TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH  TIỂU LUẬN MÔN LẬP KẾ HOẠCH KINH DOANH ĐỀ TÀI LẬP KẾ HOẠCH KINH DOANH CÔNG TY TNHH THƯƠNG MẠI ĐÔNG TÂY GVHD: Th.S LÂM DU HẢI SVTH : NGUYỄN THỊ MỸ CHÂU HUỲNH THANH BÌNH HOÀNG VĂN TUẤN NGUYỄN VĂN LINH NGUYÊN QUỐC VƯƠNG TIỂU LUẬN LẬP KẾ HOẠCH KINH DOANH GVHD: Th.S LÂM DU HẢI MỤC LỤC Danh mục các bảng biểu 3 Danh mục các bảng vẽ và đồ thị 3 CHƯƠNG 1 : THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP I-Tổng quan Doanh nghiệp 4 1. Mô tả Doanh nghiệp 4 2. Cấu trúc pháp lý của DN 6 3. Nội dung sứ mệnh và các mục tiêu của DN 6 4. Quy trình SX và phát triển SP/DV 7 5. Ban quản lý và nhân sự 10 II. Phân tích doanh số bán hàng 11 1. Phân tích DS theo tiềm năng trong tương lai (năm 2008) 11 2. Phân tích nguyên nhân tăng giảm DS của SP/DV chủ yếu 11 3. Phân tích DS theo phân khúc thị trường 12 4. Phân tích sự giao động của DS theo yếu tố thời vụ 12 III. Phân tích thị trường 13 1. Sơ lược về thị trường 13 2. Phân tích lợi ích của sản phẩm 14 3. Phân tích thị trường chi tiết 14 4. Phân tích thị trường mục tiêu trong tương lai 15 IV. Phân tích đối thủ cạnh tranh 16 1. Mục tiêu và chiến lược của các đối thủ cạnh tranh 16 2. Phân tích điểm mạnh, yếu của DN so với ĐTCT 17 3. Dự đoán kiểu phản ứng của ĐTCT 17 CHƯƠNG 2: CHIẾN LƯỢC VÀ MỤC TIÊU KINH DOANH CỦA DN I. Phân tích SWOT 20 1. Những điểm mạnh và điểm yếu cốt lõi của DN 20 2 TIỂU LUẬN LẬP KẾ HOẠCH KINH DOANH GVHD: Th.S LÂM DU HẢI 2. Những cơ hội và thách thức 20 3. Ma trận SWOT của DN 21 II. Mục tiêu kinh doanh của DN 21 1. Doanh số, lợi nhuận hiện tại và dự kiến 21 2. Các yếu tố ảnh hưởng đến mục tiêu DN 23 3. Xác định mục tiêu DN 23 CHƯƠNG 3: KẾ HOẠCH KINH DOANH CỦA DOANH NGHIỆP I. Kế hoạch tổ chức 24 II. Kế hoạch nhân sự 24 1. Phân tích tình hình nhân sự và quản lý của doanh nghiệp 24 2. Mục tiêu của kế hoạch nhân sự và quản lý 25 3. Hoạch định kế hoạch nhân sự và quản lý 25 III. Kế hoạch Sản Xuất 25 1. Mục tiêu và chiến lược sản xuất: 25 2. Kế hoạch sản xuất: 26 3. Nguồn nhân lực cho SX 27 IV. Kế hoạch Marketing 27 1. Mục tiêu chiến lược Marketing: 27 2. Chiến lược marketing: 27 3.Kế hoạch thực hiện: 27 V. Kế hoạch tài chính 28 1. Quy trình hoạch định ngân sách tài chính 28 2. Phân tích các chỉ số tài chính 29 3. Mục tiêu và kế hoạch thực hiện các chỉ số tài chính 33 Danh mục các bảng biểu: 3 TIỂU LUẬN LẬP KẾ HOẠCH KINH DOANH GVHD: Th.S LÂM DU HẢI 1. Doanh số và lợi nhuận 4 2. Cơ cấu vốn 5 3. Sơ đồ tổ chức 10 4. Phân tích DS theo tiềm năng trong tương lai (năm 2008) 11 5. Phân tích nguyên nhân tăng giảm DS của SP/DV chủ yếu 11 6. Phân tích DS theo phân khúc thị trường 12 7. Phân tích sự giao động của DS theo yếu tố thời vụ 12 8. Doanh số, lợi nhuận hiên tại và dự kiến 28 9. Kết quả hoạt động kinh doanh 28 10. Cân đối kế toán 28 11. Doanh số từng tháng 29 12. Phân tích chỉ số tài chính 30 Danh mục các bảng vẽ và đồ thị 1. doanh số kế hoạch 4 2. Lợi nhuận gộp so với doanh số 5 3. Sự giao động DS theo thời vụ 12 4 TIỂU LUẬN LẬP KẾ HOẠCH KINH DOANH GVHD: Th.S LÂM DU HẢI CHƯƠNG 1 : THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP I-Tổng quan Doanh nghiệp 1.Mô tả Doanh nghiệp  Tên doanh nghiệp: Công ty TNHH Thương mại ĐÔNG TÂY  Lĩnh vực hoạt động: Công ty chuyên kinh doanh sỉ và lẻ các loại sầu riêng và thịt Sầu riêng đóng hộp. Cung cấp các loại sầu riêng thơm, ngon, bảo đảm chất lượng, không có chất gây ung thư (cacbua), với đội ngũ nhân viên nhiệt tình giới thiệu cho khách hàng biết và phân biệt được các loại sầu riêng….  Ngày thành lập: Giấy Chứng nhận đăng ký kinh doanh Công ty số 4103002008 do Sở Kế hoạch và Đầu tư TP Hồ Chí Minh cấp ngày 06/01/2008  Địa chỉ: 220 Trần Văn Kiểu P10 Q6 Tp HCM  Sản phẩm chính của công ty: Sầu riêng trái, thịt Sầu riêng cho các DN chế biến bánh kẹo,…( kem, bánh pía, bánh trung thu, bánh mì…)  Doanh số,lợi nhuận, cơ cấu vốn, cơ cấu lao động - Doanh số và lợi nhuận (Tr. VND) 2008 2009 2010E 2011E Doanh số 145,968.00 150,000.00 166,000.00 172,000.00 Lãi gộp 7,010.00 7,878.00 9,402.00 11,256.00 Lãi ròng 1,818.72 2,335.68 3,306.24 4,484.16 Lực lượng lao động 125 127 138 150 - 5 TIỂU LUẬN LẬP KẾ HOẠCH KINH DOANH GVHD: Th.S LÂM DU HẢI - Đồ thị Doanh số kế hoạch:  Doanh số sẽ tăng nhiều vào 2010 vì có đầu tư quy trình sản xuất Sầu riêng an liền, và sẽ thu được khoản doanh số cao từ việc đầu tư này. - Đồ thị lợi nhuận gộp so với doanh số  Do sản phẩm của DN kinh doanh là trái cây nên lợi nhuận gộp so với doanh thu là rất thấp vì GVHB cao. 6 TIỂU LUẬN LẬP KẾ HOẠCH KINH DOANH GVHD: Th.S LÂM DU HẢI - Cơ cấu vốn: (Tr. VND) Năm 2008 2009 A.Nợ phải trả 1,085.00 1,263.00 1.Nợ ngắn hạn (NNH) 285.00 463.00 a. Khoản phải trả 198.00 310.00 b. Nợ đọng 80.00 140.00 c. Các khoản khác 7.00 13.00 2.Nợ dài hạn (NDH) 800.00 800.00 B. Vốn chủ sở hữu 2,000.00 2,300.00 TỔNG NGUỒN VỐN 3,085.00 3,563.00  Khách hàng chủ yếu: Các tiểu thương, các siêu thị, các công ty sản xuất bánh kẹo, nhà hàng chế biến thức ăn, tiểu thương kinh doanh chè… 2. Cấu trúc pháp lý của DN  Loại hình đăng ký: Công ty TNHH  Người đại diện pháp lý: GĐ Phạm Thị Nguyệt Sinh năm 1967. Kinh nghiệm: Tốt nghiệp ĐHKT ngành QTKD. Có 5 năm kinh nghiệm kinh doanh trong lĩnh vực mua bán Sầu riêng, am hiểu từng loại sầu riêng,… 3. Nội dung sứ mệnh và các mục tiêu của DN  Mục tiêu và chiến lược - Xây dựng thương hiệu - Phát triển nguồn nguyên liệu để đảm bảo nguồn cung ổn định và tin cậy. - Tạo mối gắn kết bền chặt với khách hàng cũ - Mở rộng thị trường (xuất khẩu sang Mỹ,Nhật…) - Tăng doanh số bán tăng doanh thu tăng quy mô chiếm lĩnh thị trường sầu riêng trong thời gian ngắn. - Tăng cường Marketing để tăng thị phần 7 TIỂU LUẬN LẬP KẾ HOẠCH KINH DOANH GVHD: Th.S LÂM DU HẢI - Dẫn đầu về số lượng và chất lượng cung ứng dựa vào nguồn cung lớn từ các tỉnh: Tiền Giang,Cần Thơ, Bình Phước, Buôn Mê Thuộc…  Rủi ro trong và ngoài DN: - Nguồn cung không ổn định: Thời tiết ảnh hưởng rất lớn đến sản lượng sầu riêng  ảnh hưởng đến nguồn cung. - Giá cả biến động thất thường: giá cả ảnh hưởng đến doanh thu trực tiếp của doanh nghiệp, - Rủi ro từ đặc thù kinh doanh của ngành: là ngành kinh doanh nhạy cảm nên ảnh hưởng trực tiếp đến sức khỏe người tiêu dùng. Theo đó, bất kỳ rủi ro nhạy cảm nào liên quan tới sức khỏe người tiêu dùng sẽ có tác động vô cùng lớn tới hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. - Sự cạnh tranh: cạnh tranh của các vựa trái cây lớn, Công ty phát triển công nghệ sinh học Donatechno Long Khánh… ( đây là đối thủ cạnh tranh mạnh đã đưa sầu riêng ra thị trường nước ngoài) - Rủi ro về luật pháp: Họat động sản xuất kinh doanh của Công ty sẽ gặp những rủi ro về luật pháp như sau: + Chính sách về an toàn thực phẩm đối với thị trường trong nước và xuất khẩu; + Các chính sách và quy định về nhãn hiệu hàng hóa… - Rủi ro lãi suất: Năm tới, công ty có sử dụng vốn vay trong họat động sản xuất kinh doanh nên lãi suất ảnh hưởng đến lợi nhuận. 4. Quy trình SX và phát triển SP/DV  Cơ sở vật chất - Hiện tại doanh nghiệp đang có mặt bằng kinh doanh tại 220 Trần Văn Kiểu P10 Q6 TP Hồ Chí Minh, - Vựa thu mua ở các tỉnh Tiền Giang,Bình Phước,Buôn Mê Thuộc… 8 TIỂU LUẬN LẬP KẾ HOẠCH KINH DOANH GVHD: Th.S LÂM DU HẢI - Kho tủ đông chứa “thịt” sầu riêng cung cấp nguyên liệu để chế biến kem và các loại bánh cho các DN sản xuất bánh kẹo. - Xe vận chuyển từ nơi mua về và chuyển đến nơi cho khách hàng mua với số lượng lớn….  Nguyên liệu: Đặt trạm mua Sầu riêng ở tỉnh: - Tiền Giang: có sầu riêng quanh năm và rất đa dạng loại (chuồng bò, thái lan, khổ qua, ri 6,chín hóa,…) đáp ứng nhiều nhất từ tháng 812 - Bình Phước: chủ yếu 2 loại sầu riêng (Ri6 và Thái lan) từ tháng 38  Đây là 2 tỉnh chủ chốt cung cấp quanh năm - Ngoài ra để lượng hàng cung cấp đầy đủ công ty còn hợp đồng với công ty Sầu riêng ở Buôn Mê với diện tích khoảng 10.000 ha, thỏa thuận các điều kiện khi nhập hàng với chi phí thấp nhất khi có thể, từ tháng 13  Với sự bố trí nơi mua như vậy sẽ có nguồn nguyên liệu với giá rẻ và nắm dược tình hình nơi mua và nơi bán, có thể đưa ra giá hợp lý giữa mua và bán khi hút hàng và khi ế hàng.  Lực lượng lao động: Phân theo trình độ Số lượng Tỷ lệ - Cán bộ có trình độ đại học và trên đại học: 5 4% - Cán bộ có trình độ trung cấp: 5 4% - Lao động có tay nghề: 45 36% - Lao động phổ thông: 70 56% Tổng cộng: 125 100%  Đặc trưng sản phẩm của doanh nghiệp: 9 TIỂU LUẬN LẬP KẾ HOẠCH KINH DOANH GVHD: Th.S LÂM DU HẢI - Sầu riêng thơm, ngon, bảo đảm chất lượng, không có chất gây ung thư (cacbua) mua sầu riêng tại nhà vườn (còn sống) DN không mua từ các thương lái mua đi bán lại nên DN đãm bảo được Sản phẩm không chứa chất gây ung thư (thuốc nhanh chín). - Sầu riêng sẽ được DN bảo hành đổi lại nếu như: sượn, lạc, nhão,chua,…đây là loại trái cây đặc biệt là được bảo hành.  Mô tả chi tiết về sản phẩm: Cùng tên gọi chung là trái cây nhưng sầu riêng có mùi cực thơm.Đặc biệt chưa biết ăn có mùi thúi thúi, nhưng đây là điểm nhấn của loại trái cây này. Sầu riêng trái: nhiều chủng loại Sầu riêng( Thái Lan, Ri6, Chuồng bò, Khổ Qua, …) đây là sản phẩm đem lại nguồn doanh thu lớn nhất cho DN. 10 Sầu Riêng Khổ Qua Sầu Riêng Ri6 Sầu Riêng Thái Lan Sầu Riêng Chín Hóa [...]... thêm công nhân bốc xếp và vận chuyển - Thực hiện giao quyền cho quản lý từng bộ phận CHƯƠNG 3: KẾ HOẠCH KINH DOANH CỦA DOANH NGHIỆP 24 TIỂU LUẬN LẬP KẾ HOẠCH KINH DOANH GVHD: Th.S LÂM DU HẢI I Kế hoạch tổ chức - Tuyển thêm nhân viên ở các bộ phận - Tổ chức đào tạo huấn luyện bán hàng - Giao quyền cho các quản lý bộ phận II Kế hoạch nhân sự 1 Phân tích tình hình nhân sự và quản lý của doanh nghiệp Doanh. .. lượng cao  Cty Đông tây  Cty Donatechno Giá thấp Giá cao  các đtct khác chất lượng thấp  Định vị sản phẩm cạnh tranh tổng quát Đặc trưng sản phẩm  Cty Đông tây  Cty Donatechno Giá  các đtct khác  Định vị sản phẩm theo phân khúc 19 TIỂU LUẬN LẬP KẾ HOẠCH KINH DOANH GVHD: Th.S LÂM DU HẢI Cty Đông Tây Chiến lược giá Chiến lược sản phẩm Chiến lược khuyến mãi Chiến lược phân phối Cty Donatechno... dụng tài sản của công ty là 0.590 điều này cho thấy 1 đồng tài sản của công ty tạo ra được 0.59 đồng doanh thu tăng 11,18% trong năm 2009 do tỉ lệ doanh thu tăng nhanh hơn Công ty đã có sự sử dụng có hiệu quả tài sản của mình  Tỷ lệ tài trợ: 33 TIỂU LUẬN LẬP KẾ HOẠCH KINH DOANH GVHD: Th.S LÂM DU HẢI Tỷ lệ nợ trên tổng tài sản của công ty là 0.352 điều này cho thấy 35.2%tài sản của công ty được tài trợ... mô tả công việc) Ví dụ: Bộ phận Kế toán phải có trách nhiệm thu các khoản phải thu của khách hàng trong vòng 7 ngày kể từ ngày giao hàng, phải báo cáo GĐ những trường hợp ngoại lệ nếu không Kế toán sẽ hoàn toàn chịu trách nhiệm về các khoản thu 26 TIỂU LUẬN LẬP KẾ HOẠCH KINH DOANH GVHD: Th.S LÂM DU HẢI III Kế hoạch Sản Xuất Hoạt động kinh doanh chịu ảnh hưởng lớn bởi giá mua đầu vào và công ty đã đặt... chiếm thị trường V Kế hoạch tài chính 1 Quy trình hoạch định ngân sách tài chính  Bảng dự kiến kết quả hoạt động kinh doanh: 2008 STT 1 Tổng doanh thu 2 Các khoản giảm thu 2009 2010E 2011E 145,968.00 150,000.00 166,000.00 172,000.00 682.00 722.00 798.00 844.00 29 TIỂU LUẬN LẬP KẾ HOẠCH KINH DOANH GVHD: Th.S LÂM DU HẢI 3 4 5 6 7 Chiết khấu bán hàng bị trả lại Giảm giá bán hàng Doanh thu thuần Gía... chiến lược Marketing: Mở rộng thị phần, tăng doanh thu,… Mục tiêu bán hàng qua phân khúc thị trường Tăng doanh số tới: 150,000 (Tr.VND) 28 TIỂU LUẬN LẬP KẾ HOẠCH KINH DOANH GVHD: Th.S LÂM DU HẢI Các Thương lái Tăng doanh số tới: 73,200 (trđ) Các Siêu thị Tăng doanh số tới: 29,850 (trđ) Các Cơ Sở sản xuất bánh kẹo Tăng doanh số tới: 29,550 (trđ) Các quán chè Tăng doanh số tới: 17,400 (trđ) 2 Chiến lược marketing:...TIỂU LUẬN LẬP KẾ HOẠCH KINH DOANH GVHD: Th.S LÂM DU HẢI Thịt Sầu Riêng: - SR ăn liền được lấy từ trái Sầu Riêng qua công nghệ làm sạch - SR làm “kem” lấy từ SR không đủ tiêu chuẩn (Sượn, lạc, nhão, …), Sầu riêng chưa xuất kho được nhằm tránh tình trạng bị ép giá.Thịt Sầu riêng sẽ được đông lạnh cung cấp cho DN sản xuất bánh kẹo (bánh mì ngọt,bánh pía,bánh trung thu), các tiểu thương kinh doanh. .. nhuận như vậy thì quá trình đưa công nghệ mới vào phải thành công như dự kiến - Giảm tỷ lệ CP/DT từ 3,2% xuống 3% đội ngũ nhân viên có tay nghề cao tăng chất lượng công việc.Với việc đào tạo nhân viên thành thạo với công việc mà họ đảm nhiệm và luân chuyển công việc khi rảnh sẽ tăng hiệu quả làm việc mà không cần phải thuê nhiều nhân công 34 TIỂU LUẬN LẬP KẾ HOẠCH KINH DOANH GVHD: Th.S LÂM DU HẢI Z NHẬN... ít DN kinh doanh trong lĩnh vực này 3 Xác định mục tiêu DN  Theo thời gian: Ngắn hạn: - Gia tăng doanh thu năm 2010 lên 166 tỷ đồng và năm 2011 lên 172 tỷ đồng - Tỷ suất lãi gộp nâng lên 6.5% năm 2011 và tăng lên 10% năm 2013 Dài hạn: - Đạt mức doanh thu 200 tỷ đồng trong năm 2011 - Đạt mức doanh thu 350 tỷ đồng trong năm 2015  Theo bản chất: Mục tiêu Marketing 23 TIỂU LUẬN LẬP KẾ HOẠCH KINH DOANH. .. Danh tiếng Vị trí Cơ sở khách hàng Kỹ năng quản lý Tính linh hoạt, thích ứng Mức giá Chính sách bảo hành Cty Donatechno Xấu Tốt 1 2 3 4 5 4 3 5 3 4 3 Dự đoán kiểu phản ứng của ĐTCT 18 TIỂU LUẬN LẬP KẾ HOẠCH KINH DOANH GVHD: Th.S LÂM DU HẢI - Cty Donatechno là DN lãnh đạo chiếm 35% thị phần nên sẽ áp dụng chiến lược cạnh tranh mạnh, vừa phòng thủ vừa tấn công, sẽ gây áp lực rất lớn cho DN của chúng . TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH  TIỂU LUẬN MÔN LẬP KẾ HOẠCH KINH DOANH ĐỀ TÀI LẬP KẾ HOẠCH KINH DOANH CÔNG TY TNHH THƯƠNG MẠI ĐÔNG TÂY GVHD: Th.S LÂM. ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP I-Tổng quan Doanh nghiệp 1.Mô tả Doanh nghiệp  Tên doanh nghiệp: Công ty TNHH Thương mại ĐÔNG TÂY  Lĩnh vực hoạt động: Công ty chuyên kinh doanh sỉ và lẻ các loại sầu riêng. khúc 19  Cty Donatechno  Cty Đông tây  các đtct khác chất lượng cao Giá cao chất lượng thấp Giá thấp  Cty Đông tây  Cty Donatechno  các đtct khác Đặc trưng sản phẩm Giá TIỂU LUẬN LẬP KẾ HOẠCH KINH