Giới thiệu sơ lược về ngân hàng thương mại cổ phần SCB.doc

Giới thiệu sơ lược về ngân hàng thương mại cổ phần SCB

LỜI MỞ ĐẦU:

- Trong giai đoạn phát triển và đổi mới đất nước, nhu cầu vế vốn đầu tư cho nền kinh tế là rất lớn và cấp thiết Vốn đầu tư có thể được tạo lập từ nhiều nguồn khác nhau nhưng nguồn tích luỹ trong nước vẫn là chủ yếu và ngày càng đóng vai trò quyết định.

- Hiện nay ở nước ta các ngân hàng đang ngày càng củng cố và hoàn thiện hơn tạo lòng tin ở công chúng nên họ đã từng bước sử dụng ngày càng nhiều hơn các dịch vụ của ngân hàng tạo được một nguồn vốn đáng kể cho nền kinh tế.Tuy nhiên vẫn còn một bộ phận công chúng vẫn chưa an tâm khi gởi tiền vào ngân hàng, số tiền nhàn rỗi này sử dụng chưa thật sự hiệu quả gây tổn thất cho nền kinh tế Đây là một vấn đề tồn tại lớn về tổ chức lưu thông tiền tệ mà chúng ta cần phải cải thiện, tạo lập dần tập quán gởi tiền và thanh toán qua ngân hàng.

- Nền kinh tế Việt Nam ngày càng hội nhập vào nền kinh tế thế giới nhu cầu sử dụng vốn ngày càng gia tăng Nguồn vốn cho nền kinh tế chủ yếu là do ngân hàng đảm nhiệm Vì vậy, các ngân hàng đã áp dụng nhiều phương pháp nhằm thu hút hiệu quả mọi nguồn vốn nhưng căn bản vẫn là dựa vào tiết kiệm, tích luỹ trong nước của mọi thành phần kinh tế.

- Nhận thức được vấn đề này nên em đã chọn đề tài: ”Phân tích tình hình huy động vốn tại Quỹ Tiết Kiệm Trung Tâm – Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn” - Với những kiến thức tích luỹ được ở nhà trường cùng với thời gian công tác thực

tập tại ngân hàng, bản thân đã cố gắng song chuyên đề không thể trách khỏi những hạn chế Rất mong được sự quan tâm hướng dẫn của Quý Thầy, Cô, cùng các Anh, Chị trong ngân hàng nhằm giúp em hoàn thành tốt chuyên đề này.

- Mục đích nghiên cứu: nghiên cứu tình hình huy động vốn của ngân hàng trên cơ sở đó đưa ra những giải pháp.

- Hạn chế của đề tài: vì thời gian thực tập tại ngân hàng tương đối ngắn và những kiến thức tích luỹ được còn hạn hẹp nên việc kết hợp giữa lý thuyết và thực tế còn hạn chế, do đó chuyên đề không thể trách khỏi những thiếu sót Rất mong sự thông cảm của Quý Thầy Cô.

Chương 1:

GIỚI THIỆU SƠ LƯỢC VỀNGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

CỔ PHẦN SÀI GÒN (SCB)



1.1 Sự hình thành và phát triển của ngân hàng:

- Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn (SCB) tiền thân là ngân hàng Thương

Mại Cổ Phần Quế Đô, thành lập theo quyết định số 00018/NH-GP ngày 06/06/1992 của thống đốc ngân hàng nhà nước Việt Nam với vốn điều lệ ban đầu 10 tỷ đồng Sau hơn 10 năm hoạt động kinh doanh, ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Quế Đô vẫn không có bước tiến triển và lâm vào tình trạng thua lỗ kéo dài Tổng tài sản có của ngân hàng TMCP Quế Đô chỉ đạt 224 tỷ đồng, nợ quá hạn không có khả năng thu hồi trên 37 tỷ và lỗ luỹ kế gần 21 tỷ đồng chưa có nguồn bù đắp.

- Với quyết tâm cải tổ toàn bộ cơ cấu bộ máy tổ chức, hoạt động và tên gọi của

ngân hàng, ngày 08/04/2003 ngân hàng TMCP Quế Đô chính thức đổi tên thành ngân hàng TMCP Sài Gòn theo quyết định số 336 QĐ-NHNN của thống đốc ngân hàng nhà nước Từ những nổ lực đổi mới, ngân hàng TMCP Quế Đô đã hoàn toàn thoát xác và hồi sinh với một thương hiệu mới: Ngân hàng TMCP Sài Gòn – SCB.

- Sau 3 năm đổi mới tình hình tài chính của SCB đã từng bước lành mạnh hoá và

hoạt động kinh doanh liên tục có lãi, năm sau cao hơn năm trước.Các chỉ tiêu tổng tài sản, nguồn vốn huy động, dư nợ đầu tư tín dụng đều có mức tăng trưởng cao và ổn định Năm 2004 SCB đã bắt đầu chia cổ tức cho cổ đông là 8,04% Năm 2005, mức cổ tức là 12%.

- Đến cuối năm 2005, vốn điều lệ SCB đạt 271,788 tỷ đồng với 235 cổ đông.

Mạng lưới tổ chức của SCB gồm hội sở chính, khối giao dịch kinh doanh, Quỹ Tiết Kiệm Trung Tâm, 12 chi nhánh và phòng giao dịch, điểm giao dịch tại thành phố Hồ Chí Minh, Hà Nội và An Giang…

- “SCB luôn hướng đến sự hoàn thiện Thành công của khách hàng là mục tiêu

của chúng tôi” là phương châm hoạt động tác nghiệp kinh doanh từ lãnh đạo điều hành đến đội ngũ cán bộ nhân viên toàn hệ thống SCB Hướng đến sự hoàn thiện đồng nghĩa với ý chí quyết tâm xây dựng nội bộ đoàn kết thống nhất; phát huy những thành quả đã đạt được, ra sức nhanh chóng khắc phục những tồn tại yếu kém; kiên trì thực hiện lộ trình theo chiến lược xây dựng SCB trở thành ngân hàng thương mại đa năng bậc vừa trong hệ thống các tổ chức ngân hàng thương mại Việt Nam, giữ vững hoạt động kinh doanh trong nền kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa của đất nước Việt Nam đổi mới, mở cửa và hội nhập…

1.2 Sơ đồ tổ chức của ngân hàng:

1.3 Định hướng phát triển của ngân hàng trong thời gian tới:

- Để phát huy những thành quả đạt được trong năm 2005 và thực hiện thắng lợi kế hoạch kinh doanh năm 2006, SCB tập trung sức thực hiện 5 định hướng lớn sau:

+ Định hướng 1: Tiếp tục phát huy những thành quả đã đạt được và khắc phục triệt để những tồn tại, yếu kém của năm trước, làm cơ sở vững chắc cho sự phát triển của SCB trong năm 2006 và những năm tiếp theo.

+ Định hướng 2: SCB phải tiếp tục thực hiện lộ trình tăng vốn điều lệ để cải thiện năng lực tài chính, tạo điều kiện trang bị thêm cơ sở vật chất, kỹ thuật công nghệ nhằm nâng cao vị thế và sức cạnh tranh trên thị trường tài chính trong nước.

+ Định hướng 3: Đẩy mạnh công tác phát triển mạng lưới.Xem công tác phát triển mạng lưới là mục tiêu quan trọng hàng đầu trong năm 2006.SCB phải nhanh chóng mở thêm các chi nhánh, phòng giao dịch tại các trung tâm kinh tế và các khu vực giàu tiềm năng, trong đó địa bàn Hà Nội và TPHCM là chủ yếu.Cùng với sự phát triển cơ sở mới vẫn phải duy trì, củng cố chất lượng và hiệu quả hoạt động của những đơi vị hiệu hữu Mọi đơn vị kinh doanh của SCB đều phải đảm bảo an toàn và có lãi ổn định, ngày càng tăng cao.

+ Định hướng 4: Tăng cường phát triển các dịch vụ ngân hàng, đặc biệt là các dịch vụ ngân hàng hiện đại để cung cấp nhiều tiện ích dịch vụ phục vụ khách hàng.Việc phát triển các dịch vụ ngân hàng sẽ cải thiện đáng kể hình ảnh SCB trong công chúng, đồng thời tạo điều kiện cho ngân hàng tăng tỷ trọng thu dịch vụ trong cơ cấu thu nhập của mình.Trong đó, khẩn trương xin phép ngân hàng nhà nước triển khai dịch vụ thanh toán quốc tế, kinh doanh đối ngoại vào năm 2006 phải xem là một bước đột phá trong kinh doanh dịch vụ ngân hàng.

+ Định hướng 5: Đẩy mạnh quá trình hiện đại hoá ngân hàng.Đổi mới trang thiết bị tin học phục vụ cho việc ứng dụng các kỹ thuật công nghệ tiên tiến và tiếp cận với công nghệ hiện đại nhằm phục vụ tốt cho mục tiêu quản trị, điều hành ngân hàng an toàn, hiệu quả cao.

- Để thực thi những định hướng cơ bản nói trên, SCB tập trung thực hiện đồng bộ và mạnh mẽ các giải pháp kinh tế nghiệp vụ lớn sau:

+ Cải thiện mô hình tổ chức bộ máy phù hợp với nhu cầu quản lý và tình hình thực tế hoạt động, trên cơ sở tăng cường tính chủ động, linh hoạt cho các đơi vị trực tiếp kinh doanh đồng thời nâng cao vai trò tham mưu cho ban điều hành của các bộ phận quản lý.Riêng tại hội sở chính, tách bạch giữa hoạt động kinh doanh và tham mưu – giám sát; trên cơ sở đó, xin phép thành lập sở giao dịch.

+ Đẩy mạnh công tác huy động vốn, tiếp tục nghiên cứu, triển khai các sản phẩm huy động mới; chú trọng công tác tiếp thị thu hút nguồn vốn từ các tổ chức kinh tế và dân cư, nhất là tại Hà Nội và các tỉnh phía Bắc.Tăng cường mối quan hệ với các định chế tài chính, bảo hiểm trên cơ sở thiết lập quan hệ hợp tác toàn diện để vừa có thêm nguồn vốn hoạt động, vừa cải thiện nguồn thu dịch vụ ngân hàng.

+ Tăng cường tín dụng gắn liền với củng cố và nâng cao chất lượng Thường xuyên rà soát, kiểm tra lại hồ sơ tín dụng, hồ sơ tài sản đảm bảo nợ vay; kịp thời chỉnh sửa những sai sót.Thực hiện tốt vai trò tự kiểm tra, giám sát trong suốt quá trình cho vay, đảm bảo việc sử dụng vốn vay đúng mục đích và có hiệu quả.Tích cực tiếp thị khách hàng, đặc biệt là các khách hàng mục tiêu theo đúng chính sách tín dụng.

+ Tiếp tục phát triển, định vị sản phẩm, thương hiệu ngân hàng TMCP Sài Gòn – SCB trên thị trường.Đẩy mạnh công tác nghiên cứu thị trường, tạo điều kiện đưa ra những sản phẩm mới đáp ứng yêu cầu của khách hàng.Không ngừng hoàn thiện và nâng cao phong cách phục vụ khách hàng.Tổ chức các khoá học về kỹ năng giao tiếp và chăm sóc khách hàng cho nhân viên.Tạo những nét đặc trưng riêng về văn hoá giao dịch cũng như sản phẩm dịch vụ của SCB.

+ Tiếp tục rà soát, chỉnh sửa, bổ sung các quy chế, quy định nghiệp vụ đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ, phù hợp với các quy định mới của ngân hàng nhà nước và tiêu chuẩn quốc tế.

+ Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ.Triển khai thực hiện các biện pháp quản trị rủi ro, nhất là rủi ro lãi suất, rủi ro thanh khoản và rủi ro tín dụng để đảm bảo hoạt động luôn an toàn, hiệu quả

1.4 Giới thiệu về quỹ tiết kiệm trung tâm:

1.4.1 Vài nét cơ bản về quỹ tiết kiệm trung tâm:

- Quỹ tiết kiệm trung được thành lập theo quyết định số 155B/HĐQT – 2003 ngày 15/07/2003 của chủ tịch hội đồng quản trị ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn và tổ chức hoạt động theo quyết định số 53/SCB – VP ngày 15/07/2003 do tổng giám đốc ban hành qui định về tổ chức, hoạt động của Quỹ Tiết Kiệm Trung Tâm.

- Chính thức đi vào hoạt động từ ngày 01/10/2003.

- Quỹ Tiết Kiệm Trung Tâm có con dấu riêng với biên chế gồm 10 cán bộ nhân viên được tổ chức theo mô hình sau:

1.4.2 Trách nhiệm của các thành viên:

- Trưởng quỹ tiết kiệm:

+ Chịu trách nhiệm điều hành mọi hoạt động thanh toán của Quỹ Tiết Kiệm; đảm bảo an toàn, phục vụ khách hàng nhanh chóng thuận lợi.

+ Thực hiện đầy đủ thao tác của các bước công việc quy định trong quy trình chi tiết của từng thể thức thanh toán.

+ Phối hợp với các thành viên, đơn vị liên quan để hoàn thành tốt nhiệm vụ được cấp trên giao.

+ Tổ chức, bố trí nhân sự phù hợp với mô hình thanh toán + Kiểm tra thẩm quyền và việc làm của các thành viên.

+ Chịu trách nhiệm kiểm soát toàn bộ hoạt động kế toán, thanh toán và duyệt thanh toán sau cùng đối với các giao dịch thanh toán, chi tiền, chi vàng ra khỏi tiết kiệm trung tâm.

+ Tinh thần phục vụ khách hàng tận tình, chu đáo trung thực - Giao dịch viên:

+ Thực hiện đầy đủ các bước công việc theo quy trình thanh toán.

+ Thực hiện đầy đủ các quy định hiện hành về chế độ hạch toán, chứng từ và an toàn kho quỹ.

+ Chấp hành sự điều hành của các thẩm quyền trong quy trình thanh toán + Phối hợp với các cá nhân, đơn vị có liên quan để hoàn thành tốt nhiệm

- Thủ quỹ:

+ Thực hiện đầy đủ các bước công việc theo quy trình thanh toán.

+ Thực hiện đầy đủ các quy định hiện hành về chế độ hạch toán, chứng từ và an toàn kho quỹ.

+ Phối hợp với các cá nhân, đơn vị có liên quan để hoàn thành tốt nhiệm vụ.

+ Tinh thần phục vụ khách hàng tận tình, chu đáo trung thực

1.4.3 Chức năng của quỹ tiết kiệm trung tâm:

- Quỹ tiết kiệm trung tâm có chức năng huy động tiền gởi tiết kiệm dân cư ngắn hạn, trung và dài hạn bằng VND, ngoại tệ và vàng theo quy chế tiền gởi tiết kiệm hiện hành của SCB.

1.4.4 Nhiệm vụ:

- Quỹ tiết kiệm trung tâm có trách nhiệm bảo đảm thực hiện các nhiệm vụ chủ yếu như sau:

+ Huy động tiền gởi tiết kiệm dân cư ngắn hạn, trung và dài hạn bằng VND, ngoại tệ và vàng theo quy chế tiền gởi tiết kiệm của SCB.

+ Mở tài khoản tiền gởi cá nhân, thanh toán chuyển tiền cho cá nhân theo quy định.

+ Cho vay cầm cố sổ tiền gởi tiết kiệm, kỳ phiếu, trái phiếu do SCB phát hành theo sự uỷ nhiệm của giám đốc Khối Kinh Doanh.

+ Thực hiện việc thu lãi, thu phí nghiệp vụ, chi lãi tiền gởi cho khách hàng liên quan đến các nghiệp vụ được đảm nhiệm.

+ Thu đổi các loại ngoại tệ đang được phép huy động tại Quỹ tiết kiệm trung tâm.

+ Mua, bán vàng của khách hàng gởi tiết kiệm và của khách vãng lai theo sự hướng dẫn của các phòng chức năng.

+ Chi trả kiều hối theo các hợp đồng dịch vụ được ký kết giữa SCB và các đơn vị kiều hối.

+ Quản lý giấy tờ có giá, thẻ lưu tiết kiệm, hồ sơ của khách hàng gởi tiền, tài sản khách hàng cầm cố để bảo đảm nợ vay và các ấn chỉ quan trọng khác theo quy định Tổ chức lưu trữ, bảo quản chứng từ phát sinh theo quy chế hiện hành.

+ Tổ chức hạch toán kế toán, mở sổ sách theo dõi và chấp hành đầy đủ các quy trình, quy định liên quan đến nghiệp vụ kế toán.

+ Tổ chức thực hiện đầy đủ chế độ ngân quỹ và an toàn ngân quỹ + Thực hiện các chế độ báo cáo thống kê theo quy định.

+ Quản lý, bảo quản các tài sản được giao sử dụng.

+ Làm công tác tiếp thị và tư vấn cho khách hàng đến quan hệ giao dịch + Chấp hành nghiêm túc các quy định liên quan đến việc bảo mật thông tin của khách hàng và của SCB.

+ Phối hợp với các ban và phòng chức năng tham mưa cho ban lãnh đạo về các chế độ, chính sách liên quan đến chức năng và nhiệm vụ của Quỹ Tiết Kiệm Trung Tâm.

+ Báo cáo kịp thời lên ban lãnh đạo và các đơn vị chức năng khi có các phát sinh ngoài quy định có liên quan đến công tác đơn vị.

+ Thực hiện các nhiệm vụ khác theo sự phân công của ban lãnh đạo SCB - Căn cứ chức năng, nhiệm vụ của Quỹ Tiết Kiệm Trung Tâm, các ban và

phòng nhiệm vụ, Giám đốc khối kinh doanh quy định mối quan hệ công tác giữa Quỹ Tiết Kiệm Trung Tâm và các ban và phòng nghiệp vụ như sau: + Đối với các ban phòng nghiệp vụ ngoài khối kinh doanh, Quỹ Tiết Kiệm Trung Tâm có nhiệm vụ:

 Phối hợp thực hiện nhiệm vụ theo sự chỉ đạo của ban lãnh đạo ngân hàng TMCP Sài Gòn.

 Tuân thủ, chấp hành đầy đủ các quy định và hướng dẫn nghiệp vụ của các ban, phòng chức năng.

 Chịu sự kiểm tra thường xuyên, định kỳ và đột xuất của các ban, phòng nghiệp vụ theo quy định.

 Tham mưu, đề xuất ý kiến cho các đơn vị đối với các vấn đề có liên quan đến chức năng nhiệm vụ được giao.

+ Đối với các phòng thuộc khối kinh doanh:

 Phòng tín dụng và bảo lãnh: Quỹ Tiết Kiệm Trung Tâm có nhiệm vụ:  Thực hiện đầy đủ các hướng dẫn và kiểm tra về nghiệp vụ tín

 Thông báo kịp thời vấn đề phát sinh có liên quan nằm ngoài các quy định để cùng phối hợp giải quyết.

 Cung cấp đầy đủ các báo cáo thường xuyên, định kỳ và đột xuất.

 Tham mưu, đề xuất ý kiến đối với các vấn đề có liên quan đến công tác cho vay cầm cố.

 Phòng kế toán giao dịch: Quỹ Tiết Kiệm Trung Tâm có nhiệm vụ:  Thực hiện đầy đủ các hướng dẫn và kiểm tra về nghiệp vụ có

liên quan.

 Giao nhận, luân chuyển chứng từ theo quy định

 Cung cấp đầy đủ các báo cáo thường xuyên, định kỳ và đột xuất.

 Tham mưu, đề xuất ý kiến đối với các vấn đề có liên quan.

 Phòng ngân quỹ: Quỹ Tiết Kiệm Trung Tâm có nhiệm vụ:  Tuân thủ đầy đủ các hướng dẫn về nghiệp vụ ngân quỹ.

 Tổ chức nhận quỹ đầu ngày, nhận quỹ bổ sung trong ngày và giao quỹ cuối ngày theo quy định.

 Thông báo kịp thời vấn đề phát sinh có liên quan nằm ngoài các quy định để cùng phối hợp giải quyết.

 Cung cấp đầy đủ các báo cáo thường xuyên, định kỳ và đột xuất.

 Tham mưu, đề xuất ý kiến đối với các vấn đề có liên quan đến nghiệp vụ ngân quỹ tại Quỹ Tiết Kiệm Trung Tâm.

 Phòng thanh toán quốc tế: Quỹ Tiết Kiệm Trung Tâm có nhiệm vụ cùng phối hợp thực hiện nhiệm vụ theo sự chỉ đạo của ban lãnh đạo SCB

Chương 2:

PHÂN TÍCH TÌNH HÌNHHUY ĐỘNG VỐN TẠI

QUỸ TIẾT KIỆM TRUNG TÂM –NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

CỔ PHẦN SÀI GÒN (SCB)

2.1.Tổng quan về nghiệp vụ huy động vốn tại SCB:

2.1.1 Tính chất của nguồn vốn huy động:

- Vốn huy động là những phương tiện tiền tệ do ngân hàng huy động được bằng nghiệp vụ nhận tiền gởi và các nghiệp vụ khác của ngân hàng để làm vốn kinh doanh Nguồn vốn huy động có những đặc điểm sau:

+ Nguồn vốn này không thuộc quyền sở hữu của ngân hàng, nhưng ngân hàng được quyền sở hữu đối với những khoản tiền tạm thời nhàn rỗi.

+ Đây là nguồn vốn chủ yếu, chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng nguồn vốn hoạt động của ngân hàng.Tuy nhiên trong đó một bộ phận đáng kể trong nguồn vốn huy động luôn luôn biến động, do vậy khi sử dụng ngân hàng luôn phải dành một khoản dự trữ nhất định để đảm bảo khả năng thanh toán chi trả cho người gởi, ký thác.

2.1.2 Tầm quan trọng của nguồn vốn huy động:

- Nghiệp vụ huy động vốn tuy không mang lại lợi nhuận trực tiếp cho ngân hàng nhưng nó là nghiệp vụ rất quan trọng Không có nghiệp vụ huy động vốn xem như không có hoạt động của ngân hàng thương mại Nghiệp vụ huy động vốn có ý nghĩa rất quan trọng đối với ngân hàng cũng như đối với khách hàng.

2.1.2.1.Đối với ngân hàng thương mại:

- Nghiệp vụ huy động vốn góp phần mang lại nguồn vốn cho ngân hàng thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh khác Không có nghiệp vụ huy động vốn ngân hàng thương mại sẽ không có đủ nguồn vốn tài trợ cho hoạt động của mình Mặt khác, thông qua nghiệp vụ huy động vốn ngân hàng thương mại có thể đo lường được các uy tín cũng như sự tín nhiệm của khách hàng đối với ngân hàng Từ đó, ngân hàng thương mại có các biện pháp không ngừng hoàn thiện hoạt động huy động vốn để giữ vững và mở rộng quan hệ với khách hàng Có thể nói nghiệp vụ huy động vốn góp phần giải quyết “đầu vào” của ngân hàng.

2.1.2.2.Đối với khách hàng:

- Nghiệp vụ huy động vốn cung cấp cho khách hàng một kênh tiết kiệm và đầu tư nhằm làm cho tiền của họ sinh lời, tạo cơ hội cho họ có thể gia tăng tiêu dùng trong tương lai Mặt khác, nghiệp vụ huy động vốn còn cung cấp cho khách hàng một nơi an toàn để họ cất trữ và tích luỹ vốn tạm thời nhàn rỗi Cuối cùng nghiệp vụ huy động vốn giúp cho khách hàng có cơ hội tiếp cận với các dịch vụ khác của ngân hàng, đặc biệt là dịch vụ thanh toán qua ngân hàng và dịch vụ tín dụng khi khách hàng cần vốn cho sản xuất, kinh doanh hoặc cần tiền cho tiêu dùng.

2.1.2.3.Đối với nền kinh tế:

- Bất kỳ quốc gia nào muốn phát triển đều cần vốn để đầu tư, xây dựng phát triển sản xuất hàng hoá, tạo công ăn việc làm và của cải vật chất cho xã hội Vốn từ ngân sách thì có hạn không thể chi cho tất cả các nhu cầu Vốn của mỗi doanh nghiệp, mỗi người dân thì tạm thời nhàn rỗi nhưng nhỏ bé phân tán Vì vậy, vấn đề đặt ra là làm sao gom những đồng vốn này lại với nhau thành một khối lớn rồi dùng nó để tài trợ cho các nhu cầu trên Không ai khác, chính ngân hàng là người đứng ra giữ vai trò trung gian hết sức quan trọng này: thu hút những đồng vốn từ nơi nhàn rỗi và chuyển nó sang nơi cần thiết.

- ở Việt Nam, vốn nhàn rỗi còn nằm trong dân cư rất lớn, chủ yếu nằm dưới dạng dự trữ như vàng, bạc, kể cả tiền mặt Ngân hàng giữ vai trò quan trọng trong việc trong việc huy động và cung cấp vốn cho nền kinh tế Không ai khác ngoài ngân hàng có thể tạo dựng được nguồn vốn lớn lao đáp ứng cho nhu cầu phát triển đất nước, cũng như các nhu cầu đa dạng khác của mọi tầng lớp dân cư Hơn nữa, việc huy động nguồn vốn trong nước luôn có ý nghĩa quyết định vì đây là nguồn tại chỗ, có giá trị lớn và thể hiện sức mạnh, ý chí tự lực, tự cường của một quốc gia, dân tộc Như vậy:

+ Việc huy động vốn kết hợp với việc sử dụng vốn, vai trò trung gian thanh toán Ngân hàng đã làm công việc quan trọng cho nền kinh tế là đẩy mạnh tốc độ lưu thông tiền tệ, vòng quay vốn của doanh nghiệp, cá nhân, làm giảm lượng tiền mặt lưu thông, tiết kiệm chi phí và thời gian cho mọi thành phần kinh tế.

+ Ngân Hàng Thương Mại khi huy động vốn còn đóng vai trò quan trọng trong việc thực hiện chính sách tiền tệ của ngân hàng nhà nước.Chẳng hạn trong điều kiện nền kinh tế đang có lạm phát hoặc giảm phát thì ngân hàng với công cụ hữu hiệu là lãi suất huy động tiền gởi hợp lý sẽ là một trong những biện pháp tích cực để điều tiết lượng tiền mặt lưu thông.

+ Ngoài ra, Ngân Hàng huy động vốn nhàn rỗi trong dân cư và trả lãi ở mức thích hợp sẽ ảnh hưởng rất lớn đến ý thức tiết kiệm của mỗi người dân, tạo ra trong lòng họ Ngân Hàng như là một hình ảnh quen thuộc, một tiện ích, một nhu cầu không thể thiếu trong đời sống, đó cũng là tiền đề để phát triển kinh tế.

2.1.3 Những quy định chung:

- Vốn huy động là tài sản bằng tiền của các chủ sở hữu nên việc huy động sử dụng nguồn vốn này phải tuân thủ ba nguyên tắc cơ bản là: hoàn trả, bí mật, trả lãi.

+ Hoàn trả: là nguyên tắc cao nhất, theo đó các ngân hàng thương mại phải có trách nhiệm hoàn trả cho khách hàng khi có yêu cầu hoặc khi đáo hạn.Nhờ vậy sẽ tạo lòng tin nơi khách hàng để họ yêu tâm gởi tiền vào ngân hàng mà không sợ bị mất mát Để hoàn trả cho khách hàng, các ngân hàng

cần có biện pháp sử dụng vốn an toàn, có hiệu quả Trong trường hợp do kinh doanh thua lỗ, ngân hàng bị phá sản thì việc hoàn trả tiền cho khách hàng được áp dụng bằng cơ chế bảo hiểm tiền gởi.

+ Bí mật: đây là nguyên tắc quan trọng, đồng thời cũng là đòi hỏi khách quan của khách hàng Theo nguyên tắc này, các ngân hàng phải có trách nhiệm giữ bí mật tài khoản của khách hàng trừ trường hợp đặc biệt có yêu cầu riêng của cơ quan điều tra

+ Trả lãi: ngân hàng có trách nhiệm không những hoàn trả vốn gốc mà còn phải có trách nhiệm trả lãi cho khách hàng, bất kể ngân hàng hoạt động có lãi hay không Nguyên tắc này đảm bảo cho người gởi tiền vừa bảo tồn được giá trị (vốn) vừa có thu nhập thích đáng (lãi) vì vậy gởi tiền tiết kiệm vào ngân hàng, hoặc mua kỳ phiếu, trái phiếu do ngân hàng phát hành đều là những hình thức “đầu tư” có hiệu quả đồng thời đảm bảo an toàn nhất -hệ số rủi ro gần như bằng không.

2.1.4 Các nguồn vốn huy động:

2.1.4.1.Tiền gởi tiết kiệm: bao gồm: tiền gởi tiết kiệm không kỳ hạn, tiền

gởi tiết kiệm có kỳ hạn và các loại tiết kiệm khác - Tiền gởi tiết kiệm không kỳ hạn:

+ Tiền gởi này chủ yếu là tiền nhàn rỗi của cá nhân hoặc tổ chức muốn gởi vào ngân hàng vì mục tiêu an toàn và sinh lợi nhưng không thiết lập được kế hoạch sử dụng tiền gởi trong tương lai Đối với khách hàng khi chọn lựa hình thức tiền gởi này thì mục tiêu an toàn và tiện lợi quan trọng hơn là mục tiêu sinh lời Đối với ngân hàng, vì loại tiền gởi này khách hàng muốn rút bất kỳ lúc nào cũng được nên ngân hàng phải đảm bảo tồn quỹ để chi trả và khó lên kế hoạch sử dụng tiền gởi để cấp tín dụng.Do vậy, ngân hàng thường trả lãi rất thấp cho loại tiền gởi này.

+ Với loại tiền gởi này, khách hàng có thể gởi tiền và rút tiền bất cứ lúc nào cũng được trong giờ giao dịch và phải xuất trình sổ tiền gởi.

- Tiền gởi tiết kiệm có kỳ hạn:

+ Tiền gởi tiết kiệm có kỳ hạn được thiết kế dành cho khách hàng cá nhân và tổ chức có nhu cầu gởi tiền vì mục tiêu an toàn, sinh lợi và thiết lập được kế hoạch sử dụng tiền trong tương lai Đối tượng khách hàng chủ yếu của loại tiền gởi này là các cá nhân muốn có thu nhập ổn định và thường xuyên, đáp ứng cho việc chi tiêu hàng tháng hoặc hàng quý.Đa số khách hàng thích lựa chọn hình thức gởi tiền này là công nhân viên chức hưu trí.Mục tiêu quan trọng của họ khi lựa chọn hình thức tiền gởi này là lợi tức có được theo định kỳ Do vậy, lãi suất đóng vai trò quan trọng để thu hút được đối tượng khách hàng này Lãi suất cho loại tiền gởi này cao hơn lãi suất tiền gởi tiết kiệm không kỳ hạn, ngoài ra mức lãi suất này còn thay đổi

tuỳ theo loại kỳ hạn gởi, tuỳ theo loại đồng tiền gởi tiết kiệm, và tuỳ theo uy tín và rủi ro của ngân hàng nhận tiền gởi.

- Các loại tiết kiệm khác: Đây là hình thức huy động tiết kiệm mang những nét đặc trưng riêng của mỗi ngân hàng nhằm làm cho sản phẩm của mình luôn được đổi mới theo nhu cầu khách hàng và tạo ra rào cản dị biệt để chống lại sự bắt chướt của các đối thủ cạnh tranh.

+ Ngoài hai loại tiền gởi tiết kiệm chính là tiết kiệm không kỳ hạn và tiết kiệm có kỳ hạn, SCB cón có chương trình tiết kiệm tích luỹ sinh hoạt Đây là hình thức tiết kiệm bằng VND, theo đó khách hàng sẽ gởi tiền theo định kỳ nhất định nhằm có được một số tiền đủ lớn để thực hiện các dự định cho tương lai.

 Mục đích của tiết kiệm tích luỹ:

 Để đảm bảo nhu cầu tài chính cho việc học hành của người thân trong gia đình và bạn bè

 Cho các nhu cầu mua sắm các tài sản phục vụ sinh hoạt gia đình hoặc các chi phí phát sinh trong cuộc sống.

 Trang bị phương tiện vận chuyển, phương tiện đi lại  Cho việc đi du lịch trong và ngoài nước.

 Đáp ứng nhu cầu vốn để thực hiện một dự định lớn trong cuộc sống.

 Đảm bảo tài chính cho các nhu cầu về nhà đất  Đảm bảo cho cuộc sống độc lập khi về hưu  Tiện ích của sản phẩm:

 Khách hàng có thể đặt tên riêng cho tài khoản tiết kiệm của mình

 Mức lãi suất cam kết thay đổi theo thời gian gởi tiền Thời gian gởi càng dài sẽ nhận được mức lãi càng lớn.

 Số tiền đóng mỗi kỳ sẽ do chính khách hàng kựa chọn Khách hàng có quyền gởi trước hoặc gởi thêm trong quá trình thực hiện tiết kiệm tích luỹ.

 Khách hàng được tất toán sổ tiết kiệm tích luỹ trước hạn trong trường hợp gặp rủi ro bất khả kháng.

 Khách hàng có thể chuyển đổi từ tài khoản tiết kiệm tích luỹ sang bất kỳ hình thức gởi tiền khác mà SCB cung cấp.

 Tư vấn cho khách hàng lựa chọn số tiền gởi mỗi kỳ, định kỳ gởi tiền 01 tháng, 03 tháng hoặc 06 tháng và thời gian tiết kiệm phù hợp nhất.

 Các tiện ích khác:

 Lãi suất của SCB công bố theo từng thời điểm, nếu có thay đổi hoặc điều chỉnh lãi suất thì các sổ tiết kiệm tích luỹ trước đó vẩn áp dụng mức lãi suất đã cam kết.

 Khi khách hàng gởi tăng thêm tiền so với mức gởi quy định mỗi kỳ, thì số tiền đó khách hàng được hưởng mức lãi suất hiện hành đối với khoản tiền gởi cùng kỳ hạn cộng với mừc lãi suất ưu đãi 0,02%

 Khách hàng gởi tiền trước cho mỗi định kỳ thì số tiền gởi trước của các định kỳ gởi tiền này được hưởng mức lãi suất cam kết theo số ngày thực gởi.

 Khách hàng tham gia tiết kiệm tích luỹ có thể vay vốn tại SCB với các mục đích trên, số tiền vay tối đa bằng 85% số dư vốn gốc của sổ tiết kiệm tích luỹ tại thời điểm vay, thời gian vay tối đa 12 tháng Lãi suất cho vay được giảm 0,05% so với biểu lãi suất cho vay của SCB tại thời điểm vay.

a Những quy định cụ thể đối với tiền gởi tiết kiệm:

- Ngân hàng SCB nhận tiền gởi tiết kiệm bằng Đồng Việt Nam của cá nhân là người Việt Nam và người nước ngoài sinh sống và hoạt động hợp pháp tại Việt Nam: nhận tiền gởi bằng ngoại tệ của cá nhân là người Việt Nam hoặc ở nước ngoài dưới 12 tháng và người nước ngoài cư trú tại Việt Nam từ 12 tháng trở lên.

- Tiền gởi tiết kiệm tại SCB bao gồm: + Tiền gởi tiết kiệm Đồng Việt Nam

+ Tiền gởi tiết kiệm ngoại tệ tự do chuyển đổi

+ Các loại tiền gởi tiết kiệm có đảm bảo giá trị theo giá vàng hoặc ngoại tệ

+ Trường hợp khách hàng có loại ngoai tệ mà SCB công bố mua vào hoặc công bố nhận tiền gởi nhưng muốn gởi tiết kiệm bằng Đồng Việt Nam thì được chuyển đổi ra Đồng Việt Nam theo tỷ giá mua ngoại tệ do SCB công bố tại hời điểm tiền gởi.

- Số tiền gởi tiềt kiệm tại SCB cho mỗi thẻ tiềt kiệm được quy định như sau: + Tối thiểu 100.000 đồng đối với tiết kiệm bằng Đồng Việt Nam.

+ Tối thiểu 20USD hoặc các ngoại tệ khác có giá trị quy đổi tương đương đối với tiền gởi tiết kiệm bằng ngoại tệ.

+ Không hạn chế mức tối đa.

- Ngân hàng TMCP Sài Gòn nhận tiền gởi có kỳ hạn như sau: + Tiền gởi tiết kiệm không kỳ hạn.

+ Tiền gởi tiết kiệm có kỳ hạn - Lãi suất tiền gởi tiết kiệm:

+ Tiết kiệm không kỳ hạn: áp dụng mức lãi suất mới kể từ ngày công bố thay đổi với số dư còn lại trên thẻ tiết kiệm đến ngày thay đổi lãi suất.

+ Tiết kiệm có kỳ hạn: áp dụng mức lãi suất ghi trên thẻ tiết kiệm cho đến hết kỳ hạn.

+ Lãi suất tiền gởi tiết kiệm quy định trên cơ sở tháng (30ngày) hoặc năm (360ngày).

- Điều kiện thực hiện các giao dịch tiền gởi tiết kiệm:

+ Người được thực hiện các giao dịch liên quan đến tiền gởi tiết kiệm bao gồm: Cá nhân Việt Nam từ 18 tuổi trở lên có năng lực hành vi dân sự đầy đủ theo quy đinh của bộ luật dân sự; cá nhân người nước ngoài đang sinh sống và hoạt động hợp pháp tại Việt Nam từ 18 tuổi trở lên có năng lực hành vi dân sự đầy đủ theo quy định của pháp luật Việt nam: cá nhân Việt Nam, cá nhân nước ngoài đang sinh sống và hoạt động hợp pháp tại Việt Nam từ 15 tuổi đến chưa đủ 18 tuổi nhưng có tài sản riêng để đảm bảo việc thực hiện nghĩa vụ dân sự theo quy định của bộ luật dân sự.

+ Đối với người chưa thành niên, người mất năng lực hành vi dân sự, người hạn chế năng lực hành vi dân sự theo quy định cua pháp luật chỉ được thực hiện các giao dịch liện quan đến tiền gởi tiết kiệm thông qua người giám hộ hoặc người đại diện theo pháp luật.

- Loại tiền gởi:

+ Đồng VN, ngoại tệ (thực hiện 2 loại ngoại tệ: USD, Euro) và vàng

- Bước 1: Khách hàng có nhu cầu gởi tiết kiệm cần làm thủ tục và nộp những giấy tờ cần thiết.

+ Giấy đề nghị gởi tiền tiết kiệm + Thẻ lưu

+ Chứng minh nhân dân hoặc hộ chiếu

Giao dịch viên kiểm tra nếu hợp lệ thì nhập thông tin khách hàng, lấy số hiệu tài khoản tiền gởi tiết kiệm.Sau đó chuyển hồ sơ cho trưởng quỹ tiết kiệm

- Bước 2: Trưởng quỹ tiết kiệm kiểm tra toàn bộ hồ sơ Nếu chấp nhận mở tài khoản cho khách hàng, ký, duyệt và chuyển qua ngân quỹ Nếu không chấp nhận chuyển trả lại cho giao dịch viên.

- Bước 3: Phòng ngân quỹ dựa vào hồ sơ để nhận tiền tiết kiệm

- Bước 4: Chứng từ được chuyển qua phòng kế toán để lưu trữ kết sổ, lên bảng cân đối vào cuối tháng.

Gởi tiền lần đầu:

- Gởi bằng tiền mặt: Khi gởi tiền, khách hàng phải xuất trình chứng minh nhân dân hoặc hộ chiếu (thời hạn của hộ chiếu hoặc thị thực kèm theo dài hơn thời hạn gởi tiền) Căn cứ vào yêu cầu của khách hàng, nhân viên giao dịch nhập các thông tin và thực hiện các thủ tục theo quy trình do tổng giám đốc ban hành.

- Gởi bằng chuyển khoản: Khi nhận được các chứng từ ghi “có” vào tài khoản tiền gởi tiết kiệm của khách hàng, nhân viên giao dịch căn cứ vào nội dung gởi tiền của khách hàng ghi trên chứng từ để nhập các thông tin, yêu cầu khách hàng xuất trình chứng minh nhân dân để ghi vào nơi quy định và thực hiện các thủ tục theo quy trình do tổng giám đốc ban hành.

- Nguời gởi tiền lần đầu (hoặc người giám hộ, người đại diện theo pháp luật) phải trực tiếp thực hiện giao dịch gởi tiền với SCB.

Gởi tiền tiết kiệm trong các lần tiếp theo:

- Trường hợp khách hàng đã giao dịch tiền gởi tiết kiệm với Ngân Hàng, khi gởi tiền vào tài khoản tiết kiệm mới, khách hàng không mang theo chứng minh nhân dân hoặc hộ chiếu thì nhân viên giao dịch căn cứ vào các thông tin lưu trữ hoặc yêu cầu khách hàng cung cấp thông tin về chứng minh nhân dân hoặc hộ chiếu để ghi vào nơi quy định.

- Khi gởi tiền vào tài khoản tiết kiệm mà ngân hàng đã cấp cho khách hàng, khách hàng có thể được miễn xuất trinh chứng minh nhân dân hoặc hộ chiếu Trường hợp khách hàng không đến được thì có thể nhờ người khác gởi hộ Người gởi hộ phải đảm bảo các điều kiện về giao dịch.

Quy trình thu tiền gởi (tiền mặt, thu vàng):

Thực hiện: Giao Dịch Viên và Thủ Quỹ + Giấy đề nghị gởi tiền tiết kiệm

+ Bảng kê thu các loại tiền vàng + Chứng từ có liên quan

- Bước 2: Kiểm tra chứng từ nộp tiền của khách hàng Thực hiện: Giao Dịch Viên và Thủ Quỹ

+ Kiểm tra việc lập giấy đề nghị gởi tiền tiết kiệm, bảng kê thu các loại tiền, vàng nộp vào ngân hàng…

+ Nếu không chấp nhận trà chứng từ lại khách hàng yêu cầu bổ sung hoặc làm mới.

+ Tính phí nộp tiền nếu có

+ Nếu chứng từ hợp lệ chuyển sang thực hiện bước 3 - Bước 3: Thu tiền:

Thực hiện: Thủ Quỹ

+ Nhận và kiểm đếm tiền mặt, vàng theo số lượng ghi trên giấy nộp tiền, vàng hoặc kê thu

+ Trình tự kiểm đếm theo quy định + Duyệt thanh toán trên máy

+ Trường hợp nhân lại bộ chứng từ do trưởng quỹ tiết kiệm trả lại do nội dung hạch toán chưa đúng, Giao Dịch Viên căn cứ yêu cầu để thực hịên + Sau khi Thủ Quỹ thanh toán trên máy Giao Dịch Viên in thẻ lưu + Ký các chứng từ, chuyển sang bước 5

- Bước 5: Kiểm soát và duyệt chứng từ: Thực hiện: Trưởng quỹ tiết kiệm:

+ Kiểm tra chúng từ và bút toán hạch toán

+ Nếu chấp nhận ký, duyệt Nếu không chấp nhận trả chứng từ lại cho Giao Dịch Viên nêu rõ lý do yêu cầu

- Bước 6: Trả giấy tờ có giá, báo có: Thực hiện: Thủ quỹ:

+ Trả thẻ tiết kiệm cho khách hàng - Bước 7: Tổng hợp lưu hồ sơ:

Thực hiện: Giao Dịch Viên:

+ Tổng hợp lưu hồ sơ, chứng từ theo quy định + Lập các báo cáo có liên quan

c Cơ sở tính lãi và trả lãi:

- Đối với tiền gởi tiết kiệm không kỳ hạn: lãi được nhập gốc vào ngày 25 hàng tháng.

- Đối với tiền gởi tiết kiệm có kỳ hạn: trả lãi theo loại hình tiền gởi (nhận lãi hàng tháng hoặc cuối kỳ).

- Phương pháp tính lãi:

Lãi phải trả = số dư x lãi suất x kỳ hạn

d Quản lý và bảo quản thẻ tiết kiệm:

- Thẻ tiết kiệm do SCB phát hành là loại giấy tờ đặc biệt, phải đựơc quản lý chặt chẽ, tổ chức hạch toán riêng theo đúng quy định về quản ký giấy tờ có giá Mọi trường hợp để xảy ra mất mát, tham ô, lợi dụng sẽ bị xử lý hành chính, nếu vi phạm nghiêm trọng có thể bị truy cứu trách nhiệm dân sự - Chủ thẻ tiết kiệm phải bảo quản, cất giữ cẩn thận thẻ tiết kiệm Các thẻ tiết

kiệm đã phát hành nếu bị sửa chữa, tẩy xoá, nhàu nát, viết, vẽ dơ bẩn đều không có giá trị thanh toán Trường hợp thẻ tiết kiệm bị mất, cháy, thất lạc, chủ sở hữu chủ thẻ tiết kiệm phải báo ngay cho SCB nơi gởi tiền và làm giấy báo mất thẻ tiết kiệm theo mẫu in sẵn của ngân hàng Giấy báo mất phải có xác nhận của SCB nơi gởi tiền, hoặc có xác nhận của địa phương (UBND hoặc cơ quan công an) và gởi cho SCB nơi gởi tiền theo dõi và thanh toán Sau thời hạn 10 ngày kể từ ngày báo mất (đối với tiền gởi tiết kiệm không kỳ hạn) hoặc kể từ ngày đến hạn thanh toán (đối với tiền gởi tiết kiệm có kỳ hạn), nếu không có tranh chấp thì SCB sẽ thanh toán cho người gởi tiền tiết kiệm.

- Khi báo mất thẻ tiết kiệm, nếu khách hàng có yêu cầu, SCB nơi nhận tiền gởi được cấp lại thẻ tiết kiệm cho khách hàng Trên thẻ tiết kiệm cấp lại phải đóng dấu “bản sao” và trong phiếu lưu phải ghi rõ “Bản chính không còn giá trị sử dụng”.

- SCB không chịu trách nhiệm đối với các thiệt hại xảy ra cho khách hàng do việc báo mất thẻ tiết kiệm chậm trễ hoặc bị kẻ gian lợi dụng.

e Tái ký gởi:

- Khi đến hạn nếu khách hàng không đến lĩnh và không có yêu cầu gì khác thì ngân hàng sẽ tự động nhập lãi vào gốc và kéo dài thêm một kỳ hạn như kỳ hạn ban đầu Trường hợp tại thời điểm đến hạn mà ngân hàng không huy động loại kỳ hạn đó thì ngân hàng sẽ chuyển sang kỳ hạn ngắn hạn hơn kế tiếp với lãi suất do SCB công bố tại thời điểm kéo dài.

- Sau khi SCB đã thực hiện xong thủ tục tái ký gởi nhưng số tiền của kỳ hạn mới chưa đến hạn nếu khách hàng có yêu cẩu:

+ Rút lãi của kỳ hạn trước: SCB thanh toán cho khách hàng số lãi phát sinh (đã nhập vào vốn) và tính theo mức lãi suất tiền gởi tiết kiệm không kỳ hạn áp dụng tại thời điểm đáo hạn của kỳ hạn trước cho số lãi này.

+ Nếu khách hàng rút cả gốc và lãi: SCB thanh toán cho khách hàng rút tiền trước hạn.

f Thủ tục rút tiền tiết kiệm, chi trả tiền gởi tiết kiệm: Thủ tục rút tiền tiết kiệm:

- Khi rút tiền tiết kiệm, khách hàng phải xuất trình chứng minh nhân dân hoặc hộ chiếu và thẻ tiết kiệm do SCB phát hành cho SCB nơi khách hàng gởi tiền Nhân viên giao dịch hướng dẫn khách hàng và thực hiện các thủ tục theo quy định do tổng giám đốc ban hành.

- Khách hàng gởi tiền tiết kiệm có thể rút tiền tại bất kỳ điểm giao dịch nào của SCB.Trường hợp khi đến hạn khách hàng muốn chuyển tiền đến tài khoản tại các đơn vị khác thuộc hệ thống SCB thì nơi nhận tiền gởi có trách nhiệm chuyển tiền đến nơi khách hàng yêu cầu.

- Khách hàng gởi tiết kiệm bằng loại tiền nào thì được rút gốc và lãi theo loại tiền đó Đối với ngoại tệ lẻ được chi trả bằng Đồng Việt Nam theo tỷ giá mua tại thời điểm giao dịch.

- Trường hợp khách hàng gởi tiết kiệm bằng ngoại tệ nhưng muốn lĩnh ra bằng Đồng Việt Nam thì SCB sẽ chuyển đổi sang Đồng Việt nam theo tỷ giá mua ngoại tệ tại thời điểm khách hàng rút tiền.

Chi trả tiền gởi tiết kiệm:

- Trường hợp sổ tiết kiệm đến hạn trùng vào ngày nghỉ, ngày lễ thì ngân hàng thanh toán cho khách hàng vào ngày làm việc liền kề sau ngày nghỉ, ngày lễ, lãi được tính theo lãi suất ghi trên sổ tiết kiệm đến ngày thực tế thanh toán Sau ngày làm việc liền kề khách hàng không đến nhận thì giao dịch viên lập thủ tục tái ký gởi.

+ Trường hợp thanh toán tiền gởi tiết kiệm cho khách hàng vào ngày làm việc liền kề sau ngày nghĩ, ngày lễ.

Ví dụ:

Ngày 25/03/2005 khách hàng đến ngân hàng gởi 15.000.000đ kỳ hạn 6 tháng, lĩnh lãi cuối kỳ lãi suất 0.71%/tháng, ngày 25/09/2005 (chủ nhật) đến hạn.Ngày 25/09 là ngày nghỉ khách hàng đến rút sau vào ngày 26/09

Ngoài việc khách hàng được hưởng tiền lãi theo đúng kỳ hạn khách hàng còn được thêm 1 ngày lãi đến ngày 26/09/2005.

Tổng số tiền lãi khách hàng được nhận = số tiền lãi theo đúng kỳ hạn + số tiền lãi 1 ngày làm việc liền kề sau.

Số tiền lãi được tính thêm như sau: 15.000.000 x 0.71% x 1/30= 3550đ Vậy số tiền lãi khách hàng được nhận là:

15.000.000 x 0.71% x 6 + 3550 = 642550đ

+ Trường hợp thanh toán cho khách hàng tiền gởi tiết kiệm vào ngày làm việc liền kề trước ngày nghỉ, ngày lễ.

Ví dụ:

Ngày 06/05/2005 khách hàng đến ngân hàng gởi tiết kiệm 15.000.000đ kỳ hạn 6 tháng, lĩnh lãi cuối kỳ, lãi suất 0,71%/tháng , ngày 06/11/2005 (chủ nhật) đáo hạn.Ngày 06/11 là ngày nghỉ khách hàng rút trước là ngày 05/11 Tổng số tiền lãi khách hàng nhận = số tiền lãi tính theo đúng kỳ hạn - số tiền lãi 1 ngày làm việc liền kề trước 1 ngày.

Vậy số tiền lãi khách hàng nhận là:

15.000.000 x 0.71% x 6 – 15.000.000 x 0.71% x 1/30 = 635450đ - Quy trình chi tiền gởi (tiền mặt, vàng):

- Bước 1: Tiếp nhận nhu cầu rút tiền mặt của khách hàng Thực hiện: Giao Dịch Viên

+ Giấy lĩnh tiền mặt

+ Chứng minh nhân dân hoặc hộ chiếu - Bước 2: Kiểm tra chứng từ rút tiền mặt Thực hiện: Giao Dịch viên

+ Kiểm tra chứng minh nhân dân hoặc hộ chiếu của người nhận tiền + Nếu chấp nhận chứng từ chuyển sang bước 3

+ Nếu không chấp nhận chứng từ trả lại cho khách hàng yêu cầu bổ sung hoặc làm mới

- Bước 3: Xử lý chứng từ, hạch toán Thực hiện: Giao Dịch Viên

+ Khách hàng rút tiền gởi tiết kiệm tạo bút toán hạch toán in phiếu giao dịch (Giấy lĩnh tiền)

+ Ký trên chứng từ, chuyển sang bước 4 - Bước 4: Kiểm soát và duyệt

Thực hiện: Trưởng Quỹ Tiết Kiệm + Kiểm soát chứng từ, hạch toán

+ Nếu chấp nhận giao dịch, duyệt, ký tên chứng từ, chuyển sang bước 5 - Bước 5: Chi tiền

Thực hiện: Thủ Quỹ

+ Thủ Quỹ căn cứ chứng từ đã có chữ ký duyệt của cấp có thẩm quyền giao đủ số tiến ghi trên chứng từ cho khách hàng

+ Trình tự chi tiền thực hiện theo đúng quy định

+ Trả khách hàng 1 liên giấy lĩnh tiền hoặc bản sao phiếu chi - Bước 6: Tổng hợp lưu trữ hồ sơ

Thực hiện: Giao Dịch Viên

+ Tổng hợp lưu hồ sơ, chứng từ theo quy định + Lập các báo cáo có liên quan

2.1.4.2 Tiền gởi không kỳ hạn:

- Đây chính là tiền gởi thanh toán của các doanh nghiệp và cá nhân có nhu cầu thanh toán qua ngân hàng Loại tiền gởi này lãi suất thấp vì ngân hàng không chủ động trong công tác cho vay Mặt khác loại tiền gởi thanh toán này ngân hàng phải thường xuyên thu và chi trả theo yêu cầu của khách hàng nên tốn kém chi phí về kiểm đếm, bảo quản…

- Khách hàng có thể rút vốn ra bất kỳ lúc để phục vụ cho việc chi trả qua các hình thức phát hành séc, lập uỷ nhiệm chi, lệnh chi…

a Những quy định chung về tiền gởi không kỳ hạn:

- Việc mở tài khoản thanh toán tại Ngân hàng và thực hiện thanh toán qua tài khoản được ghi bằng VND.Trường hợp mở tài khoản bằng VND và thanh toán bằng ngoại tệ phải thực hiện theo quy chế quản lý ngoại hối của chính phủ Việt Nam ban hành.

- Để đảm bảo thực hiện thanh toán đầy đủ, kịp thời, các chủ tài khoản phải có đủ tiền trên tài khoản Mọi trường hợp vượt quá số dư trên tài khoản tiền gởi tại ngân hàng là phạm pháp và bị xử lý theo pháp luật.

- Ngân hàng có trách nhiệm:

+ Thực hiện các uỷ nhiệm thanh toán của chủ tài khoản đảm bảo chính xác, an toàn, thuận tiện Ngân hàng có trách nhiệm chi trả bằng tiền mặt

hoặc bằng chuyển khoản trong phạm vi số dư tiền gởi theo yêu cầu của chủ tài khoản.

+ Nếu do thiếu sót trong quá trình thanh toán gây thiệt hại cho khách hàng thì ngân hàng bồi thường thiệt hại và tuỳ theo mức độ vi phạm có thể bị xử lý theo pháp luật.

- Ngân hàng chỉ cung cấp số liệu trên tài khoản khách hàng cho các cơ quan ngoài ngân hàng khi có văn bản của cơ quan có thẩm quyền theo quy định của pháp luật.

b Đối tượng mở tài khoản,Thủ tục mở tài khoản: Đối tượng mở tài khoản:

- Tài khoản tiền gởi VND: Các doanh nghiệp, cơ quan, tổ chức đoàn thể, đơn vị vũ trang, công dân Việt Nam, người nước ngoài hoạt động trên lãnh thổ Việt nam.

- Tài khoản tiền gởi ngoại tệ: bao gồm người cư trú, người không cư trú có nguồn thu ngoại tệ hợp pháp từ các giao dịch vãng lai, giao dich vốn; hoặc được chính phủ, ngân hàng nhà nước cho phép thu ngoại tệ trên lãnh thổ

 Họ và tên chủ tải khoản  Địa chỉ giao dịch của đơn vị.

 Số, ngày tháng năm cấp, nơi cấp chứng minh thư, hộ chiếu của chủ tài khoản

 Tên ngân hàng nơi mở tài khoản  Mẫu dấu của đơn vị.

 Mẫu chữ ký để giao dịch với ngân hàng nơi mở tài khoản:

 Chữ ký của chủ tài khoản và của những người được uỷ quyền ký thay chủ tài khoản (chữ ký thứ nhất).

 Chữ ký của kế toán trưởng và của những người được uỷ quyền ký thay kế toán trưởng (chữ ký thứ hai).

 Mã số thuế đơi vị:

+ Các văn bản chứng minh tư cách pháp nhân, quyền hạn của đơn vị  Quyết định thành lập đơn vị, giấy đăng ký kinh doanh, quyết định bổ

nhiệm Tổng giám đốc, Giám đốc, Thủ trưởng đơn vị, Kế toán trưởng…nếu là bản sao phải có chứng nhận của công chứng nhà nước.

- Đối với khách hàng là cá nhân:

+ Giấy đăng ký mở tài khoản VND hoặc ngoại tệ do chủ tài khoản (là người gởi tiền) ký tên trong đó ghi rõ: Họ tên chủ tài khoản, địa chỉ giao dịch, chữ ký của chủ tài khoản, số và ngày tháng năm cấp chứng minh thư của chủ tài khoản (CMND, Hộ chiếu…).

c Quy trình nghiệp vụ mở tài khoản

Trả thông báo cho