Luận văn tốt nghiệp ĐH Kinh Doanh & Công Nghệ Hà Nội MôC LôC Lương Kim Oanh - Lớp: TC09 MSV: 7TD03141 Lun vn tt nghip H Kinh Doanh & Cụng Ngh H Ni Hệ thống ký tự viết tắt 1. NHNo & PTNT : Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn 2. NH : Ngân hàng 3. NHNN : Ngân hàng Nhà nớc 4. NHTM : Ngân hàng thơng mại 5. KH : Khách hàng 6. HSX : Hộ sản xuất 7. HSX : Hoạt động sản xuất 8. SXKD : Sản xuất kinh doanh 9. TD : Tín dụng 10. TK : Tiết kiệm 11. KT-XH : Kinh tế - xã hội 12. TCKT : Tổ chức kinh tế 13. TCTD : Tổ chức tín dụng 14. SDV : Sử dụng vốn 15. TT : T trng Lng Kim Oanh - Lp: TC09 MSV: 7TD03141 Luận văn tốt nghiệp ĐH Kinh Doanh & Công Nghệ Hà Nội DANH MôC S¥ §å, B¶NG BIÓU Bảng 2.1 :Tình hình huy động vốn 2010-2012 Error: Reference source not found Bảng 2.2: Kết quả hoạt động cho vay 2010-2012 Error: Reference source not found Bảng 2. 3:Kết quả hoạt động kinh doanh 2010-2012 Error: Reference source not found Bảng 2.4: Tình hình nợ quá hạn giai đoạn 2010-2012 Error: Reference source not found Bảng 2.5 : Tình hình chung về NQH Error: Reference source not found Bảng 2.7 : Khả năng mất vốn Error: Reference source not found Bảng 2.6 : Nợ xấu tại chi nhánh huyện Tiên Yên Error: Reference source not found Lương Kim Oanh - Lớp: TC09 MSV: 7TD03141 Luận văn tốt nghiệp ĐH Kinh Doanh & Công Nghệ Hà Nội LỜI MỞ ĐẦU Trong nền kinh tế thị trường, hệ thống ngân hàng được ví như hệ thần kinh của cả nền kinh tế. Hệ thống ngân hàng quốc gia hoạt động thông suốt, lành mạnh, hiệu quả là tiền đề để các nguồn lực tài chính luân chuyển, phân bổ và sử dụng hiệu quả, kích thích tăng trưởng một cách bền vững. Tuy nhiên cơ chế thị trường cũng theo đó mà đặt ra nhiều thách thức cho tất cả các đơn vị kinh tế nói chung cũng như các NHTM nói riêng. Trong vô vàn khó khăn và thách thức đó, rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng đã và đang trở thành vấn đề nổi cộm, bởi lẽ rủi ro từ ngân hàng có phản ứng dây chuyền, có thể biến tướng nhiều hình thức và lây lan ra toàn bộ nền kinh tế. Nhìn từ góc độ lý thuyết, rủi ro trong hoạt động của các NHTM bao gồm 3 loại: rủi ro cho vay, rủi ro lãi suất và rủi ro tỷ giá. Trong đó rủi ro cho vay chiếm tỷ trọng lớn nhất bởi cho vay là hoạt động cốt lõi chiếm trên 80% Tổng tài sản Có của ngân hàng và đem lại nguồn lợi nhuận lớn nhất duy trì sự tồn tại và phát triển của ngân hàng. Chính vì thế mà rủi ro và vấn đề phòng ngửa rủi ro trong hoạt động kinh doanh cho vay của ngân hàng bao giờ cũng là vấn đề được quan tâm hàng đầu để tránh những tác động xấu đến hoạt động của các ngân hàng và có thể của nhiều doanh nghiệp hay của cả nền kinh tế. Nhận thức được vấn đề trên, vận dụng những kiến thức đã tiếp thu được trong thời gian học tập cùng với quá trình tìm hiểu thực tế tại ngân hàng NN&PTNT chi nhánh huyện Tiên Yên, em đã chọn đề tài “Rủi ro cho vay và giải pháp hạn chế rủi ro cho vay tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Tiên Yên” để làm chuyên đề tốt nghiệp của mình. Bài luận văn ngoài phần mở đầu và kết luận, nội dung được chia làm ba chương: Chương 1: Tổng quan về cho vay ngân hàng và các vấn đề cơ bản về rủi ro cho vay Chương 2: Thực trạng rủi ro cho vay của NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Tiên Yên Chương 3: Một số giải pháp và kiến nghị nhằm ngăn ngừa và hạn chế Lương Kim Oanh - Lớp: TC09 MSV: 7TD03141 1 Luận văn tốt nghiệp ĐH Kinh Doanh & Công Nghệ Hà Nội rủi ro cho vay tại NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Tiên Yên CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỒNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề cơ bản về hoạt động cho vay của NHTM 1.1.1 Khái niệm về hoạt động cho vay của NHTM Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó bên cho vay giao hoặc cam kết cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi. Cho vay là một trong những nghiệp vụ chủ yếu của ngân hàng khi thực hiện tín dụng ngân hàng. Đây là nghiệp vụ chủ yếu khi ngân hàng quyết định cấp tín dụng cho khách hàng và cũng là nghiệm vụ mang về thu nhập chủ yếu cho ngân hàng. Tuy nhiên, đây cũng là hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn có thể xảy ra với ngân hàng. Do vậy các NHTM luôn phải quan tâm tới rủi ro trong cho vay nhằm hạn chế tối đa rủi ro tín dụng xảy ra đối với ngân hàng 1.1.2. Phân loại nghiệp vụ cho vay - Cho vay thấu chi: là nghiệp vụ cho vay qua đó ngân hàng cho phép người vay được chi vượt trên số dư tiền gửi thanh toán của mình đến một giới hạn xác định trong khoản thời gian xác định, giới hạn này gọi là hạn mức thấu chi. Hình thức cho vay này tạo điều kiện huận lợi cho những khách hàng có khoản thu chi không phù hợp về thời gian và quy mô thuận lợi trong quá trình thanh toán nhanh và giúp khách hàng kịp thời. Hình thức thấu chi là hình thức tín dụng ngắn hạn, thủ tục đơn giản, thường những khoản vay thấu chi là không có tài sản đảm bảo. Hình thức này Lương Kim Oanh - Lớp: TC09 MSV: 7TD03141 2 Luận văn tốt nghiệp ĐH Kinh Doanh & Công Nghệ Hà Nội cho vay chỉ với các khách hàng có độ tin cậy cao, có thu nhập đều đặn. - Cho vay trực tiếp từng lần: Là hình thức cho vay tương đối phổ biến của ngân hàng đối với các khách hàng không có nhu cầu vay vốn thường xuyên, không có điều kiện để được cấp mức hạn thấu chi. Hình thức cho vay này tương đối đơn giản về thủ tục và có thể kiểm soát được các k hoản cho vay. Hình thức này an toàn hơn hình thức thấu chi. - Cho vay theo hạn mức tín dụng: Đây là hình thức cho vay theo đó ngân hàng thỏa thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng. Hạn mức này có thể tính cho cả kì hoặc cuối kì. Đó là số dư tối đa tại thời điểm tính. Hình thức cho vay này tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng về nhu cầu vốn khi cần thiết sẽ được ngân hàng giải quyết cho vay một cách nhan chóng giúp khách hàng chớp được thời cơ trong kinh doanh. Ngân hàng dựa vào cơ sở kế hoạch kinh doanh và nhu cầu vốn của khách hàng để cấp cho khách hàng những hạn mức phù hợp. Bên cạnh những thuận lợi cho khách hàng thì về phía ngân hàng gặp một số khó khăn trong khâu quản lý nguồn vốn và hiệu quả sử dụng vốn của từng lần vay. - Cho vay luân chuyển: Là nghiệp vụ cho vay dựa trên luân chuyển hàng hóa. Ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng khi có nhu cầu về vốn đề mua hàng hóa, và sẽ thu vốn khi khách hàng bán được hàng. Hình thwcscho vay này đơn giản thuận lợi cho khách hàng về thời gian và thủ tục. - Cho vay trả góp: Là hình thức tín dụng theo đó ngân hàng cho phép khách hàng trả gốc làm nhiều lần trong thời hạn tín dụng đã thỏa thuận. Lương Kim Oanh - Lớp: TC09 MSV: 7TD03141 3 Luận văn tốt nghiệp ĐH Kinh Doanh & Công Nghệ Hà Nội Hình thức này thường được áp dụng đối với các khoản vay trung và dài hạn tài trợ cho tài sản cố định. Cho vay trả góp chứa đựng rủi ro cao do khách hàng thường xuyên thế chấp hàng hóa mua trả góp. Khả năng trả nợ phụ thuộc vào thu nhập của người vay do đó lãi suất của hình thức này thường cao hơn lãi suất thông thường. - Cho vay gián tiếp: Đây là hình thức cho vay thông qua các tổ chức trung gian. Các tổ chức có thể đứng ra bảo lãnh cho các thành viên trong nhóm vay khi mà các thành viên k hông có tài sản thế chấp. Qua hình thức cho vay này ngân hàng có thể mở rộng thị trường và qua hình thức này ngân hàng hỗ trợ phát triển kinh tế cho các hộ nghèo không có điều kiện vay vốn của ngân hàng trực tiếp. 1.1.3. Vai trò của hoạt động cho vay với nền kinh tế Hoạt động cho vay của ngân hàng có vai trò rất quan trọng đối với nền kinh tế. Nó là đòn bẩy kinh tế phục vụ cho quá trình sản xuất lưu thông hàng hóa bởi đặc trưng cơ bản của tín dụng là sự vận động dựa trên cơ sở hoàn trả và có lợi tức. Thông qua nghiệp vụ này nhà nước có thẻ điều chỉnh sự phát triển cơ cấu ngành nghề của cả nền kinh tế và thúc đẩy sự ra đời của các thành phần kinh tế theo định hướng của đất nước. Thông qua nghiệp vụ cho vay của các NHTM nó đã thúc đẩy nền kinh tế phát triển cả về chiều sâu và chiều rộng. Nó tác động trực tiếp tới từng ngành nghề tới công nghệ, máy móc trang thiết bị phục vụ cho quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước. Trong lĩnh vực lưu thông, để đảm bảo đưa được hàng hóa từ người sản xuất đến người tiêu dùng, các doanh nghiệp cần có vốn để dự trữ khối lượng hàng hóa cần thiết để trang trải các chi phí. Hơn nữa để mở rộng sản xuất kinh doanh các doanh nghiệp cần dự trữ khối lượng hàng hóa lớn với chủng loại phong phú, nhưng thông thường các doanh nghiệp này không có nhiều vốn lưu động vì vậy để tồn tại và phát triển các doanh nghiệp này không có nhiều vốn Lương Kim Oanh - Lớp: TC09 MSV: 7TD03141 4 Luận văn tốt nghiệp ĐH Kinh Doanh & Công Nghệ Hà Nội lưu động vì vậy để tồn tại và phát triển các doanh nghiệp này cần có sự hỗ trợ tín dụng của ngân hàng. Còn với các doanh nghiệp dịch vụ như vận tải, khách sạn, du lịch sẽ hoạt động ra sao khi không có vốn của ngân hàng tham gia vào đầu tư xaayd ựng trang thiết bị vật chất phương tiện vận tải. Do đó hầu hết các doanh nghiệp đều cần tới tín dụng ngân hàng. Nói chung một trong những nguồn vốn quan trọng để bổ sung vốn lưu động và vốn cố định cho các doanh nghiệp là vốn vay từ ngân hàng vì nếu chỉ dựa vào vốn tự có thì quá ít ỏi, không đủ sức cạnh tranh và phát triển trong nền kinh tế thị trường. Bên cạnh các yếu tố trên tín dụng ngân hàng còn là một công cụ tài trợ cho các dự án tạo việc làm, tăng thu nhập, thực hiện các chương trình dự án mang tính xã hội. Mặt khác từ hoạt động tín dụng nhà nước có thể kiểm soát các hoạt động sản xuất kinh doanh trong nền kinh tế để đưa ra các biện pháp chính sách quản lý kinh tế và pháp lý phù hợp. Nhà nước có thể điều chỉnh nền kinh tế theo chính sách tín dụng như chính sách ưu đãi về lãi suất và các điều kiện cho vay khác cho cá doanh nghiệp đầu tư sản xuất theo mục tiêu của nhà nước. - Để phát huy tốt những ưu điểm của tín dụng đối với nền kinh tế quốc dân thì các ngân hàng luôn phải đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng. 1.2. Rủi ro cho vay 1.2.1. Khái niệm rủi ro cho vay Rủi ro cho vay là loại rủi ro phát sinh trong quá trình cấp tín dụng của ngân hàng. Đó là khả năng không chi trả được nợ của người đi vay đối với người cho vay khi đến hạn phải thanh toán. Luôn là người cho vay phải chịu rủi ro khi chấp nhận một hợp đồng cho vay. Bất kỳ một hợp đồng cho vay nào cũng có rủi ro. Như vậy, có thể nói rằng rủi ro cho bay có thể xuất hiện trong các mối Lương Kim Oanh - Lớp: TC09 MSV: 7TD03141 5 Luận văn tốt nghiệp ĐH Kinh Doanh & Công Nghệ Hà Nội quan hệ mà trong đó ngân hàng là chủ nợ, mà khách hàng nợ lại không thực hiện hoặc không đủ khả năng thực hiện nghĩa vụ trả nợ khi đến hạn. Nó diễn ra trong quá trình cho vay, chiết khấu công cụ chuyển nhượng và giấy tờ có giá, cho thuê tài chính, bảo lãnh, bao thanh toán của ngân hàng. Đây còn được gọi là rủi ro mất khả năng chi trả và rủi ro sai hẹn, là loại rủi ro liên quan đến chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng. 1.2.2.Khái niệm nợ xấu Theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành lần đầu tiên khái niệm “nợ xấu” được chính thức đề cập tới một văn bản quy phạm pháp luật.; Theo quyết định này, các TCTD phải phân loại nợ thành 5 nhóm trong đó: Nhóm 1 – nợ đủ tiêu chuẩn, nhóm 2 – nợ cần chú ý, nhóm 3 – nợ dưới tiêu chuẩn, nhóm 4 – nợ nghi ngờ và nhóm 5 – nợ có khả năng mất vốn. “Nợ xấu” theo Quyết định 493 là các khoản nợ thuộc nhóm 3, 4 và 5. Cụ thể theo quyết định số 18/2007 /QĐ-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngan hàng của tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định thì: - Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm: các khoản nợ quá hạn 91 ngày đến 180 ngày; Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu tiên phân loại thuộc vào nhóm 2; Các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng; Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 3. - Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm: các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày; các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu; các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai; các khoản nợ được phân loại vào nhóm 4. Lương Kim Oanh - Lớp: TC09 MSV: 7TD03141 6 Luận văn tốt nghiệp ĐH Kinh Doanh & Công Nghệ Hà Nội - Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm: các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày; các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu; các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai; các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn tgrar nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn; các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý; các khoản nợ được phân loại vào nhóm 5. Các khoản nợ khác được phân loại vào nợ nhóm 3, 4, 5 bao gồm: + Trường hợp một khách hàng có nhiều hơn 1 khoản nợ với TCTD mà có bất kì khoản nợ nào bị chuyển sang nhóm nợ cao hơn thì TCTD bắt bnoocj phải phân loại các khoản nợ còn lại của khách hàng đó vào những nhóm nợ rủi ro cao hơn tương ứng với mức độ rủi ro. + Trường hợp các khoản nợ (kể cả nợ trong hạn và nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ trong hạn theo thời hạn đã cơ cấu lại) mà các TCTD có đủ cơ sở để đánh giá là khả năng trả nợ của khách hàng bị suy giảm thì TCTD tự quyết định phân loại khoản nợ đó vào các nhóm nợ có rủi ro cao hơn tương ứng với mức độ rủi ro. Như vậy, nợ xấu là nợ có bảo đảm hoặc không có bảo đảm mà NHTM cho vay nhưng ngày càng lo ngại về khả năng của khách hàng cho vay trong việc thực hiện các nghĩa vụ theo hợp đồng và được NHTM phân loại vào các nhóm 3,4,5 theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 và quyết định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 của Thống đốc NHNN tương ứng với rủi ro được xác định cho dù việc trả nợ vẫn đang được thực hiện. 1.2.3. Các hình thức rủi ro cho vay Nếu căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng được phân chia thành các loai sau: - Rủi ro giao dịch (Transaction risk): là một hình thức rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng. Rủi ro giao dịch có ba bộ phận chính là rủi Lương Kim Oanh - Lớp: TC09 MSV: 7TD03141 7 [...]... bảo + Rủi ro nghiệp vụ: là rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm cả việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản vay có vấn đề - Rủi ro danh mục (Porfolio risk): là một hình thức của rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng, được phân chia thành hai lợi là rủi ro nội tại (Intrinsic... khá tốt trong bối cảnh kinh tế đầy biến động 2.4 Đánh giá thực trạng rủi ro cho vay tại chi nhánh Rủi ro là một vấn đề không tránh khỏi trong hoạt động cho vay Đôi khi rủi ro và lợi nhuận thường tồn tại song song tỷ lệ thuận với nhau, muốn lợi nhuận càng cao thì phải chấp nhận rủi ro lớn và ngược lại Chính vì vậy hoạt động cho vay trong ngân hàng thương mại cũng không thể hoàn toàn không có rủi ro Bên... Tổng quan về NHNo&PTNT chi nhánh huyện Tiên Yên 2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Tiên Yên Được thành lập ngày 27/6/1960 của Tổng Giám Đốc NH Nhà Nước Việt Nam (nay là Thống đốc NHNN Việt Nam) chi nhánh NHNN&PTNT Huyện Tiên Yên trên cơ sở 64 cán bộ cùng với 3 chi nhánh Sau 50 năm phấn đấu, xây dựng và từng bước trưởng thành NHNN&PTNT Huyện Tiên Yên đã huy động nguồn... Nội ĐH Kinh Doanh & Công Nghệ Hà 2.3 Thực trạng rủi ro cho vay tại chi nhánh huyện Tiên Yên 2.3.1 Nợ quá hạn Nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hay toàn bộ nợ gốc và lãi đã quá hạn Tỷ lệ nợ quá hạn phản ánh lượng tiền tệ ngân hàng không thể thu hồi đúng hạn trong 100 đ/v tiền tệ ngân hàng đã cho vay tại thời điểm xác định Trong thực tế việc thu hồi nợ quá hạn gặp khó khăn không chỉ từ phía khách hàng... Nghệ Hà ro lựa chọn, rủi ro đảm bảo và rủi ro nghiệp vụ + Rủi ro lựa chọn: là rủi ro có liên quan đến quá trình đánh giá và phân tích tín dụng, khi ngân hàng lựa chọn những phương án vay vốn có hiệu quả để ra quyết định cho vay + Rủi ro bảo đảm: phát sinh từ các tiêu chuẩn đảm bảo như các điều khoản trong hợp đồng cho vay, các loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo, hình thức đảm bảo và mức cho vay trên... lớn (chi m khoảng 50% tổng NQH.) Những hạn chế, tồn tại trên do những nguyên nhân sau đây: - Cơ cấu cho vay còn mất cân đối Hiện nay tỷ lệ nợ quá hạn của chi nhánh còn thấp Dường như là chất lượng cho vay tăng lên rất nhiều Nhưng thực sự danh mục cho vay hiện tại đang tiềm ẩn những nguy cơ rủi ro rất cao Nợ cho vay trung, dài hạn chi m tỷ lệ cao trong tổng tài sản trong khi Lương Kim Oanh - Lớp: TC09... 10.55% trong năm 2012 Hai là: Hoạt động huy động vốn và cho vay chưa tương xứng, vốn huy động được chưa sử dụng hết gây rủi ro cho ngân hàng Cụ thể nguồn vốn huy động ngắn hạn năm 2012 chỉ có 279,406 trđ trong khi đó doanh số cho vay ngắn hạn lại chi m 181,576 trđ Điều này cho thấy ngân hàng đã sử dụng vốn vay trung dài hạn để cho vay ngắn hạn Ba là: Tỷ trọng nợ xấu trong tổng NQH còn lớn (chi m khoảng... hàng, rủi ro tín dụng phụ thuộc vào năng lực của bộ phận ticns dụng trong việc phát hiện và hạn chế rủi ro từ lúc xem xét quyết định cho vay cũng như trong suốt thời gian vay Năng lực cấp tín dụng phụ thuộc vào chuyên môn của cán bộ tín dụng và nhân viên của họ và các nguồn lực của ngân hàng về nhân sự cũng như về cơ sở vật chất Do vậy biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng sâu sắc nhất vẫn là các biện pháp. .. của ngân hàng chủ yếu là ngắn hạn Tốc độ tăng cho vay cao hơn tốc độ tăng trưởng nguồn vốn Tập trung vào cho vay trung và dài hạn sẽ tiềm ẩn nhiều rủi ro như: + Vốn đầu tư cho trung và dài hạn chủ yếu tập trung vào các dự án hạ tầng, cho vay tiêu dùng, thời gian thu hồi vốn lâu Mà đối với các khoản vay thì tài sản đảm bảo là bất động sản, với thời hạn lâu như vậy thì rủi ro do thay đổi giá cả bất động... hoạt động trong cùng một ngành, lĩnh vực kinh tế; hoặc trong cùng một vùng địa lý nhất định; hoặc cùng một loại hình cho vay có rủi ro cao 1.2.4 Nguyên nhân rủi ro cho vay Hoạt động cho vay là hoạt động đem lại nguồn thu chủ yếu của các ngân hàng thương mại nhưng đây cũng chính là lĩnh vực nghiệp vụ phức tạp và ẩn chứa nhiểu rủi ro nhất Do đó, việc đi sâu nghiên cứu nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng . được trong thời gian học tập cùng với quá trình tìm hiểu thực tế tại ngân hàng NN&PTNT chi nhánh huyện Tiên Yên, em đã chọn đề tài Rủi ro cho vay và giải pháp hạn chế rủi ro cho vay tại NHNo&PTNT. thức và lây lan ra toàn bộ nền kinh tế. Nhìn từ góc độ lý thuyết, rủi ro trong hoạt động của các NHTM bao gồm 3 loại: rủi ro cho vay, rủi ro lãi suất và rủi ro tỷ giá. Trong đó rủi ro cho vay chi m tỷ. vấn đề cơ bản về rủi ro cho vay Chương 2: Thực trạng rủi ro cho vay của NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Tiên Yên Chương 3: Một số giải pháp và kiến nghị nhằm ngăn ngừa và hạn chế Lương Kim Oanh