ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ LÊ HỒNG MINH GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƢƠNG LUẬN VĂN THẠC SỸ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG HÀ NỘI - 2014 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ LÊ HỒNG MINH GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƢƠNG Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 60 34 20 LUẬN VĂN THẠC SỸ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN TIẾN DŨNG HÀ NỘI - 2014 MỤC LỤC Trang Danh mục ký hiệu, chữ viết tắt…………… …………………………….i Danh mục bảng biểu……… ………………………………………… ii Danh mục hình vẽ……….……………………………………………….iii PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 10 1.1 Tín dụng rủi ro tín dụng 10 1.1.1 Tín dụng ngân hàng 10 1.1.2 Rủi ro tín dụng NHTM 14 1.1.3 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng 18 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng 20 1.2.1 Khái niệm nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng 20 1.2.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến cơng tác quản lý rủi ro tín dụng……21 1.2.3 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 22 1.2.4 Nguyên tắc Basel quản lý rủi ro tín dụng……………… 41 1.3 Bài học kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng NHTM nước 43 1.3.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số NHTM nước 43 1.3.2 Bài học kinh nghiệm Ngân hàng TMCP Đại Dương 46 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƢƠNG 48 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Đại Dương 48 2.1.1 Sự đời phát triển Ngân hàng TMCP Đại Dương 48 2.1.2 Mơ hình cấu tổ chức………………………………………… 51 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh 53 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng quản lý Rủi Ro Tín Dụng Ngân hàng TMCP Đại Dương 59 2.2.1 Hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Dương 59 2.2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Dương ……………………………………………………………………….66 2.3 Đánh giá chung Cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân Hàng TMCP Đại Dương…………………………………………………………………86 2.3.1 Những kết đạt cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Dương …… 86 2.3.2 Một số tồn nguyên nhân việc quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Dương 89 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƢƠNG 94 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng NH TMCP Đại Dương 94 3.1.1 Bối cảnh kinh tế Việt Nam 94 3.1.2 Định hướng hoạt động NHTMCP Đại Dương 95 3.2 Các giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng NH TMCP Đại Dương 97 3.2.1 Hồn thiện mơ hình quy trình tín dụng chung ngân hàng 98 3.2.2 Triển khai việc nghiên cứu ngành, thành phần kinh tế đồng thời đưa hạn mức theo ngành, thành phần kinh tế, hạn mức tín dụng cho khách hàng theo ngành 103 3.2.3 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng 104 3.2.4 Tiến hành kiểm tra tín dụng độc lập Xây dựng bảng điểm tín dụng để đánh giá rủi ro tín dụng định giá cho khoản vay 107 3.2.5 Giải pháp xử lý nợ tồn đọng, nợ khó địi nợ hạn 108 3.2.6 Tăng cường đào tạo, nâng cao chất lượng cán quản lý tín dụng …………………………………………………………………………110 3.2.7 Áp dụng hệ thống công nghệ thông tin hệ thống quản lý rủi ro tín dụng đại 111 3.2.8 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội ngân hàng …………………………………………………………………………112 3.3 Một số kiến nghị 113 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 113 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước tổ chức liên quan 115 KẾT LUẬN 118 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 119 DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT Ký hiệu STT Nguyên nghĩa CBTD Cán tín dụng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng HĐQT Hội đồng quản trị HĐTD Hợp đồng tín dụng NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHNN Ngân hàng Nhà nước OceanBank Ngân hàng Thương mại cổ phần Đại Dương 10 RRTD Rủi ro tín dụng 11 TCTD Tổ chức tín dụng 12 TSBĐ Tài sản bảo đảm 13 VAMC Công ty quản lý tài sản DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU STT Bảng Nội dung Trang Bảng 2.1 Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn 53 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Bảng 2.4 Bảng 2.5 Cơ cấu dư nợ theo thời gian cho vay 62 Bảng 2.6 Tình hình cho vay phân theo hình thức sở hữu 64 Bảng 2.7 Cơ cấu dư nợ cho vay theo đồng tiền 66 Bảng 2.8 Tình hình nợ hạn giai đoạn 2011-2013 67 Bảng 2.9 Tỷ lệ nợ hạn theo thời gian 69 10 Bảng 2.10 Cơ cấu nợ xấu ngân hàng TMCP Đại Dương 70 11 Bảng 2.11 Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 72 12 Bảng 3.1 Tốc độ tăng trưởng cho vay Ngân hàng TMCP Đại Dương Kết kinh doanh Ngân hàng TMCP Đại Dương Tình hình cho vay, thu nợ Ngân hàng TMCP Đại Dương Chính sách khách hàng dựa xếp hạng tín dụng 55 58 60 100 DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ STT Hình Nội dung Trang Hình 1.1 Phân loại rủi ro tín dụng 23 Hình 2.1 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Đại Dương 52 Hình 2.2 Tình hình dư nợ Ngân hàng TMCP Đại Dương 60 Hình 2.3 Tình hình cấu dư nợ theo thời gian cho vay 63 Hình 2.4 Hình 2.5 Tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng TMCP Đại Dương 71 Hình 2.6 Quy trình chấm điểm tín dụng doanh nghiệp 77 Hình 2.7 Quy trình chấm điểm tín dụng cá nhân 79 Tình hình nợ hạn Ngân hàng TMCP Đại Dương 67 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Một đất nước muốn lên phát triển bền vững cần có hệ thống yếu tố cần thiết cho trình phát triển Hệ thống tài ngân hàng nói chung ngân hàng thương mại nói riêng góp phần quan trọng guồng máy tồn kinh tế Nó cầu nối chủ thể kinh tế, làm chủ thể gắn bó, phụ thuộc lẫn nhau, tăng liên kết động toàn hệ thống Ngược lại, hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại kinh tế nhạy cảm, biến động kinh tế xã hội nhanh chóng tác động đến ngân hàng theo chiều hướng tích cực tiêu cực Các Ngân hàng thương mại Việt Nam hoạt động nhiều lĩnh vực như: tín dụng, đầu tư, huy động, bảo lãnh Trong đó, hoạt động tín dụng hoạt động truyền thống Ngân hàng thương mại, mang lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng, chiếm tới 70 - 80% tổng thu nhập, có tính định phát triển ổn định ngân hàng Q trình tự hóa tài hội nhập quốc tế làm cho nợ xấu gia tăng tạo môi trường cạnh tranh gay gắt, khiến hầu hết doanh nghiệp, khách hàng thường xuyên ngân hàng phải đối mặt với nguy thua lỗ quy luật chọn lọc khắc nghiệt thị trường Trong hoạt động kinh doanh Tổ chức tín dụng nói chung Ngân hàng thương mại nói riêng, khơng có nghiệp vụ hay loại hình dịch vụ khơng có rủi ro, bệnh bẩm sinh vốn có kinh tế thị trường Bất kỳ rủi ro dù lớn hay nhỏ, xảy doanh nghiệp sản xuất kinh doanh có quan hệ giao dịch tín dụng với Tổ chức tín dụng gây rủi ro cho Tổ chức tín dụng Do đó, việc nâng cao chất lượng tín dụng đã, mối quan tâm hàng đầu ngân hàng thông qua việc khơng ngừng đưa hồn thiện sách kiếm sốt tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng, đảm bảo tín dụng hoạt động phạm vi rủi ro chấp nhận Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Dương (OceanBank) ngân hàng thương mại cổ phần hoạt động hiệu phát triển nhanh Việt Nam Từ ngân hàng với vốn điều lệ 300 triệu đồng, năm 2013, OceanBank có vốn điều lệ lên 5.350 tỷ đồng Với hợp tác đắc lực cổ đông chiến lược, đối tác chiến lược Tập đồn Dầu khí Quốc gia Việt Nam Tập đồn Đại Dương, OceanBank có chuẩn bị mặt, sẵn sàng cho bước chuyển để trở thành ngân hàng đa năng, đại Tuy nhiên, việc tăng cường khả cạnh tranh để mở rộng quy mơ tín dụng ngân hàng thương mại trình hội nhập kinh tế quốc tế liền với khả tăng lên rủi ro tín dụng Với cấu tín dụng đa dạng nay, với tiềm ẩn rủi ro tín dụng thường trực rủi ro tín dụng dẫn đến an tồn hệ thống ngân hàng thương mại Thực tiễn hoạt động Ngân hàng TMCP Đại Dương thời gian qua cho thấy: Chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Dương giảm, tốc độ nợ hạn tỷ lệ nợ xấu năm gần có xu hướng ngày tăng cao, thể hạn chế bất cập công tác quản trị rủi ro tín dụng Đây vấn đề cấp thiết cần phải giải quyết, khắc phục, giai đoạn nay, cạnh tranh NHTM nước ngày trở nên gay gắt Câu hỏi đặt là: Làm để nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Dương, làm để tăng cường công tác quản trị để hoàn toàn chủ động hoạt động kinh doanh, hạn chế giảm thiểu rủi ro, góp phần đưa ngân hàng lên tầm cao xu hội nhập ngày nay? khoản nợ tồn đọng, q hạn, tìm rõ ngun nhân để có giải pháp thu hồi nợ cho phù hợp - Thực biện pháp thu hồi nợ hạn Đối với khoản nợ hạn bình thường, cán tăng cường đôn đốc, thu hồi nợ kết hợp với việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn, tình hình tài chính, tình hình tài sản đảm bảo Đồng thời cần có biện pháp thích hợp để giúp đỡ khách hàng giải khó khăn tài chính, trả nợ ngân hàng, tạm hoãn thu lãi định kỳ khoản nợ chuyển hạn chậm trả phần gốc lãi theo điều 22 Quy định 1627 [27] Còn khoản nợ khó địi tháng có nguy rủi ro cần thực việc đôn đốc thu hồi nợ qua nhiều bước, kiểm tra quy trách nhiệm - Thực biện pháp xử lý nợ thích hợp khoản vay Các biện pháp xử lý nợ theo quy định ngân hàng cấp bao gồm:  Điều chỉnh kỳ hạn nợ: trường hợp khách hàng có nợ q hạn khơng trả nợ đến hạn khó khăn khách quan, xác định lại kỳ hạn nợ, khách hàng ổn định sản xuất, trả nợ ngân hàng xem xét điều chỉnh lại kỳ hạn nợ  Miễn giảm tiền vay khách hàng bị tổn thất tài sản hình thành từ vốn vay nguyên nhân khách quan nhằm giảm bớt khó khăn tài cho khách hàng có điều kiện lập lại quan hệ tín dụng bình thường  Các khách hàng có nợ hạn nguyên nhân bất khả kháng có khả trả nợ cần vốn để khơi phục sản xuất kinh doanh, ngân hàng xem xét tạm khoanh nợ cũ  Các khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng tuỳ vào mức độ vi phạm ngân hàng tạm ngừng cho vay, chấm dứt cho vay khởi kiện trước pháp luật - Khai thác tài sản đảm bảo nợ vay Trước hết phải rà sốt lại tồn hồ sơ, thủ tục đảm bảo tiền vay khoản nợ q hạn, từ có biện pháp bổ sung, hồn chỉnh, đảm bảo hợp lệ, hợp pháp, đầy đủ để tạo điều kiện cho việc xử lý Tiến hành bước biện pháp xử lý tài sản phù hợp với thực trạng trường hợp cụ thể, sở quy định Nghị định 178 [16] văn khác có kiên quan - Phối hợp với ngành có liên quan, với cấp uỷ, với quyền địa phương để xử lý nợ khó địi, nợ hạn - Thẩm định lại rủi ro tín dụng: nhằm giúp cho ngân hàng xác định mức độ tổn thất vỡ nợ xảy để ngăn ngừa dùng quỹ dự phịng trích lập, xử lý trước + Đối với khoản vay bảo đảm, việc đánh giá mức độ tổn thất vỡ nợ phụ thuộc vào giá trị hiệu rịng bảng cân đối kế tốn khách hàng, tỷ trọng tín dụng khơng đảm bảo/tổng giá trị tín dụng + Đối với khoản vay có bảo đảm, việc xác định mức độ tổn thất vỡ nợ tiến hành theo hai khâu: xác định giá trị khách hàng, xem xét tài sản khách hàng bán có cách thức tin cậy giúp xác định giá trị tài sản hay không; hai xác định liệu tài sản xác định khách hàng lý độc lập với hay không vỡ nợ, khách hàng phá sản cịn lại Việc thẩm định lại rủi ro tín dụng, xác định mức độ thiệt hại vỡ nợ xảy ra, hậu việc không trả nợ để xác định mức độ tổn thất ước tính nhân tố quan trọng ảnh hưởng đến mức dự phòng rủi ro mà ngân hàng đặt 3.2.6 Tăng cường đào tạo, nâng cao chất lượng cán quản lý tín dụng Như tìm hiểu trên, cán tín dụng ngân hàng Đại Dương hầu hết trẻ nên vấn đề hạn chế kinh nghiệm tránh khỏi Tuy nhiên, họ lại người nhiệt tình, có khả tiếp thu nhanh kiến thức Do đó, công tác đào tào bổ sung kiến thức cho cán cần thiết Giải pháp hướng tới vấn đề cụ thể bao gồm: - Đầu tư kinh phí cử số cán có lực lựa chọn qua thi tuyển học tập ngắn hạn nước, ngân hàng đầu quản lỷ rủi ro, tổ chức bồi dưỡng nghiệp chỗ chuyên gia giàu kinh nghiệm đảm nhiệm Sau sử dụng cán đào tạo vào việc giảng dạy nâng cao kiến thức rủi ro phòng ngừa rủi ro đội ngũ nghiệp vụ Ngân hàng Thực theo hướng hiệu cao cần thời gian khơng dài, trình độ kỹ thuật nghiệp vụ ý thức phòng chống rủi ro nâng lên góp phần nâng cao lực quản trị rủi ro Ngân hàng - Bố trí xếp có hiệu đội ngũ cán nghiệp vụ theo nguyên tắc người việc, bố trí cơng tác phù hợp với khả năng, trình độ sở trường người tránh rủi ro hoạt động kinh doanh - Ocean bank cần xây dựng hệ thống chấm điểm kết công việc cán nhân viện nói chung cán tín dụng nói riêng để làm xác định mức lương lộ trình thăng tiến phù hợp Mỗi cán cần phải đặt môi trường cạnh tranh, tạo thêm ưu đãi hay thưởng phạt quy định rõ ràng trách nhiệm, nghĩa vụ quyền lợi tạo động lực thúc đẩy tinh thần trách nhiệm, tính động sáng tạo cán 3.2.7 Áp dụng hệ thống công nghệ thông tin hệ thống quản lý rủi ro tín dụng đại Trong hoạt động tín dụng, thơng tin yếu tố quan trọng giúp cho ngân hàng định có đầu tư hay khơng Hoạt động kinh doanh ngân hàng nhạy cảm trước biến động trị, kinh tế, xã hội Thơng tin kinh tế, đặc biệt thơng tin phịng ngừa rủi ro cần cập nhật khai thác triệt để quản trị kinh doanh ngân hàng Có giảm thiểu rủi ro khách quan chủ quan thiếu thông tin không khai thác triệt để thông tin phục vụ cho công tác quản trị rủi ro ngân hàng Hệ thống thông tin ngân hàng cần tổ chức cách hợp lý, tránh trùng lặp thu thập liệu, đảm bảo có thơng tin tồn diện đầy đủ theo tính chất đặc thù khách hàng Hệ thống thơng tin ngân hàng phải nâng cao hoàn thiện đảm bảo khách hàng gửi tiền nơi rút tiền nhiều nơi, sử dụng loại thẻ tốn, thẻ tín dụng ngân hàng Tuy nhiên, yêu cầu đặt lên hết phải nhanh chóng, xác tuyệt đối an tồn Đồng thời sử dụng cơng cụ phân tích thơng tin tăng độ xác kết đánh giá nhằm đưa định đắn Mặc dù vậy, công nghệ thông tin chưa hỗ trợ công tác báo cáo rủi ro nên cơng tác cịn gặp nhiều khó khăn tính kịp thời báo cáo Do cần thiết kế báo cáo tín dụng có hỗ trợ cơng nghệ thơng tin 3.2.8 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội ngân hàng Kiểm soát nội hoạt động tín dụng khâu quan trọng, thơng qua kiểm sốt nội sai phạm, sai sót phát chỉnh sửa Trong việc tăng cường cơng tác kiểm sốt, ngân hàng TMCP Đại Dương cần thực số biện pháp sau: Tăng cường cán cho phịng kiểm sốt, cán phải người có lực, có thâm niên hoạt động ngân hàng Với tiêu chuẩn nghề nghiệp, đạo đức hiểu biết hoạt động ngân hàng sở tại, cán phòng kiểm sốt nội đóng góp tích cực vào việc giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Đồng thời, quan tâm đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ cán phịng kiểm sốt Quy định thật rõ ràng trách nhiệm cán kiểm sốt, có chế độ thưởng phạt thích hợp để nâng cao tinh thần trách nhiệm Tăng cường ứng dụng tin học cơng tác quản lí, điều hành, đặc biệt quản lí tài chính, quản lí giao dịch, quản lí tài sản Việc tạo chế giám sát tự động, thường xuyên liên tục Bộ phận kiểm soát nội phải thực nộp báo cáo định kì theo chế độ thơng tin kịp thời để đảm bảo an toàn nghiệp vụ giao dịch chi nhánh Định kì tháng đánh giá việc thực quy trình nghiệp vụ, phát điểm bất hợp lí để có điều chỉnh hoàn thiện, kịp thời Ngoài giải pháp để quản lý rủi ro tín dụng cách có hiệu Ngân hàng phải thực tốt số nguyên tắc như: Thực tốt công tác quản lý hồ sơ theo tiêu chuẩn quản lý rủi ro tín dụng, CBTD cần xếp hồ sơ khoa học, ngăn nắp việc quản lý hồ sơ; hoàn thiện mẫu biểu đặc biệt Hợp đồng tín dụng cần có tham gia tư vấn luật; có sách nâng cao trách nhiệm cán ngân hàng, đa dạng hóa danh mục đầu tư, hỗ trợ khách hàng… 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng cách hiệu khơng phụ thuộc vào sách, biện pháp ngân hàng mà phụ thuộc vào yếu tố môi trường kinh tế vĩ mô, đặc biệt vai trị Chính phủ Chính phủ tạo điều kiện thuận lợi cho an tồn tín dụng ngân hàng qua mặt sau: - Hoàn thiện ổn định sách phát triển kinh tế xã hội Nhà nước cần hoàn thiện ổn định hệ thống sách xã hội làm sở tạo môi trường kinh tế pháp lý thuận lợi cho Ngân hàng hoạt động kinh doanh có hiệu Từ tạo nên yên tâm cho nhà đầu tư Có mơi trường kinh tế vĩ mô ổn định, thành phần kinh tế mạnh dạn mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh chiều sâu, thu hút nguồn vốn tham gia vào q trình đầu tư Đưa sách đầu tư nước, tạo môi trường đầu tư hấp dẫn để thu hút vốn đầu tư nước phát huy tối đa tiềm thành phần kinh tế Đưa sách hỗ trợ cho doanh nghiệp, hộ kinh doanh, tổ chức kinh tế mở rộng phát triển sản xuất kinh doanh cho thuê đất, xây dựng sở, hỗ trợ mặt đào tạo, tìm kiếm thị trường tiêu thụ - Tạo lập hồn thiện mơi trưởng pháp lý đảm bảo an tồn tín dụng Trong năm gần đây, quốc hội, uỷ ban thường vụ quốc hội, phủ, NHNN quan liên quan ban hành nhiều luật, văn luật hướng dẫn thi hành luật liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng Tuy nhiên, luật văn có triển khai vào hoạt động ngân hàng chậm chạp gặp nhiều vướng mắc, bất cập số văn việc cưỡng chế thu hồi nợ Những văn có quy định: khách hàng không trả nợ NHTM có quyền xử lý tài sản đảm bảo vay Trên thực tế, NHTM khơng làm điều ngân hàng tổ chức kinh tế, quan quyền lực nhà nước, khơng có chức cưỡng chế buộc khách hàng bàn giao tài sản đảm bảo cho ngân hàng để xử lý, việc chuyển tài sản đảm bảo vay để tòa án xử lý theo đường tố tụng Cùng nhiều quy định khác dẫn đến tình trạng NHTM khơng thể giải nợ tồn đọng, tài sản tồn đọng Do vậy, điều kiện môi trường pháp lý thuận lợi quan trọng hoạt động NHTM - Chấn hoạt động hệ thống doanh nghiệp Trước hết, cần nhanh chóng chấn chỉnh việc cấp phép hoạt động kinh doanh doanh nghiệp mới, đặc biệt công ty trách nhiệm hữu hạn Doanh nghiệp cấp phép phải đảm bảo điều kiện vốn, sở vật chất phục vụ kinh doanh, cán điều hành có đủ lực phẩm chất có phương án kinh doanh khả thi Đồng thời không buông lỏng việc kiểm tra, giám sát sau doanh nghiệp cấp giấy phép thành lập - Tạo lập môi trường kinh doanh ổn định, bình đẳng cho hoạt động ngân hàng Hiện doanh nghiệp nhà nước nói chung ngân hàng thương mại nhà nước nói riêng kinh doanh dựa vào vốn nhà nước lớn điều làm cho ngân hàng thương mại cổ phần khó cạnh tranh vốn tự có ngân hàng thương mại cổ phần thường nhỏ nhiều so với ngân hàng thương mại quốc doanh Do đó, ngân hàng thương mại cổ phần thường phải huy động vốn từ dân cư với lãi suất cao dẫn tới lãi suất cho vay cao theo, điều ảnh hưởng lớn tới hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Để khắc phục điều này, nhà nước phải nhanh chóng xếp lại doanh nghiệp nhà nước, đẩy nhanh tiến độ cổ phần hóa 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước tổ chức liên quan - Nâng cao việc tra, kiểm tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước cách nắm bắt kịp thời nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ ngân hàng đại, áp dụng công nghệ nhằm giám sát liên tục ngân hàng thương mại hai hình thức tra chỗ giám sát từ xa Trong đó: + Thanh tra chỗ nâng cao hiệu lực cho việc xử lý vi phạm không tuân thủ quy định pháp luật nguyên nhân khách quan để áp dụng chế tài cụ thể + Giám sát từ xa giúp cảnh báo kịp thời sai phạm để NHTM có biện pháp ngăn ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng + Nghiên cứu định hướng hoạt động phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng; tiếp thu có chọn lọc kinh nghiệm nước phát triển giúp NHTM tăng trưởng an tồn có khả cạnh tranh với TCTD nước - Nâng cao hiệu hệ thống thông tin quản lý Hiện nay, Việt Nam chưa có chế cơng bố thơng tin đầy đủ doanh nghiệp ngân hàng Trung tâm tín dụng (CIC) NHNN hoạt động thập niên đạt kết bước đầu đáng khích lệ việc cung cấp thơng tin kịp thời tình hình hoạt động tín dụng Tuy nhiên, CIC chưa đáp ứng nhu cầu NHTM nhiều ngun nhân như: thơng tin cung cấp cịn đơn điệu, thiếu cập nhật , ngân hàng chưa quen trao đổi thông tin khách hàng cho nhau, cạnh tranh ngân hàng Đây thách thức cho hệ thống ngân hàng việc mở rộng kiểm sốt tín dụng cho kinh tế điều kiện thiếu hệ thống thông tin tương xứng Nếu ngân hàng cố gắng chạy theo thành tích, mở rộng tín dụng điều kiện mơi trường thơng tin không cân xứng gia tăng nguy nợ xấu Do cần tuyên truyền tác dụng CIC, đồng thời cần nâng cao trách nhiệm CIC việc nâng cao tính xác kịp thời thông tin Bộ nhận thông tin tuyên truyền ngân hàng cần vươn lên giữ vai trò hướng đạo thông tin tiền tệ, ngân hàng cơng luận, khắc phục tình trạng cơng chúng khơng hiểu rõ ngân hàng dẫn đến yêu cầu lãi suất, xố nợ…mà ngân hàng khó đáp ứng - Công ty quản lý tài sản (VAMC) cần phải nới lỏng điều khoản mua nợ cho ngân hàng: Các NHTM mạnh dạn bán nợ cho VAMC, đồng thời không nhà đầu tư nước mà tổ chức nước tham gia vào trình mua bán nợ VAMC Cần đề cao vấn đề quản trị tính minh bạch VAMC thơng qua sở hữu đội ngũ chun gia có chun môn cao độc lập với ngân hàng Cần sớm ban hành Thông tư hướng dẫn hoạt động VAMC, đưa phương thức VAMC tiến hành mua lại nợ xấu, cụ thể hóa quy trình mua nợ xấu ngân hàng VAMC thông qua phát hành trái phiếu đặc biệt, đặt quy trình chung bán tài sản đảm bảo quy định phân phối tiền thu từ việc bán nợ xấu KẾT LUẬN Với kinh tế thị trường có quản lý Nhà nước, với xu hướng hội nhập, tồn cầu hóa nay, hoạt động Ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng TMCP Đại Dương nói riêng cần đổi nhiều đảm bảo hoạt động an tồn hiệu quả, phù hợp với thơng lệ quốc tế Việc nghiên cứu quản lý rủi ro tín dụng vấn đề quan trọng cấp thiết nhằm góp phần giảm bớt tổn thất, nâng cao hiệu hoạt động, tạo điều kiện để Ngân hàng thương mại tồn phát triển môi trường cạnh tranh thời mở cửa Kinh tế xã hội không ngừng phát triển việc quản lý rủi ro tín dụng theo khơng ngừng phát triển Trong năm qua, Ngân hàng TMCP Đại Dương không ngừng đổi kinh doanh phù hợp với kinh tế thị trường đường lối chủ trương Đảng Nhà nước Việc quản lý rủi ro tín dụng thực cách nghiêm chỉnh chặt chẽ, thu nhập ngân hàng tăng trưởng ổn định, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng Trong thời gian tới, Ngân hàng TMCP Đại Dương cần phải có chiến lược kinh doanh chặt chẽ, đưa giải pháp đẩy lùi vướng mắc, hạn chế rủi ro mức thấp để tăng lợi nhuận, tăng nguồn thu, góp phần ổn định tạo niềm tin doanh nghiệp Toàn thể ngân hàng cần nỗ lực để thực mục tiêu hoạt động nói chung mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng nói riêng mà ngân hàng đề DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Bộ Tài chính, Ngân hàng Nhà nước (2008), Nghiệp vụ đầu tư hoạt động Tổ chức tín dụng theo quy luật thị trường Việt Nam, NXB Thống Kê, Hà Nội Chính phủ nước CHXHCN Việt Nam (2006), Nghị định số 163/2006/NĐCP ngày 29/12/2006 giao dịch bảo đảm Chính phủ nước CHXHCN Việt Nam (1999), Nghị định số 178/1999/NĐCP ngày 29/12/1999 đảm bảo tiền vay Nguyễn Văn Đơn (2000), Tín dụng – Ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội Phí Trọng Hiền (2005), “Quản trị rủi ro ngân hàng: Cơ sở lý thuyết, thách thức thực tiễn giải pháp cho hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam”, Tap chí Ngân hàng Nhà nước Trần Cơng Hịa Đỗ Thị Trà Linh (2012), “Xử lý rủi ro biện pháp chuyển vốn vay ngân hàng thành vốn góp cổ phần”, Tạp chí Ngân hàng, số 24/2012 Trần Huy Hoàng (2004), “Hạn chế nguy rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam”, Phát triển Kinh tế, tháng 12/2004 Học viện ngân hàng (2001), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê Nguyễn Thị Minh Huệ (2012), Nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Hà Nội, Luận văn thạc sỹ kinh tế, Học viện tài chính, Hà Nội 10 Đinh Thị Kim Loan (2007), Rủi ro tín dụng Ngân hàng Cơng thương Việt Nam – Thực trạng giải pháp, Luận văn thạc sỹ kinh tế, Đại học Kinh tế, thành phố Hồ Chí Minh 11 Hà Thị Kim Nga (2005), “Các loại rủi ro quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng”, Tạp chí Ngân hàng, số chuyên đề 2005 12 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quy định số 57/2005/QĐ-NHNN ban hành ngày 20/01/2005 phân loại khách hàng 13 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2012), Thông tư số 21/2012/TT-NHNN ban hành ngày 18/06/2012 hoạt động cho vay, vay, mua bán có kỳ hạn Giấy tờ có giá TCTD, chi nhánh ngân hàng nước 14 Ngân hàng Thương mại cổ phần Đại dương (2011), Báo cáo tài Báo cáo thường niên năm 2011 15 Ngân hàng Thương mại cổ phần Đại dương (2012), Báo cáo tài Báo cáo thường niên năm 2012 16 Ngân hàng Thương mại cổ phần Đại dương (2013), Báo cáo tài Báo cáo thường niên năm 2013 17 Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam (2010), Luật Tổ chức tín dụng 2010 luật số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010 18 Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam (2010), Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 ngày 16/06/2010 19 Thống đốc NHNN (2005), Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/04/2005 việc ban hành “Quy định tỉ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng” 20 Thống đốc NHNN (2007), Quyết định số 16/2007/QĐ-NHNN ngày 18/04/2007 chế độ báo cáo Tổ chức tín dụng 21 Thống đốc NHNN (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng Tổ chức tín dụng 22 Thống đốc NHNN (2007), Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007, việc sửa đổi, bổ sung số điều quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng Tổ chức tín dụng 23 Thống đốc NHNN (2006), Quyết định số 479/QD-NHNN ngày 31/12/2006 quy chế cho vay khách hàng Tổ chức tín dụng 24 Thống đốc NHNN (2001), Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2011 quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng 25 Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội 26 Nguyễn Văn Tiến (2003), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội 27 Trung tâm bồi dưỡng nghiệp vụ ngân hàng (2006), Quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng 28 Lê Văn Tư (1997), Tiền tệ - tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê 29 Lê Văn Tư (2005), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Tài Chính 30 Nguyễn Đình Tự (2005), “Tiếp cận để giảm thiểu rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại”, Tạp chí Ngân hàng, số chuyên đề 2005 31 Dominic Casserley: Đối mặt với rủi ro, Thơng tin phịng ngừa rủi ro Ngân hàng cơng thương Việt Nam 32 David Cox (1997), Nghiệp vụ Ngân hàng đại, NXB Chính trị Quốc gia 33 Eddua W.Read, Ph.D Eddua K.Gill, Ph.D, Tổ chức biên dịch hiệu đính – Lê Văn Tề, Hồ Văn Diệu (2004), Ngân hàng Thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội 34 Frederic S.Mishkin (2001), Tiền tệ, Ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất khoa học kỹ thuật Các Website tham khảo: 35 www.anninhthudo.vn 36 www.gso.gov.vn 37 www.moj.gov.vn 38 www.mof.gov.vn 39 www.moit.gov.vn 40 www.mpi.gov.vn 41 www.ncseif.gov.vn 42 www.oceanbank.vn 43 www.sbv.gov.vn 44 vi.wikipedia.org ... động tín dụng quản lý Rủi Ro Tín Dụng Ngân hàng TMCP Đại Dương 59 2.2.1 Hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Dương 59 2.2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Dương. .. có quản lý rủi ro tín dụng 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng 1.2.1 Khái niệm nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng 1.2.1.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng Quản lý rủi ro nói chung ngân hàng xác định... dung quản lý rủi ro tín dụng 1.2.3.1 Phân tích, xác định rủi ro Người quản lý rủi ro tín dụng phải phân tích xác định loại rủi ro tín dụng, sở đưa biện pháp quản lý rủi ro tín dụng phù hợp Rủi ro