BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG , NGUYỄN HUY BÉ MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM, CHI NHÁNH ĐẮK NÔNG Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng Mã số: 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SỸ QUẢN TRỊ KINH DOANH Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: GS.TS Trƣơng Bá Thanh Đà Nẵng - Năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan luận văn “Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân – Chi nhánh Đắk Nông” là bài nghiên cứu của chính tôi. Ngoại trừ những tài liệu tham khảo đƣợc trích dẫn trong luận văn này, tôi cam đoan rằng toàn phần hay những phần nhỏ của luận văn này chƣa từng đƣợc công bố hoặc đƣợc sử dụng để nhận bằng cấp ở những nơi khác. Không có sản phẩm/nghiên cứu nào của ngƣời khác đƣợc sử dụng trong luận văn này mà không đƣợc trích dẫn theo đúng quy định. Luận văn này chƣa bao giờ đƣợc nộp để nhận bất kỳ bằng cấp nào tại các trƣờng đại học hoặc cơ sở đào tạo khác. Ngƣời cam đoan NGUYỄN HUY BÉ MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 1. Lý do chọn đề tài 1 2. Mục tiêu nghiên cứu 2 3. Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu 3 4. Phƣơng pháp nghiên cứu 3 5. Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài 3 6. Tổng quan tài liệu nghiên cứu 4 7. Kết cấu luận văn 6 CHƢƠNG 1. LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 7 1.1. HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 7 1.1.1. Khái niệm cho vay khách hàng cá nhân của Ngân hàng Thƣơng mại 7 1.1.2. Đặc điểm cho vay khách hàng cá nhân 8 1.1.3. Phân loại cho vay khách hàng cá nhân 11 1.2. RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN 12 1.2.1. Khái niệm rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân 12 1.2.2. Phân loại rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân 13 1.2.3. Đặc điểm rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân của ngân hàng thƣơng mại 14 1.2.4. Hậu quả của rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân 16 1.3. KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN 17 1.3.1. Khái niệm kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân 17 1.3.2. Mục tiêu của kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân 18 1.3.3. Nội dung kiểm soát rủi ro tín dụng 18 1.3.4. Các tiêu chí phản ánh kết quả kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân 20 1.3.5. Các nhân tố ảnh hƣởng đến kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân của ngân hàng thƣơng mại 22 KẾT LUẬN CHƢƠNG 1 29 CHƢƠNG 2. THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐẮK NÔNG 30 2.1. GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐẮK NÔNG 30 2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển 30 2.1.2. Chức năng, nhiệm vụ 31 2.1.3. Cơ cấu tổ chức và quản lý 32 2.1.4. Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Đắk Nông 34 2.2. THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐẮK NÔNG 39 2.2.1. Mục tiêu kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Đắk Nông 39 2.2.2. Các biện pháp thực hiện kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân 40 2.2.3 Kết quả kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân 51 2.3. ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN 57 2.3.1. Kết quả đạt đƣợc 57 2.3.2. Tồn tại, hạn chế 57 2.3.3. Nguyên nhân của những hạn chế 58 KẾT LUẬN CHƢƠNG 2 60 CHƢƠNG 3. GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐẮK NÔNG 61 3.1. CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐẮK NÔNG 61 3.1.1. Định hƣớng phát triển chung 61 3.1.2. Định hƣớng kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân 62 3.2. GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐẮK NÔNG 63 3.2.1. Các giải pháp nâng cao hiệu quả chất lƣợng kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân 63 3.2.2. Các giải pháp nhằm phòng ngừa rủi ro tín dụng 65 3.2.3. Giải pháp về nhân sự 68 3.2.4. Các giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất khi xảy ra rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân 70 3.2.5. Các giải pháp khác 75 3.3. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 75 3.3.1. Đối với Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam 75 3.3.2. Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc 81 3.3.3. Đối với Chính phủ 84 KẾT LUẬN CHƢƠNG 3 88 KẾT LUẬN 89 TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN THẠC SĨ (BẢN SAO). DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Ký hiệu Ý nghĩa BĐTV Bảo đảm tiền vay CBTD Cán bộ tín dụng HĐTD Hợp đồng tín dụng HĐBĐ Hợp đồng bảo đảm NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại GDBĐ Giao dịch bảo đảm PDTD Phê duyệt tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm TCTD Tổ chức tín dụng QSD Quyền sử dụng QSH Quyền sở hữu RRTD Rủi ro tín dụng QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng QHKH Quan hệ khách hàng KHCN Khách hàng cá nhân XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội bộ KSRR Kiểm soát rủi ro DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu bảng Tên bảng Trang 2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn năm 2011 -2013 35 2.2 Nguồn vốn huy động giai đoạn năm 2011 - 2013 36 2.3 Dƣ nợ cho vay giai đoạn năm 2011 – 2013 37 2.4 Công tác cho vay KHCN giai đoạn năm 2011 – 2013 38 2.5 Biến động số lƣợng khách hàng nợ nhóm 2 đến nhóm 5, nợ xấu của KHCN giai đoạn năm 2011 - 2013 42 2.6 Thống kê về bảo hiểm tín dụng KHCN tại Vietinbank – Đắk Nông 44 2.7 Mức độ đa dạng hóa về lĩnh vực trong cho vay KHCN giai đoạn năm 2011 - 2013 45 2.8 Loại tài sản đảm bảo của các khoản vay KHCN giai đoạn năm 2011 – 2013 48 2.9 Nợ quá hạn theo nhóm 2011 - 2013 51 2.10 Số lƣợng khách hàng có nợ quá hạn 2011 - 2013 52 2.11 Biến động tỷ lệ nợ nhóm 2 đến nhóm 5, nợ xấu của KHCN giai đoạn năm 2011 – 2013 53 2.12 Rủi ro tín dụng trong cho vay KHCN giai đoạn năm 2011 – 2013 54 2.13 Biến động tỷ lệ trích lập dự phòng chung, dự phòng cụ thể các khoản vay KHCN 55 2.14 Tỷ lệ xóa nợ ròng trong cho vay khách hàng cá nhân 56 1 MỞ ĐẦU 1. Lý do chọn đề tài Trong thời gian vừa qua, môi trƣờng kinh doanh có nhiều biến động, hệ thống ngân hàng đang trong quá trình tái cơ cấu ảnh hƣởng lớn đến hoạt động của các Ngân hàng thƣơng mại. Trong giai đoạn khủng hoảng kinh tế, vai trò của Ngân hàng bán lẻ ngày càng đƣợc thể hiện rõ nét. Hoạt động Ngân hàng bán lẻ với ƣu điểm là lĩnh vực phân tán rủi ro, ít chịu ảnh hƣởng của chu kỳ kinh tế hơn so với các lĩnh vực khác. Bên cạnh đó, bán lẻ góp phần quan trọng trong việc mở rộng thị phần, nâng cao năng lực cạnh tranh, ổn định hoạt động cho Ngân hàng. Cho vay KHCN là mảng rất quan trọng trong hoạt động kinh doanh của hệ thống Ngân hàng bán lẻ. Các Ngân hàng thƣơng mại đang có xu hƣớng chuyển sang tiếp cận cho vay vốn đối với khách hàng là cá nhân, doanh nghiệp vừa và nhỏ. Khi chuyển sang đối tƣợng khách hàng này, các ngân hàng sẽ có cơ hội mở rộng thị trƣờng, đẩy mạnh tiềm năng phát triển và tăng khả năng phân tán rủi ro trong công tác cho vay. Hiện nay, tôi đang công tác tại phòng Khách hàng cá nhân Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Đắk Nông. Cùng với những mặt tích cực từ khi chuyển đổi mô hình mới, tôi cũng thấy phát sinh nhiều vấn đề về rủi ro trong công tác cho vay đó là vấn đề nợ xấu tăng cao, các khoản nợ sắp tới hạn có nguy cơ thành nợ xấu, Ngân h cạnh tranh trong hệ thống ngân hàng. 2 Nhận thức đƣợc tầm quan trọng của việc quản lý, kiểm soát và giảm thiểu rủi ro tín dụng đối với sự phát triển của các ngân hàng thƣơng mại, kết hợp với thực tế thu nhận từ quá trình công tác tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Đắk Nông. Tôi đã chọn đề tài: “Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân ân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Đắk Nông” 2. Mục tiêu nghiên cứu - Làm sáng tỏ những lý luận chung về RRTD và kiểm soát RRTD trong cho vay khách hàng cá nhân của NHTM. - Đánh giá thực trạng công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Đắk Nông. - Đề xuất một số giải pháp, kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Đắk Nông. Câu hỏi nghiên cứu - Nội dung kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay KHCN của NHTM bao gồm các vấn đề gì? Các tiêu chí phản ánh kết quả kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân của NHTM? - Những tồn tại kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Đắk Nông trong thời gian qua? Nguyên nhân? - Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Đắk Nông cần làm gì để hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay đối với KHCN trong thời gian tới. [...]... nhân tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Đắk Nông Chƣơng 3: Giải pháp hoàn thiện kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Đắk Nông 7 CHƢƠNG 1 LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI... nhân hàng Thƣơng mại Cổ phần Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Đắk Nông là một đề tài hoàn toàn mới so với các đề tài trƣớc đây 7 Kết cấu luận văn Ngoài Lời mở đầu và Kết luận, nội dung luận văn gồm 3 chƣơng: Chƣơng 1: Lý luận cơ bản về kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân của các Ngân hàng Thƣơng mại Chƣơng 2: Thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân. .. những vấn đề lý luận và thực tiễn liên quan đến việc kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Đắk Nông Phạm vi nghiên cứu: Đề tài không nghiên cứu toàn bộ quá trình quản trị RRTD, mà chỉ tập trung nghiên cứu kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Đắk Nông giai đoạn... thỏa thuận thƣờng áp dụng cho vay vốn lƣu động - Tín dụng hoàn trả theo yêu cầu: Là loại tín dụng mà ngƣời vay có thể hoàn trả bất cứ lúc nào khi có thu nhập Ngân hàng không ấn định thời hạn nào, áp dụng cho vay thấu chi 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân Rủi ro tín dụng phát sinh trong trƣờng hợp ngân hàng không thu đƣợc... Đề xuất những biện pháp nhằm hoàn thiện kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Đắk Nông 4 6 Tổng quan tài liệu nghiên cứu Trong quá trình nghiên cứu và thực hiện đề tài “Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Đắk Nông , tôi đã thực hiện tham khảo những đề tài, sách, báo, tạp chí... dụng ngân hàng, rủi ro tín dụng trong cho vay của Ngân hàng Trên cơ sở phân tích tình hình hoạt động cho vay khách hàng cá nhân của ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Đắk Nông, đề tài tìm ra các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, nội dung kiểm soát rủi ro Chi nhánh đã triển khai Từ đó, đƣa ra những ƣu và nhƣợc điểm của công tác này Đề xuất những biện pháp nhằm hoàn thiện kiểm soát rủi ro. .. RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN 1.3.1 Khái niệm kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Kiểm soát rủi ro tín dụng: Là việc sử dụng các biện pháp, kỹ thuật, công cụ, chi n lƣợc và những quá trình nhằm chủ động điều khiển, biến đổi rủi ro tín dụng tại một ngân hàng bằng cách kiểm soát tần suất, mức độ rủi ro 18 1.3.2 Mục tiêu của kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho. .. Nẵng Tác giả Đào Thị Thanh Thủy, luận văn Thạc sỹ Quản trị Kinh Doanh trƣờng Đại học Đà Nẵng năm 2013 Nội dung luận văn chủ yếu phân tích thực trạng công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay tại chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thƣơng Bắc Đà Nẵng Tác giả đã đƣa ra đƣợc nội dung cơ bản của kiểm soát rủi ro tín dụng về mục đích và yêu cầu của công tác này Tuy nhiên, trong đề tài tác giả tập trung phân... rủi ro xuất phát từ sự yếu kém hoặc sai phạm của NH gắn với hoạt động cho vay Đó có thể là rủi ro do sai lầm trong xây dựng chính sách tín dụng và lựa chọn khách hàng hoặc rủi ro đạo đức do nhân viên tín dụng tuân thủ không đầy đủ hoặc cố tình thực hiện sai các quy định của NH trong quá trình cấp tín dụng và quản lý khoản vay 1.2.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân của ngân. .. phần Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Kom Tum Tác giả Lê Quốc Thắng, luận văn Thạc sỹ Tài chính – Ngân hàng trƣờng Đại học Đà Nẵng năm 2012 Nội dung luận văn chủ yếu đƣợc tác giả tập trung phân tích rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thƣơng mại Cổ phần Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Kom Tum Các nhân tố ảnh hƣởng đến công tác hạn chế rủi ro tín dụng, thực trạng công tác hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân . rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân 12 1.2.2. Phân loại rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân 13 1.2.3. Đặc điểm rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân của ngân. rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Đắk Nông trong thời gian qua? Nguyên nhân? - Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi. vay thấu chi. 1.2. RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN 1.2.1. Khái niệm rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân Rủi ro tín dụng phát sinh trong trƣờng hợp ngân hàng