán: hoạt động mua lại yêu cầu chi trả doanh nghiệp đó, sau chi trả hộ cho doanh nghiệp, thông thường yêu cầu chi trả ngắn hạn Sau chấp nhận bao toán, khoản nợ doanh nghiệp coi trả cho chủ nợ, CTTC ( người mua nợ ) lúc phải chịu trách nhiệm liên quan tới khoản nợ Bao tốn đặc biệt phù hợp với doanh nghiệp thương mại, cơng nghiệp có mạng lưới khách hàng rộng khắp cung cấp hàng hoá thơng dụng 1.1.2.3 Hoạt động đầu tư tài CTTC Tập đồn mắt xích quan trọng để gắn kết, hợp tác Tổng cơng ty, Tập đồn kinh tế đơn vị thành viên, với thị trường tài tiền tệ Bởi CTTC Tập đồn đời khơng phải mục tiêu chủ yếu để tăng thêm dịch vụ, sản phẩm, để kinh doanh thêm tín dụng, vay cho vay cạnh tranh với Ngân hàng lĩnh vực tín dụng mà mục tiêu việc đời 10 CTTC Tổng công ty, Tập đoàn kinh tế thực chức đầu tư tài cho Tổng cơng ty, Tập đồn kinh tế nhằm phát triển tiềm lực, mạnh Tập đoàn, từ đáp ứng nhu cầu vốn kinh doanh doanh nghiệp Tập đồn Thực thành cơng chức này, CTTC Tập đoàn thực thành cơng việc "xã hội hố" việc đầu tư vào Tổng cơng ty, Tập đồn kinh tế, qua vốn ngành, người đầu tư vào Tổng cơng ty, Tập đồn kinh tế Nhà nước, khu vực mà từ trước tới bị coi độc quyền Nhà nước Hơn nữa, việc phát huy nội lực để đầu tư vào Tổng công ty, Tập đoàn kinh tế khai thác triệt để Một mặt ưu hoạt động đầu tư tài cho Tổng cơng ty, Tập đồn kinh tế cuả CTTC góp phần cho phát triển thị trường chứng khoán, việc tạo hàng hố có giá trị cho thị trường này, lẽ cổ phiếu Tổng công ty, Tập đồn kinh tế mạnh chắn có tính hấp dẫn cao 1.1.2.4 Hoạt động điều hòa quản lý vốn "Điều hồ vốn" hiểu tồn hoạt động nhằm phân bổ nguồn vốn phận tổng thể để tạo cấu vốn hợp lý, có hiệu Các cơng ty tài Ngân hàng Tập đồn với hoạt động động thị trường tài tiềm lực tài mạnh Cần nhận thức đắn thực chất chế điều hoà vốn nội Tập đoàn Cơ chế điều hoà vốn khơng có nghĩa chuyển vốn cách hành đơn từ nơi thừa vốn sang nơi thiếu vốn mà bao gồm hệ thống quan hệ tài dựa hoạt động tín dụng thực Cơ chế lãi suất hợp lý lợi ích chiến lược lâu dài có tác dụng trì liên kết nội bền vững Tập đoàn Trong Tập đoàn, khoảng thời gian định, có doanh nghiệp thiếu vốn để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp khác lại có vốn"nhàn rỗi"(tức có vốn mà chưa có nhu cầu đầu tư Cơng ty tài đóng vai trị trung gian tài chế điều hồ vốn Tập đồn Cơng ty tài huy động nguồn vốn nhàn rỗi đơn vị để hình thành nguồn vốn tập trung ổn định 61 chất khối lượng công việc ngày phức tạp mơ hình bộc lộ nhiều điểm bất hợp lý chồng chéo chức năng, nhiệm vụ phòng ban; nữa, thiếu liên kết phòng ban xử lý, giải cơng việc Chính vậy, việc tái cấu trúc tổ chức VFC cần thiết để có mơ hình tổ chức khoa học, hoạt động hiệu hướng tới chiến lược phát triển thành Công ty Tài hàng đầu Mục tiêu tăng khả tiếp cận cung cấp sản phẩm chuyên biệt cho loại khách hàng xây dựng sách phù hợp cho loại khách hàng 3.2.1.3 Hiện đại hóa cơng nghệ CTTC Ngày nay, với hệ thớng cơng nghệ thơng tin bùng nở, ngành Tài - ngân hàng đã ứng dụng những thành tựu của công nghệ thông tin vào việc hoạt động của mình Trong hoạt động của CTTC cũng có nhiều thủ tục rườm rà và phức tạp nên ứng dụng công nghệ thông tin là một việc làm hết sức cần thiết vì nó sẽ làm cho các hoạt động đó trở nên đơn giản Mặt khác, công nghệ thông tin đã giúp các TCTD kết nối được với và kết nối được cả TCTD với khách hàng Đổi mới công nghệ sẽ giúp cho các cán bộ Công ty thuận lợi việc quản lý nội bộ cũng chất lượng các dịch vụ mà Công ty cung cấp Đồng thời VFC có thể xác định được thông tin về khách hàng một cách chính xác và nhanh nhất, có sự kiểm tra, quản lý các loại hình tài sản bảo đảm Để công nghệ được đổi mới phù hợp với xu thế thì VFC phải cập nhật được thông tin, các phần mềm ứng dụng mới Ngoài ra, VFC cũng cần đào tạo các cán bộ có trình độ lực về tin học, chịu khó nghiên cứu tìm tòi học hỏi; bố trí những vị trí ổn định cho các cán bộ này để họ có thể yên tâm làm việc và đào sâu chun mơn nữa 3.2.1.4 Hồn thiện hệ thống thông tin quản lý Giải pháp thông tin nằm phần giải pháp cơng nghệ nói chung muốn nhấn mạnh khía cạnh thơng tin công tác quản trị TSBĐ Thông tin đóng vai trị quan trọng hoạt động diễn kinh tế Đối với hoat động cho vay CTTC, trình từ khâu tìm kiếm khách hàng, phân tích đánh giá khách hàng đến vay để định cho vay đến khâu giám sát kiểm 62 tra khoản cho vay tới khoản vay hoàn trả xử lý với khoản vay q hạn, khoản vay khơng hồn trả cần đến thơng tin Thơng tin tín dụng thu từ quan chuyên cung cấp thông tin trung tâm thơng tin tín dụng CIC, từ tổ chức tín dụng khác, từ nguồn thơng tin phương tiện thông tin đại chúng Trên sở quan hệ CTTC với tổ chức khác Để tăng cường thông tin cho công tác quản trị TSBĐ, VFC cần: Xây dựng hệ thống lưu trữ thông tin riêng đáp ứng yêu cầu cung cấp thông tin kịp thời, đầy đủ, xác cập nhật cho phận tín dụng đặc biệt thơng tin pháp luật liên quan đến thị trường bất động sản, thị trường vận tải biển biến động hàng ngày Nâng cấp mạng máy tính nội theo hướng tạo điều kiện cho việc trao đổi thông tin khách hàng thông tin liên quan đến công tác quản trị TSBĐ Tổng hợp xây dựng danh mục TSBĐ rõ ràng, danh mục TSBĐ cần tiết hóa để dễ dàng quản lý Một danh mục TSBĐ xây dựng đa dạng thiết TSBĐ phải đáp ứng yêu cầu cụ thể 3.2.2 Các giải pháp cụ thể 3.2.2.1 Đa dạng hoá danh mục tài sản bảo đảm Hiện tài sản được dùng để bảo đảm cho các khoản vay là những tài sản có độ an toàn cao và thông dụng nhà ở, quyền sử dụng đất, máy móc thiết bị, các giấy tờ có giá kỳ phiếu và trái phiếu, sổ tiết kiệm, các phương tiện lại ô tô, đặc biệt VFC, tài sản dùng để bảo đảm nhiều tàu thủy thiết bị liên quan Điều này đã làm hạn chế khả vay của các khách hàng vay đặc biệt là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh và các cá nhân tiêu dùng vì họ đã không có những tài sản bảo đảm theo yêu cầu CTTC muốn mở rộng hoạt động tín dụng của mình thì phải đa dạng hoá danh mục tài sản đảm bảo hợp đồng nhận thầu, hợp đồng bảo hiểm, hợp đồng bán hàng, hàng hoá, cầm cố các khoản phải thu Đây là những tài sản có độ an toàn không cao bằng những tài sản thường được áp dụng chúng ta đã biết thì yêu 63 cầu về các tài sản bảo đảm chỉ là thứ yếu, quan trọng là hiệu quả của dự án vay vốn và khả kinh doanh của doanh nghiệp Thực tế đã có nhiều trường hợp xảy là khách hàng vay không đủ tài sản bảo đảm nên không cho vay dù dự án của khách hàng đó là có tính khả thi và hoạt động kinh doanh của họ thời gian vừa qua được đánh giá là tốt Vì vậy, có thể nói việc mở rộng danh mục tài sản bảo đảm là hết sức cần thiết đối với cả khách hàng lẫn CTTC Một danh mục tài sản bảo đảm được đa dạng hoá thì tất yếu sẽ thu hút được đông đảo khách hàng tham gia vay vốn Trong giai đoạn hiện nay, mà các TCTD có sự cạnh tranh mạnh mẽ mọi phương diện thì việc VFC bỏ lỡ hội vì bất kỳ lý gì cũng có thể làm cho VFC thiếu sức hút đối với khách hàng Do đó, để đạt được mục tiêu là mở rộng hoạt động tín dụng gắn liền với an toàn cho vay, tăng khả cạnh tranh thì địi hỏi VFC phải sử dụng đờng thời nhiều loại tài sản bảo đảm, hình thức bảo đảm và phải vận dụng nó một cách khéo léo thích ứng với điều kiện của mỗi khách hàng Ví dụ đối với các doanh nghiệp lớn, tổng công ty thì việc CTTC yêu cầu tài sản quá khắt khe mà không mở rộng danh mục tài sản bảo đảm có thể dẫn đến việc khách hàng không vay vốn gây ảnh hưởng đến việc mở rộng tín dụng của Công ty Còn đối với các doanh nghiệp nhà nước thì để quyết định cho vay VFC nên chú ý ưu tiên đến tính hiệu quả của dự án là yêu cầu về tài sản bảo đảm Như vậy, có thể nói việc đa dạng hoá danh mục tài sản bảo đảm bằng những tài sản bảo đảm mới là một công việc không dễ dàng đòi hỏi VFC phải có được kế hoạch, chiến lược cụ thể phù hợp để sử dụng các hình thức bảo đảm tiền vay một cách có chất lượng và đạt hiệu quả 3.2.2.2 Thực hiện tốt công tác kiểm tra, giám sát việc quản lý tài sản bảo đảm và việc sử dụng vốn của khách hàng VFC muốn thực hiện tốt vấn đề an toàn cho vay thì cần phải làm tốt công tác kiểm tra, giám sát việc quản lý tài sản đảm bảo và việc sử dụng vốn của khách hàng có mục đích khơng Bởi vì có vậy thì VFC mới sớm phát hiện được tình 64 trạng thức tế của khách hàng để từ đó có biện pháp xử lý thích hợp nhằm ngăn ngừa và hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh của bản thân CTTC 3.2.2.3 Nâng cao hiệu quả công tác xử lý tài sản bảo đảm Biện pháp cuối cùng để thu hồi nợ là xử lý tài sản bảo đảm, là một công việc hết sức khó khăn Khi khách hàng vay không trả được nợ thì VFC phải tiến hành xử lý tài sản bảo đảm để làm cho hoạt động tín dụng của Công ty được an toàn và hiệu quả Đây là một công việc phức tạp, đòi hỏi thời gian dài Vì vậy đối với các khoản nợ tồn đọng có tài sản bảo đảm cần phải tập trung nghiên cứu để phân tích nguyên nhân làm chậm quá trình chuyển hoá tài sản này thành tiền Trên thực tế, việc xử lý tài sản bảo đảm gặp nhiều khó khăn các nguyên nhân thủ tục pháp lý còn có sự bất cập, CTTC không nhận được sự giúp đỡ của các quan chức có liên quan đến việc thu hồi tài sản hay chủ nợ không tự nguyện giao tài sản cho ngân hàng Bên cạnh đó, việc phát mại tài sản cũng gặp nhiều khó khăn phải tốn nhiều thời gian và chi phí, hoặc có thể tài sản phát mại không có thị trường nên không định giá được giá trị phát mại của tài sản phát mại Vì vậy, để đạt được mục đích của hoạt động bảo đảm tiền vay thì CTTC cần phải thực hiện tốt công tác xử lý tài sản bảo đảm 3.2.2.4 Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng Khách hàng là người có liên quan trực tiếp đến hiệu quả của hoạt động tín dụng ngân hàng Vì vậy, thẩm định khách hàng là một công việc rất quan trọng, đặc biệt là trường hợp VFC quyết định cho vay không có tài sản bảo đảm Thông tin từ phía khách hàng chính là yếu tố quyết định xem VFC có thể cho vay hay không VFC cần phải thẩm định khách hàng nhằm xác định được các khách hàng có uy tín để cho vay trường hợp khách hàng vay không có tài sản bảo đảm và mở rộng hoạt động tín dụng quan điểm an toàn, sinh lợi Thẩm định khách hàng dựa sở thẩm định tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, khả tài chính, nguồn thu và khả hoàn trả nợ vay của khách hàng Đây là điều kiện cần còn sử dụng hình thức bảo đảm cho các khoản vay là điều kiện đủ 65 cũng không thể thiếu được tình hình hiện mà hoạt động tín dụng thường gặp rủi ro Thực hiện tốt công tác thẩm định khách hàng sẽ giúp VFC có thể phân loại khách hàng một cách chính xác Vì vậy, VFC cần thiết lập những quy định thật chi tiết, chặt chẽ, cụ thể bảo đảm tiền vay để phù hợp với từng đối tượng khách hàng; bên cạnh đó VFC còn phải thành lập một tổ thẩm định khách hàng riêng để có thể thẩm định khách hàng một cách tập trung hơn, thu thập thông tin về khách hàng được chính xác 3.2.2.5 Xây dựng hệ thống tiêu nhằm đánh giá rủi ro tài sản đảm bảo Do nhiều hạn chế nói nên cần có hệ thống hoàn chỉnh tiêu để đánh giá rủi ro tài sản đảm bảo Nguyên nhân rủi ro bảo đảm tiền vay đánh giá mức độ rủi ro tài sản khơng xác Việc đánh giá mức độ rủi ro tài sản không dựa sở môi trường kinh doanh, loại cho vay áp dụng Vì việc đánh giá khó khăn Trên sở hệ thống tiêu tính khoản, tính thị trường, quy mô, thời hạn khoản vay, VFC nên liên hệ điều kiện thực tế để xây dựng hệ thống tiêu nhằm đánh giá rủi ro bảo đảm tiền vay Việc xây dựng hệ thống tiêu khơng giảm nhẹ khó khăn tiến hành thẩm định bảo đảm tiền vay cán tín dụng mà cịn tạo sở cho Cơng ty áp dụng cách linh hoạt phương thức cho vay ứng với loại tài sản đảm bảo để vừa hạn chế rủi ro bảo đảm tiền vay vừa không ảnh hưởng đến mục tiêu mở rộng tín dụng Cơng ty 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Đối với NHNN Việt Nam NHNN cần tăng cường công tác kiểm soát, xây dựng hệ thống tra đủ lớn về số lượng và đủ mạnh về chất lượng để đảm bảo thực hiện hoạt động kiểm soát TCTD một cách có hiệu quả nhất, xử lý nghiêm túc các sai sót vi phạm quy chế NHNN phải kịp thời ban hành các văn bản hướng dẫn thực hiện các quy phạm pháp luật tới các TCTD Để tạo sự chủ động cho các CTTC hoạt động cho 66 vay thì NHNN phải nhanh chóng phổ biến sự thay đổi hướng điều chỉnh tới ngân hàng Bên cạnh đó, Ngân hàng Nhà nước cũng cần giao quyền tự quyết nhiều hoạt động kinh doanh của mình cho các CTTC Để thuận lợi cho các CTTC việc sử dụng hình thức cho vay có bảo đảm bằng tài sản tổ chức tín dụng tự lựa chọn và cho vay theo chỉ định của Chính phủ thì NHNN cần ban hành các quy chế một cách đầy đủ, có hướng dẫn cụ thể NHNN đã nhận thức được tầm quan trọng của thông tin công tác tín dụng và hoạt động kinh doanh ngân hàng nên ban lãnh đạo Ngân hàng Nhà nước đã có những chủ trương xây dựng trung tâm thông tin tín dụng (gọi tắt là CIC) nhằm phòng ngừa rủi ro tín dụng cho các ngân hàng thương mại Trung tâm này đã phần nào cải thiện được tình trạng thiếu thông tin tín dụng cho các TCTD để phục vụ hoạt động cho vay của mình Trên thực tế, trung tâm mới vào hoạt động nền còn nhiều khó khăn việc thu thập và xử lý thông tin Vì vậy, Ngân hàng Nhà nước cần có những chính sách và biện pháp tích cực để nâng cao hiệu quả của hoạt động thông tin tín dụng, cần bắt buộc các TCTD tham gia vào hoạt động của trung tâm và coi đó là quyền lợi, nghĩa vụ của mình 3.3.2 Đối với Tập đoàn CNTT Việt Nam Sự xuất CTTC Tập đoàn kinh tế dẫn đến số thay đổi hệ thống chế quản lý tài Tập đồn Do thành lập tính chất hoạt động cơng ty tài thuộc loại hình nước ta chưa có kinh nghiệm nên khơng tránh khỏi lúng túng khó khăn ban đầu Một khó khăn gây trở ngại VFC chế quản lý bên Tập đồn kinh tế chưa thơng suốt, chưa tạo điều kiện cho CTTC hoạt động Một số vướng mắc cơng ty tài ban tài Tập đoàn chức năng, quyền hạn phối hợp lẫn Vì thế, để thực tốt giải pháp đề xuất trên, nhà lãnh đạo Tập đồn cần phải nhận thức vai trị thực CTTC Tập đoàn kinh tế, phải xây dựng chế tài mơ hình Tập đồn kinh tế phù hợp với quy luật kinh tế khách quan Cơ chế cho phép Tập đồn kinh tế thực có hiệu lực việc điều tiết, chi phối 67 mặt tài đơn vị thành viên dựa vào ý muốn chủ quan biện pháp hành mà chủ yếu dựa quan hệ kinh tế thị trường Cơ chế cho phép tập trung thu hút nguồn lực tài cần thiết cho phát triển đồng thời đảm bảo việc sử dụng nguồn có hiệu Cơ chế có phân định rõ ràng lĩnh vực trách nhiệm quan hệ phối hợp Công ty tài phịng ban chức Tập đồn kinh tế 3.3.3 Đối với quan có thẩm quyền Kiến nghị với Bộ tư pháp: Bộ tư pháp cần nhanh chóng ban hành các văn bản hướng dẫn thực hiện các quy chế về bảo đảm tiền vay đã được ban hành nhằm tạo điều kiện cho các CTTC thực hiện một cách đầy đủ, chính xác các quy phạm pháp luật đó Kiến nghị với Bộ tài nguyên môi trường: để CTTC tránh phiền hà, có thủ tục đơn giản việc bán tài sản đảm bảo thì Bộ nên đưa những văn bản hướng dẫn riêng về việc chuyển nhượng loại tài sản bảo đảm khác Kiến nghị với Bộ tài chính: Bộ cần có các quy định để đảm bảo tính minh bạch cho các báo cáo tài chính, tính chính xác việc công bố số liệu của các doanh nghiệp để CTTC có được thông tin chính xác và đưa các quyết định cho vay và đầu tư an toàn 3.3.4 Kiến nghị với Chính phủ Bảo đảm tiền vay là một các biện pháp nhằm bảo đảm an toàn cho vay Thực hiện được an toàn cho vay có tác dụng tích cực đối với bản thân các TCTD Do đó, nó cũng tạo những ngoại ứng tích cực cho toàn bộ nền kinh tế Vì vậy, cương vị là quan quản lý vĩ mô của Nhà nước, Chính phủ cần có những biện pháp hữu hiệu để tạo điều kiện cho các TCTD việc nâng cao hiệu quả hoạt động bảo đảm tiền vay của mình Ở nước ta hiện có rất nhiều loại văn bản pháp luật, giữa các văn bản đó còn có sự chồng chéo nên đã tạo những kẽ hở mà qua đó kẻ xấu có thể lợi dụng để làm những việc sai trái Do đó, Chính phủ cần hoàn thiện môi trường pháp lý, ban hành 68 các văn bản pháp luật một cách đồng bộ, hoàn thiện các bộ luật và xây dựng một môi trường pháp lý lành mạnh hoạt động ngân hàng Chính phủ cần thực hiện việc rà soát, tập hợp và thống nhất các quy định ban hành về chế bảo đảm tiền vay, về xử lý tài sản đảm bảo cho phù hợp với các bộ luật đã đề luật đất đai, luật các tổ chức tín dụng… Chính phủ cần quan tâm đến các TCTD quá trình bảo đảm tiền vay là: cần có chế chính sách phù hợp để bảo vệ quyền lợi của người cho vay trường hợp khách hàng vay không trả được nợ thì tổ chức tín dụng được quyền xử lý tài sản bảo đảm mà không cần phải qua một quan chức nào trừ trường hợp có tranh chấp Chính phủ cần dành một khoản vốn thích đáng để đầu tư vào phát triển công nghệ ngân hàng, có chính sách khuyến khích, hỗ trợ cho hoạt động TCTD để ngân hàng thực sự trở thành ngành kinh tế mũi nhọn, hỗ trợ cho sự phát triển của các ngành kinh tế khác 69 KẾT LUẬN Cơng ty tài Cơng nghiệp Tàu thủy đời đóng vai trị quan trọng việc phát triển Tập đồn Kinh tế VINASHIN nói riêng thị trường tài nói chung Cơng ty bước đầu thể vai trò cần thiết Tập đoàn, đầu mối quan trọng việc thực huy động vốn cho vay đơn vị thành viên, đầu tư vào dự án Tập đồn, tư vấn quản lý tài cho doanh nghiệp thành viên Đồng thời, Công ty tiến tới hoạt động theo mơ hình Tổng Cơng ty Tài để thực đầy đủ vai trị cơng cụ quản lý tài tồn diện Tập đồn Việc tăng trưởng tín dụng cao hạn chế rủi ro cố gắng vượt bậc Công ty thời gian qua Một hoạt động có nhiều tác động tới an tồn Công ty hoạt động bảo đảm tiền vay, phải kể đến cơng tác quản trị TSBĐ Cơng tác quản trị TSBĐ giúp Công ty ngăn ngừa rủi ro tín dụng có thể xảy ra, buộc khách hàng vay vốn phải có ý thức trả nợ và ý chí kinh doanh nữa để thu hồi được nợ đúng hạn và đầy đủ Tuy nhiên, với thời gian hoạt động chưa dài, kết đạt công tác quản trị TSBĐ chưa thể đầy đủ tác động vai trị cơng tác quản 70 trị rủi ro VFC Trong thời gian tới, nhằm hồn thiện cơng tác quản trị TSBĐ cho vay Cơng ty Tài CNTT, mạnh dạn đưa một số giải pháp và kiến nghị với Tập đoàn các quan chức Tuy nhiên, trình độ lý luận cũng kiến thức thực tế còn hạn chế, nên đề tài không tránh khỏi những thiếu sót Tôi rất mong nhận được sự quan tâm, đánh giá của thầy cô, bạn bè đồng nghiệp để bài viết của được hoàn thiện TÀI LIỆU THAM KHẢO Chính phủ nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt nam (2006), Nghị định 163/2006/NĐ-CP giao dịch bảo đảm, Hà Nội Chính phủ nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt nam (2002), Nghị định số 79/2002/NĐ-CP tổ chức hoạt động Cơng ty Tài chính, Hà Nội Chính phủ nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt nam (2008), Nghị định 81/2008/NĐCP việc sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 79/2002/NĐ-CP ngày 04/10/2002 Chính phủ tổ chức hoạt động Cơng ty Tài chính, Hà Nội Chính phủ nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (1999), Nghị định số 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng, Hà Nội Chính phủ nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2002), Nghị định 85/2002/NĐ-CP Chính phủ sửa đổi, bổ sung Nghị định số 178/1999/NĐCP ngày 29/12/1999 bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng, Hà Nội Chính phủ nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt nam (1994), Quyết định số 91/TTg việc thí điểm thành lập Tập đồn kinh doanh, Hà Nội 71 Cơng ty Tài Cơng nghiệp tàu thủy (2006,2007,2008), Báo cáo tài kiểm tốn, Hà Nội Cơng ty Tài Cơng nghiệp tàu thủy (2006,2007,2008), Báo cáo hoạt động sản xuất kinh doanh,, Hà Nội Công ty Tài Cơng nghiệp tàu thủy (2006,2007,2008), Báo cáo thường niên, Hà Nội 10 Cơng ty Tài Cơng nghiệp tàu thủy (2006,2007,2008), Sổ chi tiết cho vay, Hà Nội 11 David Cox (1994), Nghiệp vụ Ngân hàng đại, NXB Chính trị quốc gia, Hà Nội 12 Frederic S.Mishkin (1995), Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất Khoa học Kỹ thuật, Hà Nội 13 Phan Thị Thu Hà (2004), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 14 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2001), Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng, Hà Nội 15 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định 127/2005/QĐ-NHNN Ngân hàng Nhà nước việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng ban hành theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, Hà nội 16 Peter S.Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội 17 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (1997), Luật Tổ chức tín dụng, Hà Nội 18 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2005), Bộ luật dân sự, Hà Nội 72 MỤC LỤC Trang DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ TÓM TẮT MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CÔNG TÁC QUẢN TRỊ TÀI SẢN BẢO ĐẢM TRONG CHO VAY TẠI CƠNG TY TÀI CHÍNH THUỘC TẬP ĐỒN KINH TẾ 1.1 Tổng quan Công ty tài thuộc Tập đồn kinh tế 1.1.1 Khái niệm, đặc trưng Công ty tài thuộc Tập đồn kinh tế 1.1.2 Hoạt động Cơng ty tài thuộc Tập đồn kinh tế 1.2 Cơng tác quản trị TSBĐ cho vay CTTC thuộc Tập đoàn kinh tế .11 1.2.1 Hoạt động cho vay CTTC 11 1.2.2 TSBĐ cho vay CTTC .15 1.2.3 Công tác quản trị TSBĐ CTTC thuộc Tập đoàn kinh tế 18 1.2.3.1 Khái niệm 18 1.2.3.2 Nội dung công tác quản trị TSBĐ cho vay CTTC 18 1.2.3.3 Những đặc trưng công tác quản trị TSBĐ cho vay CTTC thuộc Tập đoàn kinh tế 24 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản trị TSBĐ cho vay CTTC 25 73 1.3.1 Các nhân tố chủ quan 25 1.3.2 Các nhân tố khách quan 27 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ TSBĐ TRONG CHO VAY TẠI CƠNG TY TÀI CHÍNH CÔNG NGHIỆP TÀU THỦY 30 2.1 Tổng quan Cơng ty Tài CNTT .30 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Cơng ty Tài CNTT 30 2.1.2 Mơ hình tổ chức Cơng ty Tài CNTT 31 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Cơng ty Tài CNTT 32 2.2 Công tác quản trị TSBĐ cho vay Cơng ty Tài CNTT 37 2.2.1 Tình hình cho vay có bảo đảm tài sản Cơng ty Tài CNTT 37 2.2.2 Quản trị TSBĐ cho vay Cơng ty Tài CNTT 42 2.3 Đánh giá công tác quản trị TSBĐ cho vay Công ty Tài CNTT 50 2.3.1 Những kết đạt 50 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân .52 CHƯƠNG 3: HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ TSBĐ TRONG CHO VAY TẠI CÔNG TY TÀI CHÍNH CƠNG NGHIỆP TÀU THỦY 57 3.1 Quan điểm - định hướng công tác quản trị TSBĐ cho vay Cơng ty Tài CNTT 57 3.1.1 Mục tiêu phát triển tổng thể 57 3.1.2 Quan điểm định hướng công tác quản trị TSBĐ 58 3.2 Các giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị TSBĐ Cơng ty Tài CNTT .59 3.2.1 Các giải pháp chung 59 3.2.2 Các giải pháp cụ thể 63 3.3 Kiến nghị .66 3.3.1 Đối với NHNN Việt Nam .66 74 3.3.2 Đối với Tập đoàn CNTT Việt Nam 67 3.3.3 Đối với quan có thẩm quyền 67 3.3.4 Kiến nghị với Chính phủ .68 KẾT LUẬN .70 TÀI LIỆU THAM KHẢO .71 ... luận công tác quản trị tài sản bảo đảm cho vay Công ty Tài - Phân tích, đánh giá thực trạng cơng tác quản trị tài sản bảo đảm cho vay thời gian từ năm 2006-2008 Cơng ty Tài Công nghiệp Tàu thủy. .. Làm rõ nội dung công tác quản trị tài sản bảo đảm cho vay Công ty Tài Từ phân tích, đánh giá thực trạng cơng tác quản trị tài sản bảo đảm cho vay Cơng ty Tài Cơng nghiệp Tàu thủy - Đề xuất số... công tác quản trị TSBĐ cho vay Công ty Tài Cơng nghiệp Tàu thủy CHƯƠNG 1: CÔNG TÁC QUẢN TRỊ TÀI SẢN BẢO ĐẢM TRONG CHO VAY TẠI CƠNG TY TÀI CHÍNH THUỘC TẬP ĐỒN KINH TẾ 1.1 Tổng quan Cơng ty tài thuộc
