L I NÓI Đ UỜ Ầ Trong n n kinh t th tr ng hi n nay, quan h gi a khách hàng và ngân hàngề ế ị ườ ệ ệ ữ là m t quan h g n bó m t thi t, có tác đ ng qua l i và h tr cho nhau trong quáộ ệ ắ ậ ế ộ ạ ỗ ợ trình phát tri n. Ho t đ ng ngân hàng v i r t nhi u d ch v đã ph n nào đáp ngể ạ ộ ớ ấ ề ị ụ ầ ứ đ c nhu c u c a xã h i cũng nh c a khách hàng. Tuy nhiên, còn r t nhi u d ch vượ ầ ủ ộ ư ủ ấ ề ị ụ ch a đ c ngân hàng khai thác h t. M t khác, các ngân hàng th ng m i n c taư ượ ế ặ ươ ạ ở ướ hi n nay đang trong quá trình th c hi n chi n l c nâng cao kh năng c nh tranhệ ự ệ ế ượ ả ạ tr c yêu c u m c a th tr ng d ch v tài chính, h i nh p qu c t , chu n b th cướ ầ ở ủ ị ườ ị ụ ộ ậ ố ế ẩ ị ự hi n các cam k t trong khuôn kh WTO. Tr ng tâm c a chi n l c này là hi n đ iệ ế ổ ọ ủ ế ượ ệ ạ hoá công ngh , phát tri n d ch v , nâng cao trình đ qu n tr đi u hành theo chu nệ ể ị ụ ộ ả ị ề ẩ m c qu c t … B i v y, phát tri n và đa d ng hoá d ch v ngân hàng tr thành v nự ố ế ở ậ ể ạ ị ụ ở ấ đ t t y u khách quan, là v n đ c p bách đ i v i t t c các ngân hàng th ng m iề ấ ế ấ ề ấ ố ớ ấ ả ươ ạ trong n c.ướ Trong các d ch v đó thì b o lãnh ngân hàng là m t d ng d ch v ngân hàngị ụ ả ộ ạ ị ụ hi n đ i. B o lãnh xu t hi n vào gi a nh ng năm 60 m t th tr ng n i đ a n cệ ạ ả ấ ệ ữ ữ ở ộ ị ườ ộ ị ướ M . Sau đó, vào đ u nh ng năm 70, b o lãnh b t đ u đ c s d ng trong các giaoỹ ầ ữ ả ắ ầ ượ ử ụ d ch th ng m i qu c t . Và k t đó đ n nay, v i kh năng ng d ng r ng rãi trongị ươ ạ ố ế ể ừ ế ớ ả ứ ụ ộ các lo i giao d ch (tài chính l n phi tài chính, th ng m i l n phi th ng m i), v tríạ ị ẫ ươ ạ ẫ ươ ạ ị c a b o lãnh ngân hàng ngày càng đ c c ng c m t cách ch c ch n. B o lãnh ngânủ ả ượ ủ ố ộ ắ ắ ả hàng là m t trong các hình th c c p tín d ng c a t ch c tín d ng. Nh ng khác cácộ ứ ấ ụ ủ ổ ứ ụ ư hình th c c p tín d ng khác nh cho vay, chi t kh u, cho thuê tài chính; khi th c hi nứ ấ ụ ư ế ấ ự ệ nghi p v b o lãnh, t ch c tín d ng không ph i cung ng v n cho khách hàng màệ ụ ả ổ ứ ụ ả ứ ố ch dùng uy tín và kh năng tài chính c a mình đ b o đ m th c hi n nghĩa v choỉ ả ủ ể ả ả ự ệ ụ khách hàng. Nh v y, v b n ch t thì b o lãnh ngân hàng là m t bi n pháp b o đ mư ậ ề ả ấ ả ộ ệ ả ả th c hi n nghĩa v , nó mang tính phái sinh (phát sinh t nghĩa v chính đ c giao k tự ệ ụ ừ ụ ượ ế gi a khách hàng v i bên th ba). Nghi p v b o lãnh ngân hàng đem l i r t nhi uữ ớ ứ ệ ụ ả ạ ấ ề ti n ích cho khách hàng. Do đ c b o lãnh mà trong nhi u tr ng h p, khách hàngệ ượ ả ề ườ ợ không ph i xu t qu , đ c thu h i v n nhanh, đ c kéo dài th i gian thanh toán hàngả ấ ỹ ượ ồ ố ượ ờ hoá, d ch v , nghĩa v n p thu … Chính vì v y, b o lãnh ngân hàng ngày càng phátị ụ ụ ộ ế ậ ả tri n và đóng vai trò quan tr ng trong vi c phát tri n kinh t . Ho t đ ng này khôngể ọ ệ ể ế ạ ộ ch đem l i ngu n thu ngày càng l n cho các t ch c tín d ng, mà quan tr ng h n nóỉ ạ ồ ớ ổ ứ ụ ọ ơ đem l i s tin t ng c a các ch th khi giao k t h p đ ng. Nó chính là ch t xúc tácạ ự ưở ủ ủ ể ế ợ ồ ấ thúc đ y các ho t đ ng th ng m i, dân s trong n c và qu c t ngày càng phátẩ ạ ộ ươ ạ ự ướ ố ế tri n.ể Nh v y, thông qua nghiên c u ho t đ ng b o lãnh ngân hàng, chúng ta có thư ậ ứ ạ ộ ả ể tìm ra nh ng y u kém còn t n t i, t đó đ a ra các gi i pháp phát tri n và hoàn thi nữ ế ồ ạ ừ ư ả ể ệ 1 h n n a các ho t đ ng c a ngân hàng, t o ti n đ quan tr ng, v ng ch c trong vi cơ ữ ạ ộ ủ ạ ề ề ọ ữ ắ ệ gia nh p t ch c th ng m i th gi i WTO.ậ ổ ứ ươ ạ ế ớ Ngoài l i nói đ u và k t lu n, đ tài đ c k t c u thành hai ph n:ờ ầ ế ậ ề ượ ế ấ ầ Ph n 1: M t s v n đ c b n v d ch v b o lãnh c a ngân hàng th ngầ ộ ố ấ ề ơ ả ề ị ụ ả ủ ươ m iạ Ph n 2: Th c tr ng v d ch v b o lãnh c a ngân hàng th ng m i Vi tầ ự ạ ề ị ụ ả ủ ươ ạ ệ Nam 2 DANH M C CÁC THU T NG VI T T TỤ Ậ Ữ Ế Ắ Thu t ng đ y đ Thu t ng vi t t tậ ữ ầ ủ ậ ữ ế ắ 1. Ngân hàng th ng m i NHTMươ ạ 2. Ngân hàng Trung ng NHTWươ 3. Ngân hàng Nhà n c NHNNướ 4. B o lãnh ngân hàng BLNHả 5. D ch v ngân hàng DVNHị ụ 6. T ch c tín d ng TCTDổ ứ ụ 7. D ch v b o lãnh DVBLị ụ ả 3 PH N 1Ầ M T S V N Đ C B N V D CH V B O LÃNHỘ Ố Ấ Ề Ơ Ả Ề Ị Ụ Ả C A NGÂN HÀNG TH NG M IỦ ƯƠ Ạ 1.1. KHÁI QUÁT CHUNG V NGÂN HÀNG TH NG M IỀ ƯƠ Ạ 1.1.1. L ch s hình thành và phát tri n c a ngân hàng th ng m iị ử ể ủ ươ ạ L ch s hình thành và phát tri n c a NHTM g n li n v i l ch s phát tri n c aị ử ể ủ ắ ề ớ ị ử ể ủ n n s n xu t hàng hoá. Ngh ngân hàng b t đ u v i nghi p v đ i ti n ho c đúcề ả ấ ề ắ ầ ớ ệ ụ ổ ề ặ ti n c a các th vàng, c a nh ng k cho vay n ng lãi. Các ngân hàng này cho vay v iề ủ ợ ủ ữ ẻ ặ ớ cá nhân, ch y u là nh ng ng i giaù nh quan l i, đ a ch , vua chúa… nh m m củ ế ữ ườ ư ạ ị ủ ằ ụ đích ph c v tiêu dùng, tài tr m t ph n nhu c u chi tiêu cho chi n tranh. Hình th cụ ụ ợ ộ ầ ầ ế ứ cho vay ch y u là th u chi. Do l i nhu n t cho vay r t cao, nhi u ch ngân hàng đãủ ế ấ ợ ậ ừ ấ ề ủ l m d ng u th c a ch ng ch ti n g i, phát hành ch ng ch ti n g i kh ng đ choạ ụ ư ế ủ ứ ỉ ề ử ứ ỉ ề ử ố ể vay. Th c tr ng này đã đ y nhi u ngân hàng đ n ch m t kh năng thanh toán và pháự ạ ẩ ề ế ỗ ấ ả s n.ả S s p đ c a ngân hàng gây khó khăn cho ho t đ ng thanh toán, nh h ngự ụ ổ ủ ạ ộ ả ưở x u t i ho t đ ng buôn bán. H n n a, lãi su t cao nên nh ng nhà buôn không th sấ ớ ạ ộ ơ ữ ấ ữ ể ử d ng ngu n này. Tr c tình hình đó, nhi u nhà buôn t thành l p ngân hàng, g i làụ ồ ướ ề ự ậ ọ NHTM. Nh v y, NHTM đ c hình thành xu t phát t v n đ ng c a t b n th ngư ậ ượ ấ ừ ậ ộ ủ ư ả ươ nghi p, và g n li n v i quá trình luân chuy n c a t b n th ng nghi p. NHTMệ ắ ề ớ ể ủ ư ả ươ ệ cũng th c hi n các nghi p v truy n th ng c a ngân hàng nh huy đ ng ti n g i,ự ệ ệ ụ ề ố ủ ư ộ ề ử thanh toán h , c t gi h và cho vay. Đ đ m b o an toàn, NHTM ban đ u không choộ ấ ữ ộ ể ả ả ầ vay đ i v i ng i tiêu dùng, không cho vay trung và dài h n, không cho vay đ i v iố ớ ườ ạ ố ớ Nhà n c.ướ Cùng v i s phát tri n kinh t và công ngh , ho t đ ng ngân hàng đã có nh ngớ ự ể ế ệ ạ ộ ữ b c ti n r t nhanh. Tr c h t là s đa d ng hoá các lo i hình ngân hàng và các ho tướ ế ấ ướ ế ự ạ ạ ạ đ ng ngân hàng. NHTM t ch ch cho vay ng n h n đã m r ng cho vay trung và dàiộ ừ ỗ ỉ ắ ạ ở ộ h n, cho vay đ đ u t vào b t đ ng s n. Bên c nh các hình th c huy đ ng ti n g i,ạ ể ầ ư ấ ộ ả ạ ứ ộ ề ử các ngân hàng đã m r ng hình th c vay nh vay NHTW, vay các ngân hàng khác.ở ộ ứ ư Công ngh ngân hàng đang góp ph n làm thay đ i các ho t đ ng c b n c a ngânệ ầ ổ ạ ộ ơ ả ủ hàng. Thanh toán đi n t đang thay th d n thanh toán th công, các lo i th đangệ ử ế ầ ủ ạ ẻ 4 thay th d n ti n gi y và d ch v ngân hàng 24h, d ch v ngân hàng t i nhà t o ra cácế ầ ề ấ ị ụ ị ụ ạ ạ ti n ích ngày càng l n cho dân chúng.ệ ớ Nh v y, ngân hàng là m t lo i hình t ch c quan tr ng đ i v i n n kinh t . Cóư ậ ộ ạ ổ ứ ọ ố ớ ề ế nhi u cách đ nh nghĩa v ngân hàng. Nh ng khi xem xét trên ph ng di n các lo iề ị ề ư ươ ệ ạ hình d ch v mà chúng cung c p thì ị ụ ấ Ngân hàng là các t ch c tài chính cung c p m tổ ứ ấ ộ danh m c các d ch v tài chính đa d ng nh t - đ c bi t là tín d ng, ti t ki m, d ch vụ ị ụ ạ ấ ặ ệ ụ ế ệ ị ụ thanh toán, và th c hi n nhi u ch c năng tài chính nh t so v i b t kì m t t ch cự ệ ề ứ ấ ớ ấ ộ ổ ứ kinh doanh nào trong n n kinh t .ề ế 1.1.2. Ch c năng c a ngân hàng th ng m iứ ủ ươ ạ 1.1.2.1. Trung gian tài chính Ngân hàng là m t t ch c trung gian tài chính v i ho t đ ng ch y u là chuy nộ ổ ứ ớ ạ ộ ủ ế ể ti t ki m thành đ u t , đòi h i s ti p xúc v i hai lo i các nhân và t ch c trong n nế ệ ầ ư ỏ ự ế ớ ạ ổ ứ ề kinh t : (1) các cá nhân và t ch c t m th i thâm h t chi tiêu, t c là chi tiêu cho tiêuế ổ ứ ạ ờ ụ ứ dùng và đ u t v t quá thu nh p và vì th h là nh ng ng i c n b sung v n; vàầ ư ượ ậ ế ọ ữ ườ ầ ổ ố (2) các cá nhân và t ch c th ng d trong chi tiêu, t c là thu nh p hi n t i c a h l nổ ứ ặ ư ứ ậ ệ ạ ủ ọ ớ h n các kho n chi tiêu cho hàng hoá, d ch v và do v y h có ti n đ ti t ki m. Sơ ả ị ụ ậ ọ ề ể ế ệ ự t n t i c a hai lo i cá nhân và t ch c trên hoàn toàn đ c l p v i ngân hàng. Đi u t tồ ạ ủ ạ ổ ứ ộ ậ ớ ề ấ y u là ti n s chuy n t nhóm th (1) sang nhóm th (2) n u c hai cùng có l i. Nhế ề ẽ ể ừ ứ ứ ế ả ợ ư v y thu nh p gia tăng là đ ng l c t o ra m i quan h tài chính gi a hai nhóm.ậ ậ ộ ự ạ ố ệ ữ Quan h tín d ng tr c ti p đã có t r t lâu và t n t i cho đ n ngày nay. Tuyệ ụ ự ế ừ ấ ồ ạ ế nhiên, s không phù h p v quy mô, th i gian, không gian… đã c n tr quan h tr cự ợ ề ờ ả ở ệ ự ti p phát tri n và là đi u ki n n y sinh trung gian tài chính. Do chuyên môn hoá, trungế ể ề ệ ả gian tài chính có th làm gi m chi phí giao d ch, làm tăng thu nh p cho ng i ti tể ả ị ậ ườ ế ki m, t đó mà khuy n khích ti t ki m; đ ng th i gi m phí t n tín d ng cho ng iệ ừ ế ế ệ ồ ờ ả ổ ụ ườ đ u t (tăng thu nh p cho ng i đ u t ), t đó mà khuy n khích đ u t . Trung gianầ ư ậ ườ ầ ư ừ ế ầ ư tài chính đã t p h p các ng i ti t ki m và đ u t , vì v y mà gi i quy t đ c mâuậ ợ ườ ế ệ ầ ư ậ ả ế ượ thu n c a tín d ng tr c ti p. C ch ho t đ ng c a trung gian s có hi u qu khi nóẫ ủ ụ ự ế ơ ế ạ ộ ủ ẽ ệ ả gánh ch u r i ro và s d ng các kĩ thu t nghi p v đ h n ch , phân tán r i ro vàị ủ ử ụ ậ ệ ụ ể ạ ế ủ gi m chi phí giao d ch.ả ị 1.1.2.2. T o ph ng ti n thanh toánạ ươ ệ Ti n – vàng có m t ch c năng quan tr ng là làm ph ng ti n thanh toán. Cácề ộ ứ ọ ươ ệ ngân hàng đã không t o đ c ti n kim lo i. Các ngân hàng th vàng t o ph ng ti nạ ượ ề ạ ợ ạ ươ ệ thanh toán khi phát hành gi y nh n n v i khách hàng. Gi y nh n n do ngân hàngấ ậ ợ ớ ấ ậ ợ phát hành v i u đi m nh t đ nh đã tr thành ph ng ti n thanh toán r ng rãi đ cớ ư ể ấ ị ở ươ ệ ộ ượ nhi u ng i ch p nh n. D n d n gi y n c a ngân hàng đã thay th ti n kim lo iề ườ ấ ậ ầ ầ ấ ợ ủ ế ề ạ làm ph ng ti n l u thông và ph ng ti n c t tr ; nó tr thành ti n gi y. Vi c inươ ệ ư ươ ệ ấ ữ ở ề ấ ệ 5 ti n mang l i l i nhu n r t l n, đ ng th i v i nhu c u có đ ng ti n qu c gia duyề ạ ợ ậ ấ ớ ồ ờ ớ ầ ồ ề ố nh t đã d n đ n vi c Nhà n c t p trung quy n l c phát hành (in) ti n gi y vào m tấ ẫ ế ệ ướ ậ ề ự ề ấ ộ t ch c ho c là B tài chính ho c là NHTW. T đó ch m d t vi c các NHTM t o raổ ứ ặ ộ ặ ừ ấ ứ ệ ạ các gi y b c c a riêng mình.ấ ạ ủ Trong đi u ki n phát tri n thanh toán qua ngân hàng, các khách hàng nh n th yề ệ ể ậ ấ n u h có s d trên tài kho n ti n g i thanh toán, h có th chi tr đ có đ c hàngế ọ ố ư ả ề ử ọ ể ả ể ượ hoá và d ch v theo yêu c u. Theo quan đi m hi n đ i, đ i l ng ti n t bao g mị ụ ầ ể ệ ạ ạ ượ ề ệ ồ nhi u b ph n. Th nh t là ti n gi y trong l u thông (MO), th hai là s d tàiề ộ ậ ứ ấ ề ấ ư ứ ố ư kho n ti n g i giao d ch c a các khách hàng t i các ngân hàng, th ba là ti n g i trênả ề ử ị ủ ạ ứ ề ử các tài kho n ti n g i ti t ki m và ti n g i có kì h n… Khi ngân hàng cho vay, s dả ề ử ế ệ ề ử ạ ố ư trên tài kho n ti n g i thanh toán c a khách hàng tăng lên, khách hàng có th dùng đả ề ử ủ ể ể mua hàng hoá và d ch v . Do đó, b ng vi c cho vay (hay t o ra tín d ng) các ngânị ụ ằ ệ ạ ụ hàng đã t o ra ph ng ti n thanh toán (tham gia t o ra M1).ạ ươ ệ ạ Toàn b h th ng ngân hàng cũng t o ra ph ng ti n thanh toán khi các kho nộ ệ ố ạ ươ ệ ả ti n g i đ c m r ng t ngân hàng này đ n ngân hàng khác trên c s cho vay. Khiề ử ượ ở ộ ừ ế ơ ở khách hàng t i m t ngân hàng s d ng kho n ti n vay đ chi tr thì s t o nên kho nạ ộ ử ụ ả ề ể ả ẽ ạ ả thu (t c làm tăng s d ti n g i) c a m t khách hàng khác t i m t ngân hàng khác, tứ ố ư ề ử ủ ộ ạ ộ ừ đó t o ra các kho n cho vay m i. Trong khi không m t ngân hàng riêng l nào có thạ ả ớ ộ ẻ ể cho vay l n h n d tr d th a, toàn b h th ng ngân hàng có th t o ra kh i l ngớ ơ ự ữ ư ừ ộ ệ ố ể ạ ố ượ ti n g i (t o ph ng ti n thanh toán) g p b i thông qua ho t đ ng cho vay. Các nhàề ử ạ ươ ệ ấ ộ ạ ộ nghiên c u đã ch ra l ng ti n g i mà h th ng ngân hàng t o ra ch u tác đ ng tr cứ ỉ ượ ề ử ệ ố ạ ị ộ ự ti p c a các nhân t nh : t l d tr b t bu c, t l thanh toán b ng ti n m t quaế ủ ố ư ỷ ệ ự ữ ắ ộ ỷ ệ ằ ề ặ ngân hàng, t l ti n g i không ph i là ti n g i thanh toán…ỷ ệ ề ử ả ề ử 1.1.2.3. Trung gian thanh toán Ngân hàng tr thành trung gian thanh toán l n nh t hi n nay h u h t các qu cở ớ ấ ệ ở ầ ế ố gia. Thay m t khách hàng, ngân hàng th c hi n thanh toán giá tr hàng hoá và d ch v .ặ ự ệ ị ị ụ Đ vi c thanh toán nhanh chóng, thu n ti n và ti t ki m chi phí; ngân hàng đ a ra choể ệ ậ ệ ế ệ ư khách hàng nhi u hình th c thanh toán nh : thanh toán b ng séc, u nhi m chi, cácề ứ ư ằ ỷ ệ lo i th … cung c p m ng l i thanh toán đi n t , k t n i các qu và cung c p ti nạ ẻ ấ ạ ướ ệ ử ế ố ỹ ấ ề gi y khi khách hàng c n. Các ngân hàng còn th c hi n thanh toán b tr v i nhauấ ầ ự ệ ừ ừ ớ thông qua NHTW ho c thông qua các trung tâm thanh toán. Công ngh thanh toán quaặ ệ ngân hàng càng đ t hiê qu cao khi quy mô s d ng công ngh đó càng đ c mạ ụ ả ử ụ ệ ượ ở r ng. Vì v y, công ngh thanh toán hi n đ i qua ngân hàng th ng đ c các nhàộ ậ ệ ệ ạ ườ ượ qu n lý tìm cách áp d ng r ng rãi. Nhi u hình th c thanh toán đ c chu n hóa gópả ụ ộ ề ứ ượ ẩ ph n t o tính th ng nh t trong thanh toán không ch gi a các ngân hàng trong m tầ ạ ố ấ ỉ ữ ộ qu c gia mà còn gi a các ngân hàng trên toàn th gi i. Các trung tâm thanh toán qu cố ữ ế ớ ố t đ c thi t l p đã làm tăng hi u qu c a thanh toán qua ngân hàng, bi n ngân hàngế ượ ế ậ ệ ả ủ ế 6 tr thành trung tâm thanh toán quan tr ng và có hi u qu , ph c v đ c l c cho n nở ọ ệ ả ụ ụ ắ ự ề kinh t toàn c u.ế ầ 1.1.3. Các d ch v c a ngân hàng th ng m iị ụ ủ ươ ạ Ngân hàng là m t doanh nghi p cung c p dich v cho công chúng và doanhộ ệ ấ ụ nghi p. Thành công c a ngân hàng ph thu c vào năng l c xác đ nh các d ch v tàiệ ủ ụ ộ ự ị ị ụ chính mà xã h i có nhu c u, th c hi n các d ch v đó m t cách có hi u qu . Các d chộ ầ ự ệ ị ụ ộ ệ ả ị v c a ngân hàng bao g m:ụ ủ ồ 1.1.3.1. Mua bán ngo i tạ ệ M t trong nh ng d ch v ngân hàng đ u tiên đ c th c hi n là trao đ i (muaộ ữ ị ụ ầ ượ ự ệ ổ bán) ngo i t - m t ngân hàng đ ng ra mua bán m t lo i ti n này l y m t lo i ti nạ ệ ộ ứ ộ ạ ề ấ ộ ạ ề khác và h ng phí d ch v . Trong th tr ng tài chính ngày nay, mua bán ngo i tưở ị ụ ị ườ ạ ệ th ng ch do các ngân hàng l n nh t th c hi n b i vì nh ng giao d ch nh v y cóườ ỉ ớ ấ ự ệ ở ữ ị ư ậ m c đ r i ro cao, đ ng th i yêu c u ph i có trình đ chuyên môn cao.ứ ộ ủ ồ ờ ầ ả ộ 1.1.3.2. Nh n ti n g iậ ề ử Cho vay đ c coi là ho t đ ng sinh l i cao, do đó các ngân hàng đã tìm m i cáchượ ạ ộ ờ ọ đ huy đ ng đ c ti n. M t trong nh ng ngu n quan tr ng là các kho n ti n g iể ộ ượ ề ộ ữ ồ ọ ả ề ử (thanh toán và ti t ki m c a khách hàng). Ngân hàng m d ch v nh n ti n g i đế ệ ủ ở ị ụ ậ ề ử ể b o qu n h ng i có ti n v i cam k t hoàn tr đúng h n. Trong cu c c nh tranh đả ả ộ ườ ề ớ ế ả ạ ộ ạ ể tìm và giành đ c các kho n ti n g i, các ngân hàng đã tr lãi cho ti n g i nh làượ ả ề ử ả ề ử ư ph n th ng cho khách hàng v vi c s n sàng hy sinh nhu c u tiêu dùng tr c m t vàầ ưở ề ệ ẵ ầ ướ ắ cho phép ngân hàng s d ng t m th i đ kinh doanh. ử ụ ạ ờ ể 1.1.3.3. Cho vay G m có: cho vay th ng m i, cho vay tiêu dùng, tài tr cho d án. Th i kỳ đ u,ồ ươ ạ ợ ự ờ ầ các ngân hàng đã chi t kh u th ng phi u, cho vay đ i v i nh ng ng i bán. Sau đóế ấ ươ ế ố ớ ữ ườ là b c chuy n ti p t th ng phi u sang cho vay tr c ti p đ i v i các khách hàng,ướ ể ế ừ ươ ế ự ế ố ớ giúp h có v n đ mua hàng d tr nh m m r ng s n xu t kinh doanh.ọ ố ể ự ữ ằ ở ộ ả ấ Trong giai đo n đ u, h u h t các ngân hàng không tích c c cho vay đ i v i cáạ ầ ầ ế ự ố ớ nhân và h gia đình. S gia tăng thu nh p c a ng i tiêu dùng và s c nh tranh trongộ ự ậ ủ ườ ự ạ cho vay đã bu c các ngân hàng ph i h ng t i ng i tiêu dùng nh là m t khách hàngộ ả ướ ớ ườ ư ộ ti m năng. Bên c nh cho vay truy n th ng là cho vay ng n h n, các ngân hàng ngàyề ạ ề ố ắ ạ càng tr nên năng đ ng trong vi c tài tr cho xây d ng nhà máy m i đ c bi t là trongở ộ ệ ợ ự ớ ặ ệ các ngành công ngh cao. ệ M c dù r i ro trong lo i hình tín d ng này nói chung là caoặ ủ ạ ụ song lãi l i l n. M t s ngân hàng còn cho vay đ đ u t vào đ t.ạ ớ ộ ố ể ầ ư ấ 1.1.3.4. B o qu n v t có giáả ả ậ 7 Các ngân hàng th c hi n vi c l u gi vàng và các v t có giá khác cho khách hàngự ệ ệ ư ữ ậ trong kho b o qu n, đ ng th i giao cho khách hàng t biên nh n. Do kh năng chi trả ả ồ ờ ờ ậ ả ả b t c lúc nào cho gi y ch ng nh n, nên gi y ch ng nh n đã đ c s d ng nh ti nấ ứ ấ ứ ậ ấ ứ ậ ượ ử ụ ư ề – dùng đ thanh toán các kho n n trong ph m vi nh h ng c a ngân hàng phátể ả ợ ạ ả ưở ủ hành. Đây là hình th c đ u tiên c a gi y b c ngân hàng. Ngày nay, v t có giá đ cứ ầ ủ ấ ạ ậ ượ tách kh i ti n g i và khách hàng ph i tr phí b o qu n. ỏ ề ử ả ả ả ả 1.1.3.5. Cung c p các tài kho n giao d ch và th c hi n thanh toánấ ả ị ự ệ Khi các doanh nhân g i ti n vào ngân hàng, h nh n th y ngân hàng không chử ề ọ ậ ấ ỉ b o qu n mà còn th c hi n các l nh chi tr cho khách hàng c a h . Thanh toán quaả ả ự ệ ệ ả ủ ọ ngân hàng đã m đ u cho thanh toán không dùng ti n m t, t c là ng i g i ti nở ầ ề ặ ứ ườ ử ề không c n ph i đ n ngân hàng đ l y ti n mà ch c n vi t gi y chi tr cho kháchầ ả ế ể ấ ề ỉ ầ ế ấ ả (còn đ c g i là séc), khách hàng mang gi y đ n ngân hàng s nh n đ c ti n. Cácượ ọ ấ ế ẽ ậ ượ ề ti n ích c a thanh toán không dùng ti n m t (an toàn, nhanh chóng, chính xác, ti tệ ủ ề ặ ế ki m chi phí) đã góp ph n rút ng n th i gian kinh doanh và nâng cao thu nh p cho cácệ ầ ắ ờ ậ doanh nhân. Cùng v i s phát tri n c a công ngh thông tin, nhi u th th c thanhớ ự ể ủ ệ ề ể ứ toán đ c phát tri n nh : u nhi m chi, nh thu, L/C, thanh toán b ng đi n, th …ượ ể ư ỷ ệ ờ ằ ệ ẻ 1.1.3.6. Qu n lý ngân quả ỹ Các ngân hàng m tài kho n và gi ti n cho các doanh nghi p và cá nhân nênở ả ữ ề ệ ngân hàng th ng có m i liên h ch t ch v i nhi u khách hàng. Do có kinh nghi mườ ố ệ ặ ẽ ớ ề ệ trong qu n lý ngân qu và kh năng trong vi c thu ngân, nhi u ngân hàng đã cung c pả ỹ ả ệ ề ấ cho khách hàng d ch v qu n lý ngân qu .ị ụ ả ỹ 1.1.3.7. Tài tr các ho t đ ng c a Chính phợ ạ ộ ủ ủ Do nhu c u chi tiêu l n và th ng là c p bách trong khi thu không đ , Chính phầ ớ ườ ấ ủ ủ các n c đ u mu n ti p c n v i các kho n cho vay c a ngân hàng. Trong đi u ki nướ ề ố ế ậ ớ ả ủ ề ệ các ngân hàng t nhân không mu n tài tr cho Chính ph vì r i ro cao, Chính phư ố ợ ủ ủ ủ th ng dùng m t s đ c quy n trao đ i l y các kho n vay c a nh ng ngân hàng l n.ườ ộ ố ặ ề ổ ấ ả ủ ữ ớ Ngày nay, Chính ph giành quy n c p phép ho t đ ng và ki m soát các ngân hàng.ủ ề ấ ạ ộ ể Các ngân hàng đ c c p gi y phép thành l p v i đi u ki n là h ph i cam k t th cượ ấ ấ ậ ớ ề ệ ọ ả ế ự hi n v i m c đ nào đó các chính sách c a Chính ph và tài tr cho Chính ph . ệ ớ ứ ộ ủ ủ ợ ủ 1.1.3.8. B o lãnhả Do kh năng thanh toán c a ngân hàng cho m t khách hàng r t l n và do ngânả ủ ộ ấ ớ hàng n m gi ti n g i c a các khách hàng, nên ngân hàng có uy tín trong b o lãnh choắ ữ ề ử ủ ả khách hàng. Trong nh ng năm g n đây, nghi p v b o lãnh ngày càng đa d ng và phátữ ầ ệ ụ ả ạ tri n m nh. Ngân hàng th ng b o lãnh cho khách hàng c a mình mua ch u hàng hoáể ạ ườ ả ủ ị và trang thi t b , phát hành ch ng khoán, vay v n c a TCTD khác.ế ị ứ ố ủ 8 1.1.3.9. Cho thuê thi t b trung và dài h n (Leasing)ế ị ạ Nhi u ngân hàng tích c c cho khách hàng kinh doanh quy n l a ch n thuê cácề ự ề ự ọ thi t b , máy móc c n thi t thông qua h p đ ng thuê mua, trong đó ngân hàng muaế ị ầ ế ợ ồ thi t b và cho khách hàng thuê. H p đ ng cho thuê th ng ph i đ m b o yêu c uế ị ợ ồ ườ ả ả ả ầ khách hàng ph i tr t i h n 2/3 giá tr c a tài s n cho thuê. Do v y, cho thuê c a ngânả ả ớ ơ ị ủ ả ậ ủ hàng cũng có nhi u đi m gi ng nh cho vay, đ c x p vào tín d ng trung và dài h n.ề ể ố ư ượ ế ụ ạ 1.1.3.10. Cung c p d ch v u thác và t v nấ ị ụ ỷ ư ấ Do ho t đ ng trong lĩnh v c tài chính, các ngân hàng có r t nhi u chuyên gia vạ ộ ự ấ ề ề qu n lý tài chính. Vì v y, nhi u cá nhân và doanh nghi p đã nh ngân hàng qu n lý tàiả ậ ề ệ ờ ả s n và qu n lý ho t đ ng tài chính h . D ch v u thác phát tri n sang c u thác vayả ả ạ ộ ộ ị ụ ỷ ể ả ỷ h , u thác phát hành, u thác đ u t … Th m chí, các ngân hàng còn đóng vai trò làộ ỷ ỷ ầ ư ậ ng i đ c u thác trong di chúc. Ngân hàng s n sàng t v n v đ u t , v qu n lýườ ượ ỷ ẵ ư ấ ề ầ ư ề ả tài chính, v thành l p, mua bán, sáp nh p doanh nghi p cho khách hàng.ề ậ ậ ệ 1.1.3.11. Cung c p d ch v môi gi i đ u t ch ng khoánấ ị ụ ớ ầ ư ứ Nhi u ngân hàng đang ph n đ u cung c p đ các d ch v tài chính cho phépề ấ ấ ấ ủ ị ụ khách hàng tho mãn m i nhu c u. Đây là m t trong nh ng lý do chính khi n các ngânả ọ ầ ộ ữ ế hàng b t đ u bán các d ch v môi gi i ch ng khoán, cung c p cho khách hàng c h iắ ầ ị ụ ớ ứ ấ ơ ộ mua c phi u, trái phi u và các ch ng khoán khác mà không ph i nh đ n ng i kinhổ ế ế ứ ả ờ ế ườ doanh ch ng khoán. Trong m t vài tr ng h p, các ngân hàng t ch c ra công tyứ ộ ườ ợ ổ ứ ch ng khoán ho c công ty môi gi i ch ng khoán.ứ ặ ớ ứ 1.1.3.12. Cung c p các d ch v b o hi mấ ị ụ ả ể T nhi u năm nay, các ngân hàng đã bán b o hi m cho khách hàng, đi u đó b oừ ề ả ể ề ả đ m vi c hoàn tr trong tr ng h p khách hàng b ch t, b tàn ph hay g p r i roả ệ ả ườ ợ ị ế ị ế ặ ủ trong ho t đ ng, m t kh năng thanh toán.ạ ộ ấ ả 1.1.3.13. Cung c p các d ch v đ i lýấ ị ụ ạ Nhi u ngân hàng trong quá trình ho t đ ng không th thi t l p chi nhánh ho cề ạ ộ ể ế ậ ặ văn phòng kh p m i n i. Nhi u ngân hàng (th ng ngân hàng l n) cung c p d ch vắ ọ ơ ề ườ ớ ấ ị ụ ngân hàng đ i lý cho các ngân hàng khác nh : thanh toán h , phát hành h các ch ngạ ư ộ ộ ứ ch ti n g i, làm ngân hàng đ u m i trong đ ng tài tr …ỉ ề ử ầ ố ồ ợ 1.2. D CH V B O LÃNH C A NHTM (BLNH)Ị Ụ Ả Ủ 1.2.1. Khái ni m, b n ch t và vai trò c a BLNHệ ả ấ ủ 1.2.1.1. Khái ni mệ Quy ch BLNH ban hành kèm theo Quy t đ nh s 26/2006/QĐ-NHNN ngàyế ế ị ố 26/6/2006 c a Ngân hàng Nhà n c (g i là quy ch m i) quy đ nh vi c th c hi nủ ướ ọ ế ớ ị ệ ự ệ 9 nghi p v b o lãnh c a các TCTD đ i v i khách hàng. Kho n 1 trong Đi u 2 c aệ ụ ả ủ ố ớ ả ề ủ Quy ch m i quy đ nh: ế ớ ị BLNH là cam k t b ng văn b n c a TCTD (bên b o lãnh) v iế ằ ả ủ ả ớ bên có quy n (bên nh n b o lãnh) v vi c th c hi n nghĩa v tài chính thay choề ậ ả ề ệ ự ệ ụ khách hàng (bên đ c b o lãnh) khi khách hàng không th c hi n ho c th c hi nượ ả ự ệ ặ ự ệ không đúng nghiã v đã cam k t v i bên nh n b o lãnh. Khách hàng ph i nh n n vàụ ế ớ ậ ả ả ậ ợ hoàn tr n cho TCTD s ti n đã đ c tr thay.ả ợ ố ề ượ ả Nh v y, quan h BLNH ít nh t bao g m 3 ch th : bên b o lãnh, bên đ c b oư ậ ệ ấ ồ ủ ể ả ượ ả lãnh, bên nh n b o lãnh. TCTD th c hi n nghi p v b o lãnh (hay bên b o lãnh) làậ ả ự ệ ệ ụ ả ả các TCTD đ c thành l p, ho t đ ng theo Lu t các TCTD; trong tr ng h p bênượ ậ ạ ộ ậ ườ ợ nh n b o lãnh là các t ch c và cá nhân n c ngoài thì ch các ngân hàng đ cậ ả ổ ứ ướ ỉ ượ NHNN cho phép ho t đ ng thanh toán qu c t m i đ c th c hi n nghi p v b oạ ộ ố ế ớ ượ ự ệ ệ ụ ả lãnh. Khách hàng đ c TCTD b o lãnh (hay bên đ c b o lãnh) là các t ch c và cáượ ả ượ ả ổ ứ nhân trong n c và n c ngoài, tr nh ng ng i qu n lý, đi u hành c a TCTD,ướ ướ ừ ữ ườ ả ề ủ nh ng ng i thân thích c a nh ng ng i này và các cán b , nhân viên th c hi n th mữ ườ ủ ữ ườ ộ ự ệ ẩ đ nh, quy t đ nh b o lãnh. Ng i th h ng b o lãnh (hay bên nh n b o lãnh) là cácị ế ị ả ườ ụ ưở ả ậ ả t ch c, cá nhân trong và ngoài n c có quy n th h ng b o lãnh c a TCTD. ổ ứ ướ ề ụ ưở ả ủ Vai trò c a BLNH:ủ - BLNH thúc đ y quá trình chu chuy n v n, hàng hoá trong cũng nh ngoài n c,ẩ ể ố ư ướ khuy n khích t o đi u ki n cho các doanh nghi p nh p nguyên li u, máy móc… tế ạ ề ệ ệ ậ ệ ừ đó s duy trì và m r ng s n xu t, t o ra nhi u s n ph m, t o công ăn vi c làm…ẽ ở ộ ả ấ ạ ề ả ẩ ạ ệ góp ph n thúc đ y tăng tr ng kinh t .ầ ẩ ưở ế - BLNH t o đi u ki n thúc đ y và là công c tài tr cho các ngành kinh t mũiạ ề ệ ẩ ụ ợ ế nh n và các ngành kinh t kém phát tri n. Ngân hàng có th khuy n khích các ngànhọ ế ể ể ế kinh t mũi nh n b ng vi c tăng c ng u tiên b o lãnh đ cho h có v n đ tăngế ọ ằ ệ ườ ư ả ể ọ ố ể c ng s n xu t. Đ i v i các ngành kinh t mũi nh n, ngân hàng có th dùng chínhườ ả ấ ố ớ ế ọ ể sách u đãi v gi m t l phí b o lãnh đ t o đi u ki n cho các ngành này th c hi nư ề ả ỷ ệ ả ể ạ ề ệ ự ệ các h p đ ng mua bán hàng hoá, vay n … đ phát tri n s n xu t kinh doanh.ợ ồ ợ ể ể ả ấ - BLNH giúp cho các doanh nghi p tăng c ng s tin c y khi ký k t các h pệ ườ ự ậ ế ợ đ ng, h n ch đ c các r i ro.ồ ạ ế ượ ủ - BLNH t o đi u ki n cho các doanh nghi p thu hút v n thông qua vi c phátạ ề ệ ệ ố ệ hành ch ng khoán có s b o lãnh c a ngân hàng. Đ ng th i t o ra công c ho t đ ngứ ự ả ủ ồ ờ ạ ụ ạ ộ và phát tri n th tru ng ch ng khoán, các doanh nghi p có đ c m t kho n vay thu nể ị ờ ứ ệ ượ ộ ả ậ l i cho vi c s d ng v i chi phí th p h n so v i vi c vay v n c a các NHTM n cợ ệ ử ụ ớ ấ ơ ớ ệ ố ủ ướ ngoài. 1.2.1.2. Đ c đi m c a b o lãnh ngân hàngặ ể ủ ả B o lãnh ngân hàng có các đ c đi m sau: ả ặ ể 10 [...]... loại bảo lãnh khác - Bảo lãnh đối ứng: là bảo lãnh do một ngân hàng (bên phát hành b ảo lãnh đ ối ứng) phát hành cho một ngân hàng khác (bên bảo lãnh) về việc đề nghị bên bảo lãnh thực hiện bảo lãnh cho các nghĩa vụ của khách hàng của bên phát hành bảo lãnh đ ối ứng với bên nhận bảo lãnh Trường hợp khách hàng vi phạm các cam kết với bên nhận bảo lãnh, bên bảo lãnh phải thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh thì... gia: Ngân hàng phát hành b ảo lãnh, người được bảo lãnh và người hưởng bảo lãnh 1.2.2.2.2 Bảo lãnh gián tiếp Bảo lãnh gián tiếp: là loại bảo lãnh mà trong đó ngân hàng bảo lãnh đã phát hành bảo lãnh theo chỉ thị của một ngân hành trung gian phục vụ cho người được bảo lãnh dựa trên một bảo lãnh khác gọi là bảo lãnh đối ứng Người được bảo lãnh không phải bồi hoàn trực tiếp cho ngân hàng phát hành bảo lãnh. .. ảo lãnh Khi thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh cho khách hàng, ngân hàng phải phát hành cam kết bảo lãnh Khách hàng nhận bản cam kết bảo lãnh do ngân hàng phát hành Ngân hàng kiểm tra theo dõi chặt chẽ tiến trình bảo lãnh nhằm phòng vệ rủi ro, đôn đ ốc khách hàng thực hiện các nghĩa vụ được bảo lãnh Cam kết bảo lãnh là văn bản bảo lãnh của TCTD, bao gồm thư bảo lãnh và hợp đồng bảo lãnh Thư bảo lãnh là cam... đ ến DVBL của ngân hàng như: tình hình hoạt động của doanh nghiệp, nhu cầu của khách hàng, yêu cầu của người cho vay… PHẦN 2 THỰC TRẠNG VỀ DỊCH VỤ BẢO LÃNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 2.1 THỰC TRẠNG VỀ DVBL CỦA NHTM VIỆT NAM 22 Các ngân hàng lớn ở Việt nam thường có uy tín trong nghiệp vụ b ảo lãnh nh ư: Ngân hàng Ngoại thương Vietcombank, Ngân hàng Công thương Incombank, ngân hàng Đầu tư và... bên phát hành bảo lãnh đối ứng phải thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh đối ứng cho bên bảo lãnh - Xác nhận bảo lãnh: là một BLNH do ngân hàng (bên xác nh ận b ảo lãnh) phát hành cho bên nhận bảo lãnh về việc bảo đảm khả năng thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh của ngân hàng được xác nhận bảo lãnh (bên được xác nhận bảo lãnh) đối với khách hàng Trường hợp bên được xác nhận bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hi ện không... chất của bảo lãnh 1.2.2.1.1 Bảo lãnh đồng nghĩa vụ (hay bảo lãnh bổ sung): Bảo lãnh đồng nghĩa vụ: là loại bảo lãnh trong đó ngân hàng và người đ ược bảo lãnh được xem là có cùng nghĩa vụ Tuy nhiên, nghĩa vụ của người được bảo lãnh là nghĩa vụ đầu tiên, nghĩa vụ của ngân hàng chỉ là nghĩa vụ bổ sung, nghĩa vụ bổ sung chỉ được thực hiện khi có bằng cứ xác nhận rằng nghĩa vụ đầu tiên bị vi phạm Bảo lãnh. .. bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh hoàn tạm ứng Lợi ích của khách hàng khi đựợc bảo lãnh từ các ngân hàng này là: ngân hàng sẵn sàng đáp ứng mọi nhu cầu của khách hàng, linh hoạt trong việc thương lượng về điều kiện bảo lãnh sao cho phù hợp với nhu cầu của khách hàng, khách hàng có thể ra hạn, sửa đổi nội dung hoặc huỷ thư bảo lãnh khi có nhu cầu; thư bảo lãnh của các ngân hàng. .. bảo lãnh đồng ý miễn thực hiện nghiã vụ bảo lãnh cho bên bảo lãnh hoặc nghĩa vụ bảo lãnh chấm dứt theo quy định của pháp luật - Chấm dứt theo thoả thuận của các bên Sau khi thư bảo lãnh hết thời hạn hiệu lực hoặc không có thông báo ho ặc xác nhận của bên nhận bảo lãnh về việc hoàn thành nghĩa vụ liên quan đến bảo lãnh, ngân hàng tiến hành tất toán bảo lãnh Trường hợp bên được bảo lãnh vi phạm nghĩa vụ. .. ịnh bảo lãnh hay không bảo lãnh (nếu không bảo lãnh, ngân hàng phải trả l ời bằng văn 17 bản cho khách hàng và nói rõ lý do) Khi ra quyết định chấp thuận bảo lãnh, ngân hàng phải cân nhắc lựa chọn hình thức và nội dung bảo lãnh thích hợp nhất v ới yêu c ầu của khách hàng và khả năng, kinh nghiệm nghiệp vụ của ngân hàng 1.2.4.2.3 Ngân hàng ký hợp đồng bảo lãnh với khách hàng, phát hành thư b ảo lãnh. .. đ ịnh của pháp luât Bên được bảo lãnh có trách nhiệm phối hợp thực hi ện và chấp hành các bi ện pháp xử lý của tổ chức tín dụng bảo lãnh, thực hiện bồi hoàn cho TCTD trong trường hợp không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ được bảo lãnh 1.3 CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN DỊCH VỤ BẢO LÃNH CỦA NHTM 1.3.1 Uy tín của ngân hàng Bảo lãnh từ một ngân hàng có uy tín giúp tăng độ tin cậy của khách hàng . vi t t tậ ữ ầ ủ ậ ữ ế ắ 1. Ngân hàng th ng m i NHTMươ ạ 2. Ngân hàng Trung ng NHTWươ 3. Ngân hàng Nhà n c NHNNướ 4. B o lãnh ngân hàng BLNHả 5. D ch v ngân hàng DVNHị ụ 6. T ch c tín d ng. 1.1.3.8. B o lãnh Do kh năng thanh toán c a ngân hàng cho m t khách hàng r t l n và do ngân ủ ộ ấ ớ hàng n m gi ti n g i c a các khách hàng, nên ngân hàng có uy tín trong b o lãnh choắ ữ ề. 1.2.4.2.3. Ngân hàng ký h p đ ng b o lãnh v i khách hàng, phát hành th b oợ ồ ả ớ ư ả lãnh Khi th c hi n nghi p v b o lãnh cho khách hàng, ngân hàng ph i phát hành camự ệ ệ ụ ả ả k t b o lãnh.