1   LÝ LUN V CHNG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HI VI DOANH NGHIP TRONG NGÂN I 1.1. Hong cho vay trung và dài hi vi doanh nghip trong Ngân hàng i 1.1.1. Khái niệm cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp trong Ngân hàng thương mại Theo PGS.TS. Phan Thị Thu Hà, Giáo trình Ngân hàng Thương mại, Đại học kinh tế Quốc dân, NXB Đại học kinh tế Quốc dân, năm 2014 “ Cho vay là việc ngân hàng cấp tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả cả gốc và lãi trong khoảng thời gian xác định. Ngân hàng có thể cho vay bằng tiền mặt hoặc chuyển khoản, tiền có thể chuyển tới tài khoản của khách hàng hoặc tài khoản của người bán hàng cho khách hàng” Theo khoản 4 điều 16 Luật số 47/2010/QH12 – Luật các tổ chức doanh nghiệp ngày 16/06/2010 của Quốc hội quy định: “Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó bên cho vay giao hoặc cam kết giao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thảo thuận với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi” Về thời hạn cho vay thì theo khoản 2 điều 8 quyết định số 1627/2001/QĐ- NHNH việc ban hành quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng ngày 31/12/2001 về của thống đốc NHNN quy định: “Cho vay trung hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 12 tháng đến 60 tháng”. Đây là loại hình cho vay trong đó các bên thỏa thuận thời hạn sử dụng vốn vay là từ 1 đến 5 năm. Mục đích của loại cho vay này nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào các tài sản cố định hay sử dụng để mua sắm các loại tài sản mà bên vay cần kinh doanh hoặc thỏa mãn nhu cầu sinh hoạt…Tại khoản 2 điều 8 quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN cũng quy định “Cho vay dài hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay từ 60 tháng trở lên”. Nhưng mục đích của các khoản vay này thường là nhằm tài trợ cho các dự án đầu tư. Như vậy, ta có thể thấy “Cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp là việc ngân hàng thương mại giao hoặc cam kết giao cho doanh nghiệp được sử dụng một khoản tiền nhất định để sử dụng vào mục đích sản xuất kinh doanh được xác định trước có thời hạn trên 1 năm với nguyên tắc hoàn trả đầy đủ cả nợ gốc và lãi” Thang Long University Library 2 1.1.2. Đặc điểm và vai trò của cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp trong Ngân hàng thương mại 1.1.2.1. Đặc điểm cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp trong ngân hàng thương mại Ri ro trong cho vay trung và dài hi vi doanh nghing l trong cho vay doanh nghip trong ngn hn: Cho vay trung - dài hạn thường có thời gian kéo dài, quy mô tín dụng thường lớn, nguy cơ rủi ro cao vì nền kinh tế quốc gia luôn biến động. Sự biến động này có thể tích cực hoặc tiêu cực mà chúng ta không thể biết được. Do đó mà một khoản vay dài hạn thường đem lại nhiều rủi ro hơn là một khoản vay ngắn hạn. Quy mô khong ln: Cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp giúp hình thành vốn cố định của doanh nghiệp, mua sắm máy móc thiết bị, xây dựng cơ sở vật chất, kỹ thuật của doanh nghiệp để từ đó cải tiến công nghệ sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm, mở rộng sản xuất chiếm lĩnh thị trường…Vì vậy, các khoản vay thường có quy mô rất lớn, lớn gấp nhiều lần cho vay ngắn hạn. Giúp doanh nghi: Vì quy mô vốn lớn và thời gian sử dụng lâu dài đem lại nguồn vốn ổn định trong hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp. Doanh nghiệp thường sử dụng nguồn vốn này hình thành TSCĐ. Đầu tư vào tài sản cố định là một sự bỏ vốn dài hạn nhằm hình thành và bổ sung những tài sản cố định cần thiết để thực hiện mục tiêu kinh doanh lâu dài của doanh nghiệp. Do đó, nguồn vốn vay trung và dài hạn cho những khoản mục đầu tư như vậy là rất quan trọng bởi vì nó có yếu tố quyết định cho việc quản lý và sử dụng vốn cố định sau này. Thi gian cho vay dài, gn lin vi quá trình luân chuyn vn c nh ca doanh nghip, phc v hong sn xut kinh doanh ca doanh nghip: Các dự án đầu tư thường là để tài trợ nhu cầu vốn cố định của doanh nghiệp, tuy toàn bộ số vốn tham gia vào quá trình sản xuất kinh doanh nhưng nó chỉ chuyển một phần giá trị vào các sản phẩm được sản xuất ra trong suốt quá trình khấu hao. Do đó, để đảm bảo Ngân hàng thương mại có thể thu hồi nợ cả gốc lẫn lãi việc thu nợ phải thực hiện trong thời gian dài qua nhiều kỳ hạn trả nợ. Ngun tr n t hiu qu s dng vn vay ca doanh nghip: Cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp được tài trợ chủ yếu cho việc mua sắm các thiết bị, TSCĐ và TSLĐ tham gia hoạt động sản xuất kinh doanh nên nguồn trả nợ được trả từ hiệu quả sử dụng vốn vay cụ thể là nguồn trả nợ ở đây được trích từ khấu hao và lợi nhuận do dự án đầu tư mang lại. 3 Các kho phc tp cao: Do các khoản vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp thường dùng để tham gia vào các dự án thường có quy mô lớn, thời gian hoạt động lâu dài, tính phức tạp cao. Trong khi đó bản thân các cán bộ tín dụng của ngân hàng trong nhiều trường hợp không có đủ chuyên môn để thẩm định, phải mời các chuyên gia cùng với các cán bộ tín dụng, sau đó mới đưa ra được kết luận về khách hàng vay vốn, dự án vay vốn. Từ đó ngân hàng mới đưa ra quyết định cho vay hay từ chối cho vay. 1.1.2.2. Vai trò của cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp trong ngân hàng thương mại i vi doanh nghip Là nguồn tài trợ giúp doanh nghiệp có điều kiện mở rộng quy mô sản xuất, mở rộng thị trường: Đó là mục tiêu hàng đầu của doanh nghiệp. Bất cứ doanh nghiệp nào cũng muốn mở rộng thị trường hoạt động của mình và nếu vậy phải mở rộng sản xuất. Mở rộng sản xuất không phải là hoạt động mà doanh nghiệp có thể tiến hành một sớm một chiều. Đó là hoạt động lâu dài và cần có nguồn vốn dài hạn. Nhưng không phải doanh nghiệp nào cũng đủ vốn để tiến hành mở rộng sản xuất kinh doanh. Do vậy nhu cầu vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh đối với doanh nghiệp rất cần thiết. Với những lợi thế đặc thù, tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng được các doanh nghiệp ưa thích hơn hình thức phát hành cổ phiếu. Tạo điều kiện cho các doanh nghiệp đổi mới công nghệ, thay đổi cơ cấu sản xuất: Nguồn vốn vay trung và dài hạn giúp doanh nghiệp có điều kiện đổi mới công nghệ, mở rộng sản xuất, xây dựng nhà xưởng, mua sắm máy móc để không ngừng nâng cao năng suất, chất lượng sản phẩm và giảm chi phí đến mức tối thiểu. Điều đó giúp doanh nghiệp thích nghi với tình hình thị trường cũng như đặc thù của chính doanh nghiệp tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoạt động có hiệu quả hơn. Cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp: góp phần làm cho cho doanh nghiệp có thể tự chủ và kiểm soát độc lập được hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp mình mà không phải phân chia quyền kiểm soát với các cổ đông nếu huy động vốn bằng phát hành cổ phiếu. Là trợ thủ đắc lực của doanh nghiệp trong việc thoả mãn và chớp cơ hội kinh doanh: Khi có cơ hội kinh doanh, các doanh nghiệp có thể nhanh chóng vay vốn của ngân hàng để mở rộng sản xuất kinh doanh, gia tăng sản lượng để chiếm lĩnh thị trường. Khi doanh nghiệp đi vay vốn trung dài hạn tại ngân hàng thương mại sẽ có thể điều chỉnh được kỳ hạn nợ, nghĩa là họ có thể trả nợ sớm hơn thời gian đến hạn trả nợ khi họ không cần đến việc sử dụng vốn trung và dài hạn nữa. Khi doanh nghiệp gặp Thang Long University Library 4 khó khăn trong việc trả nợ tại một thời điểm nhất định nào đó thì có xin ngân hàng gia hạn nợ. Ngoài ra, cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp tránh được các chi phí phát hành, lệ phí bảo hiểm, lệ phí đăng ký i vi Đa dạng hóa danh mục sản phẩm cho vay: Cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp góp phần làm đa dạng hóa sản phẩm cho vay của ngân hàng. Từ đó ngân hàng sẽ đáp ứng được đầy đủ nhu cầu về vốn của nhiều đối tượng khách hàng, ngân hàng thương mại sẽ sử dụng triệt để, có hiệu quả cơ sở vật chất kỹ thuật và đội ngũ tín dụng của mỗi ngân hàng. Điều này sẽ dẫn đến làm giảm được rủi ro, chi phí quản lý, chi phí hoạt động, lợi nhuận tăng lên, hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng cũng tăng lên. Giúp ngân hàng phân tán rủi ro: Mỗi hoạt động tín dụng của ngân hàng đều có ưu nhược điểm khác nhau, nó luôn luôn tiềm ẩn những rủi ro nên việc cung cấp dịch vụ cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp giúp ngân hàng phân tán rủi ro, hạn chế tối đa rủi ro có thể xảy ra. Giúp ngân hàng tăng khả năng sinh lời: Cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp giúp gia tăng khả năng sinh lời cho ngân hàng từ đó giúp ngân hàng hoạt động hiệu quả và có khả năng phát triển trong tương lai. Giúp ngân hàng mở rộng mối quan hệ với doanh nghiệp: Cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp giúp ngân hàng tạo dựng được hình ảnh với các doanh nghiệp đồng thời giúp ngân hàng tìm kiếm được nhiều hợp đồng khách hàng doanh nghiệp mới có tiềm năng từ đó hoạt động ngân hàng cũng được phát huy một cách triệt làm cho lợi nhuận của ngân hàng sẽ ngày một tăng lên. i vi nn kinh t Đảm bảo nền kinh tế phát triển theo chiều sâu: Hoạt động cho vay trung và dài hạn cho phép đối tượng đi vay có được nguồn vốn với thời hạn trả nợ lâu dài, đủ để có thể tham gia vào các dự án chiến lược, có ý nghĩa trong đầu tư và phát triển cho tương lai. Việc xây dựng các công trình hạ tầng như: đường xá, cầu cảng, sân bay, các đô thị, … là những yêu cầu không thể thiếu đối với mỗi quốc gia; các chính sách kinh tế vĩ mô có ảnh hưởng đến nền kinh tế trong dài hạn giúp đất nước phát triển bền vững, tất cả đều cần có sự tham gia của nguồn vốn trung dài hạn. Vì thế, có thể nói cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp đóng vai trò to lớn trong việc đảm bảo thực hiện các chương trình, mục tiêu kinh tế - xã hội của mỗi quốc gia, đưa nền kinh tế đi lên vững chắc, theo chiều sâu. Thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế phù hợp với mục tiêu của Chính phủ: Trong điều kiện thị trường tài chính còn chưa phát triển như hiện nay thì cho vay trung 5 và dài hạn đối với doanh nghiệp vẫn sẽ đóng vai trò quan trọng thúc đẩy quá trình CNH – HĐH đất nước. Thông qua hoạt động cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp, các ngành kinh tế ưu tiên phát triển sẽ được đáp ứng nhu cầu cho vay và ngược lại hạn chế đối với các ngành kinh tế khác theo định hướng của Nhà nước, từ đó mà giúp nền kinh tế chuyển dịch một cách đúng hướng. Kim ngạch xuất nhập khẩu tăng: Việc nhập khẩu các công nghệ, máy móc tiên tiến hiện đại đã giúp doanh nghiệp nâng cao năng lực sản xuất, chất lượng sản phẩm, từ đó được thị trường quốc tế công nhận, kim ngạch xuất nhập khẩu cũng nhờ đó mà tăng mạnh. Mang lại nguồn thu vững chắc cho Ngân sách Nhà nước: Cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp giúp kích thích mở rộng sản xuất, tiêu thụ sản phẩm, tạo ra nguồn thu lớn từ thuế cho Ngân sách của Nhà nước. Ngân sách dồi dào sẽ tạo điều kiện để Chính phủ mở rộng các chương trình phúc lợi, tăng thêm việc làm, sự biến đổi về chất sẽ làm cho đời sống của dân cư ngày càng được nâng cao. 1.1.3. Nguyên tắc cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp trong Ngân hàng thương mại Nguyên tắc 1: Sử dụng vốn vay trung và dài hạn phải đúng mục đích. Mục đích sử dụng vốn vay là cơ sở để ngân hàng thương mại thẩm định nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp, thẩm định hiệu quả của doanh nghiệp và đưa ra quyết định tài trợ. Muốn vay vốn trung và dài hạn khách hàng phải soạn thảo dự án sản xuất kinh doanh, các khoản mục sử dụng vốn trung và dài hạn. Doanh nghiệp sử dụng vốn vay đúng mục đích đã cam kết vì sử dụng vốn vay đúng mục đích là cơ sở để tạo nên sự thành công của doanh nghiệp từ đó tạo ra nguồn thu đủ để trả nợ cho ngân hàng. Hơn nữa sau khi ngân hàng giải ngân vốn, mục đích sử dụng vốn vay còn là cơ sở để ngân hàng tiến hành kiểm tra, giám sát khoản vay và đưa ra những phương thức xử lý khi phát hiện sai phạm. Nguyên tắc 2: Doanh nghiệp vay vốn phải hoàn trả đầy đử cả gốc và lãi. Nguồn vốn cho vay của ngân hàng chủ yếu là nguồn vốn tập trung và huy động từ các thành phần kinh tế trong xã hội. Do vậy, những người vay vốn của ngân hàng sau một kỳ hạn nhất định nào đó đều phải hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi cho ngân hàng. Từ đó ngân hàng mới có vốn để hoàn trả cả gốc và lãi cho các nguồn vốn ngân hàng đi vay. Đơn vị vay vốn sau một thời gian nhất định phải trả cho ngân hàng một khoản lãi vay đã thoả thuận, vì đó là một trong những nguồn thu chủ yếu của ngân hàng và là một cơ sở cho ngân hàng tiến hành hạch toán kinh doanh và thực hiện nghĩa vụ với ngân sách nhà nước, đến thời kỳ trả nợ mà đơn vị vay vốn không trả cho ngân hàng thì Thang Long University Library 6 ngân hàng sẽ chuyển sang nợ quá hạn và đơn vị phải chịu lãi suất cao hơn lãi suất thông thường. Đồng thời nó đảm bảo sự thống nhất giữa vận động của vật tư, hàng hoá và sự vận động của tiền tệ trong nền kinh tế, góp phần ổn định tiền tệ và ổn định giá cả. Với nguyên tắc này ngân hàng bảo toàn được vốn , kịp thời đưa vốn vào hoạt động kinh doanh của mình, có thu để bù đắp chi và có lãi nhằm duy trì và phát triển hoạt động của bản thân ngân hàng. 1.1.4. Điều kiện cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp Doanh nghiệp phải có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật: Vì nếu doanh nghiệp có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm theo quy định của pháp luật thì hợp đồng cho vay mới được pháp luật bảo vệ khi có tranh chấp xảy ra giữa ngân hàng và doanh nghiệp. Doanh nghiệp phải có khả năng tài chính đảm bảo trả được nợ trong thời hạn cam kết: Nó là cơ sở để ngân hàng có nguồn thu để ngân hàng trả gốc và lãi cho nguồn vốn vay của mình đồng thời nó cũng duy trì và phát triển hoạt động của ngân hàng. Mục đích sử dụng vốn vay phải hợp pháp đúng mục đích: là điều kiện để doanh nghiệp hoạt động có hiệu quả từ đó tạo ra nguồn thu để trả nợ gốc và lãi cho ngân hàng. Có dự án đầu tư khả thi phù hợp và hiệu quả hợp với quy định của pháp luật: Vì khi dự án đầu tư có tính khả thì, hiệu quả phù hợp với quy định của luật pháp thì doanh nghiệp mới hoạt động hiệu quả, có nguồn thu từ đó ngân hàng có thể thu được nợ từ các doanh nghiệp đi vay, đảm bảo hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Thực hiện đầy đủ các quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định: Vì nếu thực hiện đầy đủ các quy định về đảm bảo tiền vay sẽ giúp ngân hàng có nguồn thu nợ thứ 2, hơn nữa nó còn gắn trách nhiệm vật chất của doanh nghiệp đi vay trong suốt quá trình sử dụng vốn của ngân hàng. 1.1.5. Phân loại cho vay trung và dài hạn đối với khách hàng doanh nghiệp 1.1.5.1. Phân loại theo thời gian cho vay Cho vay trung hạn đối với doanh nghiệp: là các khoản vay của ngân hàng cho doanh nghiệp vay có thời hạn từ trên 12 tháng đến 60 tháng. Loại hình cho vay trung hạn này thường được dùng để cung cấp, mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh. Cho vay dài hạn đối với doanh nghiệp: là các khoản vay của ngân hàng cho doanh nghiệp vay có thời hạn trên 60 tháng. Loại cho vay dài hạn này được dùng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản như đầu tư xây dựng các xí nghiệp mới, các công trình thuộc cơ sở hạ tầng, cải tiến và mở rộng sản xuất,… 7 1.1.5.2. Phân loại theo sản phẩm cho vay Cho vay theo dự án đầu tư: căn cứ vào hồ sơ xin vay vốn ngân hàng sẽ tiến hành thẩm định dự án vay vốn, nếu chấp nhận ngân hàng và doanh nghiệp sẽ kí hợp đồng tín dụng và thỏa thuận mức vốn đầu tư duy trì cho cả thời gian đầu tư dự án, phân định các kỳ hạn trả nợ. Nguồn vốn cho vay được giải ngân theo tiến độ của dự án, mỗi lần nhận tiền vay khách hàng phải ký chấp nhận nợ. Việc thu nợ gốc và lãi được thực hiện theo kì hạn đã được xác định trong hợp đồng tín dụng hoặc khế ước nhận nợ. Cho vay luân chuyển: Một khoản tín dụng luân chuyển cho phép khách hàng kinh doanh có thể vay tới một mức tối đa xác định trước, hoàn trả toàn bộ hoặc một phần khoản vay, và tiếp tục vay khi có nhu cầu cho đến khi hợp đồng tín dụng hết hạn. Là một trong những khoản cho vay kinh doanh linh hoạt nhất, yêu cầu tín dụng luân chuyển thường được ngân hàng chấp nhận mà không đòi hỏi bảo đảm bằng bất cứ tài sản nào. Các khoản cho vay như vậy có thể là ngắn hạn hoặc có thể kéo dài 3, 4 thậm chí 5 năm. Loại hình tín dụng này được áp dụng nhiều nhất khi khách hàng không chắc chắn về thời gian của các luồng tiền mặt hoặc về quy mô chính xác của nhu cầu vay vốn trong tương lai.Cho vay luân chuyển giúp doanh nghiệp có thể giảm mức độ biến động trong chu kì kinh doanh, cho phép doanh nghiệp vay thêm tiền mặt trong lúc khó khăn khi mà doanh số bán hàng giảm và cho phép hoàn trả khi nguồn thu bằng tiền của doanh nghiệp tăng lên những nơi mà pháp luật quy định về việc ngân hàng phải chấp nhận mọi yêu cầu vay vốn trong thời hạn của hạn mức cho vay thì ngân hàng thường sẽ tính phí cam kết vay vốn trên phần cho vay không sử dụng hoặc trên toàn bộ giá trị hợp đồng cho vay luân chuyển. Cho vay hợp vốn là hình thức cho vay trong đó có từ hai hay nhiều tổ chức tín dụng tham gia vào một dự án đầu tư hay phương án sản xuất kinh doanh của một khách hàng vay vốn. Bên cho vay hợp vốn là hai hay nhiều tổ chức tín dụng cam kết với nhau để thực hiện đồng tài trợ cho một dự án. Bên nhận tài trợ là pháp nhân hay tổ chức có nhu cầu và được bên đồng tài trợ cấp tín dụng để thực hiện dự án. 1.1.5.3. Phân loại theo loại tiền Cho vay bằng đồng nội tệ: là việc ngân hàng thương mại giao hoặc cam kết giao cho doanh nghiệp một khoản tiền bằng tiền nội tệ để sử dụng vào mục đích xác định trong thời gian nhất định theo thỏa thuận có hoàn trả cả gốc và lãi. Cho vay bằng đồng ngoại tệ: là việc ngân hàng thương mại giao hoặc cam kết giao cho doanh nghiệp một khoản tiền bằng tiền ngoại tệ để sử dụng vào mục đích xác định trong thời gian nhất định theo thỏa thuận có hoàn trả cả gốc và lãi. Thang Long University Library 8 1.1.6. Các biện pháp đảm bảo tiền vay trong cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp Cầm cố tài sản: Là việc một bên (người vay, bên thứ ba) gọi là bên cầm cố giao tài sản thuộc quyền sở hữu của mình cho ngân hàng quản lý, bảo quản để thực hiện nghĩa vụ trả nợ. Tài sản cầm cố gồm: Việt Nam đồng, ngoại tệ, số dư trên tài khoản tiền gửi, trái phiếu, tín phiếu, thương phiếu, kỳ phiếu, Sổ tiết kiệm, chứng chỉ tiền gửi và các giấy tờ khác có giá trị như tiền, nguyên vật liệu, hàng tiêu dùng, kim khí quý, đá quý và các vật có giá khác (là tài sản không phải là bất động sản), tài sản hình thành trong tương lai. Trường hợp tài sản cầm cố được bảo hiểm thì khoản bảo hiểm cũng thuộc tài sản cầm cố. Thế chấp tài sản: Là việc doanh nghiệp dùng tài sản thuộc sở hữu hoặc quyền sử dụng đất của mình để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ trả nợ mà không chuyển giao tài sản cho ngân hàng quản lý. Trong trường hợp thế chấp toàn bộ bất động sản, động sản có vật phụ thì vật phụ của bất động sản, động sản đó cũng thuộc tài sản thế chấp. Tài sản thế chấp gồm: tài sản là bất động sản, tài sản là động sản, tài sản là hoa lợi, lợi tức, tài sản hình thành trong tương lai. Bảo đảm bằng tài sản bảo lãnh: Là việc doanh nghiệp sử dụng tài sản của bên thứ ba cam kết bảo đảm khi phải thực hiện nghĩa vụ trả nợ thay người vay, bao gồm các tài sản theo quy định về việc cầm cố tài sản hoặc thế chấp tài sản nêu trên. 1.1.7. Quy trình cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp Quy trình cho vay mô tả chi tiết quá trình từ khi ngân hàng tiếp nhận nhu cầu vay vốn của khách hàng cho đến khi ra quyết định cho vay, giải ngân và thanh lý hợp đồng tín dụng. Bước 1: Lập hồ sơ xin vay vốn Đây là khâu căn bản của quy trình cho vay, làm nhiệm vụ thu thập thông tin, cơ sở để thực hiện các khâu sau. Tiếp nhận hướng dẫn khách hàng về điều kiện tín dụng và hồ sơ vay vốn  Đối với doanh nghiệp có quan hệ tín dụng lần đầu: cán bộ tín dụng hướng dẫn doanh nghiệp đăng ký những thông tin về doanh nghiệp, các điều kiện vay vốn và tư vấn việc thiết lập hồ sơ vay;  Đối với doanh nghiệp đã có quan hệ tín dụng: cán bộ tín dụng kiểm tra sơ bộ các điều kiện vay, bộ hồ sơ vay, hướng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ vay;  Khách hàng đủ hoặc chưa đầy đủ điều kiện hồ sơ vay đều được cán bộ tín dụng báo cáo lãnh đạo và thông báo lại cho khách hàng (nếu không đủ điều kiện vay);  Cán bộ tín dụng làm đầu mối tiếp nhận hồ sơ; kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ. 9 Kiểm tra hồ sơ và mục đích vay vốn  Kiểm tra hồ sơ pháp lý: cán bộ tín dụng kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ của các giấy tờ văn bản trong danh mục hồ sơ pháp lý;  Kiểm tra hồ sơ vay vốn và hồ sơ bảo đảm tiền vay.  Cán bộ tín dụng kiểm tra tính xác thực của hồ sơ vay vốn;  Đối với các báo cáo kết quả kinh doanh dự tính cho ba năm tới và dự án đầu tư, khả năng vay trả, nguồn trả;  Ngoài ra, kiểm tra sự phù hợp về ngành nghề ghi trong đăng ký kinh doanh với ngành nghề kinh doanh hiện tại của khách hàng vay và phù hợp với phương án dự kiến đầu tư; ngành nghề kinh doanh được phép hoạt động, xu hướng phát triển của ngành trong tương lai. Kiểm tra mục đích vay vốn  Kiểm tra xem mục đích vay vốn của phương án đầu tư có phù hợp với đăng ký kinh doanh;  Kiểm tra tính hợp pháp của mục đích vay vốn (đối chiếu nhu cầu xin vay với danh mục những hàng hóa cấm lưu thông, dịch vụ thương mại cấm thực hiện theo quy định của Chính phủ);  Đối với những khoản vay vốn bằng ngoại tệ, kiểm tra mục đích vay vốn đảm bảo phù hợp với quy định quản lý ngoại hối hiện hành. Những giấy tờ cần có để hoàn thành bước 1: Kiểm tra, xác minh thông tin: Quá trình kiểm tra và xác minh những thông tin về khách hàng được thực hiện qua các nguồn sau:  Hồ sơ vay vốn trước đây của khách hàng;  Thông qua Trung tâm Thông tin Tín dụng;  Các bạn hàng/đối tác làm ăn, bao gồm các nhà cung cấp nguyên vật liệu, thiết bị và những khách hàng tiêu thụ sản phẩm;  Các cơ quan quản lý trực tiếp khách hàng xin vay (cơ quan nơi khách hàng làm việc, các cơ quan quản lý nhà nước tại địa phương như UBND phường, cơ quan thuế, v.v ). Bước 2: Phân tích tín dụng Đây là khâu giúp phân tích khả năng trong hiện tại và tương lai của khách hàng. Quá trình bao gồm tìm những tình huống có thể gây rủi ro cho ngân hàng, khả năng ngân hàng có thể kiểm soát những rủi ro đó để từ đó dự kiến những biện pháp phòng Thang Long University Library 10 ngừa hạn chế, thiệt hại có thể xảy ra. Phân tích tín dụng là cơ sở quan trọng để ngân hàng ra quyết định có cho khách hàng vay vốn hay không. Phân tích đánh giá năng lực tài chính  Kiểm tra tính chính xác của các báo cáo kết quả sản xuất kinh doanh;  Phân tích, đánh giá tình hình hoạt động và khả năng tài chính. Về phương án sản xuất kinh doanh  Đi thực tế để tìm hiểu về giá cả, tình hình cung cầu trên thị trường đối với sản phẩm của phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư;  Tìm hiểu qua các nhà cung cấp thiết bị, nguyên vật liệu đầu vào, các nhà tiêu thụ sản phẩm tương tự của phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư để đánh giá tình hình thị trường đầu vào, đầu ra;  Tìm hiểu từ các phương tiện đại chúng (báo, đài, mạng máy tính );  Tìm hiểu qua các báo cáo, nghiên cứu, hội thảo chuyên đề về từng ngành nghề;  Tìm hiểu từ các phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư cùng loại. Tình hình quan hệ với ngân hàng: kiểm tra tình hình quan hệ với ngân hàng, quan hệ vay vốn, quan hệ khi sử dụng dịch vụ khác… Bước 3: Quyết định và kí hợp đồng cho vay Ở bước này, ngân hàng sẽ đưa ra quyết định cho vay hoặc từ chối đối với hồ sơ vay vốn của khách hàng. Ở khâu này, các ngân hàng rất có thể mắc phải sai lầm nghiêm trọng: cho vay đối với khách hàng xấu và từ chối đối với hồ sơ của một khách hàng tốt. Để hạn chế việc đưa ra quyết định sai lầm, các ngân hàng cần phải chú trọng thu thập và xử lý thông tin một cách đầy đủ, nhanh chóng và chính xác để có cơ sở cho mỗi quyết định. 1. Sau khi nghiên cứu, thẩm định các điều kiện vay vốn, cán bộ tín dụng lập báo cáo thẩm định kiêm tờ trình cho vay kèm hồ sơ vay vốn trình trưởng phòng tín dụng. 2. Trên cơ sở Tờ trình của cán bộ tín dụng kèm hồ sơ vay vốn, trưởng phòng tín dụng xem xét kiểm tra, thẩm định lại và ghi ý kiến vào Tờ trình và trình Lãnh đạo. 3. Hoàn chỉnh các thủ tục khác theo quy định. Cán bộ tín dụng căn cứ ý kiến của trưởng phòng tín dụng để tiến hành làm một hoặc các thủ tục sau:  Yêu cầu khách hàng bổ sung hồ sơ, tài liệu đối với trường hợp cần bổ sung các điều kiện vay vốn;  Thẩm định lại, bổ sung, chỉnh sửa tờ trình nếu không đạt yêu cầu; [...]... trung và dài hạn đối với doanh nghiệp tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Xuất nhập khẩu Việt Nam Chi nhánh Ba Đình giai đoạn năm 2012 – 2014 2.2.1 Các quy định chung trong cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất nhập khẩu Việt Nam Chi nhánh Ba Đình 2.2.1.1 Nguyên tắc cho vay Nguyên tắc hoàn trả: khoản cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp phải được thanh... sự nghiệp kinh doanh của chi nhánh Ngày 02/08/2012, Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất nhập khẩu Việt Nam chi nhánh Láng Hạ đã chính thức đổi tên thành Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất nhập khẩu Việt Nam Chi nhánh Ba Đình, đồng thời chuyển trụ sở về số 4 Láng Hạ - Hà Nội 2.1.2 Các hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất nhập khẩu Việt Nam Chi nhánh Ba Đình Ngân hàng thương mại cổ phần. .. dài hạn đối với doanh nghiệp của ngân hàng ngày càng tốt, chất lượng cho vay trung và dài hạn được cải thiện và ngược lại nếu tốc độ này càng thấp chứng tỏ ngân hàng gặp khó khăn trong việc thu nợ cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp, chất lượng cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp của ngân hàng là không tốt Tổng dư nợ cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp Dư nợ cho vay trung. .. với chất lượng và độ an toàn, hiệu quả của tín dụng ngân hàng: Đối với doanh nghiệp vay vốn Mức độ hài lòng khi doanh nghiệp vay vốn sử dụng dịch vụ cho vay trung và dài hạn của ngân hàng thương mại Mức độ hài lòng của doanh nghiệp vay vốn khi sử dụng dịch vụ cho vay trung và dài hạn của ngân hàng thương mại phản ánh chất lượng cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp của ngân hàng Nếu doanh nghiệp. .. dài hạn đối với doanh nghiệp cao thì chứng tỏ công tác cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp của ngân hàng đang phát triển,an toàn và rủi ro ít Ngược lại nếu chất lượng cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp thấp, tỷ trọng cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp cao thì sẽ có độ rủi ro cao, khả năng gây ra tổn thất cho ngân hàng là rất lớn Tỷ lệ nợ quá hạn của cho vay trung, dài hạn. .. dài hạn đối với doanh nghiệp của ngân hàng ngân hàng có chất lượng cao và ngược lại khi chỉ tiêu này cao và( > 5%) thì chất lượng cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp của ngân hàng thấp Tỷ lệ nợ xấu cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp Bên cạnh chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn, người ta còn dùng chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu để phân tích tình hình chất lượng cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp. .. Ngân hàng chủ động lựa chọn khách hàng vay để cho vay không có bảo đảm bằng tài sản;  Cho vay không có bảo đảm theo chỉ định của Chính phủ; 2.2.1.3 Nguồn vốn để cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần Xuất nhập khẩu Việt Nam chi nhánh Ba Đình Để đáp ứng nhu cấu vay vốn trung và dài hạn của các doanh nghiệp ngân hàng TMCP xuất nhập khẩu Việt Nam chi nhánh Ba Đình. .. hoạch cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp chưa hiệu quả Tỷ trọng vốn cho vay trung, dài hạn đối với doanh nghiệp: T trọng cho vay TVDHDN Dƣ nợ cho vay TVDHDN Tổng dƣ nợ 100 Tỷ trọng này cho biết cơ cấu dư nợ cho vay trung dài hạn đối với doanh nghiệp chi m bao nhiêu phần trăm trong tổng dư nợ của ngân hàng Tỷ lệ càng cao cho biết qui mô cho vay trung, dài hạn đối với doanh nghiệp của ngân hàng. .. nhiều chi phí, thủ tục, thời gian tố tụng kéo dài dẫn tới chất lượng của các khoản vay của ngân hàng suy giảm 29 Thang Long University Library CHƢƠNG 2 THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH BA ĐÌNH 2.1 Lịch sử ra đời và phát triển của Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Xuất nhập khẩu Việt Nam Chi nhánh Ba. .. 1.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp Đối với ngân hàng thương mại Cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp là một trong những hoạt động quan trọng, đem lại nguồn thu lớn cho các NHTM và có ảnh hưởng không nhỏ đến các lĩnh vực hoạt động khác của ngân hàng Do đó mà việc nâng cao chất lượng cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp là hết sức quan . nợ cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp, chất lượng cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp của ngân hàng là không tốt. Tổng dư nợ cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp. dịch vụ cho vay trung và dài hạn của ngân hàng cũng phản ánh chất lượng cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp. Nếu sau khi sử dụng dịch vụ cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp. hạn đối với doanh nghiệp trong Ngân hàng thương mại 1.1.2.1. Đặc điểm cho vay trung và dài hạn đối với doanh nghiệp trong ngân hàng thương mại Ri ro trong cho vay trung và dài hi vi doanh