1 CHƯƠNG 1 MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. Tổng quan chung về tín Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại c hiu theo nhiu cách khác nhau  c trên th git s c thì khái nim này d ch mt s t chc tài chính tin t mà hong kinh doanh ch yu ca nó là nhn tin gi t các cá nhân hay t chc kinh t ri l cho các t chc này vay lc phép kinh doanh tng hp các dch v p dch v cho các nhóm ngành ngh riêng bit.  mt s c khác thì li cho r mc phép kinh doanh tng hp tt c các dch v ngân hàng. nh rõ trong lut ngân hàng và các t chc tín dng: i là t chc kinh doanh tin t mà hong ch yng xuyên là nhn tin gi ca khách hàng vi trách nhim hoàn tr và s dng s ti cho vay và thc hin nghip v chit khn  (Theo Luc Vi2010) 1.1.2 Các hoạt động cơ bản của Ngân hàng thương mại Hong ngân hàng là hong kinh doanh tin t và dch v ngân hàng vi nng xuyên là nhn tin gi và s dng s ti cp tín dng, cung ng dch v thanh toán.   ng mang tính cht ti nhm to lp ngun vn cho hong ca ngân hàng. Ngun vn ca ngân hàng bao gm ngun vn ch s hu, ngun tin gi cakhách hàng, ngu     n khác (ngun u thác, ngun trong n tin gi là ln nht và có vai trò quan trng trong vic hình thành các khoi vi khách hàng. Ngân hàng m dch v nhn tin g bo qun h i có tin và cam kt hoàn tr n hoc bt c lúc nào khách hàng yêu c ng tin gi trong nn kinh t  chlãi sut, s tit khon chi phí mà ngân hàng phi tr cho khách hàng gi ti có th c s dng khon ti   Hong s dng vn là hoi ngup các chi phí trong hong. ng s dng ngun vn vào các hong kinh doanh ch yu sau: 2 -  Cho vay là vic NHTM cho khách hàng vay mt s ti h s dng trong mt thi gian nhnh và khi ht hi vay phi hoàn tr ngân hàng mt khon tin bao gm c gng quan trng nht ca NHTM, nó mang li ngun thu ch yu cho NHTM. Cho vay bao gi, cho vay tiêu dùng và tài tr cho d án. + Cho vay tiêu dùng: Các NHTM cung cp vng khách hàng là các cá nhân và các h m tho mãn nhu cu mua sm sinh hot hàng ngày. u, các ngân hàng rt hn ch i vi các cá nhân và h gia  cho rng các kho ri ro v n i cao. Tuy nhiên, vi s phát trin mnh m ca nn kinh t - xã hi thu nhp c ng thi do s cnh tranh mnh m trong h thng ngân hàng buc các NHTM phng tt khách hàng ti Hing, không th thiu trong hong cho vay ca các ngân hàng. i: Các NHTM cung cp vn cho khách hàng doanh nghip, ng nhu cu v vn phc v sn xut kinh doanh ca các doanh nghip. Cho vay i là hoi sm. Ngay thi k n hành chit khu mà thc cht   i vi nhi bán i bán chuyn các khon phi    ly ti c).   chuyn t chit khu sang cho vay trc ti khách hàng có vn phc v hong sn xu rng quy mô sn xut. + Tài tr d án: Vi s phát trin ca h thng ngân hàng hong cho vay dn c hoàn thii các NHTM còn tin hành tài tr cho các d án bng cách b toàn b hoc mt phn vn vào mt d án thng là các d án xây dng nhà máy mi. Hong tài tr d án i cho ngân hàng ngun thu nhi ln nh lãi su ri ro không h thp. - Cho thuê tài chính: Các NHTM cho phép khách hàng ca mình có th la chn thuê các thit b, máy móc cn thit thông qua hng ra b vn mua máy móc, thit b i. Hng phi m bo yêu cu khách hàng phi tr t ca tài sn cho thuê. Do  có th thy dch v cho thuê tài chính cm givay và c xp vào tín dng trung và dài hn. Thang Long University Library 3 -  Các ngân hàng lng có uy tín cao nên có kh ng ra bo lãnh cho mt doanh nghii tác ca h. Dch v bng bao gm nhiu loo lãnh vay vn, bo lãnh thanh toán, bo lãnh d thu, bo lãnh thc hin hng, bm bo chng sn phm, bi    -   Mua, bán ngoi t là mt trong nhng hou tiên mà các ngân hàng thc hin. ng ra mua, bán mt loi tin này ly mt loi ting phí dch v. Th ng tài chính phát trin các NHTM không ch mua, bán ngoi t  trong c mà còn tin hành kinh doanh mua, bán ngoi t trên th ng quc t  ng chênh lch t giá ca các loi ngoi t trên nhng th ng khác nhau ti nhng thm khác nhau. Nghip v mua, bán ngoi t ng do các ngân hàng ln thc hin bi vì nhng giao d  c  ri ro li phi có trình  chuyên môn cao. -   u cho thanh toán không dùng tin m hình thc thanh toán không th thiu trong nn kinh t hin nay. Thanh toán không dùng tin mt ch các nghip v chi tr tin hàng hoá, dch v và các khon thanh toán khác trong nn kinh t c thc hin bng cách trích chuyn tài khon trong h thng ngân hàng hoc bù tr công n mà không dùng tin mt. Các doanh nghip có các giao dch vi nhau không nht thit phi trc tip gp nhau và thanh toán cho nhau, mà   h ng ra thanh toán. Vic s dng dch v này tit kim rt nhiu v thi gian, chi phí và nâng cao thu nhp cho các doanh nghip. Mt khác, các ngân hàng m c m rng phm vi càng to nhiu tin ích cho u này càng khuyn khích các cá nhân, doanh nghip gi tin vào ngân hàng nh ngân hàng thanh toán h.Vic i tài khon tin gi mt trong nh trng nht trong công nghip ngân hàng. Hin nay, vi vic ng dng khoa hc công ngh hic ngân hàng nhithc phát trin  nhim thu, u nhim chi, thanh toán qua L/C, thanh toán bn t, th thanh  -  Ngân hàng thc hi, bo qun vàng và các tài sn có giá khác cho khách hàng trong két ca mình (vì vy còn gi dch v bo qun vt có giá là dch v cho thuê két). Ngân hàng gi li các vt có giá và giao cho khách hàng giy biên nhn 4 (giy chng nhn do ngân hàng phát hành). Do kh  bt c lúc nào cho giy chng nhn nên các giy chng nhn c s dn  tin thanh toán cho các giao dch ca khách hàng. Vi tin ích nhanh chóng, thun ti n khích khách hàng giao dch v s dng giy chng nhn ca ngân hàng trong thanh toán. Vi dch v bo qun vt có giá ngân hàng có th c mt khon phí t khách hàng. -  Các NHTM m tài khon và gi tin ca các doanh nghiu kin tìm hiu và to mi quan h v  Vi kinh nghim qun lý ngân qu và kh c thu ngân ca mình, nhip cho khách hàng dch v qun lý ngân qu. Thc hin dch v này, ng ý qun lý hong thu - chi cho mc s dng phn th tin mt tm thi vào các hong cn khi khách hàng cn rút tin mt  thanh toán. -    cao và có nhiu kinh nghic tài chính nên các NHc các doanh nghip nh qun lý tài sn và qun lý hong tài chính ca mình. Dch v u thác phát trin sang c u thác vay h, u thác cho vay h, u c u thác ngay c trong di chúc. Nhìn chung các dch v      c m r  ng, chuyên nghip và hiCó th xem Ngân hàng là loi t chc tài chính cung cp mt danh mc dch v ng nhc bit là tín dng, tit kim, dch v thanh toán và thc hin nhiu chht so vi bt k mt t chc kinh doanh nào trong nn kinh t. 1.2. Hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm về tín dụng và tín dụng của Ngân hàng thương mại  trong qua riêng. Tín dng là mt giao dch v tài sn (tin hoc hàng hóa) gia bên cho vay (ngân nh ch nhân, doanh nghip và các ch th n giao tài s dng trong mt thi hn nhnh theo tha thum hoàn tr u kin vn gn hn thanh toán. (Ngun: Giáo trình tín dng ngân hàng). Tín dng ngân hàng là quan h tín dng gia Ngân hàng vi các t chc kinh t Thang Long University Library 5 và cá nhân th hii hình thc nhn tin gi ca khách hàng, cho khách hàng vay, tài tr thuê mua, bo hành hay chit kh 1.2.2 Phân loại tín dụng Ngân hàng thương mại   cho vay.  -                              cho                        ô   Cho thuê bao  - :   -                                      -     , khách  6         - Hình  Cho vay         + Cho vay tiêu dùnglà các     -         +                                          +          Thang Long University Library 7      Cho thuê        [1, tr.17,18] 1.2.3 Vai trò của tín dụng Ngân hàng thương mại -                -  m n      -                 t   8  tr.85,86] 1.3. Tín dụng trung và dài hạn trong ngân hàng thương mại 1.3.1 Khái niệm tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng thương mại Trong nn kinh t hin nay, tín dng là mt loi tài sn chim t trng ln nht  phn li, phn ánh hoa ngân hàng. Các doanh nghip cn mng vn ln trong mt khong th  có th phát trin, m rng sn xui mi k thut. Vic vay vn trung và dài hn  ngân hàng s làm cho doanh nghip t ch và có kh   c lc hot ng sn sut kinh doanh ca doanh nghip mình. Tín dng trung hc tín dng có thi hn trên 1  ch yc s d thc hin các d m tài sn c nh, phát trin sn xut kinh doanh, xây dng các d án mi có quy mô nh, thi gian thu hi vn nhanh. Bên cng trung hc c khôi phc, m rng và hoàn thin, hp lý hóa công trình công ngh, quy trình sn xut. Tín dng dài hc tín dng có thi hi tín dng c c ng các nhu cu dài hn công trình xây d nhà sân bay cng máy móc thit b, xây dng các xí nghip mi có giá tr ln. 1.3.2 Đặc điểm của tín dụng trung và dài hạn Tín dng trung và dài h   Thi h vào yêu cu ca d án, phù hp vi thi gian thu hi vn ca d   n ca khách hàng và tính cht ca ngun vn cho vay.   Tín dng trung và dài hng cho vay là các chi phí cu thành trong tng ma d án mi, m rng ci to công ngh không phân bit thành phàn kinh t là t chc, cá nhân hay là doanh nghing cho vay bao gm giá tr vt b, chi phí nhân công, giá thu và chuy giá thuê mua các tài sn, và các chi phí khác.   Mu kin ràng bunh mang tính cht bt buc có th thc hin vn vay ca ngân hàng. Ngân hàng khi cho vay s xem xét k các tài li có th  kh a khách hàng. Khi ngân hàng quynh cho các doanh nghip vay trung và dài hn, ngân hàng cn phi nm chc hiu qu c n sut ca khách hàng.   Thang Long University Library 9 Tín dng trung và dài hng có thi gian dài nên theo nguyên tc ngun vn  tài tr phi là các ngun nh, có thi hn t có, li nhu li, vi hình thc tit kim trung và dài hn, vay n c ngoài, vn Các ngun này c th  + Ngun vn t có là ngun vn ca b      n vn chim t trng nh t ngun cho vay an toàn nh mi có vn t có ln s chi v cho vay trung và dài hn. + Ngân hàng có th ng t c nhn tin gi tit kim trung và dài hn hoc phát hành trái phii dân không mun gi tin dài hn hoc mua trái phiu c + Vay t  dng ngun này khi thy tht s  hn ch do chính sách tin t ca Ngân hàng Trung  + Vay n c ngoài: ngun vn này là có khng ln và lãi sut th li chu ng không nh ca chính sách t giá. Mt khác, li chu nhu kin vay vn có th n chính tr. Vì vy, Ngân hàng ch nên s dng ngun vn này tài tr cho các d u qu cao, kh  n tt. + Vn nhn y thác và vn nhn tài tr  cho vay các d a c. Ngân hàng thc hi nh cc ngoài và ng mt t l phch lãi sut cho vay. Ngun vc m không  nh, các d    c ch  c, Ngân hàng ch i vic gii ngân vn và thu hi vn y, ngun vn trung và dài hn  u,  ng toàn b nhu cu c hn ch ri ro, to ra nhiu li nhung chuyn hoán k hn ca ngu to ra các ngun vn phù hp, an toàn. 1.3.3 Các loại hình tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng thương mại   -   -       - Tín dng trung và dài hn bng bn t: là vic cp tín dng bng ni tê. 10 - Tín dng trung và dài hn bng ngoi t: là vic cp tín dng cho khách hàng có nhu cu thanh toán các khoc ngoài, các công trình xây dn bng ngoi t.  cho vay - Theo hình thc tín dng ng tài tr: c cho vay ca mt nhóm t chc tín dng (t hai t chc tr lên) cho cùng mt d án. t t chc tín du mi và phi hp vi các bên còn l thc hin tài tri vi d m m tán ri ro. Các d    c vay vn theo hình th    i mt khon vn ln mà mt ngân hàng riêng l không th  nhu c c. Bi l, ngân hàng ch n  mt m nhnh so vi tng ngun vn cu vn vào mt d án hay mt công ty nh m bo an toàn vn, hn ch ri ro. Chính vì thng tài tr là hình thc tín dng giúp cho ngân hàng có th phân tán ri ro và có th s dng tn lc hin có ci nhun. - Tín dng theo các d án: c mà mi ngân hàng t tin hành mi hong và t chu trách nhim vi tng d u ng khon vay ca khách hàng mà ngân hàng quyt nh tài trc tín dng trung và dài hn ph bin trong nn kinh t th n nay. Ngân hàng không ch cp tín dng mà còn giám sát các công vic n xut, hiu qu  Do vy, ngân hàng cn thm nh d án mt cách cht chi hn cho vay.   c tín dng cho vay tài si cho thuê s chuyn giao tài sn thuc s hu ca mình cho khách hàng s dng và khách hàng có trách nhim thanh toán tin thuê trong sut thi gian thuê và có th c s hu, mua li hoc thuê tiu khoc hai bên tha thun.   - Tín dng trung và dài hn phc v i tín dc cp cho các cá nhân nhm mng nhu cu tiêu di, sinh hot hay mua sm nhà c - Tín dng trung và dài hn phc v cho sn xui tín dng c cp cho các t chc kinh t nh tin hành sn xu hàng hóa. Thang Long University Library [...]... hội.Từ đó ngân hàng có thể đưa các giải pháp cụ thể trong từng hoàn cảnh, không rơi vào trạng thái bị động đối với các tác động từ phía bên ngoài 24 Thang Long University Library CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THANH XUÂN 2.1 Tổng quan chung về ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Thanh Xuân 2.1.1... an toàn của ngân hàng, chất lượng 15 cho bay trung và dài hạn không cao nên ngân hàng cần duy trì tỉ lệ này ở hệ số vừa phải  V ng quay vốn t n dụng trung và dài hạn Chỉ tiêu này được đo lường qua công thức: Doanh số thu nợ trung và dài hạn Vòng quay vốn trung và dài hạn = Tổng dư nợ tín dụng trung và dài hạn bình quân Chỉ tiêu này phản ánh tốc độ luân chuyển vốn của tín dụng trung và dài hạn, cho biết... thể mà ngân hàng có thể mong muốn tỷ lệ này cao sẽ đem lại cho ngân hàng thu nhập cao do lãi suất tín dụng trung và dài hạn cao nhưng rủi ro đối với ngân hàng cũng cao  Chỉ tiêu sử dụng vốn trung và dài hạn - Hệ số sử dụng vốn trung và dài hạn được thể hiện cụ thể như sau: Tổng dư nợ trung dài hạn Hệ số sử dụng vốn trung và dài hạn = Tổng nguồn vốn trung dài hạn Chỉ tiêu này phản ánh khả năng cho vay... cả và chất lượng Tín dụng trung và dài hạn đóng một vai trò hết sức quan trọng đối với ngân hàng Sự đóng gó ngày càng lớn của các khoản tín dụng trung và dài hạn trong hoạt động tín dụng thì chất lượng của các khoản tín dụng này luôn được chú trọng và không ngừng nâng cao Chất lượng tín dụng được hiểu là mức độ đá ứng nhu cầu của khách hàng đối với cả người vay và người cho vay trong quan hệ tín dụng, ... và phát triển của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Thanh Xuân Tên ngân hàng: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn CN Thanh Xuân - Tên giao dịch: Agribank Thanh Xuân - Trụ sở chính: Số 2 - Láng Hạ - a Đình - Hà Nội - Trụ sở kinh doanh: Số 90 đường Láng - Đống Đa - Hà Nội Website: http://www.agribank.com.vn Điện thoại: (84-4) 35 520 616 – 63 552 295 - Logo: Ngân hàng Nông. .. vào cách thức hoàn trả - Tín dụng trung và dài hạn có kỳ hạn nợ một lần: Đây là loại tín dụng mà người vay phải hoàn trả cả gốc và lãi một lần vào thời điểm kết thúc khoản vay - Tín dụng trung và dài hạn có kỳ hạn trả nợ đều nhau theo tháng, quý, năm: Đây là loại tín dụng mà khách hàng hoàn trả vốn và lãi theo định kỳ - Tín dụng trung và dài hạn có kỳ hạn trả nợ theo tính thời vụ: Đây là loại tín dụng. .. cho ngân hàng Chỉ tiêu này càng cao càng cho thấy chất lượng tín dụng trung dài hạn của ngân hàng tốt, mang lại lợ nhuận cao cho ngân hàng Từ đó thấy được công tác quản lý của ngân hàng với các khoản vay tương đối tốt, chất lượng món vay tốt Các ngân hàng có thể dựa vào chỉ tiêu này của từng dự án cụ thể để đánh giá chất lượng tín dụng trung dài hạn của ngân hàng mình Thông thường chỉ tiêu này càng cao. .. và không được gia hạn nợ thì ngân hàng sẽ chuyển số nợ đó sang nợ quá hạn Nợ quá hạn là điều mà ngân hàng không mong muốn, nó làm giảm hiệu quả tín dụng của ngân hàng Vì thế, các ngân hàng luôn cố gắng tìm cách để hạ tỷ lệ nợ quá hạn tới mức thấp nhất có thể được Nợ quá hạn của tín dụng trung và dài hạn Tỷ lệ nợ quá hạn = Tổng dư nợ tín dụng Chỉ tiêu này cho biết tỷ lệ nợ quá hạn của trung và dài hạn. .. này, ngân hàng còn xem xét thêm với chỉ tiêu tỷ trọng dư nợ cho vay trung và dài hạn để đánh giá ch nh xác, tổng quan về tình hình tăng trưởng cho vay trung, dài hạn Dư nợ tín dụng trung dài hạn Chỉ tiêu dư nợ = Tổng dư nợ tín dụng Qua chỉ tiêu này ta biết được tỷ trọng của dư nợ cho vay trung và dài hạn trên tổng dư nợ tín dụng của ngân hàng. Thông qua đó, so sánh được quy mô của cho vay trung và dài hạn. .. nâng cao hơn và có thể điều chỉnh chính sách tín dụng linh hoạt để phù hợp với tình hình thực tế Ngược lại,nếu thiếu thông tin tín dụng hoặc thông tin tín dụng không chính xác, kịp thời, chưa có sự hân t ch đánh giá doanh nghiệp một cách khách quan, đúng đắn thì sẽ dẫn đến rủi ro tín dụng cao làm giảm chất lượng tín dụng của ngân hàng  Chất lượng đội ngũ cán bộ, nhân viên ngân hàng Tín dụng trung và dài . . Bước 6: Thanh lý hợp đồng tín dụng 1.4. Chất lượng tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng thương mại 1.4.1 Khái niệm chất lượng tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng thương mại Trong. 1.3. Tín dụng trung và dài hạn trong ngân hàng thương mại 1.3.1 Khái niệm tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng thương mại Trong nn kinh t hin nay, tín dng là mt loi tài sn chi m. 1 MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. Tổng quan chung về tín Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại c