B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP.HCM j PHM V THANH HÀ NÂNG CAO HIU QU CHO VAY TIÊU DÙNG TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN Á CHÂU Chuyên ngành: Kinh t tài chính – Ngân hàng Mã s:60.31.12 LUN VN THC S NGI HNG DN: PGS.TS.TRN HOÀNG NGÂN THÀNH PH H CHÍ MINH – 2010 MỤC LỤC Trang Trang phụ bìa Mục lục Danh mục các ký hiệu, chữ viết tắt Danh mục các bảng, biểu PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1 1.1 Tổng quan về Ngân hàng thương mại 1 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại 1 1.1.2 Các hoạt động cơ bản của Ngân hàng thương mại 1 1.2 Cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng thương mại 6 1.2.1 Khái niệm về cho vay tiêu dùng 6 1.2.2 Đặc điểm cho vay tiêu dùng 6 1.2.3 Các hình thức cho vay tiêu dùng 7 1.2.4 Quy trình cho vay tiêu dùng của Ngân hàng thương mại 13 1.3 Phương pháp đánh giá hiệu quả cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng thương mại 16 1.3.1 Khái niệm về hiệu quả cho vay tiêu dùng 16 1.3.2 Một số chỉ tiêu phản ánh và đánh giá hiệu quả cho vay tiêu dùng 17 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay tiêu dùng 24 Kết luận chương 1 29 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 31 2.1 Khái quát về Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu 31 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Á Châu 31 2.1.2 Sơ đồ bộ máy tổ chức của Ngân hàng TMCP Á Châu 34 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Á Châu thời gian qua 36 2.2 Thực trạng hiệu quả cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Á Châu 43 2.2.1 Tình hình cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Á Châu 43 2.2.2 Thực trạng hiệu quả cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Á Châu 52 2.3 Đánh giá chung hiệu quả hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Á Châu 58 2.3.1 Kết quả đạt được 58 2.3.2 Hạn chế 59 Kết luận chương 2 61 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 64 3.1 Định hướng phát triển hoạt động cho vay tiêu dùng của Ngân hàng TMCP Á Châu 64 3.1.1 Định hướng chung của Ngân hàng TMCP Á Châu 64 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động cho vay tiêu dùng 65 3.2 Một số kiến nghị 66 3.2.1 Kiến nghị đối với các cơ quan quản lý vĩ mô của Nhà nước 66 3.2.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 67 3.2.3 Kiến nghị đối với Ngân hàng TMCP Á Châu 67 3.3 Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Á Châu 68 3.3.1 Giải pháp từ phía Nhà nước 68 3.3.2 Giải pháp từ phía Ngân hàng TMCP Á Châu 69 KẾT LUẬN 76 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT ACB : Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu (Á Châu Commercial Bank) CBTD : Cán bộ tín dụng CS&QLTD : Chính sách và quản lý tín dụng CV : Cho vay GCNQSDĐ : Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất GTVT : Giao thông vận tải HĐQT : Hội đồng quản trị KHCN : Khách hàng cá nhân KHDN : Khách hàng doanh nghiệp TCBS : Hệ thống ngân hàng lõi, hệ quản trị nghiệp vụ ngân hàng trọn gói (The Complete Banking Solution) TCTD : Tổ chức tín dụng TMCP : Thương mại cổ phần TNDN : Thu nhập doanh nghiệp DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU Trang Biểu số 2.1: Sơ đồ tổ chức Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu 35 Biểu số 2.2: Tổng hợp tình hình hoạt động tại ACB 36 Biểu số 2.3: Khả năng thanh toán 39 Biểu số 2.4: Khả năng sinh lời 40 Biểu số 2.5: Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế 40 Biểu số 2.6: Biến động cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế 41 Biểu số 2.7: Cơ cấu dư nợ phân theo ngành nghề kinh doanh 42 Biểu số 2.8: Biến động cơ cấu dư nợ theo ngành nghề kinh doanh 42 Biểu số 2.9: Dư nợ cho vay tiêu dùng qua các năm tại ACB 49 Biểu số 2.10: Tăng trưởng cho vay tiêu dùng qua các năm tại ACB 50 Biểu số 2.11: Tỷ trọng dư nợ cho vay tiêu dùng trong tổng dư nợ cho vay tại ACB 51 Biểu số 2.12: Cơ cấu dư nợ cho vay tiêu dùng theo sản phẩm 51 Biểu số 2.13: Tỷ trọng dư nợ cho vay tiêu dùng theo sản phẩm 52 Biểu số 2.14: Đánh giá mức độ hài lòng của khách hàng đối với ACB theo từng yếu tố chi phối 53 Biểu số 2.15: Doanh thu từ cho vay tiêu dùng qua các năm tại ACB 55 Biểu số 2.16: Tập hợp chi phí liên quan đến cho vay tiêu dùng tại ACB 56 Biểu số 2.17: Lợi nhuận thu được từ cho vay tiêu dùng tại ACB 56 Biểu số 2.18: Tỷ trọng thu nhập từ lãi vay tiêu dùng tại ACB 57 Biểu số 2.19: Bảng tính hiệu quả cho vay tiêu dùng dạng thuận 57 Biểu số 2.20: Bảng tính hiệu quả cho vay tiêu dùng dạng nghịch 58 Biểu số 3.1: Các mục tiêu chủ yếu năm 2010 của ACB 65 PHẦN MỞ ĐẦU 1. Tính cần thiết của đề tài - Nền kinh tế thị trường với xu hướng toàn cầu hóa và quốc tế hóa các luồng tài chính đã làm thay đổi căn bản hệ thống ngân hàng, đòi hỏi các ngân hàng thương mại phải cải cách mạnh mẽ để nâng cao năng lực cạnh tranh, nâng cao hiệu quả hoạt động và năng lực quản trị rủi ro. - Ngân hàng thương mại xác định cho vay tiêu dùng là thị trường lớn, nhiều tiềm năng và đem lại lợi nhuận ngày càng cao cho ngân hàng. Bên cạnh việc đẩy mạnh cho vay sản xuất kinh doanh, các ngân hàng thương mại đua nhau triển khai các sản phẩm cho vay tiêu dùng với thủ tục đơn giản, lãi suất thỏa thuận để thu hút khách hàng. - Ngân hàng TMCP Á Châu đã xác định mục tiêu là trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu tại Việt Nam, trong đó cho vay tiêu dùng luôn chiếm thị phần cao. Tuy nhiên thực tế hoạt động trong những năm qua tại ACB, dư nợ và lợi nhuận từ cho vay tiêu dùng vẫn còn thấp, hoạt động cho vay chưa đem lại hiệu quả cao. Để nâng cao hiệu quả cho vay, ACB phải giải quyết rất nhiều vấn đề như yếu tố nguồn lực, thủ tục cho vay, đa dạng hóa sản phẩm … Vì vậy, đề tài: “Nâng cao hiệu quả cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu” sẽ góp phần thực hiện mục tiêu trên. 2. Mục đích nghiên cứu - Thực hiện nghiên cứu các vấn đề cơ bản về hoạt động cho vay tiêu dùng và hiệu quả cho vay tiêu dùng - Phân tích, đánh giá hiệu quả cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu, từ đó đưa ra các giải pháp, kiến nghị để nâng cao hiệu quả cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Á Châu. 3. Đối tượng nghiên cứu và phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu là hiệu quả cho vay tiêu dùng tại NH TMCP Á Châu. - Phạm vi nghiên cứu là hiệu quả cho vay tiêu dùng tại NH TMCP Á Châu từ năm 2007 đến nay. 4. Phương pháp nghiên cứu Các phương pháp nghiên cứu được sử dụng gồm: phương pháp phân tích định tính, phân tích định lượng, thống kê, so sánh. 5. Kết cấu của Luận văn Tên luận văn: Nâng cao hiệu quả cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu Ngoài phần mở đầu và kết luận, luận văn gồm 03 chương: Chương 1: Những vấn đề cơ bản về hiệu quả cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hiệu quả hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu 1 CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan về Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại là một loại hình tổ chức có vai trò quan trọng đối với nền kinh tế nói chung và đối với cộng đồng địa phương nói riêng. Có nhiều quan điểm khác nhau về Ngân hàng thương mại: - Theo Peter S.Rose: Ngân hàng thương mại là loại hình tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất, đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế. - Theo Luật các tổ chức tín dụng và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật các tổ chức tín dụng: Ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng thực hiện hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi, sử dụng số tiền này để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ thanh toán và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan. - Có quan điểm cho rằng: Ngân hàng thương mại là nơi trực tiếp giao dịch với công chúng để nhận ký thác, cho vay và cung ứng những dịch vụ tài chính. - Các quan điểm trên đều định nghĩa chính xác về ngân hàng thương mại trên các góc độ khác nhau. Một cách chung nhất, Ngân hàng thương mại là doanh nghiệp đặc biệt, chuyên kinh doanh tiền tệ với hoạt động thường xuyên là huy động vốn, chiết khấu, cho vay, bảo lãnh, cho thuê và cung cấp các dịch vụ tài chính. 1.1.2 Các hoạt động cơ bản của Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại là doanh nghiệp đặc biệt chuyên kinh doanh tiền tệ và có nhiều hoạt động kinh doanh đa dạng xuất phát từ nhu cầu thực tế thị trường. Nhìn chung, Ngân hàng thương mại có các hoạt động chủ yếu sau: 2 1.1.2.1 Mua bán ngoại tệ: Một trong những dịch vụ ngân hàng đầu tiên được thực hiện là trao đổi (mua bán) ngoại tệ - một ngân hàng đứng ra mua bán một loại tiền này lấy một loại tiền khác và hưởng phí dịch vụ. Trong thị trường tài chính ngày nay, mua bán ngoại tệ thường chỉ do các ngân hàng lớn nhất thực hiện bởi vì những giao dịch như vậy có mức độ rủi ro cao, đồng thời yêu cầu phải có trình độ chuyên môn cao. 1.1.2.2 Nhận tiền gửi Cho vay được coi là hoạt động sinh lừoi cao, do đó các ngân hàng đã tìm mọi cách để huy động được tiền. Một trong những nguồn vốn quan trọng là các khoản tiền gửi (thanh toán và tiết kiệm của khách hàng). Ngân hàng mở dịch vụ nhận tiền gửi để bảo uqarn hộ người có tiền với cam kết hoàn trả đúng hạn. Trong cuộc cạnh tranh để tìm và giành được các khoản tiền gửu, các ngân hàng đã trả lãi cho tiền gửi như là phần thưởng cho khách hàng về việc bỏ nhu cầu tiêu dùng trước mắt và cho phép ngân hàng sử dụng tạm thời để kinh doanh. 1.1.2.3 Cho vay Sau khi huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trên thị trường, Ngân hàng thương mại sẽ dùng một phần để dự trữ bắt buộc tại Ngân hàng Nhà nước, phần còn lại được dùng để cấp tín dụng cho các tổ chức, cá nhân dưới các hình thức cho vay như sau: Cho vay thương mại Ngay ở thời kỳ đầu, các ngân hàng đã chiết khấu thương phiếu mà thực tế là cho vay đối với người bán (người bán chuyển các khoản phải thu cho ngân hàng để lấy tiền trước). Sau đó là bước chuyển tiếp từ chiết khấu thương phiếu sang cho vay trực tiếp đối với khách hàng (là người mua), giúp họ có vốn để mua hàng dự trữ nhằm mở rộng sản xuất kinh doanh. Cho vay tiêu dùng Trong giai đoạn đầu hầu hết các ngân hàng không tích cực cho vay đối với cá nhân và hộ gia đình vì họ tin rằng các khoản vay tiêu dùng có khả năng xảy ra rủi ro vỡ nợ tương đối cao. Sự gia tăng thu nhập của người tiêu dùng và sự cạnh tranh trong 3 cho vay đã bắt buộc các ngân hàng phải hướng tới người tiêu dùng như là một khách hàng tiềm năng. Sau chiến tranh thế giới lần thứ hai, tín dụng tiêu dùng đã trở thành một trong những loại hình tín dụng tăng trưởng nhanh nhất ở các nước có nền kinh tế phát triển. Tài trợ cho dự án Bên cạnh cho vay truyền thống là cho vay ngắn hạn, các ngân hàng ngày nay càng trở nên năng động trong việc tài trợ cho xây dựng nhà máy mới …, đặc biệt là trong các ngành công nghệ cao. 1.1.2.4 Bảo quản vật có giá Các ngân hàng thực hiện việc lưu giữ vàng và các vật có giá khác cho khách hàng trong kho bảo quản, Ngân hàng giữ vàng và giao cho khách hàng tờ biên nhận (giấy chứng nhận do ngân hàng phát hành). Do khả năng chi trả bất cứ lúc nào cho giấy chứng nhận, nên giấy chứng nhận đã được sử dụng như tiền – dùng để thanh toán các khoản nợ trong phạm vi ảnh hưởng của ngân hàng phát hành. Lợi ích của việc sử dụng phương tiện thanh toán bằng giấy thay cho bằng kim loại đã khuyến khích khách hàng gửi tiền vào ngân hàng để đổi lấy giấy chứng nhận của ngân hàng. Đó là hình thức đầu tiên của giấy bạc ngân hàng. Ngày nay, vật có giá được tách khỏi tiền gửi và khách hàng phải trả phí bảo quản. 1.1.2.5 Cung cấp các tài khoản giao dịch và thực hiện thanh toán Khi các doanh nhân gửi tiền vào ngân hàng, họ nhận thất ngân hàng không chỉ bảo quản mà còn thực hiện các lệnh chi trả cho khách hàng của họ. Thanh toán qua ngân hàng đã mở đầu cho thanh toán không dùng tiền mặt, tức là người gửi tiền không cần phải đến ngân hàng để lấy tiền mà chỉ cần viết giấy chi trả cho khách (còn được gọi là séc), khách hàng mang giấy đến ngân hàng sẽ được nhận tiền. Các tiện ích của thanh toán không dùng tiền mặt (an toàn, nhanh chóng, chính xác, tiết kiệm chi phí) đã góp phần rút ngắn thời gian kinh doanh và nâng cao thu nhập cho các doanh nhân. Khi ngân hàng mở chi nhánh, thanh toán qua ngân hàng được mở rộng phạm vi, càng tạo nhiều tiện ích cho các doanh nhân. Điều này khuyến khích các doanh nhân gửi tiền vào ngân hàng để nhờ ngân hàng thanh toán hộ. Như [...]... mạnh của ngân hàng so với các ngân hàng khác Doanh thu - Doanh thu từ hoạt động cho vay tiêu dùng chính là thu lãi từ cho vay tiêu dùng Đây là chỉ tiêu phản ánh quy mô, hiệu quả hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân 22 hàng thương mại, đây là cơ sở để đánh giá cho vay tiêu dùng với các loại hình cho vay khác - Doanh thu từ cho vay tiêu dùng được xác định như sau: Doanh thu từ cho vay tiêu dùng = Trong... thương mại, bao gồm: Tổng quan về Ngân hàng thương mại; Cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng thương mại và Các phương pháp đánh giá hiệu quả cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng thương mại Có nhiều quan điểm khác nhau về Ngân hàng thương mại, các quan điểm này đều định nghĩa chính xác về Ngân hàng thương mại trên các góc độ khác nhau, nhưng một cách chung nhất, Ngân hàng thương mại là doanh nghiệp đặc biệt, chuyên... cứ vào phương thức cho vay: Căn cứ vào phương thức cho vay, cho vay tiêu dùng được phân thành Cho vay tiêu dùng gián tiếp và Cho vay tiêu dùng trực tiếp Cho vay tiêu dùng gián tiếp Cho vay tiêu dùng gián tiếp là hình thức cho vay trong đó ngân hàng mua các khoản nợ phát sinh do những công ty bán lẻ đã bán chịu hàng hoá hay dịch vụ cho người tiêu dùng Thông thường cho vay tiêu dùng gián tiếp được thực... ty bán lẻ bán bộ chứng từ bán chịu hàng hoá cho ngân hàng 5- Ngân hàng thanh toán tiền cho Công ty bán lẻ 6- Người tiêu dùng thanh toán tiền trả góp cho ngân hàng Cho vay tiêu dùng gián tiếp có một số ưu điểm sau: - Cho phép ngân hàng dễ dàng tăng doanh số cho vay tiêu dùng - Cho phép ngân hàng giảm được chi phí trong cho vay - Là nguồn gốc của việc mở rộng quan hệ với khách hàng và các hoạt động ngân. .. cho cả hai phía khách hàng lẫn ngân hàng - Thông qua cho vay tiêu dùng trực tiếp, nhân viên ngân hàng sẽ tiếp xúc trực tiếp với khách hàng, giới thiệu sản phẩm phù hợp với nhu cầu của khách hàng, tư vấn tài chính cho khách hàng, đồng thời bán chéo sản phẩm ngân hàng, quảng bá hình ảnh của ngân hàng … 1.2.4 Quy trình cho vay tiêu dùng của Ngân hàng thương mại - Quy trình cho vay giúp cho quá trình vay. .. vay tiêu dùng - Dư nợ cho vay tiêu dùng là chỉ tiêu thời điểm phản ánh dư nợ cho vay tiêu dùng tại một thời điểm nhất định Hàng tháng, quý, năm, ngân hàng tổng hợp tất cả các khoản tiền khách hàng đang vay gọi là dư nợ tín dụng tại thời điểm đó Đây là chỉ tiêu quan trọng để tính toán hiệu quả cho vay tiêu dùng so với các loại hình cho vay khác và dư nợ cho vay tiêu dùng cao hay thấp còn phản ánh vai... đó: Di là dư nợ cho vay tiêu dùng ri là lãi suất cho vay tiêu dùng tính theo năm n là số ngày tính lãi - Lãi suất cho vay tiêu dùng được xác định trên cơ sở thỏa thuận giữa ngân hàng và khách hàng Hoạt động cho vay tiêu dùng chứa đựng nhiều rủi ro nên lãi suất cho vay tiêu dùng cũng cao hơn so với các loại hình cho vay khác Lợi nhuận từ cho vay tiêu dùng - Lợi nhuận từ cho vay tiêu dùng được tính bằng... nên các ngân hàng thường quy định lãi suất cho vay tiêu dùng cao, nhằm đảm bảo nguồn thu nhập của ngân hàng và giúp ngân hàng hạn chế được tổn thất có thể xảy ra 1.2.3 Các hình thức cho vay tiêu dùng Cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng thương mại được phân loại theo nhiều tiêu chí khác nhau Nhìn chung, cho vay tiêu dùng bao gồm các hình thức chủ yếu sau: 1.2.3.1 Căn cứ vào mục đích vay: Cho vay tiêu dùng. .. và Cho vay tuần hoàn; (iii) căn cứ vào phương thức cho vay, cho vay tiêu dùng được phân thành Cho vay tiêu dùng gián tiếp và Cho vay tiêu dùng trực tiếp Để giúp cho quá trình cho vay diễn ra thống nhất, khoa học, hạn chế, phòng ngừa rủi ro và nâng cao chất lượng tín dụng, góp phần đáp ứng ngày một tốt hơn nhu cầu vay vốn của khách hàng, Ngân hàng thương mại xây dựng quy trình cho vay tiêu dùng gồm các... cấp các dịch vụ đại lí Trong quá trình hoạt động, Ngân hàng thương mại không thể thiết lập chi nhánh hoặc văn phòng ở khắp mọi nơi Trong hệ thống các ngân hàng thương mại, ngân hàng này cung cấp dịch vụ ngân hàng đại lý cho các ngân hàng khác như thanh toán hộ, phát hành hộ các chứng chỉ tiền gửi, làm ngân hàng đầu mối trong đồng tài trợ … 1.2 Cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm . về hiệu quả cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hiệu quả hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả. cứu các vấn đề cơ bản về hoạt động cho vay tiêu dùng và hiệu quả cho vay tiêu dùng - Phân tích, đánh giá hiệu quả cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu, từ đó đưa ra các. điểm cho vay tiêu dùng 6 1.2.3 Các hình thức cho vay tiêu dùng 7 1.2.4 Quy trình cho vay tiêu dùng của Ngân hàng thương mại 13 1.3 Phương pháp đánh giá hiệu quả cho vay tiêu dùng tại Ngân