BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC MỞ TP.HỒ CHÍ MINH KHOA TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG ***** ĐOÀN MINH SANG MSSV: 0854030746 QUY TRÌNH XÉT DUYỆT CHO VAY – GIẢI PHÁP CHO VẤN ĐỀ NỢ QUÁ HẠN CHI NHÁNH HÒA BÌNH KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG LỚP: TN08A3 NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC TH.S. NGUYỄN NHƢ ÁNH TP.HCM 2012 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC MỞ TP.HỒ CHÍ MINH KHOA TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG ***** ĐOÀN MINH SANG MSSV: 0854030746 QUY TRÌNH XÉT DUYỆT CHO VAY – GIẢI PHÁP CHO VẤN ĐỀ NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH HÒA BÌNH KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG LỚP: TN08A3 NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC TH.S. NGUYỄN NHƢ ÁNH TP.HCM 2012 LỜI CẢM ƠN Với sự kính trọng và biết ơn sâu sắc! Lời đầu tiên con gửi lời biết ơn sâu sắc đến cha mẹ đã có công nuôi dưỡng, dạy dỗ để con được như ngày hôm nay. Và gửi lời biết ơn đến những người thân đã luôn ủng hộ, quan tâm, chia sẻ, động viên con trong suốt thời gian qua! Em xin gửi lời cảm ơn đến Quý Thầy Cô trường Đại Học Mở TP.Hồ Chí Minh. Thầy Nguyễn Văn Thuận trưởng khoa Tài Chính - Ngân Hàng, cùng toàn thể Thầy Cô khoa Tài Chính – Ngân Hàng đã truyền đạt cho em những kiến thức, kinh nghiệm quý báu giúp em vững vàng bước vào cuộc sống cũng như con đường trong tương lai. Đặc biệt em gửi lời cảm ơn sâu sắc đến Cô Nguyễn Như Ánh đã tận tình giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp! Em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến Ban giám đốc và Quý phòng ban Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – Chi nhánh Hòa Bình đã tạo điều kiện cho em tiếp cận thực tế hoàn thành chuyên đề. Đặc biệt, sự giúp đỡ nhiệt tình của Anh Thành, Chị Ngân, Anh Thịnh cùng các Anh Chị khác ở phòng giao dịch Kỳ Hòa trong thời gian thực tập. Và gửi lời cám ơn đến những người bạn đã cùng mình chia sẻ những khó khăn, những niềm vui trong suốt quá trình học cũng như trong quá trình viết chuyên đề tốt nghiệp này! Sinh viên thực hiện ĐOÀN MINH SANG NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƢỚNG DẪN NHẬN XÉT CỦA HỘI ĐỒNG KHÓA LUẬN: MỤC LỤC CHƢƠNG 1. LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG, QUY TRÌNH XÉT DUYỆT CHO VAY VÀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG 1 1.1 Tín dụng ngân hàng 1 Định nghĩa 1 1.1.1 Phân loại 1 1.1.2 Vai trò của tín dụng 1 1.1.3 1.2 Đánh giá chất lƣợng tín dụng 3 Nợ quá hạn: 3 1.2.1 Dư nợ cho vay/Tổng nguồn vốn 4 1.2.1 Lợi nhuận từ tín dụng/ Tổng lợi nhuận 4 1.2.2 Lợi nhuận từ tín dụng/ Dư nợ tín dụng 4 1.2.3 1.3 Nguyên nhân nợ quá hạn 5 1.4 Một số phƣơng pháp quản trị rủi ro nợ quá hạn 6 1.5 Quy trình xét duyệt cho vay 6 Khái niệm 6 1.5.1 Nội dung 7 1.5.2 1.6 Xếp hạng tín dụng 7 Lịch sử ra đời 7 1.6.1 Định nghĩa 8 1.6.2 Sự cần thiết xếp hạng tín dụng trong hoạt động ngân hàng 8 1.6.3 Các chỉ tiêu thường dùng để xếp hạng hạng tín nhiệm doanh nghiệp. . 10 1.6.4 Sơ lược xếp hạng tín dụng trên thế giới và Việt Nam 12 1.6.5 CHƢƠNG 2. GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÒA BÌNH 16 2.1 Tổng quan về Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – EXIMBANK 16 Lịch sử hình thành và phát triển 16 2.1.1 Quá trình phát triển và thành tựu đạt được 17 2.1.2 Chức năng nhiệm vụ 18 2.1.3 Cơ cấu tổ chức 19 2.1.4 Cơ cấu cổ đông 20 2.1.5 Một số chỉ số tài chính 20 2.1.6 2.2 Giới thiệu khái quát về Eximbank chi nhánh Hòa Bình 22 Lịch sử hình thành và phát triển 22 2.2.1 Cơ cấu tổ chức và chức năng của các phòng ban 22 2.2.2 2.3 Kết quả hoạt động của Eximbank Hòa Bình trong thời gian qua 24 Kết quả hoạt động 24 2.3.1 Những thuận lợi và khó khăn trong hoạt động của Eximbank Hòa Bình2.3.2 24 Định hướng phát triển của Eximbank trong các năm tới 25 2.3.3 CHƢƠNG 3. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY, QUY TRÌNH XÉT DUYỆT CHO VAY TẠI CHI NHÁNH HÕA BÌNH GIAI ĐOẠN 2009 - 201126 3.1 Phân tích hoạt động cho vay 26 Dư nợ cho vay 26 3.1.1 Chênh lệch lãi suất 34 3.1.2 Nợ quá hạn 35 3.1.3 Tác động các yếu tố đến lợi nhuận 40 3.1.4 Phương pháp quản trị nợ quá hạn tại Chi nhánh Hòa Bình 42 3.1.5 3.2 Quy trình xét duyệt cho vay 45 Giai đoạn đến 2009 năm 2011 45 3.2.1 Quy trình xét duyệt cho vay 2012 – khắc phục hạn chế của quy trình xét 3.2.2 duyệt cho vay trước đó 50 Nhận xét về quy trình xét duyệt cho vay năm 2012 51 3.2.3 CHƢƠNG 4. QUY TRÌNH XÉT DUYỆT CHO VAY – GIẢI PHÁP CHO VẤN ĐỀ NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÒA BÌNH. 53 4.1 Cơ sở để thực hiện tại Chi nhánh 53 4.2 Đề xuất xét duyệt cho vay 53 Quy trình xét duyệt cho vay 53 4.2.1 Quy trình xếp hạng tín dụng 54 4.2.2 Ưu điểm của mô hình 58 4.2.3 Nhược điểm của mô hình 58 4.2.4 DANH MỤC BẢNG BIỂU 1 . Danh mục các chữ viết tắt NHTM : Ngân hàng thương mại NHNN : Ngân hàng nhà nước TP.HCM : Thành phố Hồ Chí Minh NIM : Tỷ lệ thu nhập lãi biên ICOR : Chỉ số hiệu quả đầu tư TFP : Chỉ số năng suất BĐS : Bất động sản TSĐB : Tài sản đảm bảo CĐKT : Cân đối kế toàn 2. Danh mục các bảng biểu Bảng 2.1: Kết quả hoạt động kinh doanh tại Chi nhánh Hòa Bình giai đoạn 2009- 2011 Bảng 3.1: Dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế tại Chi nhánh Hòa Bình giai đoạn 2009 - 2011 Bảng 3.2: Dư nợ phân theo ngành nghề tại Chi nhánh Hòa Bình giai đoạn 2009 - 2011 Bảng 3.3: Bảng tính NIM tại chi nhánh Hòa Bình giai đoạn 2009 – 2011 Bảng 3.4: Chất lượng tín dụng theo quy định Eximbank Bảng 3.5: Chất lượng tín dụng tại chi nhánh Hòa Bình giai đoạn 2009-2011 Bảng 3.6: Nợ quá hạn cho vay phân theo phân nhóm nợ tại chi nhánh Hòa Bình giai đoạn 2009-2011 Bảng 3.7: Dư nợ theo thành phần kinh tế tại Chi nhánh Hòa Bình giai đoạn 2009 – 2011 Bảng 3.8: Dư nợ theo ngành nghề tại Chi nhánh Hòa Bình giai đoạn 2009 – 2011 Bảng 3.9 : Ma trận tương quan các yếu tố tác động đến lợi nhuận tại Chi nhánh Hòa Bình giai đoạn 2009 - 2011 3. Danh mục các biểu đồ Biểu đồ 2.1 : Tỷ lệ sở hữu cổ phần của Eximbank Biểu đồ 2.2 : Tổng tài sản và vốn điều lệ 2007 – 2011 tại Eximbank Biểu đồ 2.3 : Vốn huy động và dư nợ tín dụng 2007-2011 tại Eximbank Biểu đồ 2.4 : Hệ số Car và tỉ lệ nợ xấu 2007-2011 tại Eximbank Biểu đồ 2.4 : Chỉ số ROA, ROE 2007-2011 tại Eximbank Biểu đồ 2.5 : Lợi nhuận trước thuế 2007 – 2011 tại Eximbank Biểu đồ 3.1: Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay tại chi nhánh Hòa Bình và Eximbank giai đoạn 2009-2011 Biểu đồ 3.2: Tỉ lệ đóng góp các yếu tố vào tăng trưởng GDP tại Việt Nam giai đoạn 2006 – 2010 Biểu đồ 3.3: Thu nhập Bình quân đầu người tại TP.HCM giai đoạn 2008 – 2012 Biểu đồ 3.4: Nguồn vốn hoạt động tại Chi nhánh Hòa Bình giai đoạn 2009 – 2011 Biểu đồ 3.5: Hệ số ICOR trung bình theo thành phần kinh tế Việt Nam giai đoạn 2006 – 2010 Biểu đồ 3.6: So sánh dư nợ và lợi nhuận chi nhánh Hòa Bình giai đoạn 2009 – 2011 Biểu đồ 3.7: So sánh hiệu quả hoạt động qua chỉ tiêu lợi nhuận/dư nợ tại chi nhánh Hòa Bình với toàn hệ thống Eximbank giai đoạn 2009 – 2011 Biểu đồ 3.8: So sanh dư nợ giới hạn và thực tế tại chi nhánh Hòa Bình giai đoạn 2009 – 2011 Biểu đồ 3.9: Tổng tiết kiệm và đầu tư tại Việt Nam giai đoạn 2006 – 2010 Biểu đồ 3.10: Tỉ lệ nợ quá hạn trên dư nợ của các thành phần kinh tế tại chi nhánh Hòa Bình giai đoạn 2009 – 2011 Biểu đồ 3.11: Tỉ lệ nợ quá hạn trên dư nợ theo ngành nghề tại chi nhánh Hòa Bình giai đoạn 2009 – 2011 Biểu đồ 3.12: So sánh tăng trưởng các yếu tố ảnh hưởng đến lợi nhuận tại Chi nhánh Hòa Bình giai đoạn 2009-2011 Biểu đồ 3.13: Tương quan giữa lợi nhuận và nợ quá hạn tại chi nhánh Hòa Bình giai đoạn 2009 – 2011 4. Danh mục các hình vẽ Hình 3.1: Quy trình xét duyệt cho vay tại Eximbank đến năm 2011 Hình 3.2: Mô hình xét cấp tín dụng 3 bộ phận áp dụng từ ngày 03/01/2012 tại Eximbank Hình 4.1: Quy trình xét duyệt cho vay của tác giả đề xuất [...]... động cho vay – qua đó đánh giá hoạt động cho vay của doanh nghiệp là chủ yếu, tìm yếu tố mang lại lợi nhuận bền vững cho ngân hàng; thực trạng quy trình xét duyệt cho vay – qua đó phân tích, tìm hiểu thêm về quy trình này tại chi nhánh Hòa Bình Đồng thời phân tích tìm những hạn chế trong quy trình xét duyệt cho vay tạo tiền đề cho việc xây dựng một quy trình xét duyệt cho vay mới để tạo nên yếu tố cho. .. năm 2012 chi nhánh Hòa Bình đã áp dụng quy trình xét duyệt cho vay mới Tuy nhiên, trong quy trình xét duyệt cho vay này còn nhiều nhược điểm và đặc biệt vẫn chưa xuất hiện xếp hạng tín dụng Do đó, quy trình mới tuy có cải tiến trong công tác giám sát, đa chi u trong xét duyệt cho vay Tuy nhiên, việc thẩm định khách hàng vẫn còn nhiều hạn chế Vì vậy, việc xây dựng một quy trình xét duyệt cho vay mới,... trong quá trình quan hệ chưa phát sinh nợ quá hạn và nhóm quản trị rủi ro nợ quá hạn sau khi đã phát sinh nợ quá hạn Trong đó việc phòng ngừa rủi ro ngay từ đầu là quan trong nhất và ít tốn kém nhất Việc phòng ngừa rủi ro nợ quá hạn ngay từ đầu tức là công tác xét cấp các khoản vay cho khách hàng Quan trọng nhất trình là quy trình xét duyệt để cho khách hang cho vay 1.5 Quy trình xét duyệt cho vay 1.5.1... lượng cho vay, thì chi nhánh vẫn chưa đạt được Cụ thể: nợ quá hạn hiện nay tại chi nhánh chưa tốt, xét theo tiêu chuẩn đánh giá chất lượng tín dụng của hệ thống Eximbank thì chất lượng nợ tại chi nhánh thuộc loại trung bình Điều này ảnh hưởng không nhỏ đến lợi nhuận cũng như sự phát triển bền vững của Eximbank – Chi nhánh Hòa Bình Giải pháp đặt ra cho chi nhánh là phải giảm được nợ quá hạn và nợ xấu... Eximbank Chi nhánh Hòa Bình Ban Giám đốc Ngân hàng Eximbank chi nhánh Hòa Bình gồm một Giám đốc và hai Phó Giám đốc  Giám đốc  Giám đốc Eximmbank chi nhánh Hòa Bình có nhiệm vụ và quy n hạn điều hành mọi hoạt động củ chi nhánh, quản lí tài sản và nhân sự của chi nhánh theo qui định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và theo ủy quy n của Tổng Giám đốc Ngân hàng  Giám đốc chi nhánh Eximbank Hòa Bình có... niệm Quy trình xét duyệt cho vay là quy trình mô tả công việc của ngân hàng từ khi tiếp nhận hồ sơ vay vốn của một khách hàng cho đến khi quy t định cho vay GVHD: ThS.Nguyễn Như Ánh 1.5.2 SVTT: Đoàn Minh Sang Nội dung Quy trình xét duyệt cho vay cơ bản bao gồm các bước:  Bƣớc 1: Lập hồ sơ vay vốn: Bước này do cán bộ tín dụng thực hiện ngay sau khi tiếp xúc khách hàng Nhìn chung một bộ hồ sơ vay vốn... theo quy định  Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm: + Các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày + Các khoản nợ cơ cấu thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu + Các khoản nợ cơ cấu lại thời gian trả nợ lần thứ hai + Các khoản nợ khác được phân vào nhóm 4 theo quy định  Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm: + Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày + Các khoản nợ. .. hạn và nợ xấu Chính vì vậy cần có công cụ quản lý rủi ro cho vay là vần đề quan trọng hàng đầu đối với chi nhánh trong giai đoạn hiện nay Quy trình xét duyệt cho vay nhằm đảm bảo việc quản trị rủi ro cho ngân hàng ngay từ đầu, là phương pháp được xem là hiệu quả nhất, ít tốn kém nhất hiện nay Trong quy trình xét duyệt cho vay tiên tiến, thì xếp hạng tín dụng chính là khoản mục quan trọng nhất, là công... trong đó có: 1.2.1 Nợ quá hạn: Nợ quá hạn là những khoản tín dụng không hoàn trả đúng hạn, không được phép và không đủ tiêu chuẩn để được gia hạn nợ Hệ số nợ quá hạn = (Dƣ nợ quá hạn / Tổng dƣ nợ) x 100% 1.2.1.1 Phân loại nợ: Theo Quy t định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 và Quy t định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 của Thống đốc NHNN thì tổ chức tín dụng thực hiện phân loại nợ thành 5 nhóm như... tín dụng Giới thiệu khái quát về quy trình xét duyệt cho vay Sơ lược về xếp hạng tín dụng, các chỉ tiêu thường dùng để xếp hạng tín dụng, sự cần thiết phải xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp vay vốn đối với ngân hàng, sơ lược xếp hạng tín dụng trên thế giới, các tổ chức tại Việt Nam, qua đó phân tích một số nhược điểm nhằm mang lại bài học cho chi nhánh Hòa bình khi thực hiện xếp hạng tín dụng - Phần tích . xét về quy trình xét duyệt cho vay năm 2012 51 3.2.3 CHƢƠNG 4. QUY TRÌNH XÉT DUYỆT CHO VAY – GIẢI PHÁP CHO VẤN ĐỀ NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÒA BÌNH. 53. 3.1.5 3.2 Quy trình xét duyệt cho vay 45 Giai đoạn đến 2009 năm 2011 45 3.2.1 Quy trình xét duyệt cho vay 2012 – khắc phục hạn chế của quy trình xét 3.2.2 duyệt cho vay trước đó 50 Nhận xét về quy. CHÍNH – NGÂN HÀNG ***** ĐOÀN MINH SANG MSSV: 0854030746 QUY TRÌNH XÉT DUYỆT CHO VAY – GIẢI PHÁP CHO VẤN ĐỀ NỢ QUÁ HẠN CHI NHÁNH HÒA BÌNH KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN