B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP.H CHÍ MINH ******* TRN TH THU NGÂN PHÁT TRIN CHO THUÊ TÀI CHÍNH TRÊN A BÀN TNH BÌNH DNG LUN VN THC S KINH T Chuyên ngành : Kinh t Tài chính - Ngân hàng Mã s : 60.31.12 Ngi hng dn khoa hc : PGS. TS. NGUYN NG DN. TP.H CHÍ MINH – Nm 2009 MC LC Trang ph bìa Li cam đoan Mc lc Danh mc các ch vit tt, các bng PHN M U 1 U CHNG 1: TNG QUÁT V CHO THUÊ TÀI CHÍNH 4 1.1. Nhng vn đ chung v cho thuê tài chính 4 1.1.1. Khái nim: 4 1.1.2. c đim c bn ca cho thuê tài chính 4 1.2. Phân loi cho thuê tài chính 5 1.2.1. Cho thuê tài chính thông thng 5 1.2.2. Mua và cho thuê li 7 1.2.3. Cho thuê giáp lng 7 1.3. Vai trò ca cho thuê tài chính trong nn kinh t 7 1.3.1. i vi nn kinh t: CTTC góp phn thu hút vn đu t cho nn kinh t 7 1.3.2. i vi bên thuê 8 1.3.2.1. CTTC góp phn thúc đy đi mi công ngh, thit b 8 1.3.2.2. H tr doanh nghip trong vic c cu ngun vn kinh doanh hp lý 8 1.3.2.3. Nhng doanh nghip không tha mãn các yêu cu vay vn ca các đnh ch tài chính cng có th nhn đc vn tài tr qua tín dng thuê mua. 9 1.3.2.4. Thuê mua là phng thc rút ngn thi gian trin khai đu t đáp ng kp thi các c hi kinh doanh. 9 1.3.2.5. Tín dng thuê mua cho phép c bên thuê và bên cho thuê hng li ích t tm chn thu. 9 1.3.2.6. Cho thuê tài chính giúp các doanh nghip thu hút vn đu t nc ngoài.10 1.3.3. i vi bên cho thuê 10 1.3.3.1. Cho thuê tài chính là hình thc tài tr có mc đ an toàn cao nh quyn s hu tài sn thuê, đm bo mc đích s dng 10 1 1.3.3.2. Phng thc kinh doanh cho thuê tài chính cho phép bên cho thuê linh hot trong kinh doanh. 10 1.4. Nhng u đim và hn ch ca CTTC so vi tín dng NHTM 11 1.4.1. u đim 11 1.4.1.1. Không cn tài sn đm bo 11 1.4.1.2. Th tc thuê đn gin, thun tin 11 1.4.1.3. Không nh hng đn hn mc tín dng ca doanh nghip 12 1.4.1.4. T l tài tr cao 12 1.4.1.5. Khu hao tài sn thuê nhanh và nhng li ích v thu 13 1.4.1.6. i ng nhân viên t vn v tài sn, công ngh và mi quan h tt gia Cty CTTC vi các nhà cung cp 13 1.4.2. Hn ch 14 1.4.2.1. Hn ch v quyn s hu tài sn trong sut thi hn thuê 14 1.4.2.2. Lãi sut CTTC thông thng cao hn so vi tín dng NHTM 14 KT LUN CHNG 1 15 CHNG 2 : THC TRNG HOT NG CHO THUÊ TÀI CHÍNH TRÊN A BÀN TNH BÌNH DNG 16 2.2. Thc trng hot đng cho thuê tài chính trên đa bàn tnh Bình Dng 16 2.2.1. Các ngân hàng thng mi hot đng trên đa bàn tnh 16 2.2.2. ánh giá mt s mt hot đng Ngân hàng 17 2.2.2.1. Tình hình qun lý tin mt và an toàn kho qu: 17 2.2.2.2. Tình hình huy đng vn: 17 2.2.2.3. Tình hình s dng vn: 18 2.2.2.4. Tình hình thanh toán: 19 2.2.3. Hot đng cho thuê tài chính trên đa bàn tnh Bình Dng 20 2.2.3.1. Hot đng cho thuê tài chính  Vit Nam trong thi gian qua 20 2.2.3.2. Hot đng CTTC trên đa bàn Bình Dng 25 2.3. Phân tích nhng khó khn và tn ti 28 2.3.1. Hàng hóa thuê tài chính không đa dng 29 2.3.2. Phng thc giao dch CTTC còn đn điu 29 2 2.4. Nguyên nhân 30 2.4.1. Pháp lut hin hành v CTTC còn nhiu bt cp 30 2.4.2. Các quy đnh liên quan đn gii hn ngun vn cho vay và ngun vn huy đng ca công ty CTTC còn có nhng bt cp 35 2.4.3. Các Công ty CTTC cha xây dng đc đnh hng phát trin dài hn 36 2.4.4. Công tác qung cáo, tuyên truyn cho hot đng CTTC cha đc thc hin đy đ 37 2.4.5. Vic xác đnh lch thanh toán tin thuê còn đn điu và cng nhc 38 2.4.6. Các dch v đi kèm cha mang li đc giá tr gia tng cho sn phm CTTC 38 2.5. Tim nng phát trin th trng cho thuê tài chính  Bình Dng: 39 2.5.1. Nhu cu ln v vn đu t cho phát trin kinh t: 39 2.5.2. Yêu cu cp thit v đi mi công ngh, máy móc thit b: 40 2.5.3. Các đng thái tích cc khác: 43 2.5.3.1. Chin lc phát trin ca ngành tài chính ngân hàng: 43 2.5.3.2. Vit Nam trên đng hi nhp và gia nhp các t chc quc t: 43 2.5.3.3. i mi, c cu và sp xp li doanh nghip Nhà nc: 44 KT LUN CHNG 2 46 CHNG 3: MT S GII PHÁP NHM PHÁT TRIN HOT NG CHO THUÊ TÀI CHÍNH TRÊN A BÀN TNH BÌNH DNG 47 3.1. Các gii pháp c bn 47 3.1.1. B sung và hoàn thin môi trng pháp lý ca cho thuê tài chính 47 3.1.2. a dng hóa loi hình, tài sn, đi tng và doanh nghip cho thuê 49 3.1.3. Các chính sách khác ca Nhà nc 50 3.2. Các gii pháp cho bên cho thuê 51 3.2.1. Các công ty cho thuê tài chính 51 3.2.1.1. a dng hóa ngun vn hot đng 51 3.2.1.2. M rng th trng cho thuê, có tính đn trng đim 52 3.2.1.3. Phát huy các li th cnh tranh ca sn phm cho thuê tài chính 54 3.2.1.4. a dng hóa các phng thc tài tr 55 3 3.2.1.5. y mnh hot đng qung bá v loi hình cho thuê tài chính 56 3.2.1.6. Chun b các gii pháp đ phòng nga các ri ro có th xy ra 57 3.2.1.7. Qun lý tt thông tin v khách hàng tham gia thuê tài chính 58 3.2.2. Các NHTM 60 3.2.2.1.  ngh thành lp chi nhánh công ty cho thuê tài chính hot đng ti tnh Bình Dng 60 3.2.2.2. y mnh hot đng cho thuê tài chính có hiu qu 60 3.2.2.3. Phi hp vi công ty CTTC tham gia theo dõi và qun lý n khách hàng 60 3.2.3. Các doanh nghip cung cp sn phm 61 3.2.3.1. Doanh nghip CCSP thc hin tt các chng trình h tr khách hàng 61 3.2.3.2. Doanh nghip CCSP và công ty CTTC cn phi t chc tt hot đng sn xut kinh doanh 62 3.3. Các gii pháp cho bên đi thuê 63 3.3.1. Các công ty và doanh nghip 63 3.3.1.1. ánh giá hin trng máy móc, thit b ca đn v 63 3.3.1.2. Thuyt phc lãnh đo cp trên s dng phng án tham gia thuê tài chính đ trang b máy móc thit b phc v công vic 63 3.3.1.3. Xây dng phng án sn xut kinh doanh kh thi 64 3.3.1.4. ánh giá hiu qu ca thuê tài chính đi vi máy móc thit b trong thi gian đu 64 3.3.1.5. Tr lng cho nhân viên qua tài khon ti ngân hàng 64 3.3.1.6. Cam kt tr tin thuê 65 3.3.2. Các h gia đình và cá nhân 65 3.3.2.1. Nghiên cu k v nhng li ích mang li khi tham gia thuê tài chính 65 3.3.2.2. Có cam kt cht ch đi vi công ty CTTC 65 KT LUN CHNG 3 66 KT LUN 67 DANH MC CÔNG TRÌNH CA TÁC GI 68 PH LC 69 TÀI LIU THAM KHO 79 4 DANH MC CÁC CH VIT TT CH VIT TT NGUYÊN VN CCSP Cung cp sn phm CTTC Cho thuê tài chính CP C phn DN Doanh nghip DNNN Doanh nghip nhà nc DNTN Doanh nghip t nhân HKDCT H kinh doanh cá th MMTB Máy móc thit b NHTM Ngân hàng thng mi SXKD Sn xut kinh doanh TNHH Trách nhim hu hn UBND y ban nhân dân 5 6 DANH MC CÁC BNG Th t Ni dung Trang Bng 2.1 Tình hình thu chi tin mt qua qu ngân hàng t 2005 đn2008 17 Bng 2.2 Tình hình huy đng vn t nm 2005 đn nm 2008 18 Bng 2.3 D n cho vay t nm 2005 đn nm 2008 19 Bng 2.4 Tình hình thanh toán t nm 2005 đn nm 2008 19 Bng 2.5 Các công ty CTTC ti Vit Nam 70 Bng 2.6 Doanh s cho thuê ca các Công ty cho thuê tài chính t 2004 đn 2008 20 Bng 2.7 T trng doanh s cho thuê phân theo danh mc tài sn thuê 21 Bng 2.8 T trng doanh s cho thuê phân theo thành phn kinh t 21 Bng 2.9 T trng doanh s cho thuê theo mt s ngành ngh chính 22 Bng 2.10 Th phn ca các công ty cho thuê tài chính t 2006 đn 2008 23 Bng 2.11 D n cho thuê tài chính 24 Bng 2.12 Kt qu kinh doanh ca các công ty cho thuê tài chính 24 Bng 2.13 Tình hình hot đng công ty CTTC II – CN Bình Dnh 2008 27 Bng 2.14 T trng các ngun vn trong tng vn đu t nm 2008 39 Bng 2.15 Nhu cu vn đu t cho giai đon 2006 - 2010 Bình Dng 40 Bng 2.16 Tc đ tng trng bình quân ca các ngành, lnh vc (%/nm) 41 Bng 2.17 Tc đ tng giá tr sn xut công nghip ca Bình Dng giai đon 2006 – 2020 41 Bng 2.18 T l ni đa hóa các giai đon ti Bình Dng 42 Bng 2.19 T l công nghip sch ti Bình Dng 42 Bng 2.20 Tui ca máy móc thit b ti Bình Dng 42 PHN M U 1. TÍNH CP THIT CA  TÀI NGHIÊN CU Sau khi Vit Nam tr thành thành viên chính thc ca T chc Thng mi Th gii (WTO), nhu cu đi mi trang thit b, máy móc ca các doanh nghip đ tng quy mô, trình đ sn xut, nâng cao cht lng sn phm, nng lc cnh tranh đã to ra mt c hi rt ln đi vi lnh vc cho thuê tài chính. Và thc t, th trng cho thuê tài chính nc ta nm qua đã t rõ là mt kênh dn vn hiu qu cho nn kinh t. Nhìn li chng đng hn 10 nm k t khi ra đi, các công ty cho thuê tài chính hot đng trong nc đã phn nào đáp ng đc nhng mc tiêu mà nn kinh t đã đt ra và đòi hi. ó là to ra mt kênh dn vn mi vi nhng đc trng và tin ích riêng, giúp các Doanh nghip thuc mi thành phn kinh t có th s dng đ phát trin sn xut kinh doanh, đc bit là các doanh nghip va và nh. Tuy nhiên, so vi mt th trng đc đánh giá là rt tim nng cho hot đng CTTC phát trin thì th phn mà các Cty CTTC đã khai thác đc là không đáng k. T l <0.7%/GDP là rt xa so vi đánh giá ca các chuyên gia: “Th trng CTTC ca Vit Nam s rt nhn nhp trc và trong sut l trình hi nhp”. c đánh giá là mt trong nhng tnh thành có nhng chính sách rt hiu qu đ thu hút đu t nc ngoài, kinh t Bình Dng ni lên nh là mt đa đim đu t thun li. Th nhng, trong thi gian qua, hot đng CTTC  đây vn không có nét riêng và tht s không nh các nhà đu t mong đi. Vi nhng lý do trên, tôi quyt đnh chn đ tài: “PHÁT TRIN TH TRNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH TRÊN A BÀN TNH BÌNH DNG” đ có c hi tip cn và hiu sâu hn hot đng ca các Công ty CTTC ti Vit Nam nói chung và Bình Dng nói riêng. Trên c s đó, hiu đc vì sao hot đng CTTC ti Vit Nam vn cha th phát trin nhanh và mnh, và vì sao phn ln các doanh nghip vn cha mn mà vi hình thc đc đánh giá là cha nhiu u đim này. 1 2. MC ÍCH  TÀI Liên quan đn ch đ nghiên cu, đã có mt s bài vit ca các chuyên gia trong lnh vc tài chính – ngân hàng trên các trang Web trên mng Internet, bàn v các khía cnh khác nhau nh hoàn thin khung pháp lý trong cho thuê tài chính; nhng bt cp tn ti cn phi khc phc đ đy mnh hot đng cho thuê tài chính; nhng phân tích và đánh giá hot đng cho thuê tài chính trong tình hình hin nay,… ây là nhng bài vit mà đ tài có th khai thác. Tuy nhiên, khi nghiên cu c th trên đa bàn Bình Dng, vi c hi tip cn và tìm hiu rõ hot đng CTTC ti Vit Nam nói chung, ti Bình Dng nói riêng, tôi mun đa ra mt s kin ngh đ hot đng CTTC ti Bình Dng có th phát trin mnh m hn, thc tin hn đ nó thc s tr thành mt kênh cung vn hiu qu cho các doanh nghip và cho nn kinh t, đc bit là các doanh nghip va và nh, các khách hàng cá nhân tim nng. Mt khác, nhng gii pháp đ ra trong nghiên cu này cng là nhng gii pháp thit thc đ các công ty CTTC trên th trng hin nay có th tham kho và thc hin nhm m rng hn na phm vi, quy mô hot đng cng nh phát huy vai trò ca mình trong quá trình phát trin ca nn kinh t nc ta. 3. I TNG VÀ PHM VI NGHIÊN CU Vi mc đích nghiên cu đã đ ra, đi tng và phm vi nghiên cu ca đ tài là tng quan chung v th trng CTTC ti Vit Nam và c th là  Bình Dng. 4. PHNG PHÁP NGHIÊN CU  tài này s dng các phng pháp nghiên cu phân tích, tng hp, thng kê, so sánh. Ngoài ra, đ tài còn s dng phng pháp nghiên cu s b thông qua phng pháp đnh tính, nghiên cu chính thc thông qua phng pháp đnh lng, s dng bng câu hi thm dò ý kin. 5. Ý NGHA KHOA HC VÀ THC TIN CA  TÀI NGHIÊN CU Qua các s liu và thông tin thu thp đc, kt hp các phng pháp nghiên cu và kin thc đã đc trang b, đ tài đa ra nhng nhn đnh liên quan đn th 2 trng CTTC cng nh hot đng CTTC ca Công ty CTTC ti Bình Dng. T đó, đ ra nhng gii pháp nhm góp phn thúc đy s phát trin ca th trng CTTC ti Bình Dng trong thi gian ti. 6. KT CU CA LUN VN: Ni dung ca đ tài đc th hin qua kt cu gm 3 chng: • Chng 1: TNG QUAN TH TRNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH • Chng 2: THC TRNG HOT NG CHO THUÊ TÀI CHÍNH TRÊN A BÀN TNH BÌNH DNG • CHNG 3: MT S GII PHÁP NHM PHÁT TRIN HOT NG CHO THUÊ TÀI CHÍNH TRÊN A BÀN TNH BÌNH DNG 3 [...]... c i m c b n c a cho thuê tài chính Cho thuê có hai lo i chính là cho thuê ho t ng (operating leases) và cho thuê tài chính (financial leases) Cho thuê ho t ng: là lo i cho thuê ng n h n và trong n i dung h p ng thuê tài s n không th hi n s chuy n giao ph n l n r i ro và l i ích g n li n v i quy n s h u tài s n Cho thuê tài chính là lo i cho thuê dài h n và trong n i dung h p ng thuê tài s n có th hi... i i thuê ng cho c tài tr g n ng trong vi c l a ch n thi t b công ngh và m c giá thuê phù h p,… G n li n v i ho t ng cho thuê tài chính là s ràng bu c v trách nhi m và quy n l i gi a bên cho thuê, bên thuê và nhà cung c p c th hi n chi ti t trong h p Ho t thông th u quy ng cho thuê tài chính ng cho thuê tài chính có 3 hình th c tài tr chính: cho thuê tài chính ng; mua và cho thuê l i; cho thuê giáp l... l p h p ng cho h p - Ph ã c xác ng thuê tài chính m i) - Ph ng án 3: Tr l i tài s n thi t b thuê cho công ty cho thuê tài chính 1.2.2 Mua và cho thuê l i Theo hình th c này, công ty cho thuê tài chính s ký h p thuê l i” v i m t dùng v n c a mình xác n v kinh t ho c cá nhân, trong ó công ty cho thuê tài chính s mua tài s n thi t b c a n v này theo m t m c giá nh trên c s giá tr còn l i c a tài s n thi... QUÁT V CHO THUÊ TÀI CHÍNH chung v cho thuê tài chính 1.1.1 Khái ni m: Cho thuê tài chính là ho t thuê máy móc, thi t b , ph h p ng tín d ng trung và dài h n thông qua vi c cho ng ti n v n chuy n và các ng cho thuê gi a bên cho thuê v i bên thuê Bên cho thuê cam k t mua máy móc, thi t b , ph ng ti n v n chuy n và các thuê và n m gi quy n s h u ng s n khác theo yêu c u c a bên i v i các tài s n cho thuê. .. ng c a l m phát Không làm “teo” d n kho n v n tài tr Tài tr b ng cho thuê tài chính giúp ng kh n ng thanh kho n do ti n thuê và v n i cho thuê không b khó kh n v c thu h i d a trên hi u qu ho t ng c a tài s n 1.3.3.2 Ph ng th c kinh doanh cho thuê tài chính cho phép bên cho thuê linh ho t trong kinh doanh Trong th i gian di n ra giao d ch thuê mua, v n tài tr phép ng v ng nh p Ng i cho thuê tái ho... thuê Bên thuê s d ng tài s n thuê và thanh toán ti n thuê trong su t th i h n thuê ã Khi k t thúc th i h n thuê, bên thuê c hai bên tho thu n c quy n l a ch n mua l i tài s n thuê ho c ti p t c thuê theo các i u ki n ã tho thu n trong h p T ng s ti n thuê m t lo i tài s n quy ph i t 1.1.2 ng s n khác trên c s ng nh t i h p ng cho thuê tài chính ng cho thuê tài chính, ít nh t ng v i giá tr c a tài s n... toán cho công ty cho thuê tài chính s chính th c xác l p quy n s h u c a mình +B i v i các tài s n thi t b nói trên c (6): Bên cho thuê và bên i thuê ki m tra l i l n cu i các tài s n thi t b cl p t T ch c v n hành th sau ó s l p biên b n bàn giao tài s n thi t b Bên giao là bên cho thuê (ng i n m quy n s h u), bên nh n là bên i thuê (ng c quy n s d ng các tài s n thi t b i thuê s d ng h p i ó), chính. .. kinh t và tài chính) i i thuê s d ng tài s n thi t b cho ai thuê l i giá c ti n thuê bao nhiêu… công ty cho thuê tài chính không quan tâm 1.3 Vai trò c a cho thuê tài chính trong n n kinh t 1.3.1 i v i n n kinh t : CTTC góp ph n thu hút v n Là m t b ph n c a th tr ng v n, th tr các ngu n tài chính trong và ngoài n u t cho n n kinh t ng CTTC th c hi n ch c n ng huy c T 7 ng ó th c hi n tài tr cho các... trong s ng cho thuê t p trung ch y u hai khu v c TP.HCM và Hà N i, ó, doanh s cho vay c a các công ty cho thuê tài chính trên TP.HCM chi m t tr ng áp a bàn o t i 75% t ng doanh s cho thuê c a toàn h th ng có m t cái nhìn c th và chi ti t, ta i vào xem xét doanh s cho thuê các n m c c u thành t nh ng ch tiêu: 20 B ng 2.7: T tr ng doanh s cho thuê phân theo danh m c tài s n thuê: ( Tài s n thuê 2004 2005... tài chính t i Vi t Nam là m t vi c làm r t c n thi t và úng 24 n 2.1.3.2 Ho t ng CTTC trên a bàn Bình D Phân tích, ánh giá th tr ng ng cho thuê tài chính thông qua k t qu kh o sát: a M c ích ti n hành kh o sát: nh m có S hi u bi t - cm ts ánh giá khách quan v : i v i lo i hình cho thuê tài chính ánh giá c a khách hàng v chi phí và hi u qu do thuê tài chính mang l i - Nguyên nhân cho thuê tài chính . V CHO THUÊ TÀI CHÍNH 4 1.1. Nhng vn đ chung v cho thuê tài chính 4 1.1.1. Khái nim: 4 1.1.2. c đim c bn ca cho thuê tài chính 4 1.2. Phân loi cho thuê tài chính 5 1.2.1. Cho thuê. TRNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH • Chng 2: THC TRNG HOT NG CHO THUÊ TÀI CHÍNH TRÊN A BÀN TNH BÌNH DNG • CHNG 3: MT S GII PHÁP NHM PHÁT TRIN HOT NG CHO THUÊ TÀI CHÍNH TRÊN A BÀN. 2.2.3. Hot đng cho thuê tài chính trên đa bàn tnh Bình Dng 20 2.2.3.1. Hot đng cho thuê tài chính  Vit Nam trong thi gian qua 20 2.2.3.2. Hot đng CTTC trên đa bàn Bình Dng 25 2.3.