TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM VIỆN ĐÀO TẠO SAU ĐẠI HỌC KHOA NGÂN HÀNG ĐỀ TÀI: PHÂN TÍCH BÁO CÁO TÀI CHÍNH SACOMBANK 2008-2012 GVHD: PGS.TS Trương Quang Thông Nhóm 5 – K22_NH Đêm 1 TP.HCM, tháng 10/2013 Q U Ả N TR Ị NGÂN HÀNG Phân tích BCTC Sacombank 2008-2012 GVHD: PGS.TS Trương Quang Thông Nhóm 5 – NH Đêm 1 – K22 1 DANH SÁCH NHÓM YZ Đặng Thị Ngọc Diễm Lê Hoài Khánh Vi Nguyễn Hoàng Nam Ngô Thị Hồng Nga Trần Hà Minh Nguyệt Thi Diễm Lan Phân tích BCTC Sacombank 2008-2012 GVHD: PGS.TS Trương Quang Thông Nhóm 5 – NH Đêm 1 – K22 2 NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN YZ TP.Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2013 Phân tích BCTC Sacombank 2008-2012 GVHD: PGS.TS Trương Quang Thông Nhóm 5 – NH Đêm 1 – K22 3 DANH MỤC BẢNG BIỂU YZ Trang Bảng 1: Kết quả họat động kinh doanh 2010-2012 12 Bảng 2: Số liệu về tài sản và nguồn vốn của Sacombank qua các năm 18 Bảng 3: Số liệu về dư nợ cho vay trên tổng tài sản và nguồn vốn huy động của Sacombank qua các năm 2008 – 2012 24 Bảng 4: Số liệu về tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ Sacombank qua các năm 2008 – 2012 26 Bảng 5: Số li ệu về tỷ lệ vốn an toàn tối thiểu của Sacombank qua các năm 2008 – 2012 27 Bảng 6: Số liệu doanh thu, chi phí, lợi nhuận qua các năm 2008-2012 29 Bảng 7: Thu nhập từ các khoản kinh doanh 31 Bảng 8: Vị thế của Sacombank so với các ngân hàng niêm yết trong ngành .35 Bảng 9: Chỉ số tài chính 41 Phân tích BCTC Sacombank 2008-2012 GVHD: PGS.TS Trương Quang Thông Nhóm 5 – NH Đêm 1 – K22 4 Biểu đồ 1: Tăng trưởng quy mô tài sản 21 Biểu đồ 2: Tăng trưởng VCSH và VĐL qua các năm 21 Biểu đồ 3: Cơ cấu huy động vốn của Sacombank 22 Biểu đồ 4: Cơ cấu dư nợ theo ngành của Sacombank 26 Biểu đồ 5: Tăng trưởng lợi nhuận qua các năm 33 Biểu đồ 6: Cơ cấu thu nhập của Sacombank qua các năm 34 Biểu đồ 7: Mạ ng lưới hoạt động của một số ngân hàng 2012 36 Biểu đồ 8: Tỷ lệ lãi biên của một số ngân hàng 36 Biểu đồ 9: Hệ số an toàn vốn 38 Biểu đồ 10: Cơ cấu tổng tài sản 39 Biểu đồ 11: ROA và ROE 40 Biểu đồ 12: ROAE, ROE trong các NHTM nhóm 1 42 Biểu đồ 13: Tỷ số thanh toán của STB và tỷ số thanh khoản của một số NH 43 Bi ểu đồ 14: Cơ cấu sở hữu của Scombank 46 Phân tích BCTC Sacombank 2008-2012 GVHD: PGS.TS Trương Quang Thông Nhóm 5 – NH Đêm 1 – K22 5 MỤC LỤC YZ Trang Chương 1: Tổng quan về hệ thống ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín 8 1.1. GIỚI THIỆU CHUNG VỀ SACOMBANK 8 1.1.1 Lịch sử hình thành 8 1.1.2 Bộ máy tổ chức 10 1.1.3 Họat động kinh doanh của ngân hàng 12 1.1.4 Các sản phẩm, dịch vụ 12 1.1.5 Kết quả họat động kinh doanh 13 1.2 VỊ TRÍ TRONG NGÀNH CỦA NGÂN HÀNG SACOMBANK 14 1.2.1 Về năng lực tài chính 15 1.2.2 Về mạng lưới hoạt động 15 1.2.3 Công nghệ Ngân hàng 16 1.2.4 Về sản phẩm dịch vụ 16 1.2.5 Chất lượng dịch vụ 17 1.2.6 Thương hiệu Sacombank 17 1.2.7 Về quy mô hoạt động 18 1.2.8 Về nguồn nhân lực 18 Chương 2: Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng TMCP Sài Gòn Thươ ng Tín 20 2.1 PHÂN TÍCH TÀI SẢN – NGUỒN VỐN 20 2.1.1 Tổng tài sản và dư nợ va 20 2.2 PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG SACOMBANK 30 Phân tích BCTC Sacombank 2008-2012 GVHD: PGS.TS Trương Quang Thông Nhóm 5 – NH Đêm 1 – K22 6 2.3. Phân tích CAMELS 35 2.3.1 An toàn vốn 38 2.3.2 Chất lượng tài sản 39 2.3.3 Khả năng sinh lời 41 2.3.4 Tính thanh khoản 44 2.3.5 Bộ máy quản trị 45 Chương 3: Đánh giá và khuyến nghị 48  Phân tích BCTC Sacombank 2008-2012 GVHD: PGS.TS Trương Quang Thông Nhóm 5 – NH Đêm 1 – K22 7 LỜI MỞ ĐẦU [YZ\ Trong xu thế hội nhập với nền kinh tế Thế giới, hệ thống ngân hàng Việt Nam đã trải qua không ít những thăng trầm trước cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu. Xu thế nâng tầm cùng nước bạn đã tạo ra các cơ hội cũng như những thử thách cho các ngân hàng thương mại Việt Nam cùng nhau phát triển, tự khẳng định vị thế cũng như đẳng cấp của mình. Là một trong mắc xích trung gian tài chính quan trọng của nền kinh tế, Sacombank đã và đang nắm bắt những cơ hội kinh doanh, biến thách thức thành cơ hội, sẵn sàng tiên phong trong việc tìm ra hướng đi mới, hiệu quả hơn, bền vững hơn cho ngành ngân hang nói riêng & nền kinh tế Việt Nam nói chung Tuy nhiên, hiện nay ngành ngân hàng hiện gặp nhiều khó khăn, nhưng xét về dài hạn ngành có tiềm năng tăng trưởng ổn định. Đặc biệ t, một số ngân hàng có quy mô lớn như Sacombank vẫn hoạt động hiệu quả và chất lượng tài sản tốt, có chiến lược phát triển rõ ràng đang có lợi thế bứt phá. Để chứng minh điều đó, chúng tôi đã chọn đề tài “Phân tích báo cáo tài chính của Sacombank từ 2008-2012”. Phân tích BCTC Sacombank 2008-2012 GVHD: PGS.TS Trương Quang Thông Nhóm 5 – NH Đêm 1 – K22 8 Mục tiêu nghiên cứu: • Mục tiêu nghiên cứu đề tài: xem xét, kiểm tra, đối chiếu và so sánh các số liệu tài chính hiện hành dựa vào các thông tin có tính lịch sử của báo cáo tài chính. Thông qua đó giúp người sử dụng thông tin đánh giá tiềm năng, chất lượng, hiệu quả kinh doanh, triển vọng tăng trưởng cũng như những rủi ro trong tương lai để ra các quyết định kinh tế. • Phạm vi nghiên cứu tập trung trong phạm vi hoạt độ ng của NH TMCP Sài Gòn Thương Tín chủ yếu trong những năm 2008-2012  Phương pháp nghiên cứu: • Phương pháp phân tích, tổng hợp và xử lý số liệu, so sánh thống kê trên cơ sở số liệu của các báo cáo tài chính qua các năm của NH TMCP Sài Gòn Thương Tín và thông tin các ngân hàng khác trên báo chí. • Phương pháp tổng kết kinh nghiệm thực tế, kết hợp thực tiễn để đề ra các phương pháp giải quyết.  Kết cấu nội dung nghiên c ứu: Ngoài phần mở đầu, kết luận, phụ lục và danh mục tài liệu tham khảo, đề tài gồm 3 chương: ¾ Chương 1: Tổng quan về hệ thống ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín ¾ Chương 2: Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín ¾ Chương 3: Đánh giá và khuyến nghị Phân tích BCTC Sacombank 2008-2012 GVHD: PGS.TS Trương Quang Thông Nhóm 5 – NH Đêm 1 – K22 9 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ HỆ THỐNG NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN 1.2. GIỚI THIỆU CHUNG VỀ SACOMBANK 1.2.9 Lịch sử hình thành 1.1.1.1 Sự ra đời - Tên tiếng Việt: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín - Tên tiếng Anh: Saigon Thuong Tin Commercial Joint Stock Bank - Tên giao dịch: Sacombank - Trụ sở chính: 266-268 Nam Kỳ Khởi Nghĩa, Quận 3, TP.HCM - Điện thoại: (84 8) 3932 0420 - Fax: (84 8) 3932 0424 - Email: info@sacombank.com - Website: www.sacombank.com.vn - Ngày thành lập: 21/12/1991 - Vốn điều lệ: 10.739.676.640.000 đồng (tạ i thời điểm 31/12/2012) 12.425 tỷ đồng (tính đến thời điểm 07/10/2013) - Vốn chủ sở hữu: 16.122 tỷ đồng (tính đến thời điểm 07/10/2013) - Thời điểm niêm yết: 12/07/2006 Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín ra đời 21/12/1991 trên cơ sở hợp nhất giữa 1 ngân hàng phát triển nông thôn và 3 hợp tác xã tín dụng trong bối cảnh của cuộc khủng hoảng tín dụng đầu n ăm 1990 với số vốn điều lệ ban đầu là 3 tỷ đồng. Trải qua hơn 20 năm xây dựng và hoạt động, đến nay Sacombank đã phát triển lớn mạnh theo mô hình Ngân hàng bán lẻ với một mạng lưới hoạt động rộng khắp cả nước và mở rộng sang các nước Đông Dương gồm 423 điểm giao dịch, trong đó có 72 Chi nhánh/Sở Giao dịch, 347 Phòng giao dịch, 01 quỹ tiết kiệm trong nướ c; 01 chi nhánh, 1 phòng giao dịch tại Lào và 01 Ngân hàng con, 04 chi nhánh tại Campuchia. (Theo số liệu hiện hành 2013) Đến thời điểm 31/12/2012, với mức vốn điều lệ vào khoảng 10.740 tỷ đồng Sacombank được đánh giá là một trong những Ngân hàng TMCP hàng đầu tại Việt [...]... năng lực tài chính Với vốn điều lệ 10.740 tỷ đồng và vốn chủ sở hữu ước khoảng 13.414 tỷ đồng, Sacombank là một trong những ngân hàng thương mại cổ phần có vốn điều lệ lớn nhất Việt Nam Lợi thế về năng lực tài chính cho phép Sacombank đáp ứng các quy định về an toàn vốn, tăng khả năng đáp ứng nhu cầu vốn và các dịch vụ ngân hàng cho các khách hàng lớn, đồng thời tạo điều kiện thuận lợi cho Sacombank trong... Sacombank 2008-2012 GVHD: PGS.TS Trương Quang Thông CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG SACOMBANK 2.1 PHÂN TÍCH TÀI SẢN – NGUỒN VỐN (Theo bảng cân đối kế toán) 2.1.1 Tổng tài sản và dư nợ vay 2.1.1.1 Tổng tài sản Bảng 2: Số liệu về tài sản và nguồn vốn của Sacombank qua các năm Đơn vị: tỷ đồng Nhìn chung thì tổng tài sản của Sacombank từ năm 2008 đến 2012 có sự tăng trưởng mạnh mẽ... hàng, tài chính, kênh phân phối, kinh doanh (huy động, cho vay), quản trị - điều hành, sản phẩm, dịch vụ 1.1.1.2.4 Thành tích - Ngân hàng tốt nhất Việt Nam trong cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ 2007 do SMEDF bình chọn (2008) - Ngân hàng có hoạt động thanh toán quốc tế tốt nhất theo Bank Of NewYork, HSBC (2008) - Giải vàng cho Báo cáo thường niên không phải ngôn ngữ tiếng Anh trong lĩnh vực Tài chính – Ngân. .. khách hàng qua tổng đài 1900 5555 88 là một trong số những dự án hiện đại hóa công nghệ ngân hàng của Sacombank được đầu tư với quy mô lớn về công nghệ và nguồn lực chính là một sự khẳng định của Sacombank về việc cung cấp những dịch vụ tốt nhất cho khách hàng 2.1.6 Thương hiệu Sacombank Được xây dựng và phát triển trong suốt hơn 20 năm qua, thương hiệu Sacombank đã được khẳng định với vị thế của một Ngân. .. không ngừng mở rộng hệ khách hàng và thị phần hoạt động 2.2.3 Chất lượng dịch vụ: Với phương châm “Thành công của khách hàng là thành công của Ngân hàng , trong suốt 20 năm qua, Sacombank đặc biệt quan tâm đến chất lượng phục vụ khách hàng, chú trọng công tác đào tạo, cải tiến quy trình và chính sách đáp ứng nhu cầu của khách hàng Trung tâm Dịch vụ khách hàng Sacombank chính thức đi vào hoạt động từ... vốn chủ sở hữu như lợi nhuận chưa phân phối, thặng dư vốn thông qua hình thức trả cổ tức bằng cổ phiếu hay thưởng cổ phiếu Biểu đồ 3: Cơ cấu huy động vốn của Sacombank Nguồn: BCTC của Sacombank Huy động vốn chủ yếu tập trung vào nhóm khách hàng cá nhân, doanh nghiệp vừa và nhỏ Năm 2012, Sacombank chiếm 3,6% thị phần huy động vốn Nhóm 5 – NH Đêm 1 – K22 24 Phân tích BCTC Sacombank 2008-2012 GVHD: PGS.TS... theo The Asset (2011) - NGÂN HÀNG BÁN LẺ TỐT NHẤT VIỆT NAM 2012 do Tạp chí The Asian Banker bình chọn Nhóm 5 – NH Đêm 1 – K22 10 Phân tích BCTC Sacombank 2008-2012 GVHD: PGS.TS Trương Quang Thông - NGÂN HÀNG CÓ DỊCH VỤ NGOẠI HỐI TỐT NHẤT VIỆT NAM 2009, 2010, 2011, 2012 do Tạp chí Global Finance bình chọn - NGÂN HÀNG CỦA NĂM 2011 do Tạp chí The Banker bình chọn - GIẢI THƯỞNG BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN XUẤT SẮC... quản trị tài chính – ngân hàng, có sự kết hợp hài hòa giữa yếu tố kinh nghiệm kinh doanh với kỹ năng quản lý ngân hàng theo các chuẩn mực quốc tế Đội ngũ nhân sự trẻ, được đào tạo bài bản, giàu nhiệt huyết và gắn bó với sự phát triển của Sacombank, có trình độ nghiệp vụ chuyên môn tốt, có thái độ phục vụ khách hàng tận tâm, nhiệt tình, chuyên nghiệp Nhóm 5 – NH Đêm 1 – K22 19 Phân tích BCTC Sacombank. .. nhìn trở thành Ngân hàng bán lẻ, đa năng, hiện đại hàng đầu Việt Nam, Sacombank cung cấp các sản phẩm dịch vụ đa dạng cho nhiều đối tượng Nhóm 5 – NH Đêm 1 – K22 17 Phân tích BCTC Sacombank 2008-2012 GVHD: PGS.TS Trương Quang Thông khách hàng Bên cạnh đó, các công ty thành viên Sacombank kinh doanh trong nhiều lĩnh vực khác nhau tạo điều kiện cung cấp các sản phẩm dịch vụ trọn gói cho khách hàng, không... dụng Ngân hàng Nhà nước (CIC) bình chọn 1.1.2 Bộ máy tổ chức Nhóm 5 – NH Đêm 1 – K22 11 Phân tích BCTC Sacombank 2008-2012 Nhóm 5 – NH Đêm 1 – K22 GVHD: PGS.TS Trương Quang Thông 12 Phân tích BCTC Sacombank 2008-2012 GVHD: PGS.TS Trương Quang Thông 1.1.3 Họat động kinh doanh của ngân hàng [ Hoạt động chính của Sacombank là huy động vốn ngắn, trung và dài hạn theo các hình thức tiền gửi tiết kiệm, tiền . KHOA NGÂN HÀNG ĐỀ TÀI: PHÂN TÍCH BÁO CÁO TÀI CHÍNH SACOMBANK 2008-2012 GVHD: PGS.TS Trương Quang Thông Nhóm 5 – K22_NH Đêm 1 TP.HCM, tháng 10/2013 Q U Ả N TR Ị NGÂN HÀNG Phân tích. thế bứt phá. Để chứng minh điều đó, chúng tôi đã chọn đề tài Phân tích báo cáo tài chính của Sacombank từ 2008-2012”. Phân tích BCTC Sacombank 2008-2012 GVHD: PGS.TS Trương Quang Thông Nhóm. HỆ THỐNG NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN 1.2. GIỚI THIỆU CHUNG VỀ SACOMBANK 1.2.9 Lịch sử hình thành 1.1.1.1 Sự ra đời - Tên tiếng Việt: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín