LỜI NÓI ĐẦU Cùng với xu hướng đổi mới của nền kinh tế, hệ thống ngân hàng Việt Nam cũng đang trong quá trình đổi mới, và đã đạt được những thành công nhất định. Trong những năm qua, hoạt động ngân hàng nước ta đã góp phần tích cực huy động vốn, mở rộng vốn đầu tư cho lĩnh vực sản xuất phát triển. Như vậy hệ thống NHTM thực sự là ngành tiên phong trong quá trình đổi mới cơ chế kinh tế, đóng góp to lớn vào công cuộc công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước. Xu thế hội nhập, cạnh tranh ngày càng diễn ra gay gắt, đặt hệ thống ngân hàng Việt Nam trước những vận hội mới cũng như những khó khăn phải đối mặt. Hoạt động của ngân hàng đạt kết quả tốt sẽ tạo điều kiện cho nền kinh tế phát triển và ngược lại, nếu hoạt động của ngân hàng kém hiệu quả sẽ phá vỡ mối quan hệ kinh tế từ đó dẫn đến suy giảm nền kinh tế. Tín dụng là một trong ba nghiệp vụ cơ bản của NHTM, hơn nữa nó là nguồn sinh ra nhiều lợi nhuận nhất cho NHTM. Vì thế muốn hệ thống ngân hàng ổn định và phát triển thì đòi hỏi chất lượng hoạt động tín dụng cũng phải ổn định và hiệu quả. Do phạm trù nghiên cứu chất lượng tín dụng của hệ thống ngân hàng rất rộng nên với thời gian và năng lực có hạn, em chỉ tập trung vào nghiên cứu về vấn đề chất lượng tín dụng ngắn hạn. Qua đó tìm hiểu thực trạng, những kết quả đạt được và những hạn chế tồn tại.Từ đó tìm nguyên nhân của hạn chế đó cũng như tìm ra những biện pháp khắc phục những hạn chế. Sau một thời gian học tập và nghiên cứu, cùng với việc được quan sát và tìm hiểu tình hình thực tế tại Ngân Hàng TMCP Đại Á – CN Hà Nội trong thời gian thực tập vừa qua. Đặc biệt với sự giúp đỡ, tạo điều kiện của ban lãnh đạo ngân hàng, các anh chị ở các phòng ban đã giúp em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp với đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại NHTM CP Đại Á – CN Hà Nội” Em xin gửi lời cảm ơn tới các thầy cô giáo trường Đại học Kinh Tế Quốc Dân – những người đã cung cấp cơ sở kiến thức về kinh tế và xã hội, tới ThS. Nguyễn Thị Nguyễn Thị Bích Thủy_ Khoa Ngân Hàng K38 – Trường ĐH KTQD 1 Ngọc Diệp, người đã trực tiếp hướng dẫn để em có thể hoàn thành bản chuyên đề nghiệp này. Kết cấu chuyên đề gồm 3 chương: - Chương 1: Tổng quan về tín dụng và chất lượng tín dụng ngắn hạn của NHTM. - Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn tại NHTMCP Đại Á- Chi nhánh Hà Nội. - Chương 3: Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại NHTMCP Đại Á – Chi nhánh Hà Nội. Nguyễn Thị Bích Thủy_ Khoa Ngân Hàng K38 – Trường ĐH KTQD 2 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN 1.1 TỔNG QUAN VỀ NHTM 1.1.1 Khái niệm NHTM Luật tín dụng do Quốc hội khóa X thông qua ngày 12 tháng 12 năm 1997, định nghĩa: Ngân hàng thương mại là một loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động của ngân hàng và các hoạt động khác có liên quan. Hoạt động và vai trò của ngân hàng không phải là bất biến, mà liên tục phát triển theo các điều kiện kinh tế xã hội. Các nghiệp vụ cơ bản của ngân hàng ngày càng phát triển đã tạo một ngành công nghiệp kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ đó là Ngân hàng thương mại (NHTM). Ngân hàng thương mại là một tổ chức trung gian tài chính có vị trí quan trọng trong nền kinh tế quốc dân và hoạt động theo định chế trung gian mang tính chất tổng hợp. Các nhà nghiên cứu ghi nhận NHTM hình thành trên cơ sở của sự phát triển sản xuất và trao đổi hàng hóa. Khi sản xuất phát triển thì nhu cầu trao đổi mở rộng sản xuất giữa các vùng lãnh thổ,các quốc gia tăng lên, để phục vụ sự khác biệt về tiền tệ giữa các khu vực đã xuất hiện các thương gia làm nghề đổi tiền. Khi trao đổi hàng hóa phát triển quay trở lại kích thích sản xuất hàng hóa. Cùng với sự phát triển đó, các nghiệp vụ được phát triển dần như giữ hộ tiền, chi trả hộ…trên cơ sở đó thực hiện hoạt động tín dụng. 1.1.2 Chức năng NHTM 1.1.2.1 Chức năng tạo tiền. Để phục vụ cho lưu thông, giúp nền kinh tế phát triển, Ngân hàng Nhà Nước (NHNN) đưa một lượng tiền nhất định vào lưu thông. Lượng tiền đó phải đảm bảo đáp ứng nhu cầu của nền kinh tế, nhưng lượng tiền cung ứng vượt quá nhu cầu của nền Nguyễn Thị Bích Thủy_ Khoa Ngân Hàng K38 – Trường ĐH KTQD 3 kinh tế sẽ gây ra lạm phát có hại cho nền kinh tế. Với một lượng tiền cung ứng ban đầu, thông qua hoạt động nhận tiền gửi và cho vay của hệ thống NHTM đã làm tăng lượng tiền cung ứng so với ban đầu. Đây là chức năng chủ yếu của NHTM, chức năng tạo tiền. Thông qua chức năng này của NHTM mà NHNN với những công cụ của mình như: dự trữ bắt buộc, lãi suất chiết khấu…có thể thực hiện các chính sách về tiền tệ quốc gia nhằm đưa ra một khối lượng tiền cung ứng phù hợp, ổn định giá trị đồng tiền. 1.1.2.2 Chức năng trung gian thanh toán. Với hoạt động này NHTM đã tạo điều kiện cho việc thanh toán giữa các tổ chức cá nhân được thuận tiện và đặc biệt là tiết kiệm được chi phí cho xã hội (chi phí in đúc, bảo quản, vận chuyển…). Lý do là việc thanh toán qua ngân hàng được thực hiện tập trung, chuyên nghiệp, nhanh chóng, thuận tiện với cộng nghệ ngày càng hiện đại hơn. Nhờ vậy việc lưu thông hàng hóa trở dịch vụ trở nên nhanh chóng, an toàn, tiết kiệm hơn. Không những vậy, do thực hiện chức năng trung gian thanh toán, NHTM có điều kiện huy động tiền gửi của toàn xã hội nói chung và của doanh nghiệp nói riêng tới mức tối đa, tạo nguồn vốn cho đầu tư phát triển, đầy mạnh hoạt động kinh doanh của ngân hàng. 1.1.2.3 Chức năng trung gian tài chính. Ngân hàng là một tổ chức trung gian tài chính với hoạt động chủ yếu là chuyển tiết kiệm thành đầu tư, đòi hỏi sự tiếp xúc với hai loại cá nhân và tổ chức trong nền kinh tế. Trung gian tài chính làm tăng thu nhập cho người người tiết kiệm, từ đó khuyến khích tiết kiệm, đồng thời làm giảm phí tổn tín dụng cho người đầu tư từ đó khuyến khích đầu tư. Cơ chế hoạt động của trung gian sẽ có hiệu quả khi nó gánh chịu rủi ro và sử dụng các kỹ thuật nghiệp vụ để hạn chế, phân tán rủi ro và giảm chi phí giao dịch. 1.1.3 Các nghiệp vụ NHTM. 1.1.3.1 Nghiệp vụ nợ. Nguyễn Thị Bích Thủy_ Khoa Ngân Hàng K38 – Trường ĐH KTQD 4 Hoạt động của NHTM chủ yếu dựa trên nguồn vốn huy động còn nguồn vốn tự có của NHTM là rất nhỏ, nó chỉ là tấm đệm để hạn chế những rủi ro. Số vốn huy động tại các NHTM chịu sự ảnh hưởng của nhiều yếu tố khác nhau như: lãi suất, tình hình kinh tế xã hội, cách thức gửi tiền và trả lãi, phong tục tập quán, địa điểm và thái độ phục vụ của ngân hàng… Các hình thức huy động gồm có: - Tiền gửi thanh toán: Đây là loại tiền gửi không kỳ hạn, có hoặc không có lãi suất. Mục đích của người gửi tiền là để hưởng các dịch vụ của ngân hàng phục vụ cho quá trình thanh toán của mình. Do vậy, đôi khi số dư này nhàn rỗi tạm thời cho đến khi được huy động vào thanh toán. Những lúc tạm thời nhàn rỗi số dư này trở thành nguồn vốn của ngân hàng, ngân hàng có thể sử dụng cho hoạt động của mình. Loại tiền gửi này tuy có chi phí thấp nhưng chứa đựng rủi ro cao, do người gửi có thể rút bất cứ lúc nào. Tỷ lệ tiền gửi thanh toán ở Việt Nam còn thấp so với tỷ lệ chung trên thế giới vì người dân nước ta vẫn giữ thói quen sử dụng tiền mặt trong lưu thông. - Tiền gửi tiết kiệm: Mục đích của loại tiền gửi này là để hưởng lãi suất. Có hai loại tiền gửi tiết kiệm: Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn và không kỳ hạn. Ngoài hai loại tiền gửi chủ yếu trên ngân hàng còn thực hiện một số hình thức tiền gửi khác mà ngân hàng không chỉ huy động vốn bằng tiền gửi mà còn có nhiều hình thức huy động vốn khác như phát hành chứng khoán, vay trên thị trường tiền tệ, vay từ tổ chức tín dụng khác, vay từ NHTW…Tuy nhiên các hình thức này không thường xuyên mà chỉ thực hiện trong những trường hợp nhất định, bởi chứa đựng trong đó ràng buộc và điều kiện. 1.1.3.2 Nghiệp vụ có. Đây là hoạt động sử dụng vốn của ngân hàng. Ngân hàng sử dụng vốn huy động được cùng vốn tự có để thực hiện các hoạt động kinh doanh của mình nhằm tạo ra thu nhập. Nghiệp vụ có của ngân hàng được thể hiện ở các hoạt động sau: - Hoạt động ngân quỹ: Mỗi ngân hàng đều phải giữ lại một khoản tiền tại két của Ngân hàng để đề phòng những trường hợp rút tiền của người gửi, tránh được Nguyễn Thị Bích Thủy_ Khoa Ngân Hàng K38 – Trường ĐH KTQD 5 những rủi ro về thanh toán. Nên có thể nói hoạt động này đảm bảo cho khả năng thanh toán thường xuyên của ngân hàng. Khoản tiền này có thể là tiền tại két, tiền gửi NHTW, chứng khoán, tiền mặt trong quá trình thu. Đó là những tài sản có tính thanh khoản cao. Những tài sản này không sinh lời hoặc sinh lời thấp. Vì vậy ngân hàng phải điều chỉnh lượng dự trữ sao cho hợp lý để vừa đảm bảo khả năng sinh lời cao, vừa đảm bảo khả năng thanh toán tốt. - Hoạt động cho vay: Đây là hoạt động chủ yếu quan trọng nhất của ngân hàng, đem lại cho ngân hàng những khoản lợi nhuận cao. Mặt khác đây cũng là hoạt động nhạy cảm, chứa đựng nhiều rủi ro. Do đó để thực hiện hiệu quả hoạt động này ngân hàng phải có những biện pháp hạn chế rủi ro bằng cách quản lý chặt chẽ các khoản cho vay. - Hoạt động thuê mua: Đây là hình thức cung cấp tài chính cho khách hàng dưới hình thức thuê. Hoạt động này cũng là một hình thức cấp tín dụng, nhưng nó có một điểm khác biệt là quyền sở hữu vẫn thuộc về bên cho thuê. Chỉ khi kết thúc hợp đồng, người thuê có quyền mua lại tài sản ở mức giá thỏa thuận giữa hai bên. - Hoạt động đầu tư trực tiếp: Bên cạnh các hình thức đầu tư gián tiếp bằng cách cấp tín dụng, ngân hàng còn tham gia đầu tư trực tiếp vào một công trình. Hoạt động này một mặt tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng, mặt khác giúp bổ trợ cho các hoạt động khác bởi đa dạng hóa giảm rủi ro. Cùng với việc nắm giữ chứng khoán ngân hàng có thể đảm bảo khả năng thanh toán của tài sản có sinh lời. 1.1.3.3 Nghiệp vụ trung gian Ngoài hai nghiệp vụ trên ngân hàng còn cung cấp các dịch vụ khác cho khách hàng nhằm thu phí và khuyến khích khách hàng đến với ngân hàng. Ngày nay hoạt động này ngày càng mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng. Các hoạt động trung gian bao gồm: - Dịch vụ thanh toán và cung cấp phương tiện thanh toán: Ngân hàng đứng ra làm trung gian thanh toán hộ cho khách hàng và phát hành các phương tiện nhằm phục vụ cho thanh toán như: UNC, UNT, SEC, L/C Nguyễn Thị Bích Thủy_ Khoa Ngân Hàng K38 – Trường ĐH KTQD 6 - Dịch vụ môi giới: Ngân hàng tổ chức mua bán, lưu ký, bảo quản chứng khoán cho ngân hàng. Tại Việt Nam, các ngân hàng thành lập các công ty chứng khoán để thực hiện hoạt động này. - Dịch vụ ngân quỹ: Ngày nay khi mà thị trường không dùng tiền mặt thì hoạt động này ngày càng phát triển. Ngân hàng đứng ra thu hộ và phát tiền mặt cho khách hàng. - Dịch vụ chuyển tiền. - Dịch vụ bảo lãnh: Bằng uy tín và khả năng tài chính của mình, ngân hàng đứng ra bảo lãnh cho các công ty phát hành chứng khoán, bảo lãnh vay vốn, bảo lãnh thực hiện hợp đồng… - Dịch vụ tư vấn: Cung cấp thông tin và hỗ trợ về mặt chuyên môn cho khách hàng. - Dịch vụ bảo quản. 1.2 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm tín dụng Tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng trong một thời hạn nhất định với một khoản chi phí nhất định. Do nhu cầu phát triển đi lên của xã hội lên của xã hội loài người mà quan hệ tín dụng đã hình thành từ rất sớm. Quan hệ tín dụng đầu tiên trong lịch sử là tín dụng nặng lãi, quan hệ tín dụng này hình thành từ chế độ nô lệ và thậm chí còn tồn tại đến ngày nay. Hình thức tín dụng này được coi là phương pháp tích lũy nguyên thủy, là quá trình đẩy nhanh quá trình tích tụ và tập trung vốn, tạo điều kiện cho phương thức sản xuất mới ra đời. Quan hệ tín dụng phát triển hết sức đa dạng và phức tạp từ khi chế độ chủ nghĩa tư bản ra đời. Với chức năng kinh doanh tiền tệ, các ngân hàng thương mại tham gia vào quan hệ tín dụng với hai tư cách. Ngân hàng đóng vai trò thụ trái và hành vi này được gọi là đi vay bao gồm nhận tiền gửi của khách hàng, phát hành trái phiếu để vay vốn trong xã hội, vay vốn của ngân hàng trung ương và vay của các ngân hàng khác. Ngân hàng Nguyễn Thị Bích Thủy_ Khoa Ngân Hàng K38 – Trường ĐH KTQD 7 đóng vai trò làm trái chủ, hành vi này được gọi là cho vay. Tín dụng ngân hàng là một trong ba nghiệp vụ cơ bản khi hình thành nên các ngân hàng thương mại và đây cũng là nguồn thu chủ yếu của ngân hàng. 1.2.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.2.2.1 Căn cứ vào mục đích sử dụng - Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp - Cho vay tiêu dùng cá nhân - Cho vay bất động sản - Cho vay nông nghiệp - Cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu 1.2.2.2 Căn cứ vào thời hạn tín dụng • Cho vay ngắn hạn: Là loại cho vay có thời hạn dưới một năm. Mục đích của loại cho vay này thường là nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào sản xuất lưu động và nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân. • Cho vay trung hạn: Là loại cho vay có thời hạn từ 1 đến 5 năm. Mục đích của loại cho vay này nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án mới có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh. • Tín dụng dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm. Mục đích của loại cho vay này thường nhằm đáp ứng nhu cầu dài hạn như tài trợ đầu tư vào các dự án đầu tư, xây dựng nhà ở, các thiết bị, phương tiện vận tải có quy mô lớn, xây dựng các xí nghiệp mới. 1.2.2.3 Căn cứ vào mức độ tín nhiệm của khách hàng. • Cho vay không có bảo đảm: Là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của người khác mà chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng vay vốn để quyết định cho vay. Đối với các khách hàng tốt, có khả năng tài chính Nguyễn Thị Bích Thủy_ Khoa Ngân Hàng K38 – Trường ĐH KTQD 8 mạnh, quản trị tài chính hiệu quả thì ngân hàng có thể cấp tín dụng dựa vào uy tín của bản thân khách hàng. • Cho vay có bảo đảm: Là loại cho vay dựa trên cơ sở các bảo đảm cho tiền vay như: thế chấp, cầm cố, hoặc bảo lãnh của một bên thứ ba nào khác. Sự bảo đảm này là căn cứ pháp lý để ngân hàng có một nguồn thu thứ hai, bổ xung cho nguốn thu nợ thứ nhất thiếu chắc chắn. Đồng thời tài sản thế chấp này bảo đảm khách hàng sử dụng đúng mục đích cam kết. 1.2.3 Tín dụng ngắn hạn 1.2.3.1 Khái niệm Tín dụng ngắn hạn là những khoản vay có thời hạn nhỏ hơn 01 năm. NHTM là nhà cung ứng phần lớn các khoản cho vay ngắn hạn cho các doanh nghiệp. Các khoản cho vay này ít rủi ro về khả năng thanh toán cũng như về lãi suất so với cho vay trung hạn và dài hạn. Những khoản cho vay ngắn hạn thường được sử dụng rộng rãi trong việc tài trợ mang tính chất thời vụ về vốn luân chuyển và tài trợ tạm thời cho cho các khoản chi phí sản xuất. 1.2.3.2 Phân loại tín dụng ngắn hạn Nếu xét theo cơ cấu nguồn vốn của doanh nghiệp thì đây là tài trợ vốn lưu động. Nếu như nguồn vốn lưu động thường xuyên của doanh nghiệp không đủ trang trải về loại vốn này, doanh nghiệp phải xin vay tín dụng ngân hàng. Nhu cầu về vốn lưu động cao hay thấp tùy thuộc vào tình hình sản xuất kinh doanh và khả năng quản lý vốn lưu động của doanh nghiệp. Nhưng dù nhu cầu cao hay thấp, doanh nghiệp luôn sử dụng tín dụng vốn lưu động với tư cách là các khoản vay ít hay nhiều thường xuyên theo cơ cấu tài chính của doanh nghiệp. Dưới góc độ kỹ thuật tín dụng, NHTM thực hiện cho vay ngắn hạn theo các hình thức sau: Nguyễn Thị Bích Thủy_ Khoa Ngân Hàng K38 – Trường ĐH KTQD 9 a. Tín dụng ứng trước (tín dụng vãng lai, cho vay luân chuyển): Các khoản tín dụng ứng trước chủ yếu theo nhu cầu toàn bộ tài sản lưu động, không có đảm bảo riêng. Tín dụng ứng trước bao gồm các loại: • Tín dụng thế chấp: Trong hình thức này, ngân hàng cho khách hàng vay bằng cách mở cho họ một tín dụng khoản. Khi mở tài khoản như vậy khách hàng không phải bỏ tài khoản vào đó, mà trái lại có thể lấy tiền ra, đó là tiền ứng trước của ngân hàng, vì vậy nghiệp vụ này còn gọi là nghiệp vụ ứng trước. Khách hàng có thể sử dụng tài khoản này để phát hành SEC chi trả hoặc sử dụng cho nhiều mục đích khác. Khi thực hiện một khoản tín dụng ứng trước tùy vào sự nhìn nhận của ngân hàng với khách hàng mà mà ngân hàng đưa ra một trong hai hình thức: Tín dụng ứng trước không bảo đảm: là việc cấp tín dụng không cần tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh, mà dựa trên cơ sở uy tín của khách hàng. Tín dụng ứng trước có bảo đảm: là loại tín dụng được cấp phát trên cơ sở có tài sản thế chấp (còn gọi là tín dụng thế chấp), cầm cố hay bảo lãnh của một hay nhiều người khác. • Thấu chi Thấu chi là hình thức cấp tín dụng ứng trước đặc biệt trên cơ sở hợp đồng tín dụng hay còn gọi là tín dụng hạn mức, được sử dụng bằng cách cho phép khách hàng được sử dụng kết số thiếu (dư nợ) trong một giới hạn nhất định. Thấu chi là một khoản tín dụng tổng hợp mà doanh nghiệp vay khi nhu cầu về vốn lưu động của nó vượt quá khả năng của vốn lưu động. • Tín dụng vãng lai: Là tín dụng ngân hàng do cơ quan tín dụng cấp cho khách hàng của mình theo nhu cầu của khách hàng có thể sử dụng nhưng không vượt quá số tiền quy định trong hợp đồng. Việc tính số dư các khoản nộp vào và rút ra khỏi tài khoản của khách hàng được tiến hành sau những khoảng thời gian quy định trong hợp đồng, đồng thời với việc thanh toán các khoản chi trả tín dụng trên tài khoản thống nhất của khách hàng. • Tín dụng thời vụ: Hoạt động thời vụ là hoạt động sản xuất được thực hiện ở một thời điểm nào đó trong năm trong khi việc tiêu thụ lại được thực hiện tại một thời điểm khác hoặc ngược lại việc sản xuất, được rải đều trong năm để tránh chi phí Nguyễn Thị Bích Thủy_ Khoa Ngân Hàng K38 – Trường ĐH KTQD 10 [...]... động của ngân hàng 1.2.6 Phương pháp đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng 1.2.6.1 Phương pháp định lượng Đây là phương pháp sử dụng các chỉ tiêu định lượng như tỷ lệ nợ quá hạn, cơ cấu vốn đầu tư, tỷ lệ thanh toán nợ do bán tài sản của người vay…Các chỉ tiêu này chỉ đánh giá phần nào chất lượng tín dụng trên những con số 1.2.6.2 Phương pháp chuyên gia Đây là phương pháp nhằm đánh giá những yếu... mất vốn tính trên tổng giá trị các khoản nợ quá hạn được xóa trong một thời kỳ - Chất lượng tín dụng ngắn hạn được đánh giá thông qua lợi nhuận thu được từ cho vay ngắn hạn Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả hoạt động của tín dụng ngắn hạn Lợi nhuận tín dụng ngắn hạn Nguyễn Thị Bích Thủy_ Khoa Ngân Hàng K38 – Trường ĐH KTQD 22 Tỷ lệ sinh lời ngắn hạn = Dư nợ tín dụng ngắn hạn Chỉ tiêu này phản ánh khả... khách hàng Từ đó có thể hiểu chất lượng tín dụng ngắn hạn là sự đáp ứng yêu cầu trươc mắt của khách hàng phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội và đảm bảo sự tồn tại, phát triển của NHTM Để có được chất lượng tín dụng thì hoạt động tín dụng ngắn hạn này phải có hiệu quả và quan hệ tín dụng phải được thiết lập trên cơ sở tin cậy và uy tín 1.2.4.2 Các tiêu thức đánh giá chất lượng tín dụng Việc đánh... trả nợ của khách hàng Ngoài ra xác định nhu cầu thực sự vay của khách hàng Dựa vào báo cáo tài chính, cán bộ tín dụng tính các chỉ tiêu để đánh giá tình hình tài chính của khách hàng  Phương án vay vốn và khả năng trả nợ của khách hàng: đánh giá mức độ khả thi của phương án sản xuất kinh doanh và tính toán chính xác nguồn trả nợ của khách hàng  Đánh giá các bảo hiểm tiền vay của khách hàng (tài sản... hàng gia hạn Số tiền này ngân hàng chuyển thành nợ quá hạn và áp dụng lãi suất quá hạn đối với những khoản nợ này Đây là những khoản nợ có độ rủi ro cao và ngân hàng có khả năng mất vốn Để đánh giá chất lượng tín dụng trên cơ sở nợ quá hạn người ta thường thông qua tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ đầu tư rủi ro: Tổng dư nợ quá hạn ngắn hạn Tỷ lệ nợ quá hạn ngắn hạn = x 100% Tổng dư nợ cho vay ngắn hạn Tổng... QUÁT VỀ NHTM CP ĐẠI Á – CN HÀ NỘI 2.1.1 Sự ra đời, phát triển của NH TMCP Đại Á – CN Hà Nội Ngân hàng TMCP Đại Á là Ngân hàng TMCP đầu tiên của tỉnh Đồng Nai chính thức được thành lập và đi vào hoạt động vào ngày 30/7/1993, với vốn điều lệ ban đầu là 1 tỷ đồng Năm 2000 -2001 có ý nghĩa đặc biệt quan trong đối Đại Á Ngân hàng Đó là giai đoạn hoàn thành và thực hiện phương án sát nhập Quỹ tín dụng Quang... chức Ngân hàng TMCP Đại Á – CN Hà Nội có trụ sở tại 57A Phan Chu Trinh Hoàn Kiếm – Hà Nội Ngân hàng hiện gồm gần 250 cán bộ công nhân viên , đứng đầu là một Giám đốc và một phó Giám đốc Về tổ chức chi nhánh được chia thành các phòng ban sau: Giám đốc CN P.Giám đốc CN P.dịch vụ P.quan hệ khách hàng khách hàng P Công nghệ thông tin Phòng Marketing P.tổ chức P.tài chính hành chính kế toán P Thanh toán quốc... hạn để xác định khoản tín dụng ngắn hạn là khác nhau Ở Việt Nam, theo quyết định số 324 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tín dụng ngắn hạn là hình thức mà tổ chức tín dụng cho khách hàng vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh và dịch vụ đời sống Thời hạn đối với tín dụng ngắn hạn được tổ chức tín dụng khách hàng thỏa thuận tối đa là 12 tháng, được xác định phù hợp với... khách hàng trả hết nợ gốc và lãi hoặc dư nợ vay đã được xử lý bằng quỹ rủi ro hoặc xóa nợ, cán bộ tín dụng và cán bộ kế toán đối chiếu,tất toán tài khoản cho vay của món nợ đó Chuyển toàn bộ hồ sơ liên quan đến khoản vay vào kho lưu trữ tài liệu 1.2.4 Chất lượng và tiêu thức đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn của NHTM 1.2.4.1 Khái niệm về chất lượng tín dụng ngắn hạn Ở mỗi quốc gia, thời hạn để xác... đó công tác kiểm soát nội bộ giúp cho cán bộ điều hành công việc theo đúng cơ chế, đúng pháp luật, mặt khác nắm được sai sót lệch lạc trong hoạt động tín dụng có biện pháp khắc phục kịp thời 1.2.5.2 Các nhân tố thuộc về khách hàng Khách hàng người trực tiếp sử dụng khoản vay từ ngân hàng có ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng tín dụng của ngân hàng Việc có nhiều khách hàng đủ điều kiện vay, sử dụng vốn . chất lượng tín dụng ngắn hạn của NHTM. - Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn tại NHTMCP Đại Á- Chi nhánh Hà Nội. - Chương 3: Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn. nghiệp với đề tài: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại NHTM CP Đại Á – CN Hà Nội Em xin gửi lời cảm ơn tới các thầy cô giáo trường Đại học Kinh Tế Quốc Dân – những người đã. tiêu thức đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn của NHTM 1.2.4.1 Khái niệm về chất lượng tín dụng ngắn hạn Ở mỗi quốc gia, thời hạn để xác định khoản tín dụng ngắn hạn là khác nhau. Ở Việt