LỜI CẢM ƠN Em xin chân thành cảm ơn bảo hướng dẫn tận tình Tiến sĩ Lê Việt Thủy q trình viết hồn thành chuyên đề thực tập em Em xin cảm ơn Ban lãnh đạo, anh chị phòng Quan hệ khách hàng NHTM Cổ phần Quân đội Chi nhánh Thăng Long giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề thực tập MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT LỜI NÓI ĐẦU .1 Tính cấp thiết đề tài Mục đích nghiên cứu Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu chuyên đề thực tập tốt nghiệp CHƯƠNG I LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ ĐẢM BẢO TÍN DỤNG BẰNG TÀI SẢN .3 1.1 Khái quát Ngân hàng thương mại (NHTM) 1.1.1 Khái niệm NHTM .3 1.1.2 Chức NHTM 1.1.2.1 Chức trung gian tài 1.1.2.2 Chức tạo phương tiện toán 1.1.2.3 Chức trung gian toán 1.1.3 Các nghiệp vụ NHTM 1.1.3.1 Huy động vốn .6 1.1.3.2 Tín dụng .6 1.1.3.3 Thanh toán 1.1.3.4 Mua bán ngoại tệ 1.1.3.5 Dịch vụ bảo quản tài sản hộ, quản lý ngân quỹ, tư vấn tài dịch vụ ngân hàng khác 1.2 Tín dụng ngân hàng 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.2.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.2.2.1 Căn vào thời hạn tín dụng .10 1.2.2.2 Căn vào hình thức tín dụng 10 1.2.2.3 Căn vào hình thức đảm bảo 13 1.2.3 Vai trị tín dụng ngân hàng 13 1.2.3.1.Đáp ứng nhu cầu vốn để trì trình sản xuất liên tục đồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế 13 1.2.3.2.Thúc đẩy kinh tế phát triển 14 1.2.3.3.Tín dụng cơng cụ tài trợ cho ngành kinh tế phát triển ngành mũi nhọn 14 1.2.3.4.Góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hạch toán kinh tế doanh nghiệp 14 1.2.3.5.Tạo điều kiện phát triển quan hệ kinh tế với doanh nghiệp nước .15 1.2.4 Nguyên tắc tín dụng ngân hàng 15 1.2.4.1 Khách hàng cam kết hoàn trả gốc lãi với thời hạn xác định 15 1.2.4.2 Khách hàng cam kết sử dụng tín dụng theo mục đích thỏa thuận .15 1.2.4.3 Ngân hàng tài trợ dựa phương án sử dụng tiền vay có hiệu 16 1.2.4.4 Đảm bảo tín dụng 16 1.2.5 Rủi ro tín dụng 16 1.2.5.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 16 1.2.5.2 Đánh giá rủi ro tín dụng: 16 1.3 Đảm bảo tín dụng tài sản 17 1.3.1 Khái niệm đảm bảo tín dụng tài sản 17 1.3.2 Đặc trưng đảm bảo tín dụng tài sản 18 1.3.3 Vai trị đảm bảo tín dụng tài sản 19 1.3.4 Các loại đảm bảo tín dụng tài sản .20 1.3.4.1 Phân loại theo hình thức đảm bảo tín dụng tài sản 20 1.3.4.2 Phân loại theo nguồn gốc hình thành tài sản đảm bảo 22 1.3.4.3 Phân loại theo hình thức vật chất tài sản đảm bảo .22 1.3.5 Quy trình tín dụng có tài sản đảm bảo 23 1.3.6 Chất lượng đảm bảo tín dụng tài sản NHTM 25 1.3.6.1 Quan niệm chất lượng đảm bảo tín dụng tài sản 25 1.3.6.2 Các tiêu chí đánh giá chất lượng đảm bảo bảo tín dụng tài sản 26 1.3.6.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng đảm bảo tín dụng tài sản .28 CHƯƠNG II 30 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH ĐẢM BẢO TÍN DỤNG BẰNG 30 TÀI SẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI .30 CHI NHÁNH THĂNG LONG 30 2.1.1 Lịch sử hình thành 30 2.1.2 Cơ cấu máy tổ chức 31 Chức nhiệm vụ phòng ban 32 Ban giám đốc 32 Phịng quản lý tín dụng .34 Phịng kế tốn 34 Phòng hành nhân 35 2.2.1 Hoạt động huy động vốn 35 2.2.2 Hoạt động tín dụng 38 2.2.3 Hoạt động toán ngân quỹ 41 2.2.4 Hoạt động cung cấp sản phẩm dịch vụ 41 2.2.5 Kết hoạt động kinh doanh 42 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế .60 CHƯƠNG 62 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG BẢO ĐẢM .62 TÍN DỤNG BẰNG TÀI SẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH THĂNG LONG 62 3.1 Định hướng phát triển nâng cao chất lượng TSĐB NHTM Cổ phần Quân đội Chi nhánh Thăng Long 62 3.1.1 Định hướng phát triển Ngân hàng TMCP Quân đội Chi nhánh Thăng Long 62 3.1.2 Định hướng nâng cao chất lượng bảo đảm tiền vay NHTM Cổ phần Quân đội chi nhánh Thăng Long 63 3.2 Giải pháp 64 3.2.1 Hoàn thiện đổi quy trình tín dụng có TSĐB 64 3.2.2 Đa dạng hoá hình thức bảo đảm hoạt động cho vay 64 3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định định giá TSĐB 66 3.2.4 Thường xuyên định giá lại giá trị TSĐB 67 3.2.5 Nâng cao chất lượng quản lý TSĐB 68 3.2.6 Nâng cao chất lượng công tác xử lý TSĐB 69 3.2.7 Nâng cao trình độ cán tín dụng, cán thẩm định để đáp ứng nhu cầu công việc .71 3.2.8 Hoàn thiện nâng cấp hệ thống thông tin ngân hàng 72 3.3 Kiến nghị 73 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ, ngành liên quan 73 3.3.2 Kiến nghị NHNN 75 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội 76 KẾT LUẬN 78 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 80 CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT MB : Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội TSĐB : Tài sản đảm bảo GTCG : Giấy tờ có giá BĐS : Bất động sản NHNN : Ngân hàng nhà nước NQH : Nợ hạn NHTM : Ngân hàng thương mại KHCN : Khách hàng cá nhân KHDN : Khách hàng doanh nghiệp DANH MỤC BẢNG BIỂU, BIỂU ĐỒ BẢNG Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn mb chi nhánh Thăng Long theo đối tượng huy động từ năm 2008 đến 2010 .Error: Reference source not found Bảng 2.2: Diễn biến lợi nhuận trước thuế MB Thăng Long .Error: Reference source not found Bảng 2.3: Dư nợ KHCN phân loại theo TSĐB MB Thăng Long giai đoạn 2008-2010 Error: Reference source not found Bảng 2.4: Dư nợ KHDN phân loại theo TSĐB MB Thăng Long giai đoạn 2008-2010 Error: Reference source not found Bảng 2.6: Phân loại dư nợ có TSĐB theo nguồn gốc hình thành tài sản MB Thăng Long giai đoạn 2008-2010 Error: Reference source not found Bảng 2.7: Tỷ lệ NQH có TSĐB phân loại theo loại TSĐB MB Thăng Long 2008-2010 Error: Reference source not found Bảng 2.8: Tỷ lệ NQH có TSĐB phân loại theo nguồn gốc hình thành TSĐB MB Thăng Long 2008-2010 Error: Reference source not found Bảng 2.10 Tỷ lệ nợ xấu theo loại TSĐB MB Thăng Long giai đoạn 2008-2010 Error: Reference source not found Bảng 2.11 Tỷ lệ cho vay giá trị TSĐB MB Thăng Long giai đoạn 2008-2010 Error: Reference source not found BIỂU ĐỒ LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT LỜI NÓI ĐẦU .1 Tính cấp thiết đề tài Mục đích nghiên cứu Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu chuyên đề thực tập tốt nghiệp CHƯƠNG I LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ ĐẢM BẢO TÍN DỤNG BẰNG TÀI SẢN .3 1.1 Khái quát Ngân hàng thương mại (NHTM) 1.1.1 Khái niệm NHTM .3 1.1.2 Chức NHTM 1.1.2.1 Chức trung gian tài 1.1.2.2 Chức tạo phương tiện toán 1.1.2.3 Chức trung gian toán 1.1.3 Các nghiệp vụ NHTM 1.1.3.1 Huy động vốn .6 1.1.3.2 Tín dụng .6 1.1.3.3 Thanh toán 1.1.3.4 Mua bán ngoại tệ 1.1.3.5 Dịch vụ bảo quản tài sản hộ, quản lý ngân quỹ, tư vấn tài dịch vụ ngân hàng khác 1.2 Tín dụng ngân hàng 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.2.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.2.2.1 Căn vào thời hạn tín dụng .10 1.2.2.2 Căn vào hình thức tín dụng 10 1.2.2.3 Căn vào hình thức đảm bảo 13 1.2.3 Vai trị tín dụng ngân hàng 13 1.2.3.1.Đáp ứng nhu cầu vốn để trì trình sản xuất liên tục đồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế 13 1.2.3.2.Thúc đẩy kinh tế phát triển 14 1.2.3.3.Tín dụng cơng cụ tài trợ cho ngành kinh tế phát triển ngành mũi nhọn 14 1.2.3.4.Góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hạch toán kinh tế doanh nghiệp 14 1.2.3.5.Tạo điều kiện phát triển quan hệ kinh tế với doanh nghiệp nước .15 1.2.4 Nguyên tắc tín dụng ngân hàng 15 1.2.4.1 Khách hàng cam kết hoàn trả gốc lãi với thời hạn xác định 15 1.2.4.2 Khách hàng cam kết sử dụng tín dụng theo mục đích thỏa thuận .15 1.2.4.3 Ngân hàng tài trợ dựa phương án sử dụng tiền vay có hiệu 16 1.2.4.4 Đảm bảo tín dụng 16 1.2.5 Rủi ro tín dụng 16 1.2.5.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 16 1.2.5.2 Đánh giá rủi ro tín dụng: 16 1.3 Đảm bảo tín dụng tài sản 17 1.3.1 Khái niệm đảm bảo tín dụng tài sản 17 1.3.2 Đặc trưng đảm bảo tín dụng tài sản 18 1.3.3 Vai trị đảm bảo tín dụng tài sản 19 1.3.4 Các loại đảm bảo tín dụng tài sản .20 1.3.4.1 Phân loại theo hình thức đảm bảo tín dụng tài sản 20 1.3.4.2 Phân loại theo nguồn gốc hình thành tài sản đảm bảo 22 1.3.4.3 Phân loại theo hình thức vật chất tài sản đảm bảo .22 1.3.5 Quy trình tín dụng có tài sản đảm bảo 23 1.3.6 Chất lượng đảm bảo tín dụng tài sản NHTM 25 1.3.6.1 Quan niệm chất lượng đảm bảo tín dụng tài sản 25 1.3.6.2 Các tiêu chí đánh giá chất lượng đảm bảo bảo tín dụng tài sản 26 1.3.6.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng đảm bảo tín dụng tài sản .28 CHƯƠNG II 30 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH ĐẢM BẢO TÍN DỤNG BẰNG 30 TÀI SẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI .30 CHI NHÁNH THĂNG LONG 30 2.1.1 Lịch sử hình thành 30 2.1.2 Cơ cấu máy tổ chức 31 Chức nhiệm vụ phòng ban 32 Ban giám đốc 32 Phòng quản lý tín dụng .34 Phịng kế tốn 34 Phịng hành nhân 35 2.2.1 Hoạt động huy động vốn 35 2.2.2 Hoạt động tín dụng 38 2.2.3 Hoạt động toán ngân quỹ 41 2.2.4 Hoạt động cung cấp sản phẩm dịch vụ 41 2.2.5 Kết hoạt động kinh doanh 42 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế .60 CHƯƠNG 62 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG BẢO ĐẢM .62 TÍN DỤNG BẰNG TÀI SẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH THĂNG LONG 62 3.1 Định hướng phát triển nâng cao chất lượng TSĐB NHTM Cổ phần Quân đội Chi nhánh Thăng Long 62 3.1.1 Định hướng phát triển Ngân hàng TMCP Quân đội Chi nhánh Thăng Long 62 3.1.2 Định hướng nâng cao chất lượng bảo đảm tiền vay NHTM Cổ phần Quân đội chi nhánh Thăng Long 63 3.2 Giải pháp 64 3.2.1 Hồn thiện đổi quy trình tín dụng có TSĐB 64 3.2.2 Đa dạng hố hình thức bảo đảm hoạt động cho vay 64 3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định định giá TSĐB 66 3.2.4 Thường xuyên định giá lại giá trị TSĐB 67 3.2.5 Nâng cao chất lượng quản lý TSĐB 68 3.2.6 Nâng cao chất lượng công tác xử lý TSĐB 69 3.2.7 Nâng cao trình độ cán tín dụng, cán thẩm định để đáp ứng nhu cầu công việc .71 3.2.8 Hồn thiện nâng cấp hệ thống thơng tin ngân hàng 72 3.3 Kiến nghị 73 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ, ngành liên quan 73 3.3.2 Kiến nghị NHNN 75 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội 76 KẾT LUẬN 78 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 80 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Đại học Kinh Tế Quốc Dân LỜI NÓI ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Nền kinh tế nói chung hệ thống NHTM Việt Nam nói riêng q trình hồn thiện, phát triển, đổi hội nhập sâu sắc vào kinh tế giới Trong bối cảnh kinh tế có nhiều biến động rủi ro u cầu an tồn Ngân hàng đặt lên hàng đầu Hoạt động tín dụng hoạt động tạo nhiều lợi nhuận hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro cho ngân hàng Vì vậy, để đảm bảo phát triển bền vững, ngân hàng cần có biện pháp đảm bảo tín dụng Một biện pháp đảm bảo tín dụng hiệu quả, an tồn ngân hàng nói chung Ngân hàng thương mại cổ phẩn Quân đội chi nhánh Thăng Long sử dụng đảm bảo tín dụng tài sản Trong thời gian qua cơng tác đảm bảo tín dụng tài sản MB Thăng Long phát huy hiệu góp phần vào kết kinh doanh Chi nhánh Tuy nhiên cơng tác đảm bảo tín dụng MB Thăng Long nhiều bất cập cần cải thiện để nâng cao vai trị tài sản đảm bảo Mục đích nghiên cứu Hệ thống hóa vấn đề lý luận tài sản đảm bảo(TSĐB) tín dụng, chất lượng đảm bảo tín dụng Phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng đảm bảo tín dụng tài sản NHTM Cổ phần Quân Đội chi nhánh Thăng Long giai đoạn từ 20082010 Đánh giá kết đạt được, rút số tồn nguyên nhân tồn Đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng đảm bảo tín dụng tài sản NHTM Cổ phần Quân Đội chi nhánh Thăng Long Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 68 Đại học Kinh Tế Quốc Dân Do để nâng cao chất lượng TSĐB, hạn chế rủi ro yêu cầu cán Chi nhánh cần phải thường xuyên đánh giá lại giá trị TSĐB Cán định giá cần dựa tiêu chí thực trạng tài sản, thực trạng sử dụng bảo quản khách hàng, tham khảo thông tin thị trường giá cả, xu hướng phát triển công nghệ, mặt hàng thay thế… để có sở đánh giá lại TSĐB Đặc biệt tài sản hình thành từ vốn vay tiềm ẩn nhiều rủi ro, ngân hàng cần theo dõi tiến trình hình thành tài sản cường độ sử dụng, bảo quản khách hàng để hạn chế rủi ro Trong trường hợp, TSĐB bị giảm giá mạnh, cán Chi nhánh cần yêu cầu khách hàng bổ sung thêm TSĐB giảm số tiền vay tương ứng với sụt giảm giá trị TSĐB Có Chi nhánh đảm bảo thu hồi nợ vay hạn chế rủi ro 3.2.5 Nâng cao chất lượng quản lý TSĐB TSĐB Ngân hàng khách hàng hay bên thứ ba nắm giữ Do điều kiện mà Chi nhánh giữ loại giấy tờ như: Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất quyền sở hữu nhà, sổ tiết kiệm, số giấy tờ có giá, cịn TSĐB máy móc thiết bị, tơ, dây chuyền sản xuất, tài sản hình thành từ vốn vay khách hàng nắm giữ, bảo quản sử dụng Việc quản lý TSĐB tiền vay có ảnh hưởng lớn đến việc xử lý TSĐB, TSĐB quản lý tốt việc xử lý TSĐB dễ dàng, nhanh chóng ngược lại Do quản lý TSĐB phải trọng quan tâm Đối với TSĐB Chi nhánh trực tiếp nắm giữ cần: Đối với GTCG phải bảo quản tiền, phải cất giữ kho, nơi khô tránh chuột bọ, mối mọt, thuận tiện cho việc thường xuyên lấy kiểm tra Khi cần phải lấy hồ sơ xuất tài sản phải thực theo quy trình xuất kho tiền Đối với loại TSĐB khác mà Chi nhánh cần phải nắm giữ hàng hoá… Chi nhánh nên thuê bên thứ ba đứng bảo quản hộ, quy Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 69 Đại học Kinh Tế Quốc Dân định rõ ràng trách nhiệm nghĩa vụ bên Trong hai trường hợp, Chi nhánh trực tiếp nắm giữ hay thuê bên thứ ba bảo quản Chi nhánh cần kiểm tra định kỳ TSĐB để nắm rõ tình trạng TSĐB, tránh rủi ro cho ngân hàng Đối với loại TSĐB mà bên thứ ba nắm giữ khách hàng nắ giữ tuỳ theo tính chất đặc điểm loại tài sản mà cán tín dụng cần thường xuyên kiểm tra TSĐB mặt như: đánh giá tình trạng tài sản thay đổi số lượng chất lượng so với nhận TSĐB; tình trạng sử dụng bảo quản TSĐB; kiểm tra xem có trường hợp vi phạm cam kết vay khách hàng vay vốn, bên thứ ba theo quy định hợp đồng bảo đảm tiền vay Trong trường hợp phát sai phạm khách hàng bên thứ ba mắc phải gây tác động xấu đến TSĐB, cán tín dụng cần: lập biên nêu rõ tính chất nghiêm trọng việc, nghĩa vụ trách nhiệm cụ thể bên, kịp thời đề xuất để có biện pháp xử lý, thông báo cho khách hàng bên thứ ba cách xử lý mà Chi nhánh đưa tiến hành xử lý khắc phục hậu cho bảo đảm tốt quyền lợi bên tham gia Khi xác nhận hợp đồng giao dịch bảo đảm Chi nhánh cần đưa quy định yêu cầu khách hàng phải cam kết bảo dưỡng, nhằm trì cơng suất giá trị tài sản, tránh trường hợp khách hàng bán TSĐB thay thiết bị, phụ tùng làm giảm giá trị thị trường TSĐB Trong trình khách hàng sử dụng vốn vay cán tín dụng cần thường xuyên kiểm tra định giá lại TSĐB (đặc biệt tài sản có tính hao mịn vơ hình nhanh) giám sát chặt chẽ công tác bảo quản, lưu trữ, sử dụng TSĐB tiền vay khách hàng Có hạn chế rủi ro cho ngân hàng nâng cao chất lượng TSĐB 3.2.6 Nâng cao chất lượng công tác xử lý TSĐB Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 70 Đại học Kinh Tế Quốc Dân Trong trường hợp khách hàng vay bên bảo lãnh không thực thực khơng nghĩa vụ trả nợ, tài sản dùng để đảm bảo nghĩa vụ trả nợ ngân hàng xử lý để thu hồi nợ TSĐB tiền vay xử lý theo phương thức thoả thuận hợp đồng tín dụng hợp đồng bảo đảm Trong trường hợp bên không xử lý TSĐB theo phương thức thoả thuận ngân hàng có quyền chủ động áp dụng phương thức xử lý TSĐB theo quy định pháp luật Việc phát mại TSĐB thực cách đơn giản, nhanh chóng đảm bảo quyền lợi bên tạo điều kiện cho ngân hàng việc thu hồi khoản nợ tiết kiệm chi phí thời gian Ngược lại, ngân hàng xử lý không tốt, lợi ích bên mâu thuẫn với dễ gây tranh chấp, trường hợp bên không giải phải nhờ đến can thiệp tồ án, chi phí cao, ngân hàng dễ bị tổn thất, khoản nợ khơng thu hồi đầy đủ nhiều thời gian Vì để nâng cao chất lượng xử lý TSĐB Chi nhánh cần thực hiện: Trong công tác phát mại TSĐB cần quy định rõ cách thức áp dụng đối tượng khách hàng TSĐB Nếu khách hàng có thiện chí việc khắc phục trả nợ, họ tận thu mà khơng trả nợ Chi nhánh nên tạo điều kiện để họ tự phát mại tài sản, thu hồi đủ giá trị tài sản từ thực nghĩa vụ trả nợ cho Chi nhánh Biện pháp vừa tiết kiệm thời gian chi phí cho Chi nhánh, vừa phát huy lực tự giải người vay, nhiên áp dụng trường hợp khách hàng có thiện chí cao việc hợp tác xử lý TSĐB Trường hợp TSĐB dây chuyền sản xuất, máy móc thiết bị khơng đồng Chi nhánh cần tham khảo ý kiến chun mơn từ chọn giải pháp bán trọn hay xé lẻ cho bảo đảm có lợi Trong số trường hợp thị trường bán sản phẩm cịn gặp nhiều khó khăn, thủ tục pháp lý việc xử lý nhiều vấn đề, Chi Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 71 Đại học Kinh Tế Quốc Dân nhánh nên phối hợp với Công ty đấu giá để đẩy nhanh tốc độ hoàn thiện thủ tục nhanh chóng chuyển nhượng tài sản, thu hồi phần toàn nợ, nhiên giá phải trả chi phí cao Chi nhánh, tình cần linh hoạt để lựa chọn phương án xử lý tốt nhằm tối thiểu hoá chi phí Nhằm khắc phục hạn chế thời gian xử lý TSĐB, Chi nhánh thành lập phạn chuyên xử lý NQH xử lý TSĐB để trường hợp cần thiết phận áp dụng biện pháp vừa mang tính thuyết phục vừa mang tính cưỡng chế để thu hồi nhanh chóng khoản NQH, tiết kiệm thời gian chi phí Chi nhánh cần có chế quản lý chi phí thích hợp, phải quán triệt tinh thần tiết kiệm, cắt giảm chi phí khơng hợp lý hợp lệ công tác xử lý TSĐB 3.2.7 Nâng cao trình độ cán tín dụng, cán thẩm định để đáp ứng nhu cầu công việc Yếu tố người yếu tố quan trọng lĩnh vực kinh tế nào, đặc biệt lĩnh vực ngân hàng Chính ngân hàng nên có đội ngũ cán tín dụng chun mơn giỏi, có kiến thức am hiểu pháp luật, có kinh nghiệm có khả phân tích đánh giá TSĐB xác Ngoài ra, đạo đức nghề nghiệp nhân tố quan trọng ảnh hưởng đến chất lượng công tác bảo đảm tiền vay Hiện nay, đội ngũ cán MB Thăng Long hầu hết cán trẻ, chưa có nhiều kinh nghiệm, Chi nhánh cần có biện pháp để nâng cao chất lượng cán tín dụng như: - Chi nhánh cần có sách tuyển dụng nhằm thu hút nhân tài, người có trình độ chun mơn giỏi có đạo đức làm việc cho Chi nhánh Thực đào tạo chỗ nhằm nâng cao trình độ nhận thức cho cán công nhân viên để đổi phong cách, lề lối làm việc động khoa Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 72 Đại học Kinh Tế Quốc Dân học hiệu - Cử cán tham gia lớp tập huấn Hội sở tổ chức, NHNN… nhằm nâng cao lực tổ chức quản lý điều hành, nắm bắt, cập nhật văn pháp quy, thông tư Nghị định cấp có thẩm quyền - Tổ chức cho cán tín dụng Chi nhánh đào tạo huấn luyện v chuyên môn nghiệp vụ định giá tài sản, có điều kiện nên cử cán học hỏi ngân hàng nước ngồi để học nâng cao trình độ - Chi nhánh nên cử cán học lớp nghiệp vụ kỹ thuật, xây dựng… để nắm bắt thông số kỹ thuật cần thiết, phương pháp xác định cơng trình dở dang từ nâng cao khả thẩm định tính đắn báo cáo tài chính, yếu tố kỹ thuật máy móc thiết bị dùng làm bảo đảm tiền vay, giúp cán tín dụng chủ động việc thẩm định dự án đơn vị thi công xây dựng, lắp đặt… - Thường xuyên tổ chức buổi họp, rút kinh nghiệm việc thực quy chế cho vay, việc tuân thủ quy định bảo đảm tiền vay Chi nhánh Từ lãnh đạo cập nhật tâm tư nguyện vọng nhân viên, tập hợp ý kiến đề xuất, đưa giải pháp kịp thời nhằm nâng cao chất lượng tín dụng chất lượng bảo đảm tiền vay - Thực bố trí người việc, tạo điều kiện cho cán phát huy hết khả tiềm lực thân Ngồi ra, Chi nhánh cần phải có sách tiền lương, thưởng hợp lý công để khuyến khích nỗ lực, cạnh tranh lành mạnh cán 3.2.8 Hoàn thiện nâng cấp hệ thống thông tin ngân hàng Áp dụng công nghệ đại xu hướng tất yếu hoạt động kinh doanh ngân hàng Hiện NHTM Cổ phần Quân Đội chưa trọng vào việc nâng cấp hệ thống công nghệ thể qua: phần mềm T24 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 73 Đại học Kinh Tế Quốc Dân chưa tự động hố hồn tồn, nhân viên khơng có đủ máy tính cá nhân, chưa áp dụng có hiệu cơng nghệ đại, cơng nghệ thơng tin vào q trình thẩm định, định giá TSĐB, hầu hết thao tác nghiệp vụ tiến hành thủ cơng Vì để nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh, Chi nhánh cần: Áp dụng công nghệ đại vào việc tập hợp lưu giữ thông tin thị trường, giá cả, làm liệu cho lần phân tích so sánh để định giá, thu thập thông tin liên quan qua kênh thông tin internet, thư điện tử Áp dụng thông tin vào việc theo dõi quản lý hồ sơ TSĐB, kết nối hệ thống phận thẩm định, tín dụng kho quỹ, xây dựng chế cung cấp thơng tin, kiểm sốt quy trình nhập xuất tài sản hệ thống máy tính để đảm bảo việc theo dõi sát tài sản, Từng bước nghiên cứu xây dựng chương trình, quy trình định giá TSĐB hệ thống máy tính Sau đó, dựa vào quy trình thống cán tín dụng áp dụng để định giá TSĐB xác 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ, ngành liên quan Chính phủ cần sớm hồn thiện, tạo tính đồng văn pháp luật liên quan đến bảo đảm tiền vay để tạo hành lang pháp lý thơng thống cho ngân hàng áp dụng vào hoạt động hiệu Cần có đạo quan cơng chứng chứng thực UBNN tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương cần phải đẩy nhanh tiến độ cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cho hộ gia đình, cá nhân doanh nghiệp Có khách hàng đảm bảo đầy đủ điều kiện để đăng ký giao dịch bảo đảm ngân hàng, tránh rủi ro xảy ngân hàng Các ngành cơng an, tồ án, địa chính, UBNN cấp tạo điều kiện thuận lợi cho TCTD việc xử lý TSĐB Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 74 Đại học Kinh Tế Quốc Dân Chính phủ nên có quy định rõ ràng cụ thể việc cơng chứng đăng ký giao dịch đảm bảo Vì luật quy định khách hàng phải thực việc công chứng giao dịch lẫn việc đăng ký giao dịch bảo đảm nhiều thời gian tốn kèm lệ phí thực hai thủ tục tương đối cao Do việc quy định rõ việc công chứng giao dịch bảo đảm loại tài sản cụ thể Chính phủ cần thiết nhằm tiết kiệm thời gian chi phí cho khách hàng ngân hàng Bộ tư pháp UBNN tỉnh triển khai thực luật công chứng tiến độ nhằm tạo điều kiện cho bên chấp bên nhận chấp thuận tiện tiết kiệm thời gian việc chứng thực hợp đồng chấp tài sản để vay vốn Các quan cần kịp thời, nhanh chóng thực việc cơng chứng TSĐB, chấp nhận giấy tờ hợp pháp, hợp lệ TSĐB theo quy định pháp luật việc thực việc chứng thực hợp đồng chấp, cầm cố Kiến nghị với Tồ án: Tồ án nên có cải cách thủ tục thời gian thụ lý vụ án kinh tế, rút ngắn thời gian đơn giản hoá thủ tục giấy tờ tiết kiệm thời gian chi phí cho bên liên quan tạo điều kiện cho TCTD thu hồi nợ trường hợp phải kiện Kiến nghị Tổng cục địa Ban vật giá phủ: Trong điều kiện thị trường BĐS nước ta nay, giá BĐS biến động liên tục, việc xác định giá khó khăn, từ trước đến cán tín dụng thường áp dụng khung giá nhà đất UBNN Thành phố, tỉnh khung giá chưa xác, chưa kịp thời sửa đổi theo biến động thị trường Để định giá, cán tín dụng phải xem xét thị trường biên độ dao động để định giá nên nhiều thời gian cơng sức Vì vậy, Tổng cục Địa Ban vật giá Chính phủ cần thường xuyên phối hợp với để công bố giá nhà, đất thị trường vùng khác theo thời kỳ để ngân hàng dễ dàng việc định giá, góp phần mở rộng cho vay nâng cao Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 75 Đại học Kinh Tế Quốc Dân chất lượng bảo đảm tiền vay 3.3.2 Kiến nghị NHNN Hiện nhằm hạn chế rủi ro xảy cho TCTD việc thiếu thông tin khách hàng thị trường, NHNN chủ trương thành lập trung tâm thông tin tín dụng (CIC), việc đời của trung tâm phần giúp cho ngân hàng việc nắm bắt thông tin khách hàng, giúp NHNN công tác quản lý, đạo điều hành trở nên thuận tiện góp phần cho các TCTD ngăn ngừa hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh Tuy nhiên, để lấy thơng tin CIC ngân hàng phải chịu chi phí cao (60.000 vnd/ tin) thời gian chờ đợi Do vậy, thời gian tới, để nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm, NHNN cần kêu gọi phối hợp của quan khác ngân hàng hỗ trợ để trung tâm hoạt động tốt hơn, cung cấp thơng tin nhanh, xác với chi phí thấp NHNN nên tăng cường mối liên hệ phối hợp với quan hữu quan khác Toà án nhân dân tối cao, Viện kiểm sốt, Bộ tư pháp, Bộ cơng an, Tổng cục địa nhằm nghiên cứu, soạn thảo ban hành văn hướng dẫn cho TCTD thực hoạt động hoạt động tín dụng an toàn, thuận lợi, tránh cự chồng chéo văn quan khác NHNN nên quy định rõ cụ thể chi tiết trường hợp ngân hàng cho vay TSĐB hình thức TCTD chủ động lựa chọn NHNN nên sớm hoàn thiện văn pháp luật, quy định bảo đảm tiền vay, tạo sở TCTD thực tốt công tác bảo đảm tiền vay NHNN nên xem xét việc triển khai thành lập Công ty chuyên định giá tài sản Các ngân hàng lập phận chuyên định giá, thẩm định tài sản, điều giúp cho việc định giá, thẩm định tài sản Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 76 Đại học Kinh Tế Quốc Dân ngân hàng mang tính chuyên mơn xác 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội Ngân hàng TMCP Quân đội cần phải tăng cường công tác kiểm tra, giám sát tình hình thực cơng tác đảm bảo tiền vay chi nhánh, bảo đảm chi nhánh ln thực sách quy định Ngân hàng TMCP Quân đội ban hành quy định, văn pháp luật, đồng thời có hình thức xử phạt phù hợp trường hợp chi nhánh không tuân thủ theo quy định ngân hàng Ngân hàng nên xây dựng hoàn thiện văn quy định bảo đảm tiền vay thống với toàn chi nhánh với hệ thống, đồng thời xây dựng rõ tiêu thức định giá tài sản rõ ràng phù hợp loại TSĐB Ngân hàng nên có văn cụ thể chi tiết để hướng dẫn chi nhánh thực quy chế chung bảo đảm tiền vay Ngân hàng nên trọng đến đào tạo nguồn nhân lực, cán tín dụng, cán quản lý Đào tạo trước hết cán chủ chốt kiến thức chuyên môn, quản trị kinh doanh, khả truyền đạt, hướng dẫn nhân viên, khả quản trị nguồn nhân lực Ngân hàng cần có kế hoạch để xây dựng chương trình đào tạo cho phù hợp mà tiết kiệm chi phí Bên cạnh ngân hàng nên trọng đạo đức nghề nghiệp, tinh thần trách nhiệm, tạo hình ảnh tốt cho cán nhân viên Ngân hàng TMCP Quân đội nên tạo điều kiện để chi nhánh chủ động hoạt động Chi nhánh đơn vị làm việc tiếp xúc trực tiếp với khách hàng, chịu trách nhiệm thẩm định khách hàng số trường hợp chi nhánh tự định cho vay mà không cần phải xin ý kiến từ Hội sở để giải nhanh chóng Ngân hàng cần có sách kế hoạch đào tạo đội ngũ cán ngân hàng, cán tác nghiệp lĩnh vực chuyên môn nghiệp vụ, đặc biệt Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 77 Đại học Kinh Tế Quốc Dân chuyên ngành định giá, định giá tài sản nói chung, định giá TSĐB nói riêng Ngân hàng cần thường xuyên theo dõi nắm bắt thông tin diễn biến thị trường như: thị trường BĐS, thị trường chứng khoán, thị trường ngoại hối, thị trường vàng… nhằm nâng cao khả phân tích, dự báo diễn biến thị trường để từ có đạo, định hướng kịp thời hoạt động bảo đảm tài sản chi nhánh, đặc biệt chi nhánh mà trình độ yếu, thiếu kinh nghiệm lĩnh vực Ngân hàng cần tăng cường kiểm tra, kiểm soát việc chấp hành quy định hoạt động tín dụng nói chung, quy định bảo đảm tài sản nói riêng việc thẩm định TSĐB, đánh giá tài sản, đối tượng áp dụng, Kiểm tra việc ghi chép theo dõi, quản lý lưu trữ kho quỹ Đặc biệt kiểm tra việc hạch toán, xuất nhập phong toả tài khoản bảo đảm Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 78 Đại học Kinh Tế Quốc Dân KẾT LUẬN Trong điều kiện kinh tế Việt Nam trình chuyển đổi, hội nhập với khu vực quốc tế, mơi trường tín dụng ngày tiềm ẩn nhiều rủi ro… tăng chất lượng tài sản đảm bảo cần thiết hoạt động ngân hàng Chính mà NHTM Cổ phần Quân Đội nói chung, Chi nhánh Thăng Long nói riêng chủ trương nâng cao chất lượng bảo đảm tiền vay cần thiết đắn Do vậy, khóa luận chọn đề tài nhằm góp phần thiết thực đưa giải pháp giúp Chi nhánh hồn thành mục tiêu nói Chun đề thực tập thực nội dung chủ yếu sau: Thứ nhất: Khái quát có hệ thống ngân hàng thương mại gồm có: khái niệm NHTM, chức NHTM, nghiệp vụ NHTM; hoạt động tín dụng gồm có: khái niệm tín dụng ngân hàng, phân loại tín dụng, vai trị tín dụng ngân hàng, ngun tắc cấp tín dụng; rủi ro tín dụng NHTM Tiếp chuyên đề sâu vào vấn đề bảo đảm tín dụng tài sản NHTM: từ khái niệm bảo đảm tín dụng tài sản, nguyên tắc bảo đảm tín dụng tài sản, cần thiết bảo đảm tín dụng tài sản, hình thức bảo đảm tín dụng tài sản, quy trình tín dụng có TSĐB cuối đề cập đến vấn đề chất lượng bảo đảm tín dụng tài sản NHTM Thứ hai: Giới thiệu tổng quan chi nhánh từ lịch sử hình thành đến cấu tổ chức, tình hình hoạt động để thấy rõ đối tượng phạm vi nghiên cứu chuyên đề Trên sở thực đánh giá, phân tích tồn diện thực trạng việc áp dụng triển khai biện pháp bảo đảm tín dụng tài sản Chi nhánh Thăng Long từ năm 2008 đến năm 2010, từ đánh giá chất lượng bảo đảm tiền vay Chi nhánh, rút thành tựu, hạn chế nguyên nhân hạn chế Những thành tựu quan trọng mà chi Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 79 Đại học Kinh Tế Quốc Dân nhánh đạt : quy mơ tín dụng tăng trưởng qua năm chất lượng tín dụng tăng lên; chất lượng công tác thẩm định khách hàng, phương án, dự án vay vốn, tài sản đảm bảo ngày quan tâm, ý hoàn thiện; thực nghiêm túc văn pháp lý quy định hướng dẫn nhà nước, ngành bộ, ngành có liên quan việc thực bảo đảm tín dụng Bên cạnh Chi nhánh cịn tồn hạn chế: chưa có đủ khả để tiếp nhận đa dạng loại TSĐB tiền vay; chất lượng công tác thẩm định TSĐB chưa cao, cịn mang tính chủ quan, quy trình thẩm định TSĐB nhiều bất cập Nguyên nhân hạn chế đến từ phía ngân hàng lẫn khách hàng môi trường pháp lý, kinh tế, mà chủ yếu từ phía ngân hàng Thứ ba: Trên sở phân tích tình hình thực tế Chi nhánh, chun đề thực tập đưa giải pháp cụ thể Chi nhánh, kiến nghị Chính phủ, Bộ liên ngành liên quan, NHNN NHTM Cổ phần Quân Đội nhằm thực có hiệu giải pháp đưa Trong biện pháp kiến nghị chủ yếu đưa NHTM Cổ phần Qn Đội, gồm có: Hồn thiện đổi quy trình tín dụng có TSĐB, đa dạng hố hình thức bảo đảm hoạt động cho vay, nâng cao chất lượng thẩm định định giá TSĐB, nâng cao chất lượng quản lý TSĐB, nâng cao chất lượng cơng tác xử lý TSĐB, nâng cao trình độ cán tín dụng, cán thẩm định để đáp ứng nhu cầu cơng việc, hồn thiện nâng cấp hệ thống thông tin ngân hàng Các biện pháp cần thực cách triệt để đồng bộ, nhiên biện pháp quan trọng hồn thiện đổi quy trình tín dụng có TSĐB tiến tới xây dựng cẩm nang hoàn thiện đầy đủ cho nhân viên tín dụng, nâng cao trình độ cán tín dụng, cán thẩm định, hoàn thiện nâng cấp hệ thống thông tin ngân hàng Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 80 Đại học Kinh Tế Quốc Dân DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình quản trị ngân hàng thương mại – Đại học Kinh tế quốc dân NXB Thống kê Giáo trình Ngân hàng Trung ương - Đại học Kinh tế quốc dân -NXB Thống kê Giáo trình lý thuyết tài tiền tệ - Đại học Kinh tế quốc dân -NXB Thống kê Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài – Frederic S Mishkin Quản trị Ngân hàng Thương mại - Peter S.Rose Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh phương hưóng hoạt động NHTM Cổ phần Quân đội Chi nhánh Thăng Long năm 2008, 2009,2010 Sổ tay tín dụng Ngân hàng Quân đội Các văn bản, quy định TSĐB MB - Chi nhánh Thăng Long Quyết định 493/2005/QĐ- NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc NHNN 10 Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc NHNN 11 Nghị định 163/2006/NĐ- CP ngày 29/12/2006 Thủ tướng phủ 12 Bộ luật Dân Quốc hội nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam số 33/2005/QH11 ngày 14/06/2005 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Đại học Kinh Tế Quốc Dân NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Đại học Kinh Tế Quốc Dân NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN ... LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ ĐẢM BẢO TÍN DỤNG BẰNG TÀI SẢN Chương 2: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH ĐẢM BẢO TÍN DỤNG BẰNG TÀI SẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH THĂNG LONG Chương 3: GIẢI... biện pháp đảm bảo tín dụng Một biện pháp đảm bảo tín dụng hiệu quả, an tồn ngân hàng nói chung Ngân hàng thương mại cổ phẩn Quân đội chi nhánh Thăng Long sử dụng đảm bảo tín dụng tài sản Trong thời... ro tín dụng: 16 1.3 Đảm bảo tín dụng tài sản 17 1.3.1 Khái niệm đảm bảo tín dụng tài sản 17 1.3.2 Đặc trưng đảm bảo tín dụng tài sản 18 1.3.3 Vai trò đảm bảo tín