ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KHOA HỌC XÃ HỘI VÀ NHÂN VĂN - LÊ THU HƢƠNG NHẬN DIỆN NHỮNG YẾU TỐ CẢN TRỞ VIỆC THỰC HIỆN CƠ CHẾ TỰ CHỦ, TỰ CHỊU TRÁCH NHIỆM CỦA TỔ CHỨC KH&CN THEO NGHỊ ĐỊNH 115/2005/NĐ-CP LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KHOA HỌC VÀ CÔNG NGHỆ Hà Nội, 2011 MỤC LỤC MỤC LỤC DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC HÌNH DANH MỤC CÁC HỘP MỞ ĐẦU Lý nghiên cứu Lịch sử nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu 17 Đối tƣợng Khách thể nghiên cứu 18 4.1 Đối tƣợng nghiên cứu 18 4.2 Khách thể nghiên cứu 18 Phạm vi nghiên cứu mẫu khảo sát 18 5.1 Phạm vi nghiên cứu 18 5.2 Mẫu khảo sát 18 Vấn đề nghiên cứu 18 Giả thuyết nghiên cứu 18 Phƣơng pháp nghiên cứu 19 Kết cấu luận văn 20 NỘI DUNG NGHIÊN CỨU 21 CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN NGHIÊN CỨU CƠ CHẾ TỰ CHỦ, TỰ CHỊU TRÁCH NHIỆM CỦA TỔ CHỨC KH&CN 21 1.1 Tổng quan vấn đề nghiên cứu 21 1.1.1 Tình hình nghiên cứu nƣớc ngồi 21 1.1.2 Tình hình nghiên cứu nƣớc 25 1.2 Cơ sở lý luận nghiên cứu chế tự chủ tự chịu trách nhiệm tổ chức KH&CN theo Nghị định 115/2005/NĐ-CP 27 1.2.1 Hệ khái niệm công cụ 27 1.2.2 Một số lý thuyết, quan điểm vận dụng nghiên cứu chế tự chủ tự chịu trách nhiệm tổ chức KH&CN theo Nghị định 115/2005/NĐ-CP 35 Tiểu kết chƣơng 41 CHƢƠNG QUÁ TRÌNH CHUYỂN ĐỔI SANG CƠ CHẾ TỰ CHỦ, TỰ CHỊU TRÁCH NHIỆM CỦA TỔ CHỨC KH&CN THEO NGHỊ ĐỊNH 115/2005/NĐ-CP 42 2.1 Những quy định quản lý nhà nƣớc hoạt động KH&CN 42 2.1.1 Tiến trình cải cách sách KH&CN 42 2.1.2 Quy định chế tự chủ, tự chịu trách nhiệm tổ chức KH&CN theo Nghị định 115/2005/NĐ-CP 46 2.2 Khảo sát việc thực Nghị định 115 tổ chức KH&CN 52 2.3 Những yếu tố cản trở việc thực chế tự chủ, tự chịu trách nhiệm tổ chức R&D theo Nghị định 115/2005/NĐ-CP 54 2.3.1 Khảo sát khó khăn tổ chức KH&CN trình chuyển đổi 54 2.3.2 Nguyên nhân thất bại Nghị định 115 65 2.3.3 Dự báo kết chuyển đổi hệ thống KH&CN công lập 72 Tiểu kết chƣơng 75 KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ 77 TÀI LIỆU THAM KHẢO 81 PHỤ LỤC 84 DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng Định nghĩa chất tập trung hóa tự chủ 38 Bảng Danh mục văn liên quan đến Nghị định 115/2005/NĐ-CP 50 DANH MỤC CÁC HÌNH Hình Các mơ hình tổ chức hoạt động KH&CN 28 Hình Tiến trình cải cách sách KH&CN 45 DANH MỤC CÁC HỘP Hộp Quyền tổ chức KH&CN 47 Hộp Nguồn kinh phí hoạt động tổ chức KH&CN 47 Hộp Khó khăn tài 56 Hộp Mơ hình chuyển đổi quy định Nghị định 115/2005/NĐ-CP 59 Hộp Chức năng, nhiệm vụ tổ chức KH&CN không phù hợp với chế tự trang trải kinh phí 60 Hộp Doanh nghiệp KH&CN 60 Hộp Điều kiện để đƣợc công nhận doanh nghiệp KH&CN 61 Hộp Quyền sở hữu sử dụng hợp pháp kết KH&CN 62 Hộp Khó khăn nhận thức, tâm nhà quản lý 63 Hộp 10 Khó khăn nhân lực sở vật chất 63 Hộp 11 Khó khăn hành lang pháp lý trình chuyển đổi 64 Hộp 12 Đề xuất kéo dài thời hạn chuyển đổi 65 Hộp 13 Điều kiện đảm bảo để cấu trúc lại viện 65 Hộp 14 Nghịch lý Nghị định 115 66 Hộp 15 Cơ chế tài chất nghiên cứu khoa học 67 Hộp 16 “Thị trƣờng hoá cực đoan khoa học” 68 Hộp 17 Hội nghị bàn trịn viện trƣởng hạch tốn kinh tế quan khoa học 12/1987 69 Hộp 18 So sánh đầu tƣ cho KH&CN Việt Nam số nƣớc 70 Hộp 19 Dự báo thất bại Nghị định 115 73 Hộp 20 Dự báo thành công Nghị định 115 73 MỞ ĐẦU Lý nghiên cứu Ngày nay, Khoa học Cơng nghệ (KH&CN) đóng vai trò quan trọng phát triển Bài học nƣớc phát triển rõ: KH&CN chìa khóa để phát triển kinh tế đất nƣớc Là nƣớc “đi sau”, Việt Nam nhận thức rõ vai trò KH&CN phát triển kinh tế đất nƣớc Đảng Nhà nƣớc trọng phát triển KH&CN Các sách Đảng Nhà nƣớc ln thể mối quan tâm hàng đầu dành cho KH&CN Đại hội X Đảng tiếp tục khẳng định: Phát triển KH&CN với phát triển giáo dục đào tạo quốc sách hàng đầu, tảng động lực cho cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nƣớc Vấn đề đặt để phát triển KH&CN, phục vụ công xây dựng phát triển đất nƣớc Ngày 09.05.2005, Chính phủ ban hành Nghị định 115/2005/NĐ-CP (sau gọi tắt Nghị định 115) quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm tổ chức KH&CN công lập Theo tinh thần Nghị định, từ ngày 31.12.2009, tổ chức KH&CN cơng lập đƣợc hồn tồn tự chủ Nhà nƣớc không cung cấp ngân sách theo kiểu bao cấp nhƣ trƣớc Tự chủ, tự chịu trách nhiệm đƣợc xem chía khóa để phát triển KH&CN Nếu nhƣ lĩnh vực kinh tế, chuyển đổi từ kinh tế huy sang kinh tế thị trƣờng giải phóng phát huy tiềm kinh tế đất nƣớc, thí tƣơng tự nhƣ vậy, lĩnh vực KH&CN, tự chủ, tự chịu trách nhiệm đƣợc xem chìa khóa giải phóng nguồn lực để phát triển KH&CN Tuy nhiên, chuyển đổi lĩnh vực diễn chậm so với lĩnh vực khác kinh tế, bƣớc đầu gặp phải nhiều vƣớng mắc Đến nay, Nghị định 115 tự chủ, tự chịu trách nhiệm tổ chức khoa học công nghệ công lập đời đƣợc năm Tuy nhiên, kết thực nghị định hạn chế Đƣợc kỳ vọng bƣớc đột phá đổi KH&CN Việt Nam, nhƣng, từ mục tiêu nhà làm sách đến thực tế đạt đƣợc thực tế khoảng cách xa, chí thất bại hồn tồn Vì biện pháp đƣợc gọi “giải phóng” cho khoa học mà lại dẫn đến phân tâm lo lắng viện lại chần chừ không muốn đƣợc “giải phóng”? Phải viện sống quen thói ỷ lại nhà nƣớc, trở thành đứa đƣợc cƣng chiều, riêng để tự lo liệu cho mính đƣợc? Phải phải chờ đợi thêm số thời gian để bổ sung thêm điều kiện tiền vốn sở vật chất – kỹ thuật riêng? Đó câu hỏi nghiêm túc cần đƣợc đặt bàn biện pháp điều chỉnh Nghị định 115 [11,10] Vì vậy, đề tài nhằm tìm hiểu yếu tố cản trở việc thực chế tự chủ, tự chịu trách nhiệm tổ chức KH&CN theo Nghị định 115, nhằm tìm lời giải cho sách phát triển KH&CN Việt Nam Lịch sử nghiên cứu Tìm hiểu cơng trình nghiên cứu đề tài chuyển đổi tổ chức tổ chức KH&CN nói chung, Nghị định 115 nói riêng, kể đến cơng trình nghiên cứu dƣới Luận văn “Đánh giá hoạt động tổ chức khoa học công nghệ thành lập theo Nghị định 35/HĐBT Viện nghiên cứu triển khai (nghiên cứu trường hợp Viện Khoa học Công nghệ Việt Nam)” tác giả Nguyễn Kim Cơng: Luận văn nêu đƣợc tình hình hoạt động tổ chức KH&CN thành lập theo Nghị định 35/HĐBT Viện nghiên cứu triển khai thuộc Viện KH&CN Việt Nam Từ cho thấy hạn chế vƣớng mắc trình hoạt động tổ chức đề xuất số phƣơng hƣớng giải quyết, khắc phục tình hình thời gian tới, bao gồm ba nhóm giải pháp (i) giải pháp nhà nƣớc; (ii) giải pháp Viện KH&CN Việt Nam viện chuyên ngành; (iii) giải pháp đơn vị 35 Đối với nhà nước, tác giả đề xuất cần tổng kết, đánh giá tổ chức này, sở bổ sung, điều chỉnh văn hƣớng dẫn thực hiện, thúc đẩy trình thực quyền tự chủ Đối với Viện KH&CN Việt Nam Viện chuyên ngành, cần nghiên cứu ứng dụng, triển khai công nghệ, nghiên cứu chế tạo sản phẩm nhằm đẩy mạnh thƣơng mại hoá kết nghiên cứu, tạo điều kiện để cán khoa học tham gia đề tài, nhiệm vụ khoa học đơn vị, tạo gắn kết phận nghiên cứu với đơn vị triển khai, từ đó, thực tự chủ, tự chịu trách nhiệm Đối với đơn vị 35: cần tự đánh giá hoạt động mính để tím đƣợc hƣớng phù hợp Luận văn “Tác động sách khoa học cơng nghệ q trình tự chủ viện nghiên cứu – triển khai thuộc Viện Khoa học Công nghệ Việt Nam (Nghiên cứu trường hợp Nghị định 35/HĐBT Nghị định 115/2005/NĐ-CP)” tác giả Phạm Tuấn Huy: Luận văn nghiên cứu tác động chình sách khoa học cơng nghệ trính tự chủ viện nghiên cứu – triển khai thuộc Viện Khoa học Công nghệ Việt Nam Các viện NC-TK thuộc VKH&CNVN chuyển hƣớng từ nghiên cứu tuý sang nghiên cứu định hƣớng, nghiên cứu ứng dụng triển khai công nghệ Môi trƣờng hoạt động viện NC-TK thuộc VKH&CNVN đƣợc dân chủ hoá xã hội hoá Lao động hợp đồng viện NC-TK thuộc VKH&CNVN, đặc biệt nhóm viện triển khai công nghệ ngày tăng Các viện NC-TK thuộc VKH&CNVN đƣợc phân cấp triệt để (Nghị định 115/2005/NĐ-CP), đƣợc giao quyền tự chủ cao mặt tổ chức, biên chế, tài chình, hợp tác quốc tế, kể quyền sản xuất kinh doanh nhƣ doanh nghiệp chuyển đổi thành doanh nghiệp khoa học công nghệ Khi Nhà nước điều chỉnh mức lương tối thiểu, ngạch, bậc lương khoản trích theo lương, tổ chức khoa học công nghệ phải sử dụng nguồn kinh phí đơn vị để trả lương khoản trích theo lương cho cán bộ, viên chức người lao động đơn vị theo điều chỉnh Nhà nước Đối với tổ chức khoa học công nghệ quy định khoản Điều Nghị định này, quan quản lý nhà nước có thẩm quyền xem xét việc cấp bổ sung kinh phí tổ chức khoa học cơng nghệ cụ thể Về trích lập quỹ Hàng năm, sau trang trải tất khoản chi phí hợp lý, thực đầy đủ nghĩa vụ nhà nước theo quy định, phần chênh lệch thu lớn chi cịn lại (nếu có), tổ chức khoa học cơng nghệ trích lập quỹ theo quy định pháp luật Riêng mức kinh phí trích lập Quỹ phát triển hoạt động nghiệp tối thiểu phải 30% tổng số chênh lệch thu lớn chi Việc sử dụng quỹ Thủ trưởng tổ chức khoa học công nghệ định theo quy chế chi tiêu nội đơn vị Về chi thực hoạt động khác a) Đối với nguồn kinh phí cấp từ ngân sách nhà nước theo quy định điểm c khoản Điều số khoản kinh phí khác quy định điểm d khoản Điều 7, tổ chức khoa học công nghệ phải thực theo quy định Nhà nước tiêu chuẩn, định mức nội dung chi Bộ Tài quy định số khoản kinh phí nhà nước cấp thuộc điểm d khoản Điều phải thực theo quy định Nhà nước tiêu chuẩn, định mức nội dung chi b) Tổ chức khoa học công nghệ tự định việc sử dụng nguồn kinh phí để chi cho hoạt động đơn vị (ngoại trừ số hoạt động có quy định cụ thể khoản 1, 2, mục a khoản Điều này) Về chi thu nhập tăng thêm Số dư kinh phí cịn lại sau trừ tất khoản chi trích lập quỹ theo quy định, tổ chức khoa học công nghệ tự định việc sử dụng để chi tăng thêm thu nhập cho cán bộ, viên chức người lao động theo quy chế chi tiêu nội đơn vị Điều Chính sách ƣu đãi Các tổ chức khoa học công nghệ quy định điểm a khoản Điều Nghị định hưởng sách ưu đãi sau đây: Được Quỹ hỗ trợ phát triển Nhà nước xem xét, hỗ trợ tín dụng ưu đãi, hỗ trợ lãi suất sau đầu tư dự án đầu tư đáp ứng điều kiện thuộc đối tượng theo quy định Được quan nhà nước có thẩm quyền xem xét hỗ trợ đầu tư phát triển tổ chức khoa học công nghệ đáp ứng điều kiện theo quy định Được lý, chuyển nhượng tài sản đơn vị mua sắm từ nguồn kinh phí tự có Được mở tài khoản ngân hàng để thực giao dịch hoạt động sản xuất, kinh doanh theo quy định Được hưởng quyền lợi sách ưu đãi tổ chức khoa học công nghệ sách ưu đãi doanh nghiệp sản xuất thành lập Được vay vốn tổ chức, cá nhân, vay tín dụng ngân hàng để đầu tư mở rộng sản xuất, nâng cao chất lượng hoạt động đơn vị chịu trách nhiệm trả nợ vay theo quy định; sử dụng tài sản hình thành từ vốn vay để chấp theo quy định Được giao quản lý sử dụng tài sản Nhà nước theo quy định pháp luật; sử dụng số tiền trích khấu hao tài sản cố định tiền thu lý tài sản thuộc nguồn vốn ngân sách nhà nước bổ sung vào quỹ phát triển hoạt động nghiệp đơn vị; số tiền trích khấu hao tài sản cố định tiền thu lý tài sản thuộc nguồn vốn vay dùng để trả vốn lãi vay, dư bổ sung vào quỹ phát triển hoạt động nghiệp đơn vị Được góp vốn tiền, tài sản, giá trị quyền sử dụng đất quyền sở hữu trí tuệ để tiến hành hoạt động khoa học công nghệ, hoạt động sản xuất, kinh doanh theo quy định pháp luật Mục VỀ TỔ CHỨC VÀ BIÊN CHẾ Điều 10 Về tổ chức máy Thủ trưởng tổ chức khoa học công nghệ quyền: Quyết định việc xếp, điều chỉnh tổ chức máy đơn vị; thành lập, sáp nhập, giải thể quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn, quy chế hoạt động phận, tổ chức trực thuộc Quyết định việc bổ nhiệm, bổ nhiệm lại, cho từ chức miễn nhiệm cấp trưởng, cấp phó phận, tổ chức trực thuộc Đề xuất nhân trình lãnh đạo quan chủ quản cấp định bổ nhiệm, bổ nhiệm lại, miễn nhiệm cấp phó đơn vị Điều 11 Về biên chế tuyển dụng viên chức Thủ trưởng tổ chức khoa học công nghệ quyền: Quyết định tổng số biên chế hàng năm đơn vị vào nhu cầu cán khả tài đơn vị Quyết định việc tuyển dụng viên chức theo hình thức thi tuyển xét tuyển; ký hợp đồng làm việc với người tuyển dụng Ký hợp đồng làm việc với người tuyển dụng vào biên chế trước ngày Nghị định số 116/2003/NĐ-CP ngày 10 tháng 10 năm 2003 Chính phủ việc tuyển dụng, sử dụng quản lý cán bộ, công chức đơn vị nghiệp Nhà nước có hiệu lực thi hành Ký hợp đồng lao động để thực cơng việc khơng cần thiết bố trí biên chế thường xuyên Điều 12 Sử dụng cán bộ, viên chức Thủ trưởng tổ chức khoa học công nghệ quyền: Quyết định việc xếp, bố trí sử dụng cán bộ, viên chức phù hợp với lực trình độ chun mơn người Quyết định việc điều động, biệt phái, nghỉ hưu, việc, chấm dứt hợp đồng làm việc, hợp đồng lao động theo quy định pháp luật Quyết định việc xếp lương cán bộ, viên chức tuyển dụng vào làm việc đơn vị; định việc nâng bậc lương thời hạn, trước thời hạn vượt bậc ngạch; định bổ nhiệm vào ngạch viên chức, chuyển ngạch viên chức từ ngạch nghiên cứu viên tương đương trở xuống Xem xét, bổ nhiệm chức vụ lãnh đạo cán bộ, viên chức sau hết hạn tập sự, ký hợp đồng làm việc không xác định thời hạn, có thời gian làm việc từ 03 năm trở lên có đủ điều kiện theo yêu cầu Quyết định việc khen thưởng, kỷ luật cán bộ, viên chức thuộc quyền quản lý theo quy định pháp luật Chƣơng III TRÁCH NHIỆM CỦA THỦ TRƢỞNG TỔ CHỨC KHOA HỌC VÀ CÔNG NGHỆ VÀ CÁC CƠ QUAN QUẢN LÝ NHÀ NƢỚC Điều 13 Trách nhiệm Thủ trƣởng tổ chức khoa học công nghệ Thủ trưởng tổ chức khoa học cơng nghệ có trách nhiệm: a) Thủ trưởng tổ chức khoa học công nghệ quy định khoản Điều Nghị định có trách nhiệm tổ chức xây dựng đề án chuyển đổi tổ chức hoạt động trình quan quản lý nhà nước có thẩm quyền phê duyệt năm 2006 b) Phối hợp với Cơng đồn đơn vị thực quy chế dân chủ; xây dựng quy chế chi tiêu nội bộ; quy định chi thu nhập tăng thêm, tiền thưởng, sử dụng quỹ để thông qua hội nghị cán bộ, viên chức tổ chức thực quy định c) Tổ chức cơng tác kế tốn, kiểm tốn nội bộ, thống kê cơng khai tài theo quy định pháp luật; bảo toàn vốn, tài sản nhà nước đầu tư bảo đảm phát triển đơn vị d) Thực việc báo cáo hoạt động đơn vị theo quy định quan chủ quản cấp trên; chịu kiểm tra, tra có trách nhiệm cung cấp đầy đủ tài liệu, thông tin, báo cáo theo yêu cầu quan nhà nước có thẩm quyền đ) Chỉ đạo đơn vị thực quy định pháp luật bảo vệ môi trường, an ninh, trật tự xã hội, bảo đảm an tồn, bí mật quốc gia; thực chế độ, sách cán bộ, viên chức đơn vị nghĩa vụ nhà nước theo quy định; trọng đào tạo, nâng cao trình độ cán bộ, viên chức đơn vị e) Phối hợp tạo điều kiện để tổ chức Đảng, đoàn thể đơn vị tham gia kiểm tra, giám sát hoạt động đơn vị Thủ trưởng tổ chức khoa học công nghệ thực quyền tự chủ chịu trách nhiệm toàn hoạt động tổ chức khoa học công nghệ; chịu trách nhiệm sai phạm xẩy đơn vị; khen thưởng 10 phải chịu kỷ luật tuỳ theo thành tích mức độ vi phạm theo quy định pháp luật Quy trình, thủ tục bổ nhiệm, bổ nhiệm lại, miễn nhiệm Thủ trưởng tổ chức khoa học công nghệ lãnh đạo quan chủ quản cấp tổ chức khoa học công nghệ quy định Điều 14 Trách nhiệm Bộ Khoa học Công nghệ Chủ trì, phối hợp với Bộ Nội vụ xây dựng kế hoạch triển khai thực Nghị định báo cáo Thủ tướng Chính phủ hướng dẫn Bộ, ngành, địa phương thực Chủ trì, phối hợp với Bộ Tài chính, Bộ Nội vụ xây dựng ban hành tiêu chí phân loại văn hướng dẫn việc phân loại tổ chức khoa học công nghệ theo đối tượng quy định Điều Nghị định này; trình Thủ tướng Chính phủ định tổ chức khoa học công nghệ thuộc diện quy định khoản Điều Nghị định ngân sách nhà nước trì việc cấp kinh phí hoạt động thường xuyên; tổng hợp kết việc phân loại quan, Bộ, ngành, địa phương báo cáo Thủ tướng Chính phủ quý I năm 2006 Chủ trì, phối hợp với Bộ Tài xây dựng ban hành văn hướng dẫn việc khốn kinh phí nghiệm thu, quản lý, sử dụng kết thực nhiệm vụ khoa học cơng nghệ Nhà nước; trình Thủ tướng Chính phủ định biện pháp khuyến khích tổ chức khoa học công nghệ quy định khoản Điều Nghị định tiến hành chuyển đổi tổ chức hoạt động sớm trước thời hạn quy định Chủ trì, phối hợp với Bộ Kế hoạch Đầu tư quy định điều kiện để tổ chức khoa học công nghệ quy định điểm a khoản Điều Nghị định xem xét hỗ trợ đầu tư phát triển Khẩn trương phối hợp với quan liên quan xây dựng trình Chính phủ Nghị định việc chuyển tổ chức nghiên cứu khoa học phát triển công nghệ, tổ chức dịch vụ khoa học công nghệ thành doanh nghiệp khoa học công nghệ quý IV năm 2005 Chịu trách nhiệm trước Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ đơn đốc, kiểm tra việc thực Nghị định này; làm đầu mối giải vấn đề nẩy sinh trình thực Nghị định báo cáo Thủ tướng Chính phủ 11 giải vấn đề vượt thẩm quyền; hàng năm tổ chức đánh giá, rút kinh nghiệm, báo cáo Thủ tướng Chính phủ tình hình thực Nghị định Điều 15 Trách nhiệm Bộ Nội vụ Ban hành văn hướng dẫn việc thực quy định biên chế, tuyển dụng sử dụng cán bộ, viên chức tổ chức khoa học công nghệ theo quy định Nghị định Ban hành văn hướng dẫn thực quy định việc ký hợp đồng làm việc với viên chức tổ chức khoa học công nghệ Điều 16 Trách nhiệm Bộ Tài Bộ Tài chủ trì, phối hợp với Bộ Khoa học Cơng nghệ xây dựng ban hành văn sau đây: Văn hướng dẫn xây dựng quy chế chi tiêu nội bộ, lập dự toán, toán hoạt động tài tổ chức khoa học cơng nghệ có hoạt động sản xuất, kinh doanh dịch vụ Văn quy định khốn kinh phí hoạt động thường xuyên tổ chức khoa học công nghệ quy định khoản Điều 4, theo quy định nêu mục b khoản Điều Nghị định Văn quy định việc giao quản lý tài sản Nhà nước cho tổ chức khoa học cơng nghệ có hoạt động sản xuất, kinh doanh dịch vụ Điều 17 Trách nhiệm Bộ, quan ngang Bộ, quan thuộc Chính phủ, Ủy ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ƣơng Ban hành văn hướng dẫn việc thực quy định Nghị định có liên quan đến chức nhiệm vụ Phân loại tổ chức khoa học công nghệ trực thuộc theo hướng dẫn Bộ Khoa học Công nghệ; đạo tổ chức khoa học công nghệ trực thuộc thực quy định Nghị định này; phê duyệt đề án chuyển đổi tổ chức hoạt động tổ chức khoa học công nghệ trực thuộc thuộc diện quy định khoản Điều Nghị định đôn đốc, kiểm tra việc thực đề án Thanh tra, kiểm tra, giải khiếu nại, tố cáo vấn đề liên quan đến hoạt động tổ chức khoa học công nghệ trực thuộc theo 12 quy định pháp luật; phát hiện, đình thi hành huỷ bỏ định Thủ trưởng tổ chức khoa học công nghệ trực thuộc trái với quy định Nghị định văn pháp luật có liên quan Chƣơng IV ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH Điều 18 Hiệu lực thi hành Nghị định có hiệu lực thi hành sau 15 ngày, kể từ ngày đăng Công báo Bãi bỏ quy định trước trái với quy định Nghị định Điều 19 Trách nhiệm thi hành Bộ trưởng Bộ Quốc phịng, Bộ trưởng Bộ Cơng an người đứng đầu tổ chức trị, tổ chức trị - xã hội vào đặc điểm, tính chất lĩnh vực hoạt động tổ chức khoa học công nghệ trực thuộc để định việc áp dụng quy định Nghị định Các Bộ trưởng, Thủ trưởng quan ngang Bộ, Thủ trưởng quan thuộc Chính phủ, Chủ tịch Ủy ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương chịu trách nhiệm thi hành Nghị định này./ Nơi nhận: - Ban Bí thư Trung ương Đảng; - Thủ tướng, Phó Thủ tướng Chính phủ; - Các Bộ, quan ngang Bộ, quan thuộc Chính phủ; - HĐND, UBND tỉnh, thành phố trực thuộc TW; - Văn phòng Trung ương Ban Đảng; - Văn phòng Chủ tịch nước; - Hội đồng Dân tộc Ủy ban Quốc hội; - Văn phịng Quốc hội; - Tồ án nhân dân tối cao; - Viện Kiểm sát nhân dân tối cao; - Cơ quan Trung ương đoàn thể; - Học viện Hành quốc gia; - VPCP: BTCN, TBNC, PCN, BNC, BĐH 112, Người phát ngôn Thủ tướng Chính phủ, Vụ, Cục, đơn vị trực thuộc, Cơng báo; - Lưu: Văn thư, KG (5b) A TM CHÍNH PHỦ THỦ TƢỚNG (đã ký) Phan Văn Khải CHÍNH PHỦ CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc Số: 80/2007/NĐ-CP _ Hà Nội, ngày 19 tháng năm 2007 NGHỊ ĐỊNH Về doanh nghiệp khoa học công nghệ CHÍNH PHỦ Căn Luật Tổ chức Chính phủ ngày 25 tháng 12 năm 2001; Căn Luật Khoa học Công nghệ ngày 09 tháng năm 2000; Căn Luật Doanh nghiệp ngày 29 tháng 11 năm 2005; Xét đề nghị Bộ trưởng Bộ Khoa học Công nghệ, NGHỊ ĐỊNH : Chƣơng I QUY ĐỊNH CHUNG Điều Phạm vi điều chỉnh đối tƣợng áp dụng Phạm vi điều chỉnh Nghị định quy định việc thành lập doanh nghiệp khoa học cơng nghệ sách hỗ trợ, ưu đãi Nhà nước doanh nghiệp khoa học công nghệ Đối tượng áp dụng Đối tượng áp dụng Nghị định tổ chức, cá nhân Việt Nam; tổ chức, cá nhân nước ngồi có quyền sở hữu sử dụng hợp pháp kết nghiên cứu khoa học phát triển cơng nghệ có nhu cầu thành lập doanh nghiệp khoa học công nghệ Trong đối tượng nêu trên, tổ chức nghiên cứu khoa học phát triển công nghệ tổ chức dịch vụ khoa học công nghệ công lập thực việc chuyển đổi tổ chức, hoạt động để thành lập doanh nghiệp khoa học công nghệ gọi chung tổ chức khoa học công nghệ công lập Điều Doanh nghiệp khoa học công nghệ Doanh nghiệp khoa học công nghệ quy định Nghị định doanh nghiệp đối tượng quy định khoản Điều Nghị định thành lập, tổ chức quản lý hoạt động theo quy định Luật Doanh nghiệp Luật Khoa học Công nghệ Hoạt động doanh nghiệp khoa học cơng nghệ thực sản xuất, kinh doanh loại sản phẩm hàng hố hình thành từ kết nghiên cứu khoa học phát triển công nghệ thực nhiệm vụ khoa học cơng nghệ Ngồi hoạt động này, doanh nghiệp khoa học công nghệ thực sản xuất, kinh doanh loại sản phẩm hàng hoá khác thực dịch vụ khác theo quy định pháp luật Điều Kết nghiên cứu khoa học phát triển công nghệ Kết nghiên cứu khoa học phát triển công nghệ (viết tắt kết khoa học công nghệ) sở để xem xét cấp Giấy chứng nhận doanh nghiệp khoa học công nghệ Một số yếu tố xác định kết khoa học công nghệ Kết khoa học công nghệ kết thực nhiệm vụ khoa học cơng nghệ (chương trình, đề tài, đề án, dự án nghiên cứu khoa học phát triển công nghệ), kết ươm tạo công nghệ; đối tượng nêu khoản Điều thực chuyển giao từ cá nhân, tổ chức khác; sử dụng nguồn vốn ngân sách nhà nước từ nguồn vốn khác; quan quản lý nhà nước có thẩm quyền xác nhận quyền sử dụng sở hữu Bộ Khoa học Công nghệ hướng dẫn cụ thể yếu tố xác định kết khoa học cơng nghệ Điều Mục đích thành lập doanh nghiệp khoa học công nghệ Tạo điều kiện thuận lợi cho tổ chức, cá nhân triển khai ứng dụng kết khoa học công nghệ vào sản xuất, kinh doanh; đẩy mạnh thương mại hoá sản phẩm hàng hoá kết hoạt động khoa học công nghệ; phát triển thị trường cơng nghệ, góp phần phát triển kinh tế - xã hội đất nước Chƣơng II THÀNH LẬP DOANH NGHIỆP KHOA HỌC VÀ CƠNG NGHỆ Điều Trình tự thành lập doanh nghiệp khoa học công nghệ Các đối tượng quy định khoản Điều Nghị định (trừ tổ chức khoa học công nghệ công lập) thành lập doanh nghiệp khoa học cơng nghệ theo trình tự sau: a) Lập hồ sơ đăng ký kinh doanh theo quy định Luật Doanh nghiệp để thành lập doanh nghiệp đăng ký kinh doanh quan đăng ký kinh doanh có thẩm quyền; b) Sau thành lập, doanh nghiệp lập hồ sơ đăng ký chứng nhận doanh nghiệp khoa học cơng nghệ trình Sở Khoa học Cơng nghệ địa phương, nơi doanh nghiệp đặt trụ sở để xem xét, cấp Giấy chứng nhận doanh nghiệp khoa học công nghệ Tổ chức khoa học công nghệ công lập thành lập doanh nghiệp khoa học cơng nghệ theo trình tự sau: a) Xây dựng Đề án chuyển đổi tổ chức hoạt động để thành lập doanh nghiệp khoa học công nghệ trình quan quản lý nhà nước có thẩm quyền phê duyệt; b) Lập hồ sơ đăng ký kinh doanh theo quy định Luật Doanh nghiệp để thành lập doanh nghiệp đăng ký kinh doanh quan đăng ký kinh doanh có thẩm quyền; c) Sau thành lập, doanh nghiệp lập hồ sơ đăng ký chứng nhận doanh nghiệp khoa học cơng nghệ trình Sở Khoa học Công nghệ địa phương, nơi doanh nghiệp đặt trụ sở để xem xét, cấp Giấy chứng nhận doanh nghiệp khoa học công nghệ Điều Xây dựng phê duyệt Đề án chuyển đổi tổ chức hoạt động Xây dựng đề án a) Tổ chức khoa học công nghệ công lập xây dựng Đề án chuyển đổi tổ chức hoạt động để thành lập doanh nghiệp khoa học cơng nghệ hình thức cơng ty trách nhiệm hữu hạn hai thành viên trở lên công ty cổ phần; b) Nội dung đề án cần làm rõ số vốn dạng tiền tài sản (trụ sở làm việc, nhà xưởng, trang thiết bị nghiên cứu, phương tiện làm việc, diện tích đất giao quyền sử dụng, kết khoa học công nghệ…) thuộc sở hữu nhà nước đề nghị giao cho tổ chức khoa học cơng nghệ cơng lập để góp vốn vào doanh nghiệp khoa học công nghệ; phương án xếp, bố trí lại cán bộ, viên chức số nội dung khác theo hướng dẫn Bộ Khoa học Công nghệ Phê duyệt đề án Thủ trưởng quan quản lý nhà nước có thẩm quyền phê duyệt đề án có trách nhiệm xem xét, phê duyệt Đề án chuyển đổi tổ chức hoạt động tổ chức khoa học công nghệ công lập trực thuộc Bộ Khoa học Công nghệ quy định cụ thể nội dung Đề án chuyển đổi tổ chức hoạt động tổ chức khoa học công nghệ công lập, hướng dẫn việc xây dựng, phê duyệt đề án xác định quan quản lý nhà nước có thẩm quyền phê duyệt đề án Điều Hồ sơ đăng ký chứng nhận doanh nghiệp khoa học công nghệ Hồ sơ đăng ký chứng nhận doanh nghiệp khoa học công nghệ đối tượng quy định khoản Điều Nghị định (trừ tổ chức khoa học công nghệ công lập) bao gồm: a) Giấy đề nghị chứng nhận doanh nghiệp khoa học công nghệ; b) Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh; c) Dự án sản xuất, kinh doanh Nội dung dự án sản xuất, kinh doanh cần thuyết minh rõ sản phẩm hàng hoá dự kiến sản xuất, kinh doanh hình thành từ kết khoa học công nghệ, điều kiện bảo đảm hoạt động sản xuất, kinh doanh Kèm theo dự án văn xác nhận quyền sử dụng sở hữu hợp pháp kết khoa học công nghệ Hồ sơ đăng ký chứng nhận doanh nghiệp khoa học công nghệ đối tượng tổ chức khoa học công nghệ công lập văn theo quy định khoản Điều cần có thêm Quyết định quan quản lý nhà nước có thẩm quyền phê duyệt Đề án chuyển đổi tổ chức hoạt động Bộ Khoa học Công nghệ quy định cụ thể nội dung hồ sơ đăng ký chứng nhận doanh nghiệp khoa học công nghệ, hướng dẫn việc thẩm định cấp, thu hồi Giấy chứng nhận doanh nghiệp khoa học công nghệ Điều Đăng ký cấp Giấy chứng nhận doanh nghiệp khoa học công nghệ Sở Khoa học Công nghệ tỉnh thành phố trực thuộc Trung ương, nơi doanh nghiệp khoa học cơng nghệ đặt trụ sở quan có thẩm quyền xem xét, cấp, kiểm tra, xử lý vi phạm thu hồi Giấy chứng nhận doanh nghiệp khoa học công nghệ Trong thời hạn tối đa 30 ngày làm việc kể từ nhận hồ sơ hợp lệ, Sở Khoa học Cơng nghệ có trách nhiệm xem xét, thẩm định hồ sơ đăng ký thực việc cấp Giấy chứng nhận doanh nghiệp khoa học công nghệ Trường hợp không cấp, thời hạn nêu trên, Sở Khoa học Công nghệ phải trả lời văn nêu rõ lý Doanh nghiệp khơng phải nộp lệ phí đăng ký cấp Giấy chứng nhận doanh nghiệp khoa học công nghệ Giấy chứng nhận doanh nghiệp khoa học cơng nghệ có giá trị đồng thời Giấy đăng ký hoạt động khoa học công nghệ Điều Hiệu lực Giấy chứng nhận doanh nghiệp khoa học công nghệ Giấy chứng nhận doanh nghiệp khoa học công nghệ để xem xét thực sách hỗ trợ, ưu đãi doanh nghiệp khoa học công nghệ Giấy chứng nhận doanh nghiệp khoa học cơng nghệ có hiệu lực kể từ ngày cấp kết thúc thời gian hưởng chế độ miễn, giảm thuế thu nhập doanh nghiệp theo quy định khoản Điều 10 Nghị định Chƣơng III CHÍNH SÁCH HỖ TRỢ, ƢU ĐÃI Doanh nghiệp khoa học cơng nghệ hưởng sách hỗ trợ, ưu đãi theo quy định pháp luật doanh nghiệp số sách hỗ trợ, ưu đãi cụ thể nêu Điều 10 Một số quy định chung Được quan quản lý nhà nước có thẩm quyền xem xét, giao quyền sử dụng sở hữu kết khoa học công nghệ thuộc sở hữu nhà nước Được hưởng chế độ miễn, giảm thuế thu nhập doanh nghiệp doanh nghiệp đầu tư vào khu công nghệ cao theo quy định pháp luật kể từ có thu nhập chịu thuế với điều kiện: doanh thu từ việc sản xuất, kinh doanh sản phẩm hàng hố hình thành từ kết khoa học công nghệ năm thứ đạt 30% tổng doanh thu, năm thứ hai đạt 50% tổng doanh thu từ năm thứ ba trở đạt 70% tổng doanh thu doanh nghiệp khoa học công nghệ Doanh nghiệp khoa học công nghệ không hưởng quy định ưu đãi nêu năm tài khơng đáp ứng điều kiện đặt Các khoản chi phí hợp lý trừ tính thu nhập chịu thuế hoạt động nghiên cứu khoa học phát triển công nghệ, hoạt động sản xuất, kinh doanh, dịch vụ hoạt động khác thực theo quy định pháp luật Được miễn lệ phí trước bạ đăng ký quyền sử dụng đất, quyền sở hữu nhà Được hưởng sách ưu đãi tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam, Quỹ phát triển khoa học công nghệ quỹ khác theo quy định pháp luật để thực dự án đầu tư sản xuất, kinh doanh 6 Được ưu tiên việc sử dụng trang thiết bị nghiên cứu phục vụ cho hoạt động nghiên cứu khoa học phát triển công nghệ Phịng thí nghiệm trọng điểm quốc gia, sở ươm tạo công nghệ, ươm tạo doanh nghiệp, sở nghiên cứu khoa học công nghệ Nhà nước Được hưởng dịch vụ tư vấn, đào tạo miễn phí sở ươm tạo cơng nghệ, ươm tạo doanh nghiệp quan nhà nước thành lập Được Ban quản lý khu công nghiệp, khu chế xuất, khu kinh tế, khu công nghệ cao Ủy ban nhân dân địa phương ưu tiên cho thuê đất, sở hạ tầng với mức giá thấp theo quy định Điều 11 Một số quy định áp dụng doanh nghiệp khoa học cơng nghệ có tổ chức khoa học cơng nghệ công lập tham gia Tổ chức khoa học công nghệ công lập quan quản lý nhà nước có thẩm quyền giao vốn tài sản thuộc sở hữu nhà nước để góp vốn vào doanh nghiệp khoa học công nghệ, giá trị vốn tài sản phần vốn nhà nước đầu tư doanh nghiệp khoa học công nghệ Đối với tài sản thuộc sở hữu nhà nước không giao, doanh nghiệp khoa học cơng nghệ mua thuê lại theo quy định pháp luật Sau cấp Giấy chứng nhận doanh nghiệp khoa học công nghệ, tổ chức khoa học công nghệ công lập quan quản lý nhà nước có thẩm quyền giao lần số kinh phí hoạt động thường xuyên tương ứng với thời gian chuyển đổi tổ chức hoạt động sớm trước thời hạn quy định (tháng 12 năm 2009) để góp vốn vào doanh nghiệp khoa học công nghệ Cán bộ, viên chức thuộc tổ chức khoa học công nghệ công lập ký hợp đồng làm việc, hợp đồng lao động không xác định thời hạn tiếp tục ký hợp đồng lao động không xác định thời hạn làm việc doanh nghiệp khoa học công nghệ chuyển xếp lương theo thang, bảng lương doanh nghiệp với hệ số lương cao gần với hệ số lương hưởng trước chuyển sang làm việc doanh nghiệp khoa học công nghệ Cơ quan chủ quản tổ chức khoa học cơng nghệ cơng lập có trách nhiệm giải chế độ, sách số cán bộ, viên chức dôi dư không tham gia hoạt động doanh nghiệp khoa học công nghệ theo sách tinh giản biên chế đơn vị nghiệp cơng lập bố trí cơng tác khác Kinh phí giải chế độ, sách tinh giản biên chế trí dự tốn chi hàng năm Bộ, ngành, địa phương theo quy định Doanh nghiệp khoa học công nghệ thực quy định Nghị định số 115/2005/NĐ-CP ngày 05 tháng năm 2005 Chính phủ quy định chế tự chủ, tự chịu trách nhiệm tổ chức khoa học công nghệ công lập không trái với quy định Luật Doanh nghiệp quy định Nghị định Chƣơng IV TRÁCH NHIỆM CỦA CÁC CƠ QUAN QUẢN LÝ NHÀ NƢỚC Điều 12 Trách nhiệm Bộ Khoa học Công nghệ Chủ trì, phối hợp với Bộ Tài chính, Bộ Nội vụ quan có liên quan hướng dẫn tổ chức triển khai thực Nghị định Chủ trì, phối hợp với quan có liên quan xây dựng thực chương trình tuyên truyền phát triển doanh nghiệp khoa học công nghệ; chương trình ươm tạo cơng nghệ quốc gia; đề án thành lập sở ươm tạo công nghệ, ươm tạo doanh nghiệp; đề án phát triển tổ chức tư vấn, môi giới, chuyển giao công nghệ, tổ chức đầu tư tài nhằm hỗ trợ việc hình thành phát triển doanh nghiệp khoa học công nghệ Chịu trách nhiệm trước Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ đơn đốc, kiểm tra việc thực Nghị định này; làm đầu mối giải vấn đề nẩy sinh trình thực Nghị định báo cáo Thủ tướng Chính phủ giải vấn đề vượt thẩm quyền; hàng năm tổ chức đánh giá, rút kinh nghiệm, báo cáo Thủ tướng Chính phủ tình hình thực Nghị định Điều 13 Trách nhiệm Bộ Tài Chủ trì, phối hợp với Bộ Khoa học Công nghệ hướng dẫn việc giao vốn, tài sản, quyền sử dụng sở hữu kết khoa học công nghệ thuộc sở hữu nhà nước cho tổ chức khoa học công nghệ cơng lập góp vốn vào doanh nghiệp khoa học cơng nghệ; quy định mức trích nộp ngân sách nhà nước từ lợi nhuận mà doanh nghiệp khoa học công nghệ thu sử dụng, sở hữu kết khoa học cơng nghệ có nguồn gốc từ ngân sách nhà nước Hướng dẫn quan thuế địa phương phối hợp với Sở Khoa học Công nghệ thực quy định khoản Điều 10 Nghị định Điều 14 Trách nhiệm Bộ Nội vụ Ban hành văn hướng dẫn việc bố trí, xếp cơng tác giải chế độ, sách số cán bộ, viên chức tổ chức khoa học công nghệ công lập không tham gia hoạt động doanh nghiệp khoa học công nghệ Điều 15 Trách nhiệm Bộ, quan ngang Bộ, quan thuộc Chính phủ, Ủy ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ƣơng Ban hành văn hướng dẫn thực quy định Nghị định có liên quan đến chức năng, nhiệm vụ Chỉ đạo tổ chức khoa học công nghệ công lập trực thuộc xây dựng Đề án chuyển đổi tổ chức hoạt động xem xét, phê duyệt đề án theo thẩm quyền Chỉ đạo việc tra, kiểm tra, giải khiếu nại tố cáo liên quan đến hoạt động doanh nghiệp khoa học công nghệ phạm vi quản lý theo quy định pháp luật; định việc đầu tư bổ sung đề nghị quan nhà nước có thẩm quyền hỗ trợ, đầu tư bổ sung; định việc thu hồi vốn tài sản Nhà nước giao doanh nghiệp khoa học công nghệ không sản xuất, kinh doanh sản phẩm đề cập hồ sơ đăng ký chứng nhận doanh nghiệp khoa học công nghệ, hoạt động không hiệu vi phạm pháp luật Chƣơng V ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH Điều 16 Xử lý vi phạm Tổ chức, cá nhân vi phạm quy định Nghị định này, tuỳ theo tính chất, mức độ vi phạm hậu gây bị xử lý theo quy định pháp luật Điều 17 Hiệu lực thi hành Nghị định có hiệu lực thi hành sau 15 ngày, kể từ ngày đăng Công báo Bãi bỏ quy định trước trái với quy định Nghị định Điều 18 Trách nhiệm thi hành Bộ trưởng Bộ Quốc phịng, Bộ trưởng Bộ Cơng an người đứng đầu tổ chức trị, tổ chức trị - xã hội vào đặc điểm, tính chất lĩnh vực hoạt động tổ chức khoa học công nghệ trực thuộc để định việc áp dụng quy định Nghị định Các Bộ trưởng, Thủ trưởng quan ngang Bộ, Thủ trưởng quan thuộc Chính phủ, Chủ tịch Ủy ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương Thủ trưởng quan, tổ chức có liên quan chịu trách nhiệm thi hành Nghị định này./ Nơi nhận: - Ban Bí thư Trung ương Đảng; - Thủ tướng, Phó Thủ tướng Chính phủ; - Các Bộ, quan ngang Bộ, quan thuộc CP; - Văn phòng BCĐTW phòng, chống tham nhũng; - HĐND, UBND tỉnh, TP trực thuộc TW; - Văn phòng Trung ương Ban Đảng; - Văn phòng Chủ tịch nước; - Hội đồng Dân tộc Ủy ban QH; - Văn phòng Quốc hội; - Toà án nhân dân tối cao; - Viện Kiểm sát nhân dân tối cao; - Kiểm toán Nhà nước; - UBTW Mặt trận Tổ quốc Việt Nam; - Cơ quan Trung ương đoàn thể; - VPCP: BTCN, Phó Chủ nhiệm, Website Chính phủ, Ban Điều hành 112, Vụ, Cục, đơn vị trực thuộc, Công báo; - Lưu: Văn thư, KG (5b) Trang 305b TM CHÍNH PHỦ THỦ TƢỚNG ký Nguyễn Tấn Dũng ... chủ, tự chịu trách nhiệm tổ chức KH&CN theo Nghị định 115/2005/NĐ-CP 46 2.2 Khảo sát việc thực Nghị định 115 tổ chức KH&CN 52 2.3 Những yếu tố cản trở việc thực chế tự chủ, tự chịu trách nhiệm. .. tố cản trở việc thực chế tự chủ, tự chịu trách nhiệm tổ chức KH&CN theo Nghị định 115? Giả thuyết nghiên cứu Bản chất tính "tự chủ tự chịu trách nhiệm" tổ chức KH&CN? Tự chủ, tự chịu trách nhiệm, ... yếu tố cản trở việc thực chế tự chủ, tự chịu trách nhiệm tổ chức KH&CN theo Nghị định 115? Nghị định 115 đƣa thiết chế không đồng bộ, nguyên nhân khiến tổ chức KH&CN thực đƣợc chế ? ?tự chủ, tự chịu