BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH oo0oo TRẦN TRUNG TƯỜNG QUẢN TRỊ TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH LUẬN ÁN TIẾN SỸ KINH TẾ Chuyên ngành Kinh tế tài chính, ngân hàng Mã số: 62. 31. 12. 01 Người hướng dẫn khoa học: 1. PGS.,TS. NGUYỄN ĐẮC HƯNG 2. TS. LÊ HÙNG TP. HỒ CHÍ MINH – NĂM 2011 LỜI CAM ĐOAN    Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 18 tháng 7 năm 2011 Tác giả TRẦN TRUNG TƯỜNG Tôi tên là: Trần Trung Tường Sinh ngày 20 tháng 9 năm 1968 – tại: Sài Gòn Quê quán: Quảng Ngãi. Hiện công tác tại: Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Lộc. Là nghiên cứu sinh khóa X của Trường Đại học Ngân hàng TP. Hồ Chí Minh. Mã số NCS: 010110050008 Cam đoan đề tài: “Quản trị tín dụng của các ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn thành phố Hồ Chí Minh” Chuyên ngành: kinh tế tài chính, ngân hàng - Mã số: 62.31.12.01 Người hướng dẫn khoa học: PGS., TS. Nguyễn Đắc Hưng và TS. Lê Hùng Luận án được thực hiện tại Trường Đại học Ngân hàng TP. Hồ Chí Minh. Đề tài này là công trình nghiên cứu của riêng tôi, các kết quả nghiên cứu có tính độc lập riêng, không sao chép bất kỳ tài liệu nào và chưa được công bố toàn bộ nội dung này bất kỳ ở đâu; các số liệu, các nguồn trích dẫn trong luận án được chú thích nguồn gốc rõ ràng, minh bạch. Tôi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm về lời cam đoan danh dự của tôi. MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 10 1.1. NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NHTM CỔ PHẦN VÀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 10 1.1.1. Về NHTM cổ phần 10 1.1.2. Về Tín Dụng NHTM 13 1.2. QUẢN TRỊ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 31 1.2.1. Các vấn đề cơ bản về quản trị tín dụng của NHTM 31 1.2.2. Công cụ thực hiện quản trị tín dụng của NHTM 35 1.2.3. Nội dung cơ bản quản trị tín dụng của NHTM 37 1.2.4. Phương pháp đánh giá và chỉ tiêu đánh giá hiệu quả quản trị tín dụng của Ngân hàng thương mại 49 1.2.5. Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị tín dụng của NHTM 64 1.3. KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG MỘT SỐ NƯỚC VÀ BÀI HỌC ĐỐI VỚI VIỆT NAM 70 1.3.1. Kinh nghiệm quản trị tín dụng của ngân hàng một số nước trên thế giới 70 1.3.2. Bài học đối với Việt Nam 72 Kết luận Chương 1 75 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Ở THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 77 2.1. TỔNG QUAN VỀ HỆ THỐNG VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 77 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của NHTM cổ phần trên địa bàn TP Hồ Chí Minh 77 2.1.2. Phát triển quy mô hoạt động 80 2.2. THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Ở THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 85 2.2.1. Quản trị vốn và nguồn vốn 85 2.2.2. Quản trị hoạt động cho vay 94 2.2.3. Chính sách phân cấp phán quyết tín dụng 99 2.2.4. Chính sách bảo đảm tiền vay 100 2.2.5. Phát triển màng lưới huy động vốn và cho vay 101 2.2.6. Chính sách phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng 101 2.2.7. Chính sách nhận biết và quản lý nợ có vấn đề 105 2.3. ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 107 2.3.1. Những kết quả đạt được 107 2.3.2. Một số hạn chế 119 2.3.3. Nguyên nhân của những hạn chế 131 Kết luận Chương 2 145 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ TÍN DỤNG CỦA CÁC NHTM CỔ PHẦN Ở THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 147 3.1. ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ QUẢN TRỊ TÍN DỤNG CỦA CÁC NHTM CỔ PHẦN TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 147 3.1.1. Định hướng phát triển chung 147 3.1.2. Định hướng quản trị tín dụng 148 3.1.3. Yêu cầu hoàn thiện quản trị tín dụng 148 3.1.4. Mục tiêu 149 3.2. GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ TÍN DỤNG CỦA CÁC NHTM CỔ PHẦN TRÊN ĐỊA BÀN TP.HCM 151 3.2.1. Hoàn thiện chính sách quản lý tín dụng phù hợp với các chuẩn mực và thông lệ quốc tế 151 3.2.2. Thiết lập và điều chỉnh các tỷ lệ an toàn tín dụng phù hợp với điều kiện kinh doanh của các NHTM cổ phần trên địa bàn TP.HCM 157 3.2.3. Xây dựng và quản lý một số chính sách tín dụng đặc thù đối với các NHTM cổ phần trên địa bàn TP. Hồ Chí Minh và các chi nhánh trong từng khu vực 159 3.2.4. Thiết lập chính sách phát triển hệ thống bán buôn trong hoạt động tín dụng 162 3.2.5. Phát triển mạng lưới, đổi mới tổ chức bộ máy quản lý tín dụng đáp ứng nhu cầu tiếp nhận vốn tín dụng và phù hợp với khả năng quản lý 163 3.2.6. Hoàn thiện chính sách huy động vốn 167 3.2.7. Đổi mới chính sách quản lý và điều hành tín dụng 170 3.2.8. Một số giải pháp khác 180 3.3. GIẢI PHÁP BỔ TRỢ 183 3.3.1. Đối với Chính phủ 183 3.3.2. Đối với Ngân hàng Nhà nước 186 3.3.3. Đối với Thành phố Hồ Chí Minh 188 Kết luận Chương 3 191 KẾT LUẬN 192 Danh mục các công trình nghiên cứu có liên quan của tác giả đã được công bố 195 Danh mục tài liệu tham khảo 196 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT 1. CBTD : Cán bộ tín dụng 2. CIC : Trung tâm thông tin tín dụng của NHNN 3. CNH, HĐH : Công nghiệp hóa, hiện đại hóa 4. DN : Doanh nghiệp 5. DNNN : Doanh nghiệp nhà nước 6. KT-XH : Kinh tế xã hội 7. NHCSXH : Ngân hàng chính sách xã hội 8. NHTM : Ngân hàng thương mại 9. NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần 10. NHNN : Ngân hàng nhà nước 11. NQH : Nợ quá hạn 12. QTDND : Quỹ Tín dụng nhân dân 13. RRTD : Rủi ro tín dụng 14. SX- KD : Sản xuất - kinh doanh 15. TCTD : Tổ chức tín dụng 16. TDNH : Tín dụng ngân hàng 17. TP.HCM : Thành phố Hồ Chí Minh 18. TSN-TSC : Tài sản nợ - tài sản có DANH MỤC BẢNG BIỂU SỐ BẢNG, BIỂU ĐỒ, HÌNH VẼ TÊN BẢNG, BIỂU ĐỒ, HÌNH VẼ TRANG Bảng 2.1 Tổng quan huy động vốn của các NHTM trên địa bàn TP. Hồ Chí Minh giai đoạn 2001 - 2010 81 Bảng 2.2 Dư nợ cho vay của các NHTM trên địa bàn TP. Hồ Chí Minh giai đoạn 2001 - 2010 82 Bảng 2.3 Hiệu suất sử dụng vốn của các NHTM trên địa bàn TP. Hồ Chí Minh giai đoạn 2001 - 2010 83 Bảng 2.4 Vốn điều lệ của các NHTM cổ phần trên địa bàn TP. Hồ Chí Minh giai đoạn 2006 - 2010 86 Bảng 2.5 Tỷ trọng vốn huy động phân theo nhóm các NHTM năm 2007 - 2008 88 Bảng 2.6 Số lượng tài khoản khách hàng mở tại các NHTM năm 2007 90 Bảng 2.7 Dư nợ cho vay của NHTM cổ phần trên địa bàn TP. Hồ Chí Minh giai đoạn 2001 - 2010 94 Bảng 2.8 Hiệu suất sử dụng vốn của NHTM cổ phần trên địa bàn TP. Hồ Chí Minh giai đoạn 2001 - 2010 96 Bảng 2.9 Thực trạng phân loại nợ và xử lý rủi ro tín dụng tại các NHTM cổ phần ở TP. Hồ Chí Minh giai đoạn 2002 - 2008 104 Bảng 2.10 Một số chỉ tiêu cơ bản phản ánh sự phát triển của các NHTM CP trên địa bàn thành phố Hồ Chí Minh giai đoạn 2006 - 2010 111 Bảng 2.11 Hoạt động thị trường liên ngân hàng ở TP. Hồ Chí Minh năm 2008 - 2009 121 Bảng 2.12 Thực trạng nợ xấu của các NHTM trên địa bàn TP. Hồ Chí Minh giai đoạn 2001 - 2010 129 Bảng 2.13 Tỷ lệ nợ xấu của khối NHTM cổ phần so với các Tổ chức tín dụng khác trên địa bàn TP. Hồ Chí Minh tính đến hết năm 2009 130 Bảng 2.14 Dư nợ cho vay ngoại tệ của các NHTMCP so với các khối TCTD khác trên địa bàn thành phố Hồ Chí Minh năm 2010 131 Bảng 2.15 Cơ cấu các loại cho vay của các NHTM cổ phần trên địa bàn TP. Hồ Chí Minh năm 2010 132 Bảng 3.1 Thang điểm và đánh giá xếp hạng khách hàng DN, khách hàng hộ kinh doanh và hộ gia đình theo tư vấn của Công ty kiểm toán quốc tế Ernst&Young 153 Bảng 3.2 Phân loại nhóm nợ trên cơ sở kết quả xếp hạng khách hàng tín dụng nội bộ 154 Biểu đồ 2.1 Cơ cấu vốn huy động năm 2007 - 2008 89 Hình 2.1 Lãi suất tiền gửi có kỳ hạn 3 tháng của các NHTMCP và tỷ lệ lạm phát từ năm 2000 đến năm 2008 92 Hình 2.2 Diễn biến lãi suất tín dụng 97 1 MỞ ĐẦU 1. Lý do chọn đề tài Trong những năm gần đây, hoạt động tín dụng của hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) nước ta đã có nhiều đóng góp quan trọng cho sự phát triển nền kinh tế nhiều thành phần của đất nước như: kiềm chế lạm phát, thúc đẩy tăng trưởng GDP với tốc độ cao và ngày càng ổn định, chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa, hiện đại hóa Nhiều NHTM đã chuyển hướng mạnh mẽ sang cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh, doanh nghiệp vừa và nhỏ, hộ sản xuất, thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế, cơ cấu lao động và góp phần thúc đẩy kinh tế nông nghiệp, nông thôn phát triển ổn định, đa dạng, hướng sản xuất các sản phẩm hàng hóa xuất khẩu. Đồng thời chất lượng hoạt động tín dụng, hiệu quả hoạt động tín dụng của các NHTM cũng không ngừng được nâng cao, hạn chế rủi ro tín dụng. Có được kết quả đó là do các NHTM nói chung, các NHTM cổ phần nói riêng đã đổi mới quản trị tín dụng tiếp cận dần thông lệ quốc tế. Thành phố Hồ Chí Minh (TP.HCM) có số lượng NHTM cổ phần lớn nhất và quy mô hoạt động tín dụng lớn nhất, cạnh tranh trong hoạt động tín dụng sôi động nhất trong cả nước. Trong xu hướng nâng cao khả năng cạnh tranh, mở cửa hội nhập với thị trường dịch vụ ngân hàng trong khu vực và quốc tế, các NHTM cổ phần thực hiện nhiều giải pháp hoàn thiện quy trình quản lý nội bộ về hoạt động tín dụng, nâng cao năng lực quản trị điều hành hoạt động tín dụng, nâng cao khả năng quản trị rủi ro tín dụng, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực trong hoạt động tín dụng, thông qua đó góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế tại TP.HCM và khu vực lân cận, góp phần phát triển bền vững chính các NHTM cổ phần. Tuy nhiên công tác quản trị hoạt động tín dụng của các NHTM cổ phần ở TP.HCM đang gặp không ít khó khăn và đang đặt ra một số vấn đề cần nghiên cứu giải quyết, đặc biệt là cần tìm ra giải pháp để tiếp tục mở rộng về qui mô và nâng cao chất [...]... nghiên cứu sẽ hỗ trợ các nhà quản lý ngân hàng trong loại hình ngân hàng thương mại cổ phần, từ đó có quyết định về các giải pháp nâng cao khả năng quản trị tín dụng của các NHTM cổ phần trên địa bàn TP. HCM - Những nghiên cứu về sự tác động có tính hệ thống đối với quản trị tín dụng trong hoạt động ngân hàng, đánh giá năng lực quản trị tín dụng thông qua các chính sách chủ yếu như quản trị vốn, nguồn vốn;... (Chương 1) - Có thể xây dựng mô hình về quản trị tín dụng của ngân hàng từ cơ sở lý luận không? (Chương 1) - Thực trạng quản trị tín dụng của các NHTM cổ phần trên địa bàn TP. HCM được phản ánh qua những chính sách quản trị chủ yếu? (Chương 2) - Những thành tựu, những hạn chế và những nguyên nhân hạn chế đối với quản trị tín dụng của các NHTM cổ phần trên địa bàn TP. HCM cần được xác định rõ ràng nhưng phải... thị trường còn là vấn đề khá mới và thiếu đồng bộ Do vậy, những bài học kinh nghiệm về quản trị tín dụng của các nước khác là có ích cho các NHTM cổ phần trên địa bàn TP. HCM cũng như các ngân hàng thương mại khác; cho chính phủ và cho ngân hàng nhà nước - Quản trị rủi ro tín dụng của các NHTM cổ phần trên địa bàn TP. HCM là một công trình nghiên cứu với nhiều công sức và những nỗ lực cao, những kết quả... quản trị tín dụng của NHTM trong nền kinh tế - Phân tích rõ thực trạng quản trị tín dụng của các NHTM cổ phần ở TP. HCM trong giai đoạn hiện nay 4 - Xác định những thành tựu, những hạn chế và nguyên nhân hạn chế của quản trị tín dụng tại các NHTM cổ phần ở TP. HCM; trên cơ sở đó đề xuất giải pháp đối với quản trị tín dụng của NHTM cổ phần ở TP. HCM trong quá trình hội nhập kinh tế quốc tế của Việt Nam... chỉnh và hoàn thiện việc quản trị tín dụng cho các NHTM cổ phần trên địa bàn TP. HCM và hệ thống các NHTM khi tiếp cận với thực tế hoạt động quản trị tín dụng của các NHTM cổ phần trên địa bàn TP. HCM 5.4 Những hạn chế trong nghiên cứu Nghiên cứu này chỉ được tiến hành với đối tượng là các NHTM cổ phần trên địa bàn TP. HCM, do vậy những kết quả nghiên cứu chỉ ở TP. HCM mà không lặp lại y nguyên ở những... phù hợp đặc thù quản trị tín dụng của các ngân hàng thương mại cổ phần thì hiệu quả tín dụng của NHTM cổ phần trên địa bàn TP. HCM như thế nào? (Chương 3) - Những giải pháp bổ trợ có nội dung mang tính khuyến nghị nào đưa ra cho các nhà quản lý, cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và cho Chính phủ và cụ thể đối với thành phố Hồ Chí Minh? (Chương 3) 5.3.2 Những lập luận cơ bản về ý nghĩa của nghiên cứu Kết... cứu nào sẽ được sử dụng trong nghiên cứu? (Mở đầu) - Trước đây có những nghiên cứu nào về thực trạng quản trị tín dụng của các ngân hàng thương mại cổ phần chưa ? (Mở đầu) - Giới hạn phạm vi nghiên cứu của đề tài được xác định là tập trung chủ yếu vào loại hình cho vay? (Mở đầu) 7 - Ngân hàng thương mại cổ phần được xác định như thế nào? (Chương 1) - Lý thuyết quản trị tín dụng ngân hàng? (Chương 1)... * Tỷ trọng đầu tư tín dụng cho từng ngành, từng nhóm đối tượng khách hàng và của ngân hàng và so với các ngân hàng khác Trong đó, tỷ lệ tín dụng đối với từng ngành, từng đối tượng khách hàng trong tổng dư nợ tín dụng của một ngân hàng vừa thể hiện mức độ quan tâm đầu tư của ngân hàng cho ngành này và nếu so với các ngân hàng khác nó thể hiện khả năng chiếm lĩnh thị trường của ngân hàng đó Tuy nhiên,... tác động tiêu cực của các thị trường tài chính phi chính thức 31 1.2 QUẢN TRỊ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Các vấn đề cơ bản về quản trị tín dụng của NHTM 1.2.1.1 Quản trị NHTM Để đảm bảo tính hiệu quả trong quá trình hoạt động, các ngân hàng phải có một chính sách quản trị Đó chính là những hoạt động được xuất phát từ nhu cầu, mục tiêu chung và hướng vào việc điều hòa các nguồn lực con... lượng tín dụng của các NHTM cổ phần ở thành phố Hồ Chí Minh Từ thực tế đó luận án đã chọn đề tài: “QUẢN TRỊ TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH” để nghiên cứu là xuất phát từ yêu cầu cấp bách đó đang đặt ra trong thực tiễn ở nước ta hiện nay 2 Tình hình nghiên cứu của đề tài Từ trước đến nay có một số đề tài nghiên cứu về tín dụng, hoặc nghiên cứu riêng về quản . trợ các nhà quản lý ngân hàng trong loại hình ngân hàng thương mại cổ phần, từ đó có quyết định về các giải pháp nâng cao khả năng quản trị tín dụng của các NHTM cổ phần trên địa bàn TP. HCM. . về quản trị tín dụng của các nước khác là có ích cho các NHTM cổ phần trên địa bàn TP. HCM cũng như các ngân hàng thương mại khác; cho chính phủ và cho ngân hàng nhà nước. - Quản trị rủi ro tín. mối liên hệ của quản trị tín dụng với hoạt động ngân hàng; xem xét quản trị tín dụng với hoạt động chủ yếu là cho vay… xem xét quản trị tín dụng của các NHTM cổ phần ở TP. HCM trong các hình thức