Đang tải... (xem toàn văn)
Nghiên cứu hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
Chuyên đề thực tập 1 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 MỤC LỤC MỤC LỤC 1 PHẦN MỞ ĐẦU 4 CHƯƠNG I. CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 6 1.1. Khái niệm và các đặc trưng của doanh nghiệp vừa và nhỏ: .6 1.1.1. Khái niệm và phân loại doanh nghiệp vừa và nhỏ: .6 1.1.2. Các đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ: .8 1.1.3. Vai trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ trong nền kinh tế thị trường:10 1.2. Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ: 12 1.2.1. Khái niệm về cho vay: .12 1.2.2. Các phương thức cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ: .14 1.3. Chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ: .15 1.3.1. Quan điểm vể chất lượng cho vay: 15 1.3.2. Sự cần thiết của nâng cao chất lượng cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ: 17 1.3.3. Các chỉ tiêu phản ánh chất lượng cho vay: .18 1.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay đối với DNVVN: .25 1.4.1. Các nhân tố khách quan: .26 1.4.2. Các nhân tố chủ quan: .28 CHƯƠNG II. THỰC TRẠNG VỀ CHO VAY ĐỐI VỚI DNVVN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI – LÁNG HẠ .34 Vũ Minh Hạnh Tài chính doanh nghiệp 47B Chuyên đề thực tập 2 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 2.1. Khái quát về ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội – Láng Hạ:.34 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của MB Láng Hạ: .34 2.1.2. Cơ cấu tổ chức và nhân sự: .35 2.1.3. Đặc điểm môi trường kinh doanh của MB Láng Hạ: 40 2.1.4. Kết quả hoạt động kinh doanh của MB Láng Hạ: .41 2.2. Thực trạng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội – Láng Hạ: .45 2.2.1. Cơ cấu cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ: .46 2.2.2. Doanh số cho vay và doanh số thu nợ đối với DNVVN: 51 2.2.3. Tỷ lệ nợ quá hạn: .54 2.2.4. Vòng quay vốn tín dụng: .55 2.3. Thực trạng cho vay DNVVN khi áp dụng hỗ trợ lãi suất của NHNN: 56 2.4. Đánh giá chất lượng cho vay đối với DNVVN: .58 2.4.1.Những kết quả đạt được: 58 2.4.2. Những hạn chế và nguyên nhân: .59 CHƯƠNG III. GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY DNVVN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – LÁNG HẠ .63 3.1. Định hướng hoạt động cho vay DNVVN của MB Láng Hạ trong những năm tới: .63 3.2. Các giải pháp nâng cao chất lượng cho vay đối với DNVVN tại MB Láng Hạ: .64 3.2.1. Hoàn thiện hệ thống thông tin khách hàng: 64 3.2.2. oàn thiện cơ chế cho vay đối với DNVVN: 65 Vũ Minh Hạnh Tài chính doanh nghiệp 47B Chuyên đề thực tập 3 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 3.2.3. Nâng cao chất lượng công tác đánh giá rủi ro đối với các DNVVN: 66 3.2.4. Tăng cường hoạt động marketing các loại sản phẩm mới tới các DNVVN: .67 3.2.5. Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát: 67 3.2.6. Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ: .68 3.3. Một số kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng cho vay DNVVVN tại MB Láng Hạ .69 3.3.1. Đối với cơ quan quản lý Nhà Nước: .70 3.3.2. Đối với các DNVVN: 71 3.3.3. Đối với Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội: .72 KẾT LUẬN 74 TÀI LIỆU THAM KHẢO .75 Vũ Minh Hạnh Tài chính doanh nghiệp 47B Chuyên đề thực tập 4 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 PHẦN MỞ ĐẦU Những năm gần đây chúng ta chứng kiến sự phát triển nhanh chóng của hệ thống ngân hàng từ 4 Ngân hàng thương mại quốc doanh và 15 Ngân hàng thương mại cổ phần và hợp tác xã tín dụng năm 1990, đến năm 2008 con số này đã lên tới 6 ngân hàng quốc doanh và 35 ngân hàng thương mại cổ phần cùng rất nhiều các chi nhánh ngân hàng nước ngoài, công ty tài chính… Với số lượng đông đảo như vậy, các ngân hàng muốn phát triển và thành công thì phải tự xác định cho mình thị trường và đối tượng khách hàng chủ yếu. Doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm hơn 93% số doanh nghiệp tại Việt Nam, với lĩnh vực hoạt động phong phú, quy mô đa dạng đang là thị trường mang lại nhiều lợi nhuận nhưng cũng đầy rủi ro cho các ngân hàng thương mại. Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội là ngân hàng lựa chọn chiến lược phát triển ngân hàng bán lẻ tập trung đối tượng doanh nghiệp vừa và nhỏ và đã thu được nhiều thành công. Chi nhánh Láng Hạ là chi nhánh mới đi vào hoạt động của ngân hàng Quân Đội và 100% khách hàng là doanh nghiệp vừa và nhỏ. Vấn đề lớn nhất của chi nhánh đó là đảm bảo tăng trưởng dư nợ trong khi vẫn đảm bảo chất lượng cho vay với đối tượng khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ được xem là có nhiều đặc điểm phức tạp. Yêu cầu trên đặc biệt khó khăn trong bối cảnh khủng hoảng kinh tế như hiện nay. Do đó, em đã lựa chọn cho đề tài “ Nâng cao chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh Láng Hạ - Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội”. Vũ Minh Hạnh Tài chính doanh nghiệp 47B Chuyên đề thực tập 5 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Chuyên đề thực tập được chia làm ba phần chính: Phần I: Chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ Phần II: Thực trạng cho vay đối với DNVVN tại chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội – Láng Hạ Phần III: Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay tại chi nhánh Ngân hàng TMCP Quân Đội – Láng Hạ. Trong quá trình làm, em xin được chân thành cảm ơn sự hướng dẫn tận tình của giáo viên hướng dẫn PGS.TS Đào Văn Hùng, cùng sự chỉ bảo trong quá trình thực tập của cán bộ tín dụng tại MB Láng Hạ đã giúp em hoàn thành chuyên đề thực tập này. Vũ Minh Hạnh Tài chính doanh nghiệp 47B Chuyên đề thực tập 6 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 CHƯƠNG I. CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ. 1.1. Khái niệm và các đặc trưng của doanh nghiệp vừa và nhỏ: 1.1.1. Khái niệm và phân loại doanh nghiệp vừa và nhỏ: 1.1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ: Theo Luật doanh nghiệp tại Việt Nam, “Doanh nghiệp là tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, được đăng ký kinh doanh theo quy định của pháp luật, nhằm mục đích thực hiện các hoạt động kinh doanh – tức là thực hiện một, một số hoặc tất cả các công đoạn của quá trình đầu tư, từ sản xuất đến tiêu thụ sản phẩm hoặc cung ứng dịch vụ trên thị trường nhằm mục đích sinh lời.” Có rất nhiều cách phân loại doanh nghiệp. Nếu phân loại theo hình thức sở hữu, ta sẽ có: doanh nghiệp Nhà Nước, doanh nghiệp tư nhân, công ty hợp danh, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần. Còn có thể phân loại doanh nghiệp theo các ngành nghề, lĩnh vực. Nếu phân loại theo quy mô doanh nghiệp, ta sẽ có doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp vừa và nhỏ. Như vậy, khi nói đến doanh nghiệp vừa và nhỏ là ta đang nói đến các doanh nghiệp được phân loại theo tiêu thức quy mô doanh nghiệp. Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ hiện nay ở các nước trên thế giới chỉ mang tính chất tương đối về thời gian lẫn không gian. Quy mô doanh nghiệp vừa và nhỏ ở các nước thì khác nhau và có thể, quy mô doanh nghiệp nhỏ ở Mỹ, Nhật, Pháp lớn hơn quy mô của doanh nghiệp nhỏ ở Việt Nam, và quy mô của Vũ Minh Hạnh Tài chính doanh nghiệp 47B Chuyên đề thực tập 7 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 doanh nghiệp vừa và nhỏ của một nước hiện tại có thể lớn hơn quy mô của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại nước đó vào thời kì trước. Tại Mỹ, doanh nghiệp vừa và nhỏ được định nghĩa như sau: “Là một doanh nghiệp có quyền sở hữu độc lập, hoạt động độc lập và không phải là thành phần nổi trội của một ngành công nghiệp”. Tiêu chuẩn cụ thể doanh nghiệp vừa và nhỏ của Mỹ phụ thuộc vào ngành hoạt động. Ví dụ như trong ngành chế tạo, doanh nghiệp nhỏ nếu số lượng công nhân nhỏ hơn hoặc bằng 250 người, vừa: nếu 250 – 1000 người, lớn: nếu trên 1000 người. Tại Hàn Quốc, phân chia dựa chủ yếu vào số lượng công nhân làm việc cho cơ sở ấy và tùy thuộc vào ngành nghề kinh doanh. Ví dụ trong ngành chế tạo và khai khoáng thì doanh nghiệp vừa là doanh nghiệp từ 21-300 công nhân, doanh nghiệp nhỏ là có nhỏ hơn 21 công nhân. Tóm lại, ở mỗi quốc gia trên thế giới đều có những khái niệm khác nhau và những tiêu chuẩn khác nhau để phân loại như thế nào là một doanh nghiệp vừa và nhỏ. Nhưng nhìn chung những tiêu thức mà các nước thường sử dụng để làm căn cứ phân loại các doanh nghiệp vừa và nhỏ với các doanh nghiệp lớn là các tiêu thức về vốn, lao động hoặc doanh thu. Tùy thuộc vào điều kiện và thời điểm của mỗi nước mà tiêu thức dùng làm phân loại có thể là một hoặc hai trong ba tiêu thức đó. Ở Việt Nam, theo Nghị Định số 90/2001 NĐ – CP ngày 23/11/2001 của Chính Phủ thì doanh nghiệp vừa và nhỏ được định nghĩa như sau: “Doanh nghiệp vừa và nhỏ là các cơ sở sản xuất kinh doanh theo quy định của pháp luật hiện hành, có vốn đăng kí không quá 10 tỉ đồng hoặc có số lao động trung bình hàng năm không quá 300 người.” Vũ Minh Hạnh Tài chính doanh nghiệp 47B Chuyên đề thực tập 8 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 1.1.1.2 Phân loại doanh nghiệp vừa và nhỏ: Theo tiêu chuẩn của Ngân hàng Thế giới (World Bank) và Công ty tài chính Quốc tế (IFC), các doanh nghiệp vừa và nhỏ được phân chia theo quy mô như sau: - Doanh nghiệp vô cùng nhỏ (Micro – enterprise): có đến 10 lao động, tổng tài sản không quá 100.000 USD và tổng doanh thu hàng năm không quá 100.000 USD. - Doanh nghiệp nhỏ (Small – enterprise): có không quá 50 lao động, tổng tài sản có giá trị không quá 3.000.000 USD và tổng doanh thu hàng năm không quá 3.000.000 USD. - Doanh nghiệp vừa (Medium – enterprise): có không quá 300 lao động, tổng tài sản có giá trị không quá 15.000.000 USD và tổng doanh thu hàng năm không quá 15.000.000 USD. Ở Việt Nam, không có sự phân chia cụ thể doanh nghiệp vừa và doanh nghiệp nhỏ. 1.1.2. Các đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ: Doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm số lượng đông đảo, rất đa dạng về ngành nghề và quy mô, tuy vậy, có thể kể ra một số đặc điểm nổi bật dễ nhận thấy của các DNVVN: Thứ nhất, DNVVN có quy mô vốn và năng tài lực chính thấp. Đây là đặc điểm nổi bật nhất của các DNVVN. Các DNVVN có quy mô vốn ban đầu thấp cho nên khả năng huy động vốn theo đó cũng sẽ không được cao, gây khó khăn trong tiếp cận với tín dụng ngân hàng. Từ vốn ban đầu thấp Vũ Minh Hạnh Tài chính doanh nghiệp 47B Chuyên đề thực tập 9 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 ảnh hưởng đến quy mô đầu tư trang thiết bị của doanh nghiệp, khả năng đầu tư chiều sâu….và nhiều yếu tố khác. Thứ hai, DNVVN sử dụng những công nghệ và thiết bị lạc hậu. Đặc điểm trên cũng xuất phát từ quy mô vốn thấp của các DNVVN. Việc đầu tư công nghệ và thiết bị hiện đại cần sử dụng số vốn lớn. Việc đầu tư nâng cấp các thiết bị máy móc đã lỗi thời cũng cần có khả năng tài chính tốt, cho phép đầu tư lâu dài. Trong khi đó thì ở Việt Nam, nguồn vốn đầu tư vào công nghệ là nguồn vốn mà các DNVVN khó có khả năng tiếp cận được. Ngoài ra, để có thể thành công trong một nền kinh tế cạnh tranh cao độ như hiện nay, các doanh nghiệp phải thường xuyên thay đổi công nghệ, máy móc, thiết bị, các phương pháp, bí quyết sản xuất. Thế nhưng hầu hết công nghệ đang được sử dụng trong các doanh nghiệp nhỏ và vừa Việt Nam hiện được đánh giá là lạc hậu. Đại đa số những người chủ của các doanh nghiệp nhỏ và vừa không có kiến thức, thông tin, kinh nghiệm về những vấn đề liên quan đến lựa chọn, mua và chuyển giao công nghệ. Thứ ba, trình độ quản lý còn thấp. Các nhà quản lý DNVVN thường chưa được đào tạo bài bản về chuyên môn, nghiệp vụ, thiếu hiểu biết đầy đủ về quản trị doanh nghiệp dẫn đến nhiều giám đốc doanh nghiệp không thế lập được kế hoạch tài chính, khhông xây dựng được phương án sản xuất kinh doanh khả thi… Ngoài ra thì các DNVVN có nguồn lao động chất lượng được đánh giá là thấp và ít. Nguyên nhân là do các DNVVN không có khả năng thu hút các nhân lực chất lượng cao do điều kiện làm việc và chế độ làm việc ở các DNVVN không đáp ứng được mức lương thưởng như tại các doanh nghiệp lớn. Vũ Minh Hạnh Tài chính doanh nghiệp 47B Chuyên đề thực tập 10 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Thứ tư, khả năng tiếp cận thông tin kém. Việc thiếu những thông tin về nhu cầu thị trường, về thiết bị, nguyên vật liệu…đã khiến cho sức cạnh tranh của các DNVVN yếu đi. Hơn nữa, hoạt động thiếu thông tin khiến cho quá trình sản xuất kinh doanh không mang tính định hướng chính xác. Thứ năm, cơ cấu tổ chức đơn giản, bộ máy tổ chức gọn nhẹ, số lượng nhân viên ít. Lợi thế mang lại của đặc điểm này đó là DNVVN linh hoạt, dễ thích ứng với sự thay đổi của thị trường. 1.1.3. Vai trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ trong nền kinh tế thị trường: Ở mỗi nền kinh tế quốc gia hay lãnh thổ, các doanh nghiệp nhỏ và vừa có thể giữ những vai trò với mức độ khác nhau, song nhìn chung có một số vai trò tương đồng như sau: •Giữ vai trò quan trọng trong nền kinh tế: các doanh nghiệp nhỏ và vừa thường chiếm tỷ trọng lớn, thậm chí áp đảo trong tổng số doanh nghiệp (Ở Việt Nam chỉ xét các doanh nghiệp có đăng ký thì tỷ lệ này là trên 93%). Vì thế, đóng góp của họ vào tổng sản lượng và tạo việc làm là rất đáng kể. •Giữ vai trò ổn định nền kinh tế: ở phần lớn các nền kinh tế, các doanh nghiệp nhỏ và vừa là những nhà thầu phụ cho các doanh nghiệp lớn. Sự điều chỉnh hợp đồng thầu phụ tại các thời điểm cho phép nền kinh tế có được sự ổn định. DNVVN cũng đóng vai trò hỗ trợ hoạt động cho các doanh nghiệp lớn. Chi phí của các doanh nghiệp lớn có thể giảm đáng kể nếu họ biết sử dụng một cách Vũ Minh Hạnh Tài chính doanh nghiệp 47B [...]... hàng thương mại Hoạt động sử dụng vốn của ngân hàng thương mại có thể kể đến như: cho thuê tài chính, chiết khấu các giấy tờ có giá , bảo lãnh, bao thanh toán, tài trợ xuất nhập khẩu, cho vay Tuy nhiên, trong các hoạt động sử dụng vốn của ngân hàng thương mại thì hoạt động cho vay là hoạt động cơ bản, thể hiện đặc trưng của ngân hàng thương mại 1.2.1.2 Khái niệm hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại: ... của nâng cao chất lượng cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ: Việc nâng cao chất lượng cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ đóng vai trò quan trọng đối với cả bản thân doanh nghiệp, ngân hàng cũng như toản xã hội Để thấy được sự cần thiết của nâng cao chất lượng cho vay, ta hãy xem xét ý nghĩa và vai trò của việc nâng cao chất lượng cho vay của các DNVVN 1.3.2.1 Đối với doanh nghiệp vừa. .. dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan Theo tính chất và mục tiêu hoạt động, các loại hình ngân hàng gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu tư, ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác và các loại hình ngân hàng khác.” Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền... 1.2.2 Các phương thức cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ: Hoạt động cho vay đối với DNVVN cũng như các loại hình doanh nghiệp khác rất đa dạng với các tiêu chí phân loại khác nhau Sau đây là một số phương thức cho vay cơ bản: Căn cứ vào tính chất nghiệp vụ, cho vay được phân loại thành: - Cho vay thấu chi: là nghiệp vụ ngân hàng cho DNVVN vay qua đó ngân hàng cho phép người vay được chi trội trên... dụng cho vay ngắn hạn cho các khoản vay dưới 12 tháng và chủ yếu được sử dụng để tài trợ cho tài sản lưu động hoặc nhu cầu sử dụng vốn ngắn hạn 1.3 Chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ: 1.3.1 Quan điểm vể chất lượng cho vay: Hoạt động cho vay là một trong những hoạt động mang lại doanh thu chủ yếu cho các ngân hàng thương mại, do đó, chất lượng cho vay luôn là vấn đề được quan tâm hàng. .. rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, nâng cao năng suất từ đó đem lại thu nhập cao hơn cho doanh nghiệp, nâng cao mức sống của công nhân Do đó, các DNVVN luôn muốn chọn cho doanh nghiệp một ngân hàng có chất lượng cho vay tốt 1.3.2.2 Đối với Ngân hàng thương mại: Cho vay là một trong những hoạt động sinh lời quan trọng nhất của các NHTM Khi ngân hàng tìm cách nâng cao chất lượng cho vay tức là ngân hàng. .. được áp dụng kết hợp với các hình thức cho vay khác - Cho vay gián tiếp: là hình thức cho vay thông qua các tổ chức trung gian, thường được áp dụng đối với thị trường có nhiều món vay nhỏ, người vay phân tán, cách xa ngân hàng Hình thức vay này ít được các ngân hàng áp dụng với các DNVVN Căn cứ vào thời hạn cho vay, ngân hàng phân loại cho vay thành cho vay ngắn hạn, cho vay trung và dài hạn Trong đó,... 0918.775.368 1.2 Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ: 1.2.1 Khái niệm về cho vay: 1.2.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại: Ngân hàng là một trong các tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế Ngân hàng bao gồm nhiều loại tùy thuộc vào sự phát triển của nền kinh tế nói chung và hệ thống tài chính nói riêng, trong đó ngân hàng thương mại thường chiếm tỷ trọng lớn... chế rủi ro các khoản cho vay của ngân hàng, góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng Pháp luật còn tạo ra môi trường pháp lý lành mạnh cho mọi hoạt động sản xuất kinh doanh để đạt được hiệu quả cao, đồng thời cũng tạo ra cơ sở pháp lý cho hoạt động cho vay của các tổ chức tín dụng Các ngân hàng và doanh nghiệp tuân thủ đúng các quy định của pháp luật thì hiệu quả và lợi ích sẽ được... dụng của ngân hàng - Mức độ thỏa mãn như cầu tài trợ của khách hàng và chi phí cho vay: Chất lượng cho vay của ngân hàng với khách hàng được cho là tốt khi mà ngân hàng có khả năng đáp ứng kịp thời và đầy đủ nhu cầu vay vốn hợp lý của khách hàng Để đảm bảo yêu cầu trên, ngân hàng cần có hệ thống đánh giá, dự báo, phân tích nhu cầu của khách hàng thật chính xác, từ đó nâng cao chất lượng cho vay Đồng . LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ. 1.1. Khái niệm và các đặc trưng của doanh nghiệp vừa và nhỏ: 1.1.1. Khái niệm và phân loại doanh nghiệp vừa và. cần thiết của nâng cao chất lượng cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ: Việc nâng cao chất lượng cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ đóng
