MỤC LỤC MỤC LỤC 1 MỞ ĐẦU 2 NỘI DUNG 3 Chương 1. Hiệp ước Basel và nội dung Hiệp ước Basel III 3 1.1 Hiệp ước Basel là gì? 3 1.2Nội dung chính của Hiệp ước Basel III 5 1.3So sánh Basel III và Basel II 7 1.4 Thế giới hoãn thực hiện Hiệp ước Basel III 8 Chương 2. Đánh giá khả năng áp dụng Hiệp ước Basel III của Việt Nam 10 2.1 Thực tiễn áp dụng Hiệp ước Basel III của Việt Nam 10 2.2 Đánh giá khả năng áp dụng Hiệp ước Basel III của Việt Nam 18 Chương 3. Xây dựng lộ trình áp dụng Hiệp ước Basel III tại Việt Nam 22 3.1 Lộ trình áp dụng của ngành ngân hàng thế giới 22 3.2 Xây dựng lộ trình áp dụng Hiệp ước Basel III tại Việt Nam 23 KẾT LUẬN 29 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 30 MỞ ĐẦU Ngân hàng là trung gian tài chính quan trọng của nền kinh tế do vậy công chúng và thị trường có sự nhạy cảm với bất kỳ khó khăn nào nảy sinh từ những hạn chế nhỏ trong ngân hàng. Do vậy, quản trị ngân hàng ảnh hưởng rất lớn tới bản thân các ngân hàng nói riêng và hệ thống tài chính quốc tế nói chung, và do vậy cần phải có sự hướng dẫn nhằm giám sát hoạt động của các ngân hàng theo đúng chuẩn. Hiệp ước Basel đến nay đã qua 3 lần sửa đổi, bổ sung với mục đích củng cố và đảm bảo cho hoạt động an toàn của ngành ngân hàng, tạo một cơ chế cạnh tranh bình đẳng trong hệ thống. Tuy hiệp ước Basel không mang tính pháp lí bắt buộc nhưng những tiêu chuẩn của Basel đang trở thành định hướng cho hệ thống ngân hàng toàn cầu. Từ khi đất nước chuyển sang nền kinh tế thị trường và đặc biệt là kể từ khi Việt Nam chính thức trở thành thành viên của WTO, vấn đề quản trị doanh nghiệp đã được đặt ra như một yêu cầu cấp thiết và quan trọng trong sự phát triển chung của nền kinh tế. Quản trị doanh nghiệp tốt đồng nghĩa với khả năng tiếp cận tài chính, đầu tư, nâng cao giá trị tăng trưởng Các ngân hàng thương mại với đặc thù là các tổ chức kinh doanh “tiền”, có độ rủi ro cao và mức độ ảnh hưởng lớn thì vấn đề quản trị lại càng có ý nghĩa hơn, đặc biệt đối với một nước đang phát triển như Việt Nam, khi ngân hàng là nguồn tài chính bên ngoài cực kỳ quan trọng đối với doanh nghiệp. Một ngân hàng yếu kém trong quản trị sẽ không chỉ gây tổn thất cho chính ngân hàng đó, mà còn tạo nên những rủi ro nhất định mang tính dây chuyền cho các đơn vị khác và ngược lại. Rõ ràng, khả năng chống đỡ của ngân hàng càng cao, khả năng hỗ trợ cho khu vực doanh nghiệp sẽ càng lớn. Từ sau khi gia nhập WTO đến nay, ngành ngân hàng Việt Nam đã bộ lộ không ít điểm yếu kém, cần thiết phải sang lọc và cải cách lại hệ thống nhằm nâng cao sức mạnh cạnh tranh trong nền kinh tế toàn cầu. Vì vậy sớm đáp ứng các tiêu chuẩn theo thông lệ quốc tế là cần thiết. Mục tiêu của tiểu luận này là đánh giá khả năng áp dụng Hiệp ước Basel III và xây dựng lộ trình áp dụng Basel III tại Việt Nam. NỘI DUNG Chương 1. Hiệp ước Basel và nội dung Hiệp ước Basel III 1.1 Hiệp ước Basel là gì? Vào những năm 1980, hệ thống ngân hàng thương mại trên thế giới phát triển mạnh và có những dấu hiệu cho thấy sự cạnh tranh không lành mạnh giữa các ngân hàng. Đồng thời, quy định về vốn điều lệ giữa các ngân hàng thương mại ở các nước khác nhau, nên dẫn đến sự cạnh tranh không lành mạnh trong cùng một thị trường, đây là điều cấm kị trong cơ chế hội nhập. Vì vậy lãnh đạo ngân hàng của các nước phát triển đã ngồi lại với nhau để tìm ra giải pháp thích hợp vừa khuyến khích cạnh tranh nhưng đảm bảo công bằng và an toàn cho người gửi tiền, đó là một rong những lý do quan trọng cho sự ra đời của Hiệp ước Basel. Hiệp ước Basel Capital Accord đầu tiên được kí kết vào năm 1988 bởi một nhóm đại diện ngân hàng trung ương của 10 quốc gia. Mục đích của Hiêp ước Basel: _ Làm hài hòa các tiêu chuẩn về vốn của các ngân hàng quốc tế nhằm tăng cường sự ổn định của hệ thống ngân hàng quốc tế và xóa bỏ việc cạnh tranh không công bằng giữa các ngân hàng quốc tế. _ Đảm bảo việc phân bổ nguồn vốn nhạy hơn đối với rủi ro. _ Tách biệt rủi ro vận hành với rủi ro tín dụng, và lượng hoá cả hai. _ Cố gắng gắn kết nguồn vốn kinh tế và nguồn vốn bắt buộc để giảm bớt hoạt động kinh doanh chứng khoán bắt buộc. Lịch sử ngắn gọn của Hiệp ước vốn Basel: _ Năm 1974, BCBS được thành lập từ nhóm G10 Ngân hàng Trung ương. _ Năm 1988, Hiệp ước vốn Basel đầu tiên (Basel I) ra đời và có hiệu lực từ 1992. _ Năm 1996, được sửa đổi bổ sung thêm rủi ro thị trường (có hiệu lực từ 1997). _ Tháng 6/1999, đề xuất một khung mới . – Chương trình tư vấn lần thứ nhất (FirstConsultative Package – CP1). _ Tháng 1/2001, chương trình tư vấn lần thứ hai (CP2). _ Tháng 4/2003, chương trình tư vấn lần thứ ba (CP3). _ Quý 4/2003, phiên bản hoàn thiện của Hiệp ước Basel mới. _ Tháng 1/2007, Hiệp ước vốn Basel mới (Basel II) có hiệu lực. _ Năm 2010, chấm dứt quá trình chuyển đổi. Sau gần 1 năm Ngân hàng Lehman Brothes sụp đổ, tháng 6-2009, Tổng thống Barack Obama đề nghị một chương trình cải tổ toàn diện đối với hệ thống tài chính Hoa Kỳ. Tháng 7-2010, đạo luật Dodd-Frank được Quốc hội Hoa Kỳ thông qua nhằm lành mạnh hóa hệ thống tài chính đất nước. Trong thời gian này, nước Anh vốn là trung tâm tài chính lớn nhất thế giới, đưa ra chương trình cải cách lĩnh vực tài chính. Khu vực đồng tiền chung châu Âu (Eurozone) cũng tiến hành các biện pháp tương tự trong việc cải cách ngành tài chính. Riêng đối với ngành ngân hàng - nhóm ngành quan trọng trong lĩnh vực tài chính và cũng là “tội đồ” của cuộc khủng hoảng 2008 - Hiệp ước Basel III ra đời nhằm khắc phục những yếu kém mà Hiệp ước Basel II còn khiếm khuyết. Trong khi Basel II chỉ quan tâm đến vấn đề an toàn vốn (hay vốn dựa vào rủi ro - Risk-based capital), Basel III tập trung vào 2 vấn đề: gia tăng tiêu chuẩn về an toàn vốn và đưa ra các tiêu chuẩn về thanh khoản của hệ thống ngân hàng thương mại. Như vậy, điểm khác biệt quan trọng giữa 2 hiệp ước là Basel III chú ý nhiều hơn đối với vấn đề thanh khoản của hệ thống ngân hàng. Cuộc khủng hoảng tài chính 2008 cho thấy chính việc không chú trọng vấn đề thanh khoản, đã khiến nhiều ngân hàng phải phá sản. Với Basel III, để có được sự ổn định trong hệ thống tài chính, phải đáp ứng các quy định về tính thanh khoản và an toàn vốn. An toàn vốn tạo nên tấm đệm vốn để sống sót trong dài hạn, còn thanh khoản là để sống sót trong ngắn hạn. Một hệ thống tài chính vững mạnh không thể thiếu 1 trong 2 yếu tố này. Bản dự thảo đã được công bố từ năm 2010 và theo lộ trình sẽ có bắt đầu có hiệu lực từ 1/1/2015. Basel III có 2 tỷ số về tính thanh khoản. Đó là tỷ lệ khả năng chi trả dự kiến thực hiện vào tháng 1-2015 và tỷ số tài trợ ổn định dự kiến áp dụng vào tháng 1-2018. Trong đó, tỷ lệ khả năng chi trả được xây dựng để yêu cầu một ngân hàng duy trì lượng tài sản có tính thanh khoản cao, có khả năng chuyển đổi ra tiền mặt đáp ứng nhu cầu trong 30 ngày trong tình huống kiệt quệ thanh khoản của hệ thống tài chính. Tỷ số tài trợ ổn định được dùng để yêu cầu các ngân hàng duy trì việc tài trợ cho các tài sản trung và dài hạn cũng như hoạt động của ngân hàng trong 1 năm. Các tiêu chuẩn của Hiệp ước Basel III được đánh giá là mạnh mẽ, quyết liệt hơn trong việc đảm bảo an toàn hệ thống ngân hàng, tuy nhiên trong hoàn cảnh khó khăn chung của nền kinh tế toàn cầu hiện tại, đặc biệt là khủng hoàng nợ công ở châu Âu vẫn chưa được giải quyết triệt để, hướng đến đáp ứng các tiêu chuẩn của Basel III sẽ là thử thách lớn của hệ thống ngân hàng toàn cầu. 1.2Nội dung chính của Hiệp ước Basel III Để đối phó với những thiếu sót trong các qui định của Basel II, đồng thời nỗ lực ngăn chặn sự tái diễn của cuộc khủng hoảng tài chính thế giới, Ủy ban Basel về Giám sát Ngân hàng đã phát triển Hiệp ước vốn Basel II thành Hiệp ước vốn Basel III với những quy định nghiêm ngặt hơn dành cho 27 ngân hàng thành viên. Như vậy, mục tiêu gói cải cách của Ủy ban Basel về Giám sát Ngân hàng là nhằm cải thiện khả năng của lĩnh vực ngân hàng để hấp thụ những cú sốc phát sinh từ sự căng thẳng tài chính và kinh tế, bất kể nguồn gốc, do đó giảm nguy cơ khủng hoàng tràn từ khu vực tài chính cho các nền kinh tế. Basel III với nhiều đề xuất mới về vốn, đòn bẩy và các tiêu chuẩn về tính thanh khoản để củng cố các quy định, giám sát và quản lý rủi ro của ngành ngân hàng. Các tiêu chuẩn vốn và các vùng đệm vốn mới sẽ đòi hỏi các ngân hàng giữ vốn nhiều hơn và chất lượng cao hơn so với mức vốn theo quy định hiện hành Basel II. Các đòn bẩy mới và tỷ lệ tính thanh khoản giới thiệu một biện pháp phi rủi ro nhằm bổ sung các yêu cầu về vốn tối thiểu dựa trên rủi ro và các biện pháp để đảm bảo đủ kinh phí được duy trì trong trường hợp xảy ra khủng hoảng. Cụ thể, Basel III cũng quy định đối với tất cả các khoản vay có mức độ rủi ro cao cần phải đạt hệ số rủi ro cao nhất là 150% (nghĩa là khi ngân hàng tính toán tài sản có rủi ro sẽ nhân với 1.5 ). Tóm tắt các thay đổi: Thứ nhất, chất lượng, tính nhất quán, và tính minh bạch của nguồn vốn cơ sở sẽ được nâng lên. Trong đó, chủ yếu của vốn cấp 1 là phải bao gồm vốn cổ phần thường và lợi nhuận giữ lại. Hệ số tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu vẫn được giữ ở mức 8% nhưng yêu cầu vốn vốn cấp I phải đạt 6% trên 8% đó. Đáng chú ý là trong 6% vốn cấp I đó phải có 4.5% là vốn của các cổ đông thông thường. Thời hạn để thực hiện riêng quy định này là ngày 1/1/2015, với một lộ trình rõ ràng và chi tiết hơn. Lộ trình để thực hiện Basel III bắt đầu từ tháng 1/2013 và hoàn thành vào cuối năm 2018. Ngoài ra, các công cụ vốn cấp 2 sẽ được cân đối hài hòa và vốn cấp 3 sẽ được loại bỏ. Thứ hai, mức vốn để bảo đảm các rủi ro phát sinh sẽ được tăng cường: Tăng cường các yêu cầu về vốn cho các khoản tín dụng với khách hàng phát sinh, các nghiệp vụ bảo đảm cho các khoản vay, chứng khoán phái sinh và các giao dịch tài chính. Đồng thời, nâng cao vốn dự phòng cho các rủi ro, giảm các chu kỳ và cung cấp các ưu đãi bổ sung để di chuyển các hợp đồng phái sinh trên thị trường tự do đến các giao dịch ngoại hối tại Ngân hàng (trung tâm thanh toán bù trừ). Cung cấp ưu đãi để tăng cường quản lý rủi ro tín dụng đối ứng. Thứ ba, Ủy ban sẽ đưa ra một tỷ lệ đòn bẩy là một biện pháp bổ sung cho khung rủi ro được thiết lập ở Basel II. Do đó, Ủy ban đang trình bày một yêu cầu tỷ lệ đòn bẩy nhằm đạt được các mục tiêu. Một là, xây dựng thêm lớp thứ hai cho đòn bẩy trong lĩnh vực Ngân hàng. Hai là, đề xuất biện pháp bảo vệ bổ sung chống lại rủi ro mô hình và sai số đo bằng cách bổ sung biện pháp chống rủi ro, một biện pháp đơn giản là dựa trên rủi ro tổng thể. Thứ tư, Ủy ban đang đề xuất một loạt các biện pháp thúc đẩy xây dựng các vùng đệm vốn trong thời điểm tốt và có thể được rút ra khi trong thời kỳ căng thẳng ("Giảm chu kỳ và thúc đẩy các bộ đệm phản chu kỳ"). Thứ năm, Ủy ban đang triển khai một tiêu chuẩn quốc tế về tính thanh khoản tối thiểu cho hoạt động ngân hàng quốc tế bao gồm một yêu cầu tỷ lệ thanh khoản đảm bảo trong 30 ngày được củng cố bằng một tỷ lệ cấu trúc thanh khoản dài hạn được gọi là Tỷ lệ dự phòng bình ổn. Uỷ ban cũng đang xem xét lại nhu cầu vốn bổ sung, thanh khoản hoặc các biện pháp giám sát khác để làm giảm yếu tố ngoại tác được tạo ra bởi các tổ chức quan trọng được thành lập có hệ thống. Vào tháng 9/2010, Basel III định mức yêu cầu tỷ lệ là: 7- 9,5% (4,5%- 2,5% (bảo tồn vùng đệm), + 0-2,5% (theo thời kỳ đệm)) cho cổ phần phổ thông và 8,5-11% cho Vốn cấp 1 và 10,5-13 cho tổng số vốn. 1.3So sánh Basel III và Basel II Những điểm khác biệt mấu chốt của Basel III và Basel II được tóm tắt trong bảng 1.3-1. BASEL II BASEL III - Tỷ lệ vốn cấp 1: 4% - Tỷ lệ vốn cốt lõi trong vốn cấp 1 = 2% - Tỷ lệ vốn cấp 1: 6% - Tỷ lệ vốn cốt lõi trong vốn cấp 1 (Vốn cổ phần thường) = 4,5% Note: Tỷ lệ vốn cốt lõi trong vốn cấp 1 (vốn cổ phần chung sau khi khấu trừ) trước năm 2013 = 2%, 01/01/2013 = 3,5% 01/01/2014 = 4% 01/01/2015 = 4,5% CAR >= 8% CAR >= 8% Mức vốn tốt: CAR > 10% Mức vốn thích hợp: CAR > 8% Thiếu vốn: CAR < 8% Thiếu vốn rõ rệt: CAR < 6% Thiếu vốn trầm trọng: CAR < 2% Vốn bảo tồn vùng đệm: không có bộ đệm. Vốn bảo tồn vùng đệm = 2,5% Ghi chú: Bảo tồn vốn đệm trước năm 2016 = 0% 01/01/2016 = 0,625% 01/01/2017 = 1,25% 01/01/2018 = 1,875% 01/01/2019 = 2,5% Mục đích của bộ đệm bảo tồn vốn là để đảm bảo rằng các ngân hàng duy trì một bộ đệm vốn để hấp thụ các thiệt hại trong giai đoạn căng thẳng tài chính và kinh tế toàn cầu Vốn đệm ngược chu kỳ: không có. Vốn đệm ngược chu kỳ = 2,5% Note: vốn đệm ngược chu kỳ trước năm 2016 = 0% 01/01/2016 = 0,625% 01/01/2017 = 1,25% 01/01/2018 = 1,875% 01/01/2019 = 2,5%. Mục đích của bộ đệm vốn ngược chu kỳ là để đảm bảo rằng các ngân hàng duy trì một bộ đệm vốn để có đủ khả năng tài chính đối đầu với các sự kiện ngược chu kỳ kinh tế Vốn cho các ngân hàng quan trọng trong hệ thống: không có Vốn cho các ngân hàng quan trọng trong hệ thống: có Tổng Tỷ lệ điều tiết vốn = [Tỷ lệ vốn cấp 1] + [Bảo tồn vốn đệm] + [Vốn đệm ngược chu kỳ] + [Vốn cho các ngân hàng quan trọng có hệ thống] Bảng 1.3-1. Những điểm khác biệt mấu chốt của Basel III và Basel II 1.4 Thế giới hoãn thực hiện Hiệp ước Basel III Những quy định tăng vốn khắt khe của hiệp ước Basel III trong hoàn cảnh nền kinh tế gặp nhiều khó khăn như hiện nay và tiến trình phục hồi nền kinh tế, các ngân hàng, kể cả các ngân hàng hàng đầu của Mỹ và châu Âu vẫn chưa thể đáp ứng ngay được. Theo Ủy ban Basel, nghiên cứu chọn mẫu được thực hiện trên 209 ngân hàng cho thấy đến cuối năm 2011, các ngân hàng còn thiếu tới 1.800 tỷ euro (tương đương 2.300 tỷ USD) để tuân thủ đúng với các điều kiện trong qui định về tỷ lệ LCR phiên bản năm 2010. Châu Âu và Mỹ đã nhiều lần trì hoãn thực thi các qui định này. Trước những khó khăn đó, Các thống đốc NHTW trên toàn thế giới đã đồng ý “xuống nước” và hoãn lại kế hoạch nâng các tiêu chuẩn về vốn đối với hệ thống ngân hàng. Theo thỏa thuận vừa được thông qua tại hội nghị các thống đốc NHTW diễn ra tại Basel ngày 6/1/2013, các ngân hàng sẽ được phép sử dụng nhiều loại tài sản (trong đó bao gồm một số loại chứng khoán và các khoản nợ thế chấp đã được chứng khoán hóa có mức xếp hạng tín dụng cao) để đáp ứng tỷ lệ đảm bảo khả năng thanh khoản (LCR). Các ngân hàng có thể sử dụng nhiều loại trái phiếu doanh nghiệp hơn (bao gồm cả một số loại chứng khoán có mức xếp hạng tín dụng thấp hơn). Các ngân hàng cũng có thêm 4 năm nữa để tuân thủ đầy đủ các qui định này. Đến năm 2015, các ngân hàng sẽ chỉ phải đáp ứng 60% các qui định về LCR. Các ngân hàng toàn cầu sẽ có thêm 3 năm nữa để bắt đầu tuân thủ quy định về tăng vốn dự phòng khủng hoảng (Basel III). Động thái này diễn ra sau khi có nhiều cảnh báo cho rằng kế hoạch trên sẽ bóp nghẹt hoạt động cho vay và đe dọa đến đà phục hồi của các nền kinh tế. Khi quy định bắt đầu có hiệu lực vào ngày 1/1/2015, các ngân hàng phải đáp ứng 60% vốn dự phòng theo quy định, vốn dự phòng này sẽ tăng thêm 10% mỗi năm cho đến 2019. Chương 2. Đánh giá khả năng áp dụng Hiệp ước Basel III của Việt Nam 2.1 Thực tiễn áp dụng Hiệp ước Basel III của Việt Nam Thông tư 13/2010/TT-Ngân hàng Nhà nước và Hệ số CAR Trong giai đoạn này, bức tranh về đảm bảo an toàn vốn là khá phức tạp. Nếu nhìn vào mức tính toán cho toàn hệ thống, hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam đã đảm bảo được hệ số an toàn vốn tối thiểu 9% theo Thông tư số 03/2010/TT-Ngân hàng Nhà nước. Đầu tiên, có những tín hiệu tốt khi hầu hết các Ngân hàng Thương mại đều đạt CAR trên 9%, mặc dù AGR chỉ đạt được 8% nhưng đây cũng là dấu hiệu đáng mừng vì nếu so với tiêu chuẩn của cả Basel I, II và III thì AGR cũng thỏa mãn quy định. Hình 2.1-1: Hệ số CAR của các Ngân hàng Thương mại tại 31/12/2010 [...]... mại 2.2 Đánh giá khả năng áp dụng Hiệp ước Basel III của Việt Nam Hiện tại, các ngân hàng thương mại đang áp dụng các quy định về an toàn vốn theo Thông Tư 13/2010/TT-Ngân hàng Nhà nước nên chúng ta sẽ xem xét những thuận lợi và khó khăn trong việc ứng dụng Basel II tại Việt Nam 2.2.1 Thuận lợi Một trong những thuận lợi cơ bản của việc áp dụng các Hiệp ước vốn đối với ngân hàng thương mại Việt Nam.. . khỏi vốn cấp 1 và cấp 2 các khoản vốn không đủ tiêu chuẩn Thực hiện theo lộ trình 10 năm bắt đầu từ 2013 Vốn dự phòng chống hiệu ứng chu kì Tùy theo điều kiện của quốc gia mức từ 0%-2.5% 3.2 Xây dựng lộ trình áp dụng Hiệp ước Basel III tại Việt Nam Tại Việt Nam, văn bản đầu tiên có quy định về tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu là Quyết định 297/1999/QĐ-Ngân hàng Nhà nước5 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (Ngân... liệu, rào cản về ngôn ngữ (Ngôn ngữ trong Basel hoàn toàn là tiếng Anh với những thuật ngữ chuyên ngành mới) Bảng 2.2-2 Một số yếu tố vĩ mô và ngành cần lưu ý Chương 3 Xây dựng lộ trình áp dụng Hiệp ước Basel III tại Việt Nam 3.1 Lộ trình áp dụng của ngành ngân hàng thế giới 2013 Tỉ lệ vốn chủ sở hữu tối thiểu 2014 2015 2016 2017 2018 2019 3,5% 4,0% 4,5% 4,5% 4,5% 4,5% 4,5% Vốn đệm dự phòng Tỉ lệ vốn chủ... lực, giám sát, quản lý, tổ chức xếp hạng tín nhiệm,…nên việc ứng dụng các Hiệp ước vốn tại Việt Nam còn nhiều bất cập Để việc ứng dụng Hiệp ước vốn tại Việt Nam hiệu quả, cả Ngân hàng Nhà nước và Ngân hàng Thương mại phải nỗ lực nhiều hơn nữa với những giải pháp cụ thể, thiết thực như nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, hoàn thiện hệ thống pháp luật, nâng cao chất lượng xếp hạng tín nhiêm, hoàn thiện và. .. chuẩn Basel III Các nước này áp ứng được khoảng 12 trong số 14 tiêu chí về vốn và thanh khoản, trong khi đó, Việt Nam và một số nước khác như Lào, Campuchia… mới chỉ thực hiện một phần của Basel II Chủ tịch Ủy ban Giám sát Tài chính Quốc gia Vũ Viết Ngoạn cho biết, Việt Nam mới ở giai đoạn đầu của việc thực hiện Basel II trong khi thế giới đã phấn đấu thực hiện Basel III, do đó, các ngân hàng Việt. .. việc ứng dụng các Hiệp ước vốn tại Việt Nam 2.2.2 Khó khăn Một trong những khó khăn khi xem xét việc ứng dụng Hiệp ước Basel II vào công tác quản trị rủi ro tại các ngân hàng thương mại Việt Nam đó chính là sự thiếu hụt nguồn nhân lực chất lượng cao Đây là vấn đề chung đối với tất cả các ngân hàng thương mại và kể cả đối với cơ quan giám sát ngân hàng thương mại như Ngân hàng Nhà nước Thông qua tìm... không nhất thiết phải đi theo trình tự Basel I, II, III Điều đó được thể hiện qua sự khác nhau giữa thông tư 13 và Basel III: - Hệ số an toàn vốn CAR: Basel III là 8% (Bao gồm vốn cấp 1 và cốn cấp 2), trong khi nghị định 457 quy đinh là 8%, và hiện tại thông tư 13 quy định tăng lên 9% (hầu như toàn bộ đều là vốn cấp 1) - Độ rủi ro của 2 khoản đầu tư BĐS và Chứng Khoán: Basel III là 150% , thông tư 13 là... CP Đầu tư và Phát triển Việt Nam năm 2007 Ngoài ra, còn nhiều khó khăn khác ảnh hưởng đến việc ứng dụng Basel tại Việt Nam như trình độ quản lý của cơ quan giám sát ngân hàng còn yếu kém, chi phí ứng dụng Basel là khá cao, chưa xây dựng hệ thống cơ sở dữ liệu, rào cản về ngôn ngữ (Ngôn ngữ trong Basel hoàn toàn là tiếng Anh với những thuật ngữ chuyên ngành mới) Bảng 2.2-2 Một số yếu tố vĩ mô và ngành... không đầy đủ Ở Việt Nam, hiện tại có 3 tổ chức được xem là chuyên nghiệp nhất hoạt động trong lĩnh vực xếp hạng tín nhiệm nhưng vẫn chưa được tổ chức quốc tế công nhận và vẫn chưa thực hiện đúng chức năng của một tổ chức đánh giá hệ số tín nhiệm Một là, Trung tâm thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước (CIC) vừa có chức năng thu thập và cung cấp thông tin tín dụng cho Ngân hàng Nhà nước, lại vừa thực... nước đang soạn thảo Dự thảo thay thế Quyết định 457/2005/QĐNgân hàng Nhà nước, hứa hẹn tính hoàn chỉnh và cập nhật của văn bản pháp luật Hơn thế nữa, các ngân hàng thương mại cũng tích cực, chủ động ứng dụng Hiệp ước vốn và hệ thống quản trị rủi ro của ngân hàng mình Đồng thời, cả Ngân hàng Nhà nước và ngân hàng thương mại cũng phối hợp với nhau để tìm ra phương pháp để nâng cao hiệu quả việc ứng dụng . đánh giá khả năng áp dụng Hiệp ước Basel III và xây dựng lộ trình áp dụng Basel III tại Việt Nam. NỘI DUNG Chương 1. Hiệp ước Basel và nội dung Hiệp ước Basel III 1.1 Hiệp ước Basel là gì? Vào. ước Basel III 8 Chương 2. Đánh giá khả năng áp dụng Hiệp ước Basel III của Việt Nam 10 2.1 Thực tiễn áp dụng Hiệp ước Basel III của Việt Nam 10 2.2 Đánh giá khả năng áp dụng Hiệp ước Basel III. của Việt Nam 18 Chương 3. Xây dựng lộ trình áp dụng Hiệp ước Basel III tại Việt Nam 22 3.1 Lộ trình áp dụng của ngành ngân hàng thế giới 22 3.2 Xây dựng lộ trình áp dụng Hiệp ước Basel III tại Việt