Trường Đại học Kinh tế Quốc Dân Chuyên đề thực tập MỤC LỤC 3.2.3 Tạo lập chế lựa chọn tài sản bảo đảm phù hợp với loại hình tín dụng 55 3.2.5 Khơng ngừng nâng cao kiến thức tổng hợp trình độ chuyên môn cho cán nhân viên, đặc biệt cán thẩm định ngân hàng 57 3.2.6 Quy trách nhiệm rõ ràng cán tín dụng việc thẩm định tài sản đảm bảo 57 3.2.7 Đề cao vai trị việc ứng dụng cơng nghệ thơng tin vào việc phục vụ công tác thẩm định phòng ngừa rủi ro .58 3.2.8 Thường xuyên kiểm tra, đôn đốc khách hàng thực nghĩa vụ trả nợ .58 3.2.9.Tăng cường mối quan hệ hợp tác lâu dài bền vững với quan chức .59 Vũ Thị Liễu – Lớp NH.VBII – K21 Trường Đại học Kinh tế Quốc Dân Chuyên đề thực tập DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ 3.2.3 Tạo lập chế lựa chọn tài sản bảo đảm phù hợp với loại hình tín dụng 55 3.2.5 Không ngừng nâng cao kiến thức tổng hợp trình độ chun mơn cho cán nhân viên, đặc biệt cán thẩm định ngân hàng 57 3.2.6 Quy trách nhiệm rõ ràng cán tín dụng việc thẩm định tài sản đảm bảo 57 3.2.7 Đề cao vai trị việc ứng dụng cơng nghệ thông tin vào việc phục vụ công tác thẩm định phòng ngừa rủi ro .58 3.2.8 Thường xuyên kiểm tra, đôn đốc khách hàng thực nghĩa vụ trả nợ .58 3.2.9.Tăng cường mối quan hệ hợp tác lâu dài bền vững với quan chức .59 Vũ Thị Liễu – Lớp NH.VBII – K21 Trường Đại học Kinh tế Quốc Dân Chuyên đề thực tập LỜI NĨI ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài Trong chế thị trường ngân hàng thương mại ngày phát triển mạnh mẽ có vai trị quan trọng kinh tế Vấn đề chất lượng cạnh tranh mạnh mẽ ngân hàng đặc biệt quan tâm Việt Nam trở thành thành viên thức tổ chức thương mại giới (WTO) Cũng giống hoạt động kinh doanh khác, rủi ro hoạt động tín dụng ln ln tiềm ẩn Nếu rủi ro liên tiếp xảy ngân hàng thương mại khó tránh khỏi phá sản dẫn đến sụp đổ hệ thống ngân hàng, gây ảnh hưởng lớn đến kinh tế quốc dân Vì phải thực biện pháp bảo đảm nghĩa vụ trả nợ khách hàng vay Để ngân hàng khách hàng tiếp cận thực quan hệ vay vốn, khách hàng phải đảm bảo ba vấn đề bản, ba vấn đề điều kiện tiên  Thứ nhất: Hoạt động sản xuất, kinh doanh tốt, sản phẩm có khả cạnh tranh thị trường  Thứ hai: Tình hình tài chính, nguồn thu khả hoàn trả nợ vay khách hàng đảm bảo  Thứ ba: Thực đảm bảo khoản vay…, đó, hai điều kiện đầu điều kiện cần, việc đảm bảo khoản vay nhiều trường hợp điều kiện đủ Vấn đề bảo đảm tiền vay điều chỉnh nhiều văn pháp lý phủ, ngành ngân hàng thực tế việc vận dụng thực lại vấn đề khó khăn, khơng từ phía khách hàng vay, từ phía ngân hàng mà cịn khó khăn quan có liên quan đến việc cơng chứng, đăng kí giao dịch bảo đảm tài sản Việc thực vấn đề nhiều vướng mắc cần phải có giải pháp phù hợp để xử lý Nhận thức tầm quan trọng vấn đề này, trình thực tập ngân hàng thương mại cổ phần Vũ Thị Liễu – Lớp NH.VBII – K21 Page Trường Đại học Kinh tế Quốc Dân Chuyên đề thực tập Hàng Hải (Maritime Bank) - Chi nhánh Cầu Giấy, em xin mạnh dạn lựa chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng bảo đảm tiền vay Maritime Bank” với nội dung chủ yếu xác định thực trạng đảm bảo tiền vay ngân hàng sở đề xuất hướng giải nhằm góp phần thực tốt chế bảo đảm tiền vay Maritime Bank – Chi nhánh Cầu Giấy Nội dung Chuyên đề gồm ba chương: Chương 1: Tín dụng ngân hàng vấn đề bảo đảm tiền vay ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng bảo đảm tiền vay Maritime Bank Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng bảo đảm tiền vay Maritime Bank Mục đích nghiên cứu đề tài Trên sở nghiên cứu thực trạng công tác bảo đảm tiền vay Maritime Bank – Chi nhánh Cầu Giấy năm gần đây, đề tài nêu điểm mạnh điểm yếu công tác bảo đảm tiền vay, nguyên nhân tình trạng Cuối đề xuất số giải pháp, kiến nghị để công tác bảo đảm tiền vay Chi nhánh ngày hoàn thiện Đối tượng, phạm vi phương pháp nghiên cứu 3.1 Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Chất lượng bảo đảm tiền vay hoạt động tín dụng Maritime Bank, Chi nhánh Cầu Giấy Phạm vi nghiên cứu khoảng thời gian từ năm 2007 - 2009 3.2 Phương pháp nghiên cứu Đề tài dựa phương pháp nghiên cứu: vật biện chứng; quy nạp, diễn giải; thống kê, so sánh phân tích, đánh giá…vv Vũ Thị Liễu – Lớp NH.VBII – K21 Page Trường Đại học Kinh tế Quốc Dân Chuyên đề thực tập Em xin chân thành cảm ơn cô giáo Trần Thị Thanh Tú Ban lãnh đạo tập thể cán Maritime Bank – Chi nhánh Cầu Giấy tạo điều kiện giúp đỡ em thời gian nghiên cứu đề tài Do thời gian thực tập không dài trình độ hiểu biết sinh viên cịn hạn chế nên khơng tránh khỏi thiếu sót định Em mong nhận góp ý tận tình thầy, giáo để chun đề em hoàn thiện Vũ Thị Liễu – Lớp NH.VBII – K21 Page Trường Đại học Kinh tế Quốc Dân Chuyên đề thực tập CHƯƠNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ VẤN ĐỀ BẢO ĐẢM TIỀN VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng rủi ro hoạt động tín dụng NHTM 1.1.1 Tín dụng ngân hàng 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng xuất sớm, phát triển từ thấp đến cao, từ đơn giản đến phức tạp bước đa dạng hoá theo phát triển kinh tế hàng hoá tiền tệ Trong kinh tế thị trường, tín dụng ngân hàng coi hình thức tín dụng phát triển, giữ vị trí chủ đạo hệ thống tín dụng Đối với ngân hàng nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ yếu, định tồn phát triển ngân hàng Ở ngân hàng thực chức môi giới tài chính: Nhận tiền ký gửi cá nhân, tổ chức kinh tế đem cho cá nhân, tổ chức kinh tế khác vay Như quan hệ tín dụng phát sinh loại hình tín dụng gắn liền với trình tạo lập quỹ tiền tệ từ nguồn tài tạm thời nhàn rỗi sử dụng quỹ để đáp ứng cho nhu cầu nguồn tài tạm thời thiếu xã hội Và quan hệ tín dụng ngân hàng phát sinh có chủ thể đặc biệt khác với hình thức tín dụng khác, ngân hàng Vậy hiểu tín dụng ngân hàng quan hệ vay mượn vốn tiền tệ phát sinh ngân hàng với chủ thể kinh tế khác kinh tế theo nguyên tắc tín dụng 1.1.1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng * Đối với kinh tế xã hội: + Tín dụng góp phần giải mâu thuẫn nội kinh tế xã hội nhu cầu vốn tiền tệ , thực điều hoà nhu cầu vốn phục vụ đời sống sản xuất Vũ Thị Liễu – Lớp NH.VBII – K21 Page Trường Đại học Kinh tế Quốc Dân Chuyên đề thực tập + Tín dụng phục vụ sản xuất lưu thơng hàng hố, góp phần giải công ăn, việc làm, khai thác khả tiềm tàng kinh tế + Tín dụng làm đòn bẩy thúc đẩy sản xuất phát triển cấu lại sản xuất kinh tế Hoạt động tín dụng lành mạnh, sách tín dụng đắn giúp phần kiềm chế lạm phát, ổn định tiền tệ, tăng trưởng kinh tế, tăng uy tín quốc gia * Đối với tổ chức tín dụng: + Tín dụng hoạt động chiếm tỷ trọng lớn tồn hoạt động tổ chức tín dụng hoạt động sinh lời chủ yếu cỏc tổ chức tín dụng + Tín dụng định tồn phát triển tổ chức tín dụng Tổ chức tín dụng tồn phát triển xác định phạm vi, giới hạn, mức độ tín dụng phù hợp với thực tế thân Ngân hàng, đảm bảo tính cạnh tranh thị trường với nguyên tắc trả hạn có lãi * Đối với khách hàng: Tín dụng góp phần đáp ứng nhu cầu vốn dịch vụ tài phục vụ đời sống sản xuất kinh doanh cách đầy đủ kịp thời 1.1.2 Rủi ro hoạt động tín dụng NHTM Có nhiều quan niệm khác rủi ro tuỳ thuộc vào chủ thể hoạt động chủ thể mối quan hệ với yếu tố khác mơi trường Tuy nhiên quan niệm thống nội dung coi rủi ro bất trắc khơng mong đợi, gây thiệt hại đo lường Như hoạt động kinh tế nói chung hoạt động ngân hàng nói riêng vấn đề rủi ro khơng thể tránh khỏi Vì thế, nhà quản trị khơng thể loại bỏ rủi ro mà phát kịp thời để có biện pháp chủ động xử lý Trong cạnh tranh gay gắt kinh tế thị trường nay, nhà quản trị phải biết nhận biết dự đoán trước rủi ro để sớm đưa giải pháp phòng ngừa chống đỡ tác hại Vũ Thị Liễu – Lớp NH.VBII – K21 Page Trường Đại học Kinh tế Quốc Dân Chuyên đề thực tập Trong kinh tế kế hoạch hố tập trung, rủi ro tín dụng đề cập đến Nhưng kinh tế thị trường tượng ngân hàng khả tốn, phá sản điều xảy ra, nhận thức đầy đủ, đắn rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng điều cần thiết bảo đảm cho ngân hàng biện pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro có hiệu quả, giúp ngân hàng đạt mục đích tối đa hố lợi nhuận Rủi ro tín dụng: xuất yếu tố khơng bình thường quan hệ tín dụng, gây hậu xấu đến hoạt động ngân hàng thiệt hại mặt tài sản, ảnh hưởng đến thu nhập ngân hàng Rủi ro tín dụng có nghĩa ngân hàng cho vay không thu hồi vốn không thu hồi vốn thời hạn hoạt động ngân hàng rủi ro tín dụng chiếm tỷ trọng lớn loại rủi ro Bởi 2/3 tài sản ngân hàng vay đem lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng * Các hình thức rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng xảy người vay không trả nợ lãi nợ gốc hạn, đầy đủ Theo phương thức quản lý rủi ro tín dụng nay, người ta chia rủi ro tín dụng thành bốn cấp độ theo mức độ rủi ro + Không lãi hạn: Cấp độ thấp người vay không trả lãi hạn, ngân hàng chuyển số lãi vào khoản mục lãi treo phát sinh Hình thức rủi ro xếp vào mức rủi ro thấp ngoại trừ trương hợp khách hàng muốn quỵt nợ, chiếm dụng vốn phần lớn xuất phát từ việc thiếu cân đối kỳ hạn trả nợ khách hàng + Không thu vốn hạn: Khi khơng thu vốn hạn tình hình dường nghiêm trọng hơn, phần lượng vốn cho vay lớn bị Khi đó, ngân hàng chuyển số nợ Vũ Thị Liễu – Lớp NH.VBII – K21 Page Trường Đại học Kinh tế Quốc Dân Chuyên đề thực tập vốn sang mục nợ hạn phát sinh Khoản mục phát sinh vào thời gian đáo hạn hợp đồng tín dụng Tuy nhiên, chưa phải khoản mát thực ngân hàng tiến độ hoạt động kinh doanh khách hàng bị chậm so với kế hoạch đề trinh ngân hàng + Không thu lãi: Khi ngân hàng khơng thu lãi tình hình trở nên nghiêm trọng Tình hình kinh doanh khách hàng hiệu đến mức trả đủ lãi cho ngân hàng Khi ngân hàng phải chuyển khoản lãi vào khoản mục lãi treo đóng băng chí phải thực miễn giảm lãi cho khách hàng + Khơng thu đủ vốn cho vay: Tình xấu xảy ngân hàng không thu đủ vốn cho vay lúc ngân hàng bị vốn Tại thời điểm này, ngân hàng chuyển khoản nợ vào mục nợ khơng có khả thu hồi phải xoá nợ, coi khép lại hợp đồng tín dụng khơng có hiệu Trên bốn hình thức giúp cho ngân hàng thương mại nhận biết rủi ro tín dụng có biện pháp xử lý Tuy nhiên, lúc gặp rủi ro tín dụng ngân hàng phải trải qua bốn trường hợp có trường hợp khách hàng trả lãi đầy đủ hạn cuối lại khơng trả nợ gốc cho ngân hàng vậy, nghiên cứu rủi ro tín dụng, người ta thường trọng vào trường hợp có nguy xảy rủi ro tín dụng lãi treo phát sinh đặc biệt nợ hạn phát sinh Cịn trường hợp khác có lãi treo đóng băng hay nợ khơng có khả thu hồi coi rủi ro thực nên thường xem xét để giải hậu rút học kinh nghiệm 1.2 Bảo đảm hoạt động tín dụng NHTM 1.2.1 Khái niệm bảo đảm tín dụng “Bảo đảm tiền vay việc TCTD áp dụng biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro tạo sở kinh tế pháp lý để thu hồi khoản nợ cho khách hàng Vũ Thị Liễu – Lớp NH.VBII – K21 Page Trường Đại học Kinh tế Quốc Dân Chuyên đề thực tập vay” Đứng góc độ người cho vay, bảo đảm tiền vay phải đáp ứng ba yêu cầu sau: + Giá trị bảo đảm phải lớn nghĩa vụ bảo đảm: Bảo đảm tín dụng khơng nguồn thu nợ thứ hai ngân hàng mà cịn có ý nghĩa thúc giục người vay, không tài sản đảm bảo Nhưng tài sản đảm bảo nhỏ so với nghĩa vụ đảm bảo người vay dễ có động không trả nợ Nghĩa vụ bao gồm vốn gốc, lãi( kể lãi hạn) chi phí khác trừ trường hợp bên có thoả thuận lãi chi phí khơng thuộc phạm vi bảo đảm + Tài sản phải có sẵn thị trường tiêu thụ: Mức độ khoản tài sản đảm bảo có vai trò quan trọng xác định mức cho vay Nếu độ khoản tài sản cao biến động, chi phí chờ xử lý thấp, mức cho vay cao ngược lại độ khoản thấp chi phí cao mức cho vay thấp + Tài sản phải có đủ sở pháp lý để người cho vay có quyền ưu tiên xử lý tài sản xảy rủi ro tín dụng: Tài sản phải thuộc quyền sở hữu hợp pháp người vay người bảo lãnh pháp luật cho phép giao dịch, đồng thời phải có đủ sở pháp lý để ngân hàng quyền ưu tiên xử lý tài sản người vay khơng tốn hạn 1.2.2 Sự cần thiết bảo đảm tín dụng 1.2.2.1 Đối với ngân hàng + Bảo đảm tín dụng giúp ngân hàng bảo đảm an tồn cấp tín dụng: Ngân hàng trung gian tài “ vay vay” huy động vốn khách hàng để cấp tín dụng nên trách nhiệm hàng đầu bảo vệ lợi ích người gửi tiền Mặc dù phần lớn ngân hàng dự tính trước rủi ro có, rủi ro phải kiểm soát chặt chẽ để bảo vệ số tiền gửi khách hàng Do an tồn vấn đề cần xem xét trước tiên Vũ Thị Liễu – Lớp NH.VBII – K21 Page Trường Đại học Kinh tế Quốc Dân Chuyên đề thực tập 3.2.4 Nâng cao chất lượng quản lý tài sản đảm bảo Thơng thường tài sản bảo đảm NHTM khách hàng hay bên thứ ba nắm giữ Mà tài sản đảm bảo bao gồm nhiều loại hình khác Do với loại hình tài sản ngân hàng phải có phương thức quản lý thích hợp Đối với tài sản đảm bảo bất động sản quyền sử dụng đất, nhà cửa, vật kiên trúc, dây truyền thiết bị chúng có tính chất chung khơng thể di dời mà phương thức quản lý ngân hàng phải nắm giữ giấy tờ sở hữu tài sản hợp pháp khách hàng người bảo lãnh, đăng kí với trung tâm giao dịch bảo đảm bất động sản đảm bảo cho ngân hàng, thực việc kiểm tra, giám sát định kì đặc biệt theo dõi giá trị tài sản, ký kết hợp đồng chấp Đối với tài sản đảm bảo động sản giấy tờ có giá, phương tiện vận tải, vật tư hàng hố chúng có tính chất chung di dời mà ngân hàng cần phải đưa phương thức quản lý cho ngân hàng đảm bảo an toàn mà khơng làm ảnh hưởng tới lợi ích khách hàng Ví dụ loại giấy tờ có giá ngân hàng nên cất giữ kho NH, cịn phương tiện vận tải có rủi ro q trình vận hành cao, địi hỏi khoản chi phí sửa chữa bảo dưỡng thường xuyên ngân hàng nên nắm giữ giấy tờ sở hữu, thực kiểm tra, giám sát phương tiện vận tải, yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm có kế hoạch bảo trì, bảo dưỡng thường xun phương tiện vận tải Để đẩy nhanh tốc độ tăng giá trị thu hồi khoản nợ hạn, ngân hàng cần lập phận chuyên trách việc xử lý khoản nợ tồn đọng thông qua xử lý tài sản đảm bảo áp dụng hàng loạt biện pháp mang tính cưỡng chế, bắt buộc nhằm thu hồi nhanh chóng khoản nợ hạn phận có trách nhiệm liên lạc với quan hữu quan để tăng hiệu xử lý tài sản thu hồi nợ, nâng cao khả tự bảo vệ quyền địi nợ đáng Vũ Thị Liễu – Lớp NH.VBII – K21 Page 56 Trường Đại học Kinh tế Quốc Dân Chuyên đề thực tập 3.2.5 Không ngừng nâng cao kiến thức tổng hợp trình độ chun mơn cho cán nhân viên, đặc biệt cán thẩm định ngân hàng Maritime Bank cần có sách đào tạo nguồn nhân lực phù hợp nhằm xây dựng đội ngũ cán thành thạo chun mơn, có kiến thức tổng hợp, sâu rộng, có khả phân tích dự đốn xu hướng thay đổi mơi trường kinh tế, đáp ứng yêu cầu công việc cụ thể sau: Đào tạo chỗ nhằm nâng cao trình độ nhận thức cho cán công nhân viên để đổi phong cách làm việc, động hiệu Đồng thời nâng cao chất lượng tuyển dụng đầu vào cho ngân hàng Ngân hàng nên cử cán học lớp huấn luyện nâng cao nghiệp vụ Thường xuyên tổ chức buổi toạ đàm, khuyến khích tham luận vướng mắc khó khăn hay kinh nghiệm quý báu, thiết thực việc thực quy chế cho vay tuân thủ quy định bảo đảm tiền vay ngân hàng Trang bị đầy đủ sở vật chất để tạo điều kiện thuận lợi cho cán tín dụng, cán thẩm định mở rộng kiến thức tổng hợp kinh tế- trị – xã hội như: cung cấp đầy đủ sách báo, tạp chí, nối mạng internet Mặt khác cần bố trí cán hợp lý, người việc, để cán công nhân viên ngân hàng phát huy lực nhằm đạt hiệu kinh doanh, bảo tồn vốn cho ngân hàng 3.2.6 Quy trách nhiệm rõ ràng cán tín dụng việc thẩm định tài sản đảm bảo Việc quy trách nhiệm rõ ràng, cụ thể cán thẩm định tài sản đảm bảo giúp cho cán thẩm định có trách nhiệm với nhiệm vụ mình, khuyến khích cán nâng cao kiến thức lĩnh vực liên quan, nghiên cứu, thực quy chế ,văn , tuân thủ quy trình thẩm định, tránh tình trạng làm việc hời hợt, vơ trách nhiệm hay đánh giá theo Vũ Thị Liễu – Lớp NH.VBII – K21 Page 57 Trường Đại học Kinh tế Quốc Dân Chuyên đề thực tập kinh nghiệm chủ quan thân mà dẫn đến đánh gía sai lệch gây rủi ro cho ngân hàng 3.2.7 Đề cao vai trị việc ứng dụng cơng nghệ thông tin vào việc phục vụ công tác thẩm định phòng ngừa rủi ro Hiện việc cập nhật thơng tin ngân hàng cịn hạn chế, dẫn đến chất lượng thẩm định chưa cao Do thời gian tới ngân hàng cần tăng cường biện pháp để thiết lập hệ thống thông tin đa chiều, cập nhật phục vụ cho công tác thẩm định, đánh giá khách hàng tài sản đảm bảo , xử lý kịp thời khoản vay có vấn đề 3.2.8 Thường xuyên kiểm tra, đôn đốc khách hàng thực nghĩa vụ trả nợ Trong thực tế khối lượng tín dụng khơng có bảo đảm chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ ngân hàng, nguồn thu nợ có độ chắn khơng cao, tiềm ẩn nguy rủi ro Do việc thiết lập mối quan hệ thường xuyên lâu dài với khách hàng nhằm giám sát, kiểm tra để nắm rõ tình hình sử dụng vốn khách hàng yêu cầu thường xuyên cấp thiết nhằm đánh giá, tiên liệu khả hoàn trả nợ vay khách hàng, hay khả bảo toàn giá trị tài sản bảo đảm, từ kịp thời đưa biện pháp xử lý nhằm thu hồi nợ cho ngân hàng đồng thời rào cản khách hàng có ý đồ chây ỳ khơng thực nghĩa vụ, ngăn chặn rủi ro đạo đức khách hàng sử dụng vốn sai mục đích có hành vi lừa đảo chiếm đoạt vốn Cho nên việc thường xuyên kiểm tra, đơn đốc khách hàng biện pháp bảo đảm tiền vay hữu hiệu hai trường hợp cấp tín dụng có đảm bảo khơng có đảm bảo tài sản, giúp ngân hàng ngăn chặn giảm thiểu rủi ro đọng vốn vốn Vũ Thị Liễu – Lớp NH.VBII – K21 Page 58 Trường Đại học Kinh tế Quốc Dân Chuyên đề thực tập 3.2.9.Tăng cường mối quan hệ hợp tác lâu dài bền vững với quan chức Có thể nói việc thiết lập mối quan hệ với quan chức có ý nghĩa lớn, ngân hàng, đặc biệt việc thực bảo đảm tiền vay Việc củng cố, tạo lập mối quan hệ bền chặt với quan hữu quan quan chức giúp ngân hàng nắm bắt kịp thời thông tin phục vụ cho công tác thẩm định, đảm bảo hoạt động kinh doanh định hướng phù hợp với xu thế, đồng thời tránh gây khó dễ hay cản trở làm chậm trễ trình xử lý tài sản, thu hồi nợ ngân hàng 3.3 Một số kiến nghị với quan hữu quan nhằm hồn thiện cơng tác bảo đảm tiền vay 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 3.3.1.1 Hồn thiện pháp luật bảo đảm tiền vay Hiện nay, có nhiều văn pháp luật hướng dẫn thực biện pháp bảo đảm tiền vay Các văn pháp luật tạo hành lang pháp lý tương đối đầy đủ ổn định cho hoạt động tín dụng nói chung bảo đảm tiền vay nói riêng Nhiều quy định phù hợp với yêu cầu hoạt động đầu tư, sản xuất kinh doanh, quyền tự chủ TCTD trách nhiệm khách hàng vay, bên bảo lãnh giao dịch bảo đảm tài sản quy định tương đối rõ ràng, cụ thể, tạo điều kiện mở rộng hoạt động tín dụng Tuy nhiên, q trình thực hiện, hoạt động bảo đảm tiền vay tài sản khách hàng vay tồn nhiều vướng mắc, chưa thực bắt nhịp với yêu cầu đa dạng, phong phú thực tiễn sống, chưa thích ứng với yêu cầu, đòi hỏi hội nhập kinh tế quốc tế khu vực Nguyên nhân tình trạng có nhiều đánh giá từ nhiều giác độ khác nhau: tính chất phức tạp giao dịch bảo đảm tài sản; lực, trình độ đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng; chế quản lý, đạo điều hành…vv, chủ yếu tồn tại, hạn chế hệ thống pháp luật bảo đảm tiền vay Vũ Thị Liễu – Lớp NH.VBII – K21 Page 59 Trường Đại học Kinh tế Quốc Dân Chuyên đề thực tập tài sản chấp khách hàng vay Nội dung quy định văn chưa đồng bộ, thống làm cho việc triển khai thực nhiều lúc lúng túng, chí khơng thực Chính vậy, việc hoàn thiện hệ thống pháp luật bảo đảm tiền vay cần thiết Bên cạnh yêu cầu tuân thủ nguyên tắc việc xây dựng hoàn thiện hệ thống pháp luật Việt Nam nói chung, việc hồn thiện quy định pháp luật bảo đảm tiền vay cần quán triệt định hướng chủ yếu sau đây:  Thứ nhất, phải gắn với việc khẳng định Bộ luật Dân đạo luật gốc điều chỉnh quan hệ tư Điều có nghĩa định chế bảo đảm tiền vay trước hết cần phải hồn thiện thơng qua việc thiết lập quy định chung bảo đảm thực nghĩa vụ Bộ luật Dân Các văn quy phạm pháp luật khác có liên quan quy định quan hệ bảo đảm đặc thù (và) giải thích, hướng dẫn áp dụng pháp luật cụ thể phải đảm bảo thống nhất, phù hợp với quy định bảo đảm Bộ luật Dân  Thứ hai, phải đặt phương hướng hoàn thiện quy định pháp luật biện pháp bảo đảm thực nghĩa vụ nói chung, theo đó, biện pháp bảo đảm cần phải tăng cường tính tự chủ, quyền tự cam kết thoả thuận bên, kết hợp với việc đề cao nguyên tắc tự chịu trách nhiệm bên định quan hệ bảo đảm Từ tạo điều kiện cho bên tham gia giao dịch bảo đảm chủ động hơn, linh hoạt giải tình phát sinh thực tế mà pháp luật không dự liệu hết được, đạt thơng thống cần thiết  Thứ ba, việc hoàn thiện pháp luật bảo đảm tiền vay nói chung tài sản nói riêng cần xem xét nhiều góc độ, đặc biệt trọng quy định sở hữu, hợp đồng, vấn đề mang tính sách, định hướng việc bảo vệ quyền, lợi ích hợp pháp bên giao dịch dân sự, bên tham gia quan hệ bảo đảm, bảo vệ quyền lợi bên có nghĩa vụ Vũ Thị Liễu – Lớp NH.VBII – K21 Page 60 Trường Đại học Kinh tế Quốc Dân Chuyên đề thực tập  Thứ tư, việc hoàn thiện pháp luật bảo đảm tiền vay tài sản phải đảm bảo thuận tiện, dễ dàng việc thiết lập giao dịch bảo đảm, rõ ràng việc xác định thứ tự ưu tiên toán bên vay tài sản dùng làm bảo đảm, tính hiệu việc xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ; sở đó, bảo đảm nhu cầu bên vay vốn việc tiếp cận nguồn tín dụng, bảo đảm an toàn hoạt động TCTD 3.3.1.2 Chính phủ cần có quy định việc mua bảo hiểm cho tài sản bảo đảm Chính phủ cần có quy định rõ loại tài sản bắt buộc mua bảo hiểm, loại tài sản bảo đảm không thiết phải mua Thông thường, tài sản phải mua bảo hiểm tài sản có độ rủi ro cao, việc xử lý khó khăn Trên thực tế, việc áp dụng bảo hiểm tài sản bảo đảm làm tăng chi phí vay vốn ngân hàng khách hàng, khách hàng ngại vay vốn Ngân hàng, địa bàn hoạt động Ngân hàng nhiều TCTD khác nên khách hàng lựa chọn tổ chức có chế cho vay thoáng Do áp lực cạnh tranh buộc ngân hàng phải nới lỏng số quy định bảo đảm tiền vay để giữ khách nên việc bảo hiểm tài sản tiền vay có nguy khơng thực Vì vậy, phủ cần có văn quy định loại tài sản buộc phải mua bảo hiểm, loại tài sản không, vừa bảo vệ quyền lợi cho TCTD, vừa tạo thống tồn hệ thống Đồng thời, Chính phủ cần quy định rõ mức phí áp dụng cho loại tài sản bảo đảm sở thơng tin như: tốc độ hao mịn tài sản, giá trị tài sản, thời hạn vay, quy mô khoản vay, tính ổn định thị trường vv, để tránh trường hợp không đồng quy định mức phí Cơng ty Bảo hiểm gây khó khăn cho hoạt động ngân hàng lẫn khách hàng 3.3.1.3 Về quyền sở hữu tài sản Theo Nghị số 11 Chính phủ ban hành ngày 01/07/2000 số giải pháp điều hành phát triền kinh tế xã hội quy định “đối với khách hàng doanh nghiệp cầm cố tài sản máy móc, thiết bị…vv, mà pháp luật chưa quy định phải có giấy chứng nhận quyền sở hữu cần giấy tờ chứng minh tài sản hợp Vũ Thị Liễu – Lớp NH.VBII – K21 Page 61 Trường Đại học Kinh tế Quốc Dân Chuyên đề thực tập pháp cam kết với TCTD tài sản thuộc quyền sở hữu doanh nghiệp, khơng có tranh chấp đủ” Song việc xác định số lượng giấy tờ chứng minh quyền sở hữu tài sản doanh nghiệp bao nhiêu, xác minh tính hợp pháp giấy tờ lại khơng đơn giản Do đó, khách hàng vay bên bảo lãnh phải chịu trách nhiệm tính hợp pháp tài sản bảo đảm, song TCTD khơng có khả xác minh tồn diện tính hợp pháp tài sản xảy rủi ro buộc phải lý tài sản, ngân hàng phải chịu thiệt thòi khơng đủ giấy tờ hợp lệ, chí bị vốn khách hàng cố tình lừa đảo Vì vậy, để thuận tiện cho TCTD xác định rõ tính chất hợp pháp tài sản bảo đảm tiền vay, phủ cần phải có chương trình cấp quyền sở hữu tài sản có giá trị máy móc, dây chuyền sản xuất, nhà cửa…vv, cung cấp cơng khai quyền sở hữu 3.3.1.4 Chính phủ cần tạo điều kiện để việc việc phát mại tài sản chấp qua trung tâm đấu giá thuận lợi Việc bán tài sản chấp Trung tâm bán đấu giá theo quy định phải UBND cấp có thẩm quyền cho phép bán đấu giá Như vậy, Trung tâm bán đấu giá chưa thực có đủ chức quyền hạn để việc bán đấu giá tài sản dễ dàng thuận lợi Sau có chấp thuận UBND cấp có thẩm quyền việc tổ chức bán đấu giá Trung tâm bán đấu giá gặp khơng khó khăn, việc có tiếp nhận hồ sơ bán đấu giá hay khơng cịn phụ thuộc vào quan điểm thái độ Trung tâm bán đấu giá Khả bán tài sản mong manh, tâm lý người mua chịu mua loại tài sản phải qua đấu giá họ cho tài sản gán nợ, không đem lại may mắn có mua họ chấp nhận mức giá thấp Do đó, việc bán tài sản qua Trung tâm đấu giá tốn nhiều thời gian chi phí Bên chấp thường khơng đồng ý họ cho bán tài sản chấp qua Trung tâm đấu giá thấp so với giá thị trường, ngân hàng khó thu hồi đủ nợ Để tạo điều kiện cho việc bán tài sản qua Trung tâm bán đấu giá dễ dàng hơn, đề nghị Chính phủ: + Giảm lệ phí bán đấu giá tài sản thơng qua Trung tâm bán đấu giá Vũ Thị Liễu – Lớp NH.VBII – K21 Page 62 Trường Đại học Kinh tế Quốc Dân Chuyên đề thực tập + Đơn giản hố thủ tục hành chính, pháp lý khơng cần thiết bán đấu giá tài sản thông qua Trung tâm, tạo điều kiện cho tài sản mua bán chuyển nhượng dễ dàng nhanh chóng + Sớm thành lập thêm nhiều Trung tâm đấu giá mang tính chuyên nghiệp phạm vi nước, có tư cách pháp nhân với đầy đủ chức quyền hạn để giải cơng việc nhằm thực nhanh chóng thuận tiện cho bên có tài sản phải xử lý mà cần có tham gia Trung tâm bán đấu giá 3.3.2 Kiến nghị với NHNN Đề nghị NHNN tăng cường tiếp xúc đệ trình vướng mắc khó khăn lên Chính phủ, Quốc hội nhằm tìm kiếm giúp đỡ Ví dụ tháo gỡ vướng mắc liên quan đến việc nộp thuế chuyển quyền sử dụng đất, quyền thuê đất đòi hỏi NHNN Việt Nam cần tham mưu cho Thủ tướng Chính phủ đề xuất lại với Chính phủ, Quốc hội để sửa đổi bổ sung Luật thuế thu nhập doanh nghiệp, Luật thuế chuyển quyền sử dụng đất để miễn nộp thuế thu nhập doanh nghiệp cho TCTD, thuế chuyển nhượng tài sản nói chung quyền sử dụng đất nói riêng trường hợp phải xử lý để thu hồi nợ Nếu kiến nghị khơng chấp nhận nên giảm thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp xuống mức hợp lý NHNN cần chủ động phối hợp với Bộ Tư pháp, Bộ Tài chính, Bộ Cơng an, Tổng cục địa nhằm sửa đổi, bổ sung văn quy phạm hoàn thiện cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, xác minh tính hợp pháp tài sản, quyền ưu tiên xử lý tài sản bảo đảm Nâng cao vai trị điều tiết vĩ mơ kinh tế, tăng cường quản lý chất lượng tín dụng, nhằm đảm bảo thị trường tài hoạt động cạnh tranh lành mạnh, ngăn chặn việc hạ thấp tiêu chuẩn, nguyên tắc tín dụng để cạnh tranh thu hút khách hàng Đồng thời nâng cao hiệu công tác tra, kiểm tra, buộc tổ chức tín dụng phải thực chế tín dụng thống nhất, hệ thống biện pháp bảo đảm tiền vay để đảm bảo lành mạnh hoạt động tín dụng Những sai sót, vi phạm Vũ Thị Liễu – Lớp NH.VBII – K21 Page 63 Trường Đại học Kinh tế Quốc Dân Chuyên đề thực tập phải xử lý kịp thời nghiêm túc cá nhân, tập thể, TCTD quốc doanh 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Maritime Bank Thứ nhất, mặt nhân sự, Maritime Bank cần hỗ trợ công tác đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ kiến thức quản trị ngân hàng nói chung, tài sản bảo đảm nói riêng để cán Chi nhánh không ngừng mở rộng khả làm việc, đưa định đắn, tạo thêm nhiều khách hàng mà đảm bảo an toàn lợi nhuận cho ngân hàng Ngân hàng thường xuyên quan tâm đến lợi ích cán nhân viên, tạo môi trường làm việc thân thiện hiệu quả, đồng thời có sách khen thưởng kỷ luật cách công Về mặt công nghệ, Maritime Bank cần sớm xây dựng hệ thống lưu giữ thông tin khách hàng vay, tài sản bảo đảm để thuận tiện cho cán khai thác tra cứu nhanh chóng Đồng thời hỗ trợ Chi nhánh phần mềm quản lý theo hướng đồng phù hợp với nghiệp vụ kinh doanh đặc thù ngân hàng nhằm khai thác tốt liệu trình tác nghiệp, nâng cao hiệu biện pháp bảo đảm tín dụng Maritime Bank cần tăng cường nâng cao hiệu cơng tác kiểm tra, kiểm sốt Chi nhánh để kịp thời phát xử lý rủi ro tiềm ẩn xảy trước, sau cho vay Việc kiểm tra phải tiến hành tồn diện, thường xun xác Vũ Thị Liễu – Lớp NH.VBII – K21 Page 64 Trường Đại học Kinh tế Quốc Dân Chuyên đề thực tập KẾT LUẬN Cùng với xu phát triển kinh tế thị trường vai trò quan trọng NHTM việc phát triển thành phần kinh tế ngày khẳng định Tuy nhiên điều kiện kinh tế phát triển nước ta cạnh tranh NHTM vơ khốc liệt, thêm vào hành lang pháp lý mà đặc biệt chế tín dụng NHTM nhiều bất cập thiếu đồng buộc ngân hàng phải đối mặt với nhiều khó khăn thách thức, để thu hút khách hàng tăng doanh số cho vay ngân hàng nới lỏng điều kiện cho vay, điều làm cho nguy rủi ro xảy khoản vay tăng lên Vì vấn đề đặt để mở rộng doanh số cho vay, tăng lợi nhuận cho ngân hàng phải bảo tồn vốn, nâng cao chất lượng tín dụng Song để giải vấn đề vấn đề sớm, chiều mà địi hỏi quan tâm kịp thời, thường xuyên ngành chức nỗ lực không ngừng thân ngân hàng Trong thời gian qua ngân hàng thương mại nói chung Maritime Bank nói riêng quan tâm tới việc áp dụng biện pháp bảo đảm tín dụng vào việc phịng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh Tuy nhiên, ngân hàng thương mại chưa đánh giá mức vai trò bảo đảm tiền vay, q trình thực cịn gặp phải nhiều khó khăn chồng chéo văn liên quan Với thực tế đó, sở nghiên cứu số thực trạng hoạt động bảo đảm tiền vay Maritime Bank, đề tài “ Giải pháp nâng cao chất lượng bảo đảm tiền vay Maritime Bank” em làm sáng tỏ số vấn đề:  Khái quát cách có hệ thống sở lý luận bảo đảm tiền vay, sâu phân tích vào chất, cần thiết, vai trị, nội dung qui trình thực biện pháp bảo đảm tiền vay Vũ Thị Liễu – Lớp NH.VBII – K21 Page 65 Trường Đại học Kinh tế Quốc Dân Chuyên đề thực tập  Phân tích, đánh giá thực trạng việc áp dụng triển khai biện pháp bảo đảm tiền vay Maritime Bank năm 2007, 2008 2009  Đưa số giải pháp đề xuất số kiến nghị với ngành hữu quan nhằm giải tồn tại, vướng mắc, bất cập phát sinh trình thực chế, sách nhà nước từ góp phần hồn thiện vấn đề Song với kiền thức cịn hạn hẹp sinh viên cộng với kiến thức thực tế không nhiều, chuyên đề chắn không tránh khỏi thiếu sót, khiếm khuyết Vì em mong nhận góp ý quan tâm tới vấn đề để đề tài hồn thiện có giá trị thực tiễn cao Vũ Thị Liễu – Lớp NH.VBII – K21 Page 66 Trường Đại học Kinh tế Quốc Dân Chuyên đề thực tập TÀI LIỆU THAM KHẢO Tập san: Ngân hàng Việt Nam trình xây dựng phát triển Nghị định số: 178/1999/NĐ-CP (Nghị định ban hành bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng quy định bảo đảm tiền vay theo quy định luật tổ chức tín dụng) Nghị định số 85/2002 Chính phủ sửa đổi bổ sung Nghị định 178/CP Căn vào Thông tư 07/TT-NHNN ngày 19/05/2003 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn Nghị định 178/NĐ-CP Các báo cáo họat động kinh doanh ngân hàng quốc doanh báo cáo thường niên Luật tổ chức tín dụng Các văn NHNN ngân hàng quốc doanh quy định Giáo trình ngân hàng thương mại Vũ Thị Liễu – Lớp NH.VBII – K21 Page 67 Trường Đại học Kinh tế Quốc Dân Chuyên đề thực tập nhËn xÐt giáo viên hớng dẫn Vũ Thị Liễu – Lớp NH.VBII – K21 Page 68 ... tập CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG BẢO ĐẢM TIỀN VAY TẠI MARITIME BANK 3.1 Định hướng nâng cao chất lượng bảo đảm tiền vay Maritime Bank 3.1.1 Mục tiêu phát triển chung Maritime Bank Phấn... đề bảo đảm tiền vay ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng bảo đảm tiền vay Maritime Bank Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng bảo đảm tiền vay Maritime Bank Mục đích nghiên cứu đề tài Trên... biện pháp bảo đảm khơng nhỏ Nó hạn chế việc phát huy tác dụng biện pháp bảo đảm tiền vay vào việc nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Tài sản đảm bảo khơng đa dạng: Nói chung đối tượng khách hàng