Đang tải... (xem toàn văn)
Quản trị rủi ro và lãi suất tại ngân hàng Ngoại thương Cần thơ
1 CHNG 1 GII THIU 1.1. VN NGHIÊN CU 1.1.1. S cn thit nghiên cu iu không th ph nhn là trong kinh t th trng, ri ro trong kinh doanh là không th tránh khi, c bit là ri ro trong hot ng kinh doanh ngân hàng có phn ng dây chuyn, lây lan và ngày càng có biu hin phc tp. S sp ca ngân hàng nh hng tiêu cc n toàn bi sng kinh t, chính tr và xã hi ca mt nc. Chính vì vy, ngày nay trên th gii, khoa hc và công ngh v qun lý ri ro trong kinh doanh ngân hàng ã t n trình tiên tin, hin i. ó là vic áp dng phng pháp lng hóa các ri ro nh: ri ro lãi sut, ri ro tín dng, ri ro t giá, ri ro thanh khon, ri ro hot ng ngoi bng ., ng thi s dng các công c hin i vào vic phòng chng các ri ro nh hp ng k hn, hp ng hoán i, hp ng tng lai và hp ng quyn chn. Do lãi sut bin ng tht thng và khó doán, nên qun lý ri ro lãi sut tr thành vn trng m i vi các nhà qun lý ngân hàng. Vit Nam, cuc ua lãi sut gia các ngân hàng ang ngày tr nên nóng bng thì ri ro lãi sut là khó tránh khi i vi các ngân hàng hin nay. ó là mt lot các phn ng dây chuyn, khi lãi sut tng khin chi phí huy ng tng, ngi i vay cng phi chu chi phí cao hn, ri ro tht bi ca d án u t cng ng theo và nu quá ngng s dn n nguy c v n. Nhng iu áng lo ngi n là chính các ngân hàng ang s dng lãi sut nh mt v khí li hi trong "cuc chin" giành git th phn khin th trng "nóng" lên và doanh nghip . vã m hôi ht! Hòa nhp cùng nhp u phát trin ca nn kinh t nc nhà, nn kinh t Cn Th trong thi gian qua ã có nhng thay i tích cc. Trên tinh thn ó, Ngân hàng Ngoi Thng Vit Nam chi nhánh Cn Th vi các nghip v kinh doanh ã và ang i mi, m rng quy mô hot ng khng nh mình trong h thng các ngân hàng cùng thành ph. cho ngân hàng hot ng ngày càng cht lng, hiu qu thì vic phân tích và qun lý ri ro luôn c t lên hàng u và qun tr ri ro lãi sut luôn là vn có ý ngha ht sc quan trng. 2 Vi tính cht thi s và tm quan trng nh vy, chúng ta cn phi ánh giá cng nh phân tích ri ro lãi sut mt cách sâu sc, toàn din nhm phát huy mt cách ti a nng lc qun lý lãi sut ng thi hn chn mc thp nht nhng thit hi ca nó gây ra cho bn thân ngân hàng cng nh cho nn kinh t - xã hi ca nc ta. ó cng chính là lý do mà em quyt nh chn tài Qun tr ri ro lãi sut ti Ngân hàng Ngoi Thng Cn Th làm lun vn tt nghip. 1.1.2. n c khoa hc và thc tin Vit Nam, t tháng 8/2000 n gia nm 2002, Ngân hàng nhà nc (NHNN) iu hành lãi sut theo c ch lãi sut c bn. Vi c ch này, lãi sut cho vay ca các t chc tín dng va cha ng yu t th trng, va cha ng các yu t can thip hành chính ca NHNN. Sau 2 nm thc hin c ch lãi sut c bn, cho n nay có th coi lãi sut VND ã c xác nh hoàn toàn theo quan h cung cu trên th trng. Trên tinh thn ó, ngày 30/05/2002 NHNN ã ra quyt nh s 546/2002/Q-NHNN quy nh: T ngày 01/06/2002 lãi sut cho vay bng VND c thc hin theo c ch lãi sut tha thun (tc lãi sut th trng) nhm gim s can thip hành chính ca NHNN i vi các t chc tín dng (TCTD), to u kin các TCTD tng quyn chng trong kinh doanh và qun lý kinh doanh có hiu qu, góp phn thúc y th trng tài chính – tin t phát trin. Nh vy, t nay khi mà lãi sut do th trng quyt nh, các lc lng th trng s tác ng làm cho lãi sut thayi thng xuyên và khó doán, u này khin cho các ngân hàng phi i mt thc s vi nguy tim n ri ro lãi sut. Chin lc ph bin nht trong vic ngn nga và kim ch ri ro lãi sut mà các ngân hàng ang s dng ngày nay c gi là chin lc qun lý chênh lch nhy cm lãi sut hay còn gi là mô hình nh giá li. Mô hình này yêu cu nhà qun lý ngân hàng phi tin hành phân tích k hn, nh giá li các c hi gn vi nhng tài sn sinh li ca ngân hàng, nhng khon tin gi cng nh vi nhng khon vn vay trên th trng. Nu nhà qun lý cm thy rng mc ri ro ca ngân hàng là quá ln thì h s phi thc hin mt su chnh sao cho giá tr ca các tài sn nhy cm lãi sut (nhng tài sn mà có thc nh giá li khi lãi sut thay i) tr nên phù hp ti mc ti a vi giá tr vn tin gi và 3 vn vay nhy cm lãi sut (nhng khon vn mà lãi sut c u chnh theo iu kin th trng). Nh vy, vi nhng cn c khoa hc, thc tin và nhng cn c t mô hình lng hóa ri ro lãi sut, chuyên tp trung nghiên cu mt khía cnh trong công tác qun tr ri ro lãi sut ti ngân hàng Ngoi thng Cn Th. 1.2. MC TIÊU NGHIÊN CU Do bin ng thng xuyên ca lãi sut th trng, u này khin cho các ngân hàng phi i mt tht s vi nguy c tim n ri ro lãi sut, cho nên qun tr ri ro lãi sut tr thành trng tâm chú ý i vi các nhà qun lý ngân hàng nói chung cng nhi vi ngân hàng Ngoi thng Cn Th nói riêng. 1.2.1. Mc tiêu chung tài phân tích s thay i trong thu nhp tài sn, n phi tr và giá tr gây ra bi s thay i ca lãi sut. Qua ó thy c mt phn nào tình hình qun tr ri ro lãi sut ti ngân hàng Ngoi thng Cn Th, thy c nhng mt làm c và nhng mt còn tn ti. Trc s bin ng ca lãi sut trong thi gian qua và hin nay, vic nghiên cu, phân tích tài này cng mong t c mt vài óng góp trong vic phi hn ch ti mc ti a mi nh hng xu ca s bin ng lãi sut n thu nhp ca ngân hàng. 1.2.2. Mc tiêu c th t c mc tiêu trên, ngân hàng cn phi tp trung vào nhng b phn nhy cm nht vi lãi sut trong danh mc tài sn và ngun vn. Thông thng ó là các tài sn sinh li nh các khon cho vay và u t (thuc v bên tài sn) hay các khon tin gi, khon vay trên th trng tin t ( bên ngun vn). Lun vn si sâu vào phân tích tình hình bin ng ca tài sn và ngun vn nhy cm vi lãi sut qua 3 nm 2004 – 2006. Nhn bit ri ro lãi sut qua bng cân i tài sn ca ngân hàng Ngoi thng Cn Th. o lng ri ro lãi sut bng mô hình nh giá li và mc tác ng ca s thay i lãi sut n thu nhp ca ngân hàng. 4 D báo mc lãi sut trong tng lai, tó ánh giá tình hình li nhun ca ngân hàng. ra bin pháp hn ch ri ro lãi sut và mt s kin ngh nhm qun tr ri ro lãi sut i vi ngân hàng. 1.3. CÂU HI NGHIÊN CU Qua quá trình phân tích, tài ã tr li c mt cách chi tit, khoa hc, có h thng và tng i hoàn chnh nhng vn quan trngc t ra nh sau: Ri ro lãi sut là gì? Ri ro lãi sut có nhng trng hp nào? Tính cht ca ri ro lãi sut? Ti sao khi nói n ri ro lãi sut là nói n tài sn và ngun vn nhy cm lãi sut, vy hai thành phn này có góp phn to nên ri ro lãi sut hay hn chc ri ro lãi sut không? Nu c cu tài sn và ngun vn nhy cm nói trên tác ng làm tng hoc gim ri ro lãi sut thì chúng ta có tho lng mc ri ro lãi sut không? Khi c cu ó thay i thì có nh hng n mc tiêu quan trng ca ngân hàng là li nhun? Ngân hàng có th d báo c mc nh hng ca lãi sut n li nhun hay không? Tó nhà qun tr ngân hàng có th tìm ra nhng bin pháp gì hn ch ri ro lãi sut, em li hiu qu trong hot ng ngân hàng. 1.4. PHM VI NGHIÊN CU Hot ng ca Ngân hàng Ngoi thng chi nhánh Cn Th rt phong phú và a dng vi nhiu hình thc và dch v khác nhau. Qua thi gian thc tp Ngân hàng, em ã tip thu c nhiu kin thc thc t phc v cho tài ca mình, tuy nhiên phm vi và gii hn phân tích ca tài c gii hn nhng im sau ây. 1.4.1. Không gian Ngân hàng Ngoi thng Vit Nam chi nhánh Cn Th có rt nhiu phòng ban và b phn. Vic thc hin nghiên cu cng nh thu thp s liu, thông tin cho tài ch yu c thc hin ti phòng Ngun vn và phòng T chc ca ngân hàng Ngoi thng chi nhánh Cn Th. 1.4.2. Thi gian S liu phân tích ca tài c cung cp qua các nm 2004 – 2006. Thi gian thc hin tài lun vn bt u t ngày 05/03/2007 cho n ngày 18/06/2007. 5 1.4.3. i tng nghiên cu tài chi sâu nghiên cu thông qua bng cân i k toán, bng báo cáo kt qu hot ng kinh doanh, bng lãi sut tìm hiu v tình hình tài sn và ngun vn nhy cm vi lãi sut, nhn bit ri ro lãi sut, o lng ri ro lãi sut và mc thay i lãi sut nh hng li nhun ca ngân hàng Ngoi thng qua 3 nm 2004 –2006 nh th nào, s dng mô hình nh giá li phân tích ri ro lãi sut ti ngân hàng Ngoi thng Cn Th nhng không i sâu vào phân tích tng k hn c th. D báo lãi sut trong tng lai và tó ra gii pháp góp phn hn ch và phòng nga ri ro lãi sut trong hot ng qun tr ngân hàng. 1.5. LC KHO TÀI LIU CÓ LIÊN QUAN N TÀI NGHIÊN CU Mt s lc kho tài liu h tr ch yu là tiu lun và lun vn v phân tích hot ng huy ng vn, cho vay, phân tích ri ro tín dng ca Ngân hàng Ngân hàng Ngoi thng Vit Nam chi nhánh Cn Th và Ngân hàng khác trên a bàn Tnh Cn Th. C thã có s tham kho các tài lun vn sau: + Phân tích ri ro tín dng ti ngân hàng Ngoi thng Cn Th. Tác gi Nguyn Quc Hng, 2006: phân tích hiu qu hot ng tín dng ca ngân hàng Ngoi thng thy rõ c tình hình ri ro tín dng ti ngân hàng và nguyên nhân ca nó. + Phân tích tình hình huy ng vn ti ngân hàng Ngoi thng Cn Th. Tác gi Võ Bích Quyên, 2006: phân tích tình hình huy ng vn và nhng gii pháp nâng cao hiu qu hot ng huy ng vn. + Nhng gii pháp nhm nâng cao cht lng thm nh các d án u t ca ngân hàng Ngoi thng Cn Th. Tác gi Nguyn Thành Long, 2006: nhng gii pháp nâng cao cht lng tín dng u t cho vay trung và dài hn ti Ngân Hàng Ngoi Thng Vit Nam chi nhánh Cn Th. + Phân tích tình hình hot ng kinh doanh ca ngân hàng Ngoi thng chi nhánh Cà Mau. Tác gi Nguyn Qunh Anh, 2005: Phân tích ánh giá tình hình tài chính tng quát ca n v qua 3 nm thông qua bng cân i k toán và báo cáo kt qu hot ng kinh doanh mà n vang s dng, tó thy c 6 nguyên nhân làm thay i các loi ngun vn, tài sn, tình hình hot ng ca n v. + Qun tr ngân hàng nm 2005, tác gi Lê Vn : Qun lý lãi sut, tng quan v lãi sut, các phép o lãi sut, d báo mc thay i lãi sut và c bit là mc qun tr ri ro lãi sut (khái nim, tính cht ri ro lãi sut, ánh giá ri ro lãi sut, phân tích nhy cm ca lãi sut trên bng tng kt tài sn, phng pháp qun tr ri ro lãi sut). + ánh giá và phòng nga ri ro trong kinh doanh ngân hàng nm 2005, tác gi Nguyn Vn Tin: Nghiên cu v các phép o lãi sut và nhng ng dng trong kinh doanh ngân hàng, xác nh lãi sut hòa vn bình quân, xác nh chênh lch u vào –u ra, d báo lãi sut. c bit là phng pháp lng hóa ri ro lãi sut, cung cp cho ta nhng phng pháp rt hin i các nhà qun tr ngân hàng phòng chng c ri ro lãi sut mt cách hiu qu tránh nhng thit hi có th xy ra làm nh hng n mc tiêu li nhun ca ngân hàng. Tùy vào tình hình tình thc t ca t nc, ca chính bn thân ngân hàng mà có th áp dng nhng phng pháp sau: Mô hình k hn n hn, Mô hình thi lng, Mô hình nh giá li và ây cng là mô hình dùng nghiên cu sâu trong tài này vì nó n gin và phù hp vi tình hình nc ta hin nay. + Qun tr ngân hàng thng mi nm 2001, tác gi Perter S.Rose: Cung cp k thut và chin lc qun lý tài sn – n phòng chng ri ro lãi sut. + Qun tr ngân hàng thng mi, tác gi Ths. Thái Vn i: Nhng khái nim, nhng kin thc c bn cn thit trong quá trình qun tr ngân hàng. n c vào nhng lc kho tài liu trên cùng vi tài liu thc t ca Ngân hàng, tài này có nhng nét mi khác bit nh sau: phân tích ri ro lãi sut da trên kt cu tài sn ngun vn ca ngân hàng, s dng mô hình nh giá li c lng ri ro lãi sut nh hng n li nhun ca ngân hàng nhng xét trên phng din tng quát ch không phi trong tng k hn, tó a ra mt s bin pháp nâng cao hiu qu cho quá trình qun tr ri ro lãi sut ti ngân hàng Ngoi thng Cn Th. 7 CHNG 2 PHNG PHÁP LUN VÀ PHNG PHÁP NGHIÊN CU 2.1. PHNG PHÁP LUN 2.1.1. Khái nim ri ro lãi sut Ri ro lãi sut là ri ro mà các ch th kinh t gp phi khi có bin ng lãi sut. Nu nh toàn b các ch th kinh tu có nguy c gp ri ro, thì tt nhiên các ngân hàng và các t chc tín dng cng là nhng n v d gp ri ro nht do kt cu bng tng kt tài sn ca các t chc này và c bit là trong quan h tín dng vn và lãi chc thu v sau mt thi gian nht nh vì th có s ri ro v lãi sut. i vi ngân hàng, ri ro lãi sut nh hng n tình hình ca ngân hàng theo hai cách: Cách 1: Da vào phân tích bng cân i ca ngân hàng: bên ngun vn gm các chng khoán mà ngân hàng mua (huy ng vn) và bên tài sn gm các chng khoán mà ngân hàng bán (cho vay u t). Do mi chng khoán phn ng khác nhau i vi bin ng lãi sut: khi lãi sut tng s làm gim li nhun ngân hàng i vi các chng khoán bên ngun vn và s làm tng li nhun ngân hàng i vi các chng khoán bên tài sn. C th hn ta hãy xem xét bng cân i ca mt ngân hàng: - Bên tài sn: gm các tài sn có lãi sut cnh và tài sn có lãi sut thay i: + Tài sn có lãi sut cnh là tài sn em li thu nhp không thay i cho ngân hàng mc du lãi sut th trng thay i, thng là các chng khoán có k hn, các khon vay trung và dài hn . + Tài sn có lãi sut thay i là loi tài sn em li thu nhp khi lãi sut th trng thay i, thng là các khon cho vay ngn hn. - Bên ngun vn: bao gm ngun vn phi tr vi lãi sut cnh và ngun vn phi tr theo lãi sut thay i. Cách 2: Ri ro do s không khp nhau v thi gian s dng vn và ngun vn. Ví d 1: ngân hàng áp dng lãi sut cnh: 8 - Cho vay 3 tháng vi lãi sut cnh -i vay 12 tháng vi lãi sut cnh. Trong trng hp này, ngân hàng có th gp ri ro lãi sut vì sau 3 tháng, ngân hàng phi tip tc cho vay theo các u kin ca th trng. Khi lãi sut gim, li nhun ngân hàng gim, thm chí là âm. Hoc trong trng hp ngân hàng: - Cho vay 12 tháng vi lãi sut cnh. -i vay 3 tháng vi lãi sut cnh. Khi lãi sut tng li nhun ngân hàng gim. Vy ri ro lãi sut ca ngân hàng là chi phí vn tr nên cao hn thu nhp t s dng vn. Do ó, tùy theo c cu bng cân i và nhy cm lãi sut gia s dng và ngun vn mà li nhun ca ngân hàng có th thay i tùy thuc s bin ng ca lãi sut. Ví d 2: ngân hàng áp dng lãi sut hn hp: va cnh, va có bin i: - Cho vay vi lãi sut thay i 3 tháng xem xét li mt ln -i vay vi lãi sut cnh trong 12 tháng. Trong trng hp này nu lãi sut cho vay thay i nh hn (do th trng) so vi lãi sut i vay cnh 12 tháng, ngân hàng s l. Ri ro lãi sut c coi là mt loi hình ri ro tim tàng và nguy him nht trong hot ng qun lý tài sn – ngun vn ca ngân hàng bi vì: - Ngân hàng không th kim soát mc và xu hng bin ng ca lãi sut. - Khi lãi sut th trng thay i thì thu nhp t lãi sut ca ngân hàng thay i do nhng ngun thu t danh mc cho vay và u t chng khoán cng nh chi phí i vi các loi tin gi u b tác ng. Lãi sut thay i tác ng lên toàn b bng cân i k toán và cân i thu nhp. Vì vy ri ro lãi sut liên quan n ngun vn ngân hàng, ph thuc vào nhy cm lãi sut ca các tài sn c tài tr bng các ngun vn. Ví d, s dng ngun vn tin gi có k hn 6 tháng cho vay thi hn mt nm, có ngha là ngân hàng có kh nng ng u ri ro lãi sut nu nh lãi sut tin gi trên th trng tng cao. Các ngun vn khác nhau s có ri ro lãi sut khác nhau, ví d lãi sut tin gi k hn 3 tháng có tính nhy cm lãi sut trong thi hn 3 tháng .v.v 9 2.1.2. Tính cht ri ro lãi sut Thi hn mà ngân hàng huy ng c ngun vn s quyt nh tính cht ri ro mà nó ng u. + Nu thi hn cho vay > thi hn ngun vn tài tr nó, thì ngân hàng chp nhn v th tái tài tr. + Nu thi hn cho vay < thi hn ngun vn tài tr nó, thì ngân hàng chp nhn v th tái u t. Thí d mt ngân hàng có mt khon cho vay 100 t, trong ó 50 t thi hn 1 nm, lãi sut 6% và 50 t thi hn 2 nm, lãi sut 7%. Ngun vn cho vay là ngun vn i vay thêm th trng liên ngân hàng. 2.1.2.1. Ngân hàng v th tái tài tr Gi s lãi sut cho vay trên th trng liên ngân hàng là 4% cho thi hn 1 m, và 5% cho thi hn 2 nm. Ngân hàng chn ngun vn i vay có lãi sut 4%, k hn 1 nm gim chi phí: Các khon cho vay Khon i vay 50 t thi hn 1 nm, lãi sut 6% 50 t thi hn 2 nm, lãi sut 7% 100 t, thi hn 1 nm Sau 1 nm ngân hàng thu n vay 50 t tr khon i vay trên th trng liên ngân hàng và phi huy ng mt khon 50 t mi vi thi hn 1 nm. Lúc này lãi sut huy ng mi s quyt nh thu nhp ngân hàng c hng trong m th hai. Nu lãi sut liên ngân hàng gim thì khon chênh lch lãi sut ngân hàng c hng s tng, ngc li thì chênh lch lãi sut gim. 2.1.2.2. Ngân hàng v th tái u t Trng hp ngân hàng chn khon i vay trên th trng liên ngân hàng thi hn 2 nm, lãi sut 5% Các khon cho vay Khon i vay 50 t thi hn 1 nm, lãi sut 6% 50 t thi hn 2 nm, lãi sut 7% 100 t, thi hn 2 nm, lãi sut 5% m th nht, ngân hàng nhn c chênh lch lãi sut cho khon cho vay 2 nm là 2%, và khon cho vay là 1%. 10 m th hai ngân hàng vn nhn c chênh lch lãi sut ca khon cho vay 2 nm là 2% nhng chênh lch lãi sut t khon cho vay 1 nm tùy thuc vào lãi sut mà ngân hàng tip tc tái u t. Nu lãi sut cho vay tng thì ngân hàng hng chênh lch lãi sut, ngc li thì hng chênh lch lãi sut gim, thm chí s l nu lãi sut cho vay thp hn lãi sut i vay th trng liên ngân hàng cách ây 1 nm. 2.1.3. Các trng hp xy ra ri ro lãi sut Lãi sut ca các khon mc ca tài sn là cnh và lãi sut các khon mc ng ng ca ngun vn là bin i hoc ngc li, lãi sut các khon mc ca tài sn và lãi sut các khon mc tng ng ca ngun vn u bin i nhng mc bin i khác nhau. Ri ro bin ng lãi sut c hiu tng t nh ri ro v giá c th trng, lãi sut cho các khon mc ca ngun vn coi nh giá u vào và lãi sut cho các khon s dng vn là giá u ra. Nh vy, ri ro bin ng lãi sut chính là ri ro gây nh hng xu ti kt qu kinh doanh do có s thay i lãi sut trên th trng. Trong hot ng ngân hàng, lãi sut các sn phm ngân hàng c chia theo hai loi là lãi sut cnh và lãi sut bin i. Do vy, vic theo dõi, phân tích và qun lý ri ro bin ng lãi sut cng c thc hin theo hai loi: là ri ro thay i lãi sut cnh và ri ro thay i lãi sut bin i. - Ri ro thay i lãi sut bin i: Ri ro thay i lãi sut bin i s xy ra khi lãi sut ca các khon mc trong tài sn (s dng vn) và lãi sut ca các khon mc trong ngun vn không th thay i ng thi v thi m và ng nht v mc thay i ca lãi sut th trng. Nói cách khác, khi lãi sut th trng thay i thì u có s co dãn v lãi sut ca các khon mc bên tài sn cng nh bên ngun vn, nhng s co giãn này li không ng thi trong cùng khong thi gian và không cùng c mc co giãn vi lãi sut th trng. u ó mt mt có them li cho ngân hàng mt c hi có chênh lch lãi sut u ra –u vào ln hn, nhng mt khác, cng có them li cho ngân hàng ri ro gim thu do chênh lch lãi sut u ra - u vào b thu hp li. [...]... lãi su t c a ngân hàng N u ngân hàng ang trong tr ng thái nh y c m tài s n thì t l thu nh p lãi c n biên s t ng n u lãi su t t ng; s gi m n u lãi su t gi m Và ng c l i, n u ngân hàng ang trong tr ng thái nh y c m ngu n v n thì t l thu nh p lãi c n biên s gi m n u lãi su t t ng, và s t ng khi lãi su t gi m 2.1.6 M t s ch tiêu ánh giá r i ro lãi su t 2.1.6.1 H s r i ro lãi su t Tài s n nh y c m v i lãi. .. nhà qu n tr ngân hàng và nh ch trong vi c phòng ng a r i ro lãi su t Mô hình nh n bi t r i ro lãi su t này d a trên m t b ng cân trong ó, các kho n m c c a tài s n và ngu n v n lo i lãi su t c nh và lãi su t bi n th x y ra các tr ct ph pt nh c ng nh lãi su t bi n ng h p ng i trong tr nh nhi u h n ngu n v n v i lãi su t c vi c có r i ro l n v bi n ng lãi su t hay không Tr nh ng h p lý t ng lãi su t N... R i ro thay i lãi su t c nh: Khi gi a ngân hàng và khách hàng ã th a thu n m t lãi su t c kho ng th i gian ã th a thu n, lãi su t này không thay có th bi n tác ng ng m nh và bi n nh thì trong i dù lãi su t th tr ng nhi u l n R i ro do thay i lãi su t c ng nh ng th i lên c các kho n m c tài s n và ngu n v n c a ngân hàng Có hai kh n ng có th x y ra: + Kh n ng th nh t là kh i l nh l n h n kh i l lãi. .. v i lãi su t c su t c i có ng h p sau: m c có lãi su t c là tr ng ng theo i Xét v m t lãi su t trên b ng cân M t là, gi a tài s n và ngu n v n có s cân b ng kh i l có lãi su t c i lãi su t, i nh) nh) Các kho n m c v i lãi su t bi n i c cân b ng (Ngu n: T p chí ngân hàng n m 2007) Trong thí d trên thì r i ro c a ngân hàng s t ng lên khi lãi su t th tr ng vì ph n s d ng v n v i lãi su t c c nh N u lãi. .. th t lý t ng n u ngân hàng luôn cân b ng ng các kho n m c ngu n v n và s d ng v n v i lãi su t c th i c ng cân b ng s luôn mb o n c các kho n m c có lãi su t bi n nh chênh l ch lãi su t lãi su t Nh ng trong th c t , c ng t v n, th th ng r t khó có ng m i c n nh n bi t lãi su t phù h p cs t u vào – c kh i nh (và ng i) Nh th , ngân hàng u ra và không b r i ro ng t nh v k h n c a tài s n và ngu n ng x ng... xác nh chênh l ch gi a lãi su t thu cho v n huy ng sau m t th i gian nh t c t tài s n và lãi su t thanh toán nh Trên c s xác nh chênh l ch gi a tài s n và ngu n v n nh y c m v i lãi su t c a ngân hàng có th tính toán cm c + Ph bi n ng thu nh p ròng t lãi (r i ro lãi su t) c a ngân hàng ng pháp d báo: n c vào b ng lãi su t Th n m 2006, áp d ng ph nh t v i l ch chu n t u ra c a ngân hàng Ngo i th ng pháp... t t ng ng 18,48% V n vay ngân hàng H i s t ng hay gi m là do nhu c u v n trên và kh n ng huy ng v n c a ngân hàng Tuy nhiên, công tác huy làm gi m tính ch ng v n a s d a vào vay Ngân hàng H i s s ng c a ngân hàng trong vi c nguyên nhân không ph i là do lãi su t huy mà vì trên ho t u t cho vay v n Nh ng ng c a ngân hàng không h p d n a bàn thành ph C n Th có khá nhi u ngân hàng th ng, t o nên m t môi... 2004 t qua ngân hàng luôn quan tâm và có nh ng huy ng v n, v a duy trì gia t ng l ng v n huy hàng trong vi c ng trong th i gian qua c k t qu này là do trong th i gian nh h ng úng n trong công tác c khách hàng c , v a m r ng khách hàng m i ng vì ây là ngu n v n t o ra s ch u t cho vay v n 28 ng cho ngân Các kho n m c v n khác c a ngân hàng ch chi m t tr ng nh trong t ng ngu n v n c a ngân hàng Các kho... mà ngân hàng cung c p nên l ngày càng nhi u Vì v y v n huy ng khách hàng n giao d ch ng c a ngân hàng t ng m nh trong n m 2005 và t ng nh trong n m 2006 4.1.2 Phân tích s bi n ng c a ngu n v n nh y c m v i lãi su t Trong công tác qu n lý ngu n v n c a ngân hàng vi c òi h i ph i cân nh c các r i ro ph c ng nh kho n chênh l ch gi a chi phí vay v n (ch y u là lãi su t vay c a các ngân hàng khác) và m c... thu vào tín d ng và ch ng khoán M c tiêu chính c a ph b o m thanh kho n c a ngân hàng, b o m c khi ut ng th c qu n lý này là v n cho nhu c u tín d ng h p l và duy trì lãi su t c b n ròng và doanh l i Ngu n v n nh y c m v i lãi su t là các kho n n mà trong ó chi phí lãi su t s thay i trong th i gian nh t nh khi lãi su t thay i Trong c c u ngu n v n c a ngân hàng thì các kho n ngu n v n nh y c m v i lãi . tr ngân hàng và nhng nhà nh ch trong vic phòng nga ri ro lãi sut. Mô hình nhn bit ri ro lãi sut này da trên mt bng cân i lãi sut, trong. bng lãi sut tìm hiu v tình hình tài sn và ngun vn nhy cm vi lãi sut, nhn bit ri ro lãi sut, o lng ri ro lãi sut và mc thay i lãi
