1 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận án cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN ÁN NGUYỄN MINH TUẤN LỜI MỞ ĐẦU Doanh nghiệp vừa nhỏ giới nói chung Việt Nam nói riêng ln đóng vai trò quan trọng phát triển kinh tế - xã hội, cho dù kinh tế phát triển mức độ khác Các doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam thời gian qua khẳng định vị trí vai trị kinh tế quốc dân với đặc thù động, linh hoạt thích ứng nhanh với thay đổi thị trường Các doanh nghiệp tạo số lượng việc làm đáng kể góp phần giải vấn đề xã hội xố đói giảm nghèo Các doanh nghiệp vừa nhỏ tạo mối liên kết chặt chẽ với doanh nghiệp lớn doanh nghiệp vừa nhỏ (DNVVN) nước để tham gia hiệu vào chuỗi giá trị ngành hàng chuỗi giá trị toàn cầu Dịch vụ ngân hàng coi huyết mạch cho DNVVN tồn q trình phát triển, từ khâu khởi sự, vào hoạt động, mở rộng sản xuất kinh doanh hội nhập kinh tế quốc tế Việc Việt Nam thức trở thành thành viên Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO) tạo điều kiện cho kinh tế Việt Nam hội nhập sâu vào kinh tế giới mà DNVVN tổ chức cung cấp dịch vụ ngân hàng phải đối mặt với thách thức bên cạnh thời thuận lợi luật chơi chung Đề tài “Phát triển dịch vụ ngân hàng hỗ trợ doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam” nhằm góp phần tạo tảng vững cho doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam phát triển phát triển bền vững Đối tượng, phạm vi nghiên cứu đề tài: Đề tài đề cập phân tích toàn diện yếu tố liên quan đến phát triển dịch vụ ngân hàng cho DNVVN Việt Nam nói riêng xu hướng giới nói chung Xuất phát từ đặc điểm DNVVN thể qua xu hướng sử dụng tập trung vào dịch vụ ngân hàng truyền thống, bao gồm: dịch vụ huy động vốn, dịch vụ tín dụng dịch vụ tốn nên đề tài tập trung chuyên sâu vào ba lĩnh vực Trên sở lý thuyết thực tiễn luận án xem xét khả cung cấp dịch vụ ngân hàng mới, tảng công nghệ đại cho DNVVN Việt nam Bên cạnh thấy dịch vụ cung cấp tổ chức tín dụng phi ngân hàng tổ chức khác Tuy nhiên tỷ trọng ngân hàng thương mại chi phối lớn nên luận án tập trung nghiên cứu xem xét đối tượng cung cấp dịch vụ ngân hàng thương mại Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài: Toàn luận án mở đầu việc hệ thống hoá vấn đề lý luận dịch vụ ngân hàng DNVVN Bản thân việc đưa đặc thù đối tượng phần gợi ý định hướng giải pháp phát triển Các vấn đề lý thuyết thực tiễn trước đề cập vấn đề quản lý rủi ro, chi phí giao dịch chi phí hành chính, cần thiết có hệ thống kế tốn tài đặc thù cho doanh nghiệp vừa nhỏ… phát triển xem xét kỹ Một số vấn đề mang tính đột phá xem xét DNVVN khách hàng tiêu dùng cá nhân, phân loại DNVVN thành nhóm đại chúng nhóm có nhiều lợi nhuận nghiên cứu kỹ Các giải pháp thể chuyên sâu, có khả ứng dụng thực tiễn cao phân loại theo cấp độ tầm quan trọng cấp thiết tạo hệ thống giải pháp liên kết có tính logic Việc chọn phân tích kinh nghiệm quốc tế từ kinh tế có mức độ phát triển khác tạo điều kiện thuận lợi cho việc định vị toàn hệ thống DNVVN Việt Nam ngân hàng thương mại Việt Nam đồ toàn cầu Việc định vị tạo điều kiện cho công tác hoạch định chiến lược định hướng quan hoạch định sách Việt Nam Kết cấu luận án: Ngoài phần mở đầu kết luận với phụ lục tài liệu tham khảo, toàn luận án bao gồm chương: Chương 1: Dịch vụ ngân hàng hỗ trợ DNVVN Chương 2: Thực trạng dịch vụ ngân hàng cho DNVVN Việt nam Chương 3: Các giải pháp phát triển dịch vụ ngân hàng hỗ trợ DNVVN Việt nam * * * MỤC LỤC NỘI DUNG TRANG Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục chữ viết tắt Danh mục bảng Danh mục biểu đồ Lời mở đầu Tổng quan đề tài nghiên cứu Chương 1: Dịch vụ ngân hàng hỗ trợ doanh nghiệp vừa nhỏ 1.1 Vị trí vai trị doanh nghiệp vừa nhỏ kinh tế 1.2 Dịch vụ ngân hàng doanh nghiệp vừa nhỏ 1.3 Các yếu tố ảnh hưởng tới việc phát triển dịch vụ ngân hàng hỗ trợ doanh nghiệp vừa nhỏ 1.4 Kinh nghiệm quốc tế việc phát triển dịch vụ ngân hàng hỗ trợ doanh nghiệp vừa nhỏ học cho Việt nam 1 38 42 Chương 2: Thực trạng dịch vụ ngân hàng cho doanh nghiệp vừa nhỏ Việt nam 53 2.1 Dịch vụ ngân hàng cung ứng cho doanh nghiệp vừa nhỏ Việt nam 2.2 Thực trạng tiếp cận dịch vụ ngân hàng doanh nghiệp vừa nhỏ 2.3 Hệ thống quan quản lý Nhà nước Thực trạng pháp luật hệ thống ngân hàng dịch vụ ngân hàng 2.4 Vai trò tổ chức hiệp hội, ngành nghề tổ chức liên quan khác 2.5 Cơ hội thách thức việc cung ứng dịch vụ ngân hàng tới doanh nghiệp vừa nhỏ Việt nam trở thành thành viên Tổ chức Thương mại Thế giới 2.6 Đánh giá chung thực trạng dịch vụ ngân hàng cho doanh nghiệp vừa nhỏ Việt nam 53 74 92 101 102 107 Chương 3: Các giải pháp phát triển dịch vụ ngân hàng hỗ trợ doanh nghiệp vừa nhỏ Việt nam 111 3.1 Giải pháp phát triển dịch vụ ngân hàng hỗ trợ doanh nghiệp vừa nhỏ Việt nam: định hướng mơ hình phân tích 3.2 Các giải pháp từ phía ngân hàng 3.3 Các kiến nghị doanh nghiệp vừa nhỏ 3.4 Các kiến nghị chung KẾT LUẬN DANH MỤC CÁC CƠNG TRÌNH ĐÃ CƠNG BỐ CỦA TÁC GIẢ DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC 111 120 132 137 151 TỔNG QUAN VỀ ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU Về đề tài nghiên cứu luận án, từ trước đến khía cạnh riêng lẻ đề cập, mức độ qui mô khác Thông thường tác giả đề cập tới đề tài theo phân loại sau:  Vị trí địa lý: xem xét vấn đề địa bàn tỉnh vùng kinh tế  Góc nhìn: đề tài xem xét từ góc nhìn riêng rẽ từ phía ngân hàng, quan quản lý Nhà nước doanh nghiệp vừa nhỏ (DNVVN)  Khía cạnh đề cập: bao gồm dịch vụ hay nhóm dịch vụ cụ thể, dịch vụ truyền thống, phổ biến dịch vụ  Qui mô xem xét: từ phía ngân hàng hay chi nhánh ngân hàng  Trong số trường hợp, nội dung xem xét tập trung vào giải vấn đề doanh nghiệp phân theo ngành với đặc thù ngành Các tác giả có uy tín PGS.TS Nguyễn Thị Mùi, PGS TS Hoàng Xuân Quế, TS Nguyễn Kim Anh… thời gian qua có nhiều cơng trình viết sâu sắc khía cạnh khác chủ đề Nghiên cứu sinh trình chuẩn bị luận án thu nhận nhiều thơng tin q báu từ cơng trình tác giả Các đề tài nghiên cứu cấp, ngành khác nguồn thơng tin có giá trị trình chuẩn bị luận án Các hội thảo quốc tế khuôn khổ năm APEC Việt nam 2006 với chủ đề phát triển DNVVN dịp tốt để nghiên cứu sinh tích luỹ kinh nghiệm quốc tế lĩnh vực Trên giới có hai nhóm tổ chức tập trung nghiên cứu chủ đề Nhóm thứ bao gồm tổ chức quốc tế có uy tín Ngân hàng Thế giới (WB), Quĩ tiền tệ quốc tế (IMF), quan trực thuộc Liên Hiệp Quốc… Các tổ chức thường có nghiên cứu theo chủ đề tài cho DNVVN với định hướng chia sẻ kinh nghiệm thành công (thất bại) kinh tế Tuy nhiên theo đánh giá cá nhân nghiên cứu sinh báo cáo số trường hợp không đưa phân tích mang tính đặc thù kinh tế dẫn đến giải pháp không sát khó áp dụng thực tế Nhóm thứ hai bao gồm trung tâm, tổ chức nghiên cứu định chế tài Các tổ chức tiến hành nghiên cứu nhằm phục vụ mục đích kinh doanh (hoặc theo đặt hàng khách hàng) Tuy nhiên nghiên cứu có xu hướng tập trung vào nhóm dịch vụ đối tượng phục vụ cụ thể Các vấn đề lý luận mơ hình phân tích nhìn chung khơng đề cập nhiều Tuy nhiên, lần nội dung quan trọng với ý nghĩa ứng dụng thực tiễn cao đề cập cách toàn diện có hệ thống Điều thể thông qua mặt sau:  Cách đặt vấn đề đề tài tồn diện, đối tượng cung cấp sử dụng dịch vụ ngân hàng không bị giới hạn lĩnh vực, ngành nghề, địa bàn kinh doanh tính chất sở hữu (cổ phần, trách nhiệm hữu hạn, Nhà nước…)  Nghiên cứu sinh xây dựng áp dụng mơ hình phân tích tồn diện triệt để với có mặt yếu tố tham gia (ngân hàng, DNVVN, hệ thống quan quản lý qui định pháp lý liên quan, hệ thống tổ chức hỗ trợ ngành nghề) Từng yếu tố xem xét kỹ lưỡng để đảm bảo tính tổng thể khách quan kiến nghị giải pháp  Với góc nhìn tồn diện, đề xuất đưa dạng giải pháp trực tiếp giải pháp gián tiếp (kiến nghị), với điểm nhấn xem xét từ phía ngân hàng  Các kết luận luận án xây dựng thiết kế để triển khai ứng dụng thời gian trước mắt lâu dài * * * DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng Trang bảng 1.1 2.1 Định nghĩa doanh nghiệp vừa nhỏ Thái Lan Vốn điều lệ ngân hàng thương mại Việt Nam tính 56 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 đến 31/12/2006 Đánh giá lực cung cấp dịch vụ ngân hàng Đánh giá chất lượng nguồn nhân lực Đánh giá ứng dụng công nghệ Cơ cấu hoạt động số ngân hàng Huy động vốn từ kinh tế hệ thống tổ chức tín 59 64 66 75 77 2.7 dụng Kết hoạt động tín dụng doanh nghiệp 79 2.8 vừa nhỏ Một số tiêu hoạt động tín dụng hệ thống tổ chức 80 2.9 2.10 2.11 2.12 2.13 tín dụng Hoạt động cơng ty cho thuê tài Cán cân nợ doanh nghiệp Số lượng máy ATM loại thẻ toán Hoạt động toán qua ngân hàng Kết huy động vốn Ngân hàng Nông nghiệp Phát 83 86 89 91 108 triển Nông thôn (2001-2006) 2.14 Kết cho vay vốn Ngân hàng Nông nghiệp Phát 109 triển Nông thôn giai đoạn 2001-2006 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Số hiệu biểu 2.1 Tên biểu Đánh giá lực cung cấp dịch vụ ngân hàng Trang 60 3.1 Quan hệ tuần hoàn việc nâng cao lực cạnh tranh 117 3.2 tiếp cận dịch vụ ngân hàng DNVVN Mơ hình phân tích định hướng phát triển dịch vụ ngân 118 hàng cho DNVVN DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Viết tắt CAR Viết đầy đủ tiếng Anh ASEAN Free Trade Agreement ASEAN Framework Agreement on Services Association of Southeast Asian Nations Máy rút tiền tự động Automated Teller Machine Ngân hàng toán quốc tế Bank for International Settlements Hiệp định thương mại song phương Bilateral Trade Việt nam-Hoa Kỳ Agreement (Vietnam-US) Hệ thống kiểm sốt thơng qua tiêu Capital Adequacy, Asset chí: An tồn vốn, Chất lượng tài Quality, Management, sản, Quản trị, Lợi tức Tính Earnings and Liquidity khoản Tỷ lệ an tồn vốn Capital Adequacy Ratio CD Chứng tiền gửi CPH Cổ phần hoá DNNN Doanh nghiệp nhà nước DNNQD Doanh nghiệp quốc doanh DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ EU Liên minh Châu Âu European Union FDI Đầu tư trực tiếp nước Foreign Direct Investment GATS General Agreement on Trade in Services HTX Hiệp định chung thương mại dịch vụ Hợp tác xã IMF Quĩ Tiền tệ Quốc tế International Monetary Fund AFTA AFAS ASEAN ATM BIS BTA CAMEL Viết đầy đủ tiếng Việt Hiệp định chung thương mại tự ASEAN Hiệp định chung thương mại dịch vụ ASEAN Hiệp hội quốc gia Đông Nam Á Certificate of Deposit KHTC Khoa học tài MFN Nguyên tắc tối huệ quốc NDT Nhân dân tệ NHLD Ngân hàng liên doanh NHNN Ngân hàng Nhà nước NHNN&PTNT NHTM Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHTMNN Ngân hàng thương mại Nhà nước NHTW Ngân hàng trung ương NT Nguyên tắc đối xử quốc gia National Treatment ROA Tỷ lệ sinh lời bình quân tài sản Return on Assest ROE Return on Equity TCB Tỷ lệ sinh lời bình quân vốn tự có Ngân hàng Hợp tác Đài Loan TCTD Tổ chức tín dụng TTCK Thị trường chứng khốn TTTC Thị trường tài TTTT Thị trường tiền tệ UN Liên hiệp quốc United Nations UNIDO Tổ chức phát triển công nghiệp Liên hiệp quốc USD Đô la Mỹ United Nations Industrial Development Organization United States Dollar VND Việt Nam đồng XHCN Xã hội chủ nghĩa WB Ngân hàng giới World Bank WTO Tổ chức thương mại giới World Trade Organization Most Favoured Nation (Status) Taiwan Co-operative Bank 10 CHƯƠNG I: DỊCH VỤ NGÂN HÀNG HỖ TRỢ DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 1.1 VỊ TRÍ VÀ VAI TRÒ CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TRONG NỀN KINH TẾ 1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa nhỏ Theo Nghị định số 90/12001 NĐ-CP ngày 23/11/2001 Chính phủ doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam hiểu sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đăng ký kinh doanh theo pháp luật hành, có vốn đăng ký khơng q 10 tỷ đồng số lao động trung bình hàng năm khơng 300 người “Doanh nghiệp vừa nhỏ đơn vị sản xuất, kinh doanh độc lập có đăng ký kinh doanh theo pháp luật hành, có vốn đăng ký không 10 tỷ đồng số lao động trung bình hàng năm khơng q 300 người” Điểm khác biệt định nghĩa doanh nghiệp vừa nhỏ Việt nam với phần lớn nước thành viên APEC kinh tế khác giới định nghĩa chưa có phân biệt ngành nghề lĩnh vực kinh doanh Tại kinh tế khác nhau, giai đoạn phát triển kinh tế định nghĩa doanh nghiệp vừa nhỏ (DNVVN) thay đổi Tại Hongkong, DNVVN định nghĩa sau: Ngành Số nhân viên Sản xuất Dưới 100 Phi sản xuất Dưới 50 Bên cạnh đó, từ góc độ bên cung cấp dịch vụ, ngân hàng Hongkong cịn đưa định nghĩa DNVVN thơng qua việc sử dụng thông số sau: Doanh thu hàng năm Mức độ tập trung tư Số lượng nhân viên Năng lực tín dụng Tại Thái Lan, khái niệm DNVVN đưa cách chi tiết cụ thể với tách biệt rõ ràng doanh nghiệp vừa doanh nghiệp nhỏ Hai thông số quan trọng sử dụng số lượng nhân công tài sản cố định ... trạng dịch vụ ngân hàng cho doanh nghiệp vừa nhỏ Việt nam 53 2.1 Dịch vụ ngân hàng cung ứng cho doanh nghiệp vừa nhỏ Việt nam 2.2 Thực trạng tiếp cận dịch vụ ngân hàng doanh nghiệp vừa nhỏ 2.3... yếu tố ảnh hưởng tới việc phát triển dịch vụ ngân hàng hỗ trợ doanh nghiệp vừa nhỏ 1.4 Kinh nghiệm quốc tế việc phát triển dịch vụ ngân hàng hỗ trợ doanh nghiệp vừa nhỏ học cho Việt nam 1 38 42... 2.6 Đánh giá chung thực trạng dịch vụ ngân hàng cho doanh nghiệp vừa nhỏ Việt nam 53 74 92 101 102 107 Chương 3: Các giải pháp phát triển dịch vụ ngân hàng hỗ trợ doanh nghiệp vừa nhỏ Việt nam