Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hoàng Xuân Quế MỤC LỤC MỤC LỤC .1 DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU .2 Đánh giá phân tích thực trạng hiệu tín dụng DNN&V Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam - chi nhánh Hà Nội DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .68 SV: Vũ Đức Kiên Lớp: K41TCNH Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hoàng Xuân Quế DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU MỤC LỤC .1 MỤC LỤC .1 DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU .2 DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU .2 Đánh giá phân tích thực trạng hiệu tín dụng DNN&V Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam - chi nhánh Hà Nội Đánh giá phân tích thực trạng hiệu tín dụng DNN&V Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam - chi nhánh Hà Nội DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .68 SV: Vũ Đức Kiên Lớp: K41TCNH Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hồng Xn Quế LỜI NĨI ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng tổ chức tài quan trọng, “xương sống” kinh tế, phát triển ngân hàng phản ánh rõ nét đời sống kinh tế toàn xã hội Ngân hàng đóng vai trị thủ quỹ cho toàn xã hội; tổ chức cho vay chủ yếu doanh nghiệp, cá nhân, hộ gia đình phần Nhà nước Không cho vay, cịn thu hút tiền gửi dân cư để đầu tư vào dự án phát triển Bên cạnh đó, ngân hàng cịn cơng cụ hữu hiệu Nhà Nước việc thực sách tiền tệ để phù hợp với giai đoạn phát triển kinh tế Trong đó, Doanh nghiệp vừa nhỏ (DNN&V) ngày chiếm vị trí quan trọng khẳng định vai trị kinh tế Với ưu điểm DNN&V cơng cụ khai thác tồn diện nguồn lực kinh tế góp phần thực mục tiêu tăng trưởng kinh tế - Giải việc làm – An sinh xã hội đất nước Tuy nhiên, giai đoạn khó khăn chung kinh tế, DNN&V nước ta phải giải hàng loạt khó khăn mà khó khăn lớn nhất, nhất, phổ biến thiếu vốn phục vụ nhu cầu sản xuất kinh doanh đầu tư máy móc thiết bị, đổi cơng nghệ Vậy để DNN&V phát huy vai trị u cầu cấp bách đặt phải giúp DNN&V việc tiếp cận với nguồn vốn nhằm hỗ trợ tối đa cho phát triển loại hình doanh nghiệp Vốn tín dụng ngân hàng giải pháp quan trọng nhằm giúp doanh nghiệp giải khó khăn Trên thực tế, thời gian qua Ngân hàng thương mại (NHTM) trọng quan tâm đến Doanh nghiệp Nhất môi trường cạnh tranh ngân hàng ngày trở nên khốc liệt SV: Vũ Đức Kiên Lớp: K41TCNH Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hồng Xn Quế việc nhắm tới DNN&V đối tượng khách hàng đầy tiềm chiến lược phát triển tất yếu NHTM Tuy nhiên, song song với việc ngân hàng cho vay doanh nghiệp ngày nhiều họ phải đương đầu với vấn đề chất lượng hiệu cho vay ngày giảm sút Chất lượng tín dụng các DNN&V lĩnh vực phức tạp nên thực gặp nhiều khó khăn bộc lộ nhiều hạn chế Chính vậy, vấn đề nâng cao hiệu tín dụng DNN&V Ngân hàng quan tâm, giải Và đề tài nhiều trao đổi, thảo luận hội thảo, diễn đàn nghiên cứu Nhận thức tầm quan trọng ý nghĩa lớn lao vấn đề trên, với kiến thức học tập, nghiên cứu trường sau thời gian làm việc Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Hà Nội em xin chọn đề tài “Giải pháp nâng cao hiệu tín dụng DNN&V Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Hà Nội” để làm chuyên đề thực tập với mong muốn đưa biện pháp góp phần nâng cao hiệu tín dụng DNN&V chi nhánh Mục tiêu nghiên cứu Đề tài nghiên cứu nhằm mục tiêu sau: •Khái quát số vấn đề lý luận chung tín dụng hiệu tín dụng ngân hàng DNN&V •Đánh giá phân tích thực trạng hiệu tín dụng DNN&V Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam - chi nhánh Hà Nội •Đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu tín dụng DNN&V Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam - chi nhánh Hà Nội SV: Vũ Đức Kiên Lớp: K41TCNH Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hoàng Xuân Quế Phạm vi nghiên cứu Đề tài tập trung nghiên cứu vấn đề chung DNN&V hiệu tín dụng DNN&V Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Hà Nội năm gần Trong phạm vi, đối tượng nghiên cứu chủ yếu hiệu hoạt động cho vay chi nhánh Phương pháp nghiên cứu Đề tài sử dụng phương pháp nghiên cứu vật biện chứng, vật lịch sử Sử dụng số liệu thực tế để luận chứng thông qua phương pháp so sánh, thống kê, đồ thị… Kết cấu đề tài Đề tài kết cấu gồm chương: Chương 1: Một số vấn đề hiệu tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hiệu tín dụng Ngân hàng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Hà Nội Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu tín dụng DNN&V Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Hà Nội SV: Vũ Đức Kiên Lớp: K41TCNH Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hoàng Xuân Quế CHƯƠNG MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Doanh nghiệp vừa nhỏ kinh tế 1.1.1 Khái niệm Tại nhiều quốc gia giới, DNN&V loại hình doanh nghiệp chiếm tỷ trọng chủ yếu tổng số doanh nghiệp Ở Việt Nam phát triển DNN&V vấn đề Nhà nước đặc biệt quan tâm Nền kinh tế xã hội đất nước có phồn vinh, thịnh vượng hay khơng phụ thuộc lớn vào phát triển doanh nghiệp Việc phân loại doanh nghiệp thường vào quy mơ, trình độ kỹ thuật mức độ kinh doanh, song tiêu chí phân loại quốc gia khác khác nhau, thời điểm khác không giống DNN&V nước ta gồm có sở sản xuất kinh doanh nằm tiêu thức giới hạn tiêu chuẩn quy định sau: - Các doanh nghiệp nhà nước đăng ký kinh doanh theo Luật doanh nghiệp - Các công ty cổ phần, công ty TNHH Doanh nghiệp tư nhân đăng ký hoạt động theo Luật doanh nghiệp - Hợp tác xã đăng ký hoạt động theo Luật Hợp tác xã Như vậy, DNN&V doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế có đăng ký kinh doanh thỏa mãn hai tiêu thức: vốn đăng ký kinh doanh không 10 tỷ đồng, lao động trung bình hàng năm không 300 người DNN&V nước ta chiếm 90% tổng số doanh nghiệp kinh tế Việc xác định DNN&V phù hợp với thực tế khách quan nước ta với nguồn vốn có hạn, lao động dồi dào, đáp ứng yêu SV: Vũ Đức Kiên Lớp: K41TCNH Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hoàng Xuân Quế cầu cấp bách xã hội đảm bảo công ăn việc làm, nâng cao mức sống đại đa số nhân dân lao động đưa nước ta khỏi tình trạng nước nghèo 1.1.2 Phân loại doanh nghiệp vừa nhỏ DNN&V phân loại với loại hình doanh nghiệp khác kinh tế thơng qua số tiêu chí sau: - Về loại hình sở hữu: Các DNN&V thuộc hình thức sở hữu đa dạng (sở hữu Nhà nước, sở hữu tư nhân, sở hữu hỗn hợp, sở hữu nước ngồi) - Về quản trị điều hành: Vì doanh nghiệp có quy mơ nhỏ vừa nên việc quản trị điều hành doanh nghiệp thường đơn giản giám sát sát so với doanh nghiệp lớn giảm khâu trung gian, quản lý trực tiếp nên công việc tiến hành nhanh chóng hiệu - Về ngành nghề kinh doanh: Các DNN&V hoạt động tất lĩnh vực kinh tế Đây đặc trưng doanh nghiệp kinh tế thị trường - Về vốn: Vốn DNN&V không 10 tỷ đồng, nên việc chớp thời kinh doanh, đầu tư đổi cơng nghệ gặp nhiều khó khăn - Về địa bàn hoạt động: Các DNN&V hoạt động động khắp nước, từ thành phố vừng sâu, vùng xa - nơi doanh nghiệp lớn khó hoạt động * Ưu điểm DNN&V Việt Nam: - Tính tự chủ cao, đặc biệt doanh nghiệp tư nhân thường huy động vốn từ gia đình, bạn bè, hoạt động khơng chịu chi phối, quản lý trực tiếp Nhà nước tính tự chủ hoạt động sản xuất kinh doanh thường cao Quy mô nhỏ vừa tạo cho doanh nghiệp chủ động hoạt động sản xuất kinh doanh - Tính động, linh hoạt, tự sáng tạo kinh doanh So với doanh nghiệp lớn, DNN&V động trước thay đổi liên tục SV: Vũ Đức Kiên Lớp: K41TCNH Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hồng Xn Quế thị trường DNN&V có khả chuyển hướng kinh doanh chuyển đổi mặt hàng sản xuất nhanh hơn, tăng giảm lao động dễ dàng sử dụng nguồn lao động thời vụ - Vốn đầu tư ban đầu thấp, khả thu hồi vốn nhanh, tạo điều kiện tăng tốc độ vòng quay vốn để đầu tư vào công nghệ tiên tiến, đại Đối với ngân hàng, đầu tư vào khu vực kinh tế tăng nhanh khả thu hồi vốn, tiếp tục tái cấp tín dụng cho doanh nghiệp để đầu tư vào chu kỳ kinh doanh tiếp theo, đồng thời đẩy nhanh tốc độ luân chuyển vốn ngân hàng, tăng khả sinh lợi - Tỷ suất đầu tư lao động thấp nên có hiệu tạo việc làm cao - Dễ dàng nhanh chóng thay đổi thiết bị cơng nghệ, thích ứng với cách mạng khoa học, công nghệ đại Khác với doanh nghiệp lớn, DNN&V với yêu cầu vốn bổ sung không nhiều giảm thiệt hại việc thay đổi tư cố định có cạnh tranh phải chuyển sang kinh doanh ngành khác nên DNN&V dễ dàng đổi thiết bị công nghệ cần thiết - Hệ thống tổ chức sản xuất quản lý gọn nhẹ linh hoạt, công tác quản lý, điều hành mang tính trực tiếp Các định thực nhanh, công tác giám sát tiến hành chặt chẽ Chính tiết kiệm chi phí quản lý doanh nghiệp, tận dụng hội kinh doanh có hội - Hoạt động đa dạng, phong phú lĩnh vực, thành phần kinh tế Việc mở rộng tín dụng cho doanh nghiệp giúp ngân hàng phân tán rủi ro, vốn đầu tư có rủi ro xảy khơng gây biến động lớn cho hoạt động kinh doanh ngân hàng * Nhược điểm: - Các DNN&V thường gặp nhiều khó khăn giai đoạn hình thành nguồn vốn tài cịn hạn chế dẫn đến vốn đầu tư cho doanh nghiệp hạn hẹp cộng với khả tự tích luỹ thấp Các NHTM SV: Vũ Đức Kiên Lớp: K41TCNH Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hồng Xn Quế tổ chức tài thường e ngại hỗ trợ tín dụng họ chưa tạo lập uy tín kinh doanh khả trả nợ Điều ngăn cản mở rộng doanh nghiệp, làm cho doanh nghiệp thiếu sức cạnh tranh thị trường, không kịp thời cải tiến công nghệ sản xuất, khó có điều kiện nâng cao chất lượng nguồn nhân lực - Thị trường DNN&V thường nhỏ bé không ổn định lại phải chia sẻ với nhiều doanh nghiệp khác Một khó khăn khơng nhỏ doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam thị trường tiêu thụ sản phẩm Các DNN&V gặp khó khăn thủ tục điều kiện cạnh tranh khơng bình đẳng thị trường nước mà nguyên nhân chủ yếu quyền trí tuệ quyền sở hữu cơng nghiệp chưa thực nghiêm túc Sản phẩm dịch vụ DNN&V làm ăn chân ln phải cạnh tranh với hàng giả, hàng nhái, hàng nhập lậu diễn cách phổ biến, với độc quyền số doanh nghiệp lớn khiến sức cạnh tranh DNN&V lại giảm - Trình độ quản lý, tổ chức sản xuất DNN&V chưa cao Nhiều chủ doanh nghiệp tư nhân khơng có kiến thức quản lý, trình độ chuyên môn kém, không đủ khả xây dựng phương án phát triển kinh doanh, xây dựng dự án đầu tư, tìm kiếm nguồn tài thị trường Mặt khác mang tính gia đình nên tính chun nghiệp khơng cao Đây trở ngại cho doanh nghiệp cạnh tranh trình hội nhập - Hệ thống sổ sách, báo cáo tài DNN&V khơng đầy đủ, số liệu khơng xác, tình hình tài khơng minh bạch Khả tiếp cận thông tin tiếp cận thị trường DNN&V hạn chế nhiều Do quy mơ nhỏ khơng có mạng lưới rộng lớn nên DNN&V khơng có hệ thống cung cấp thơng tin chun mơn, khơng nắm tình hình biến đổi bên SV: Vũ Đức Kiên Lớp: K41TCNH Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hồng Xn Quế doanh nghiệp ngun liệu, mặt hàng, trình độ, cơng nghệ, đối thủ cạnh tranh - Trình độ tay nghề cơng nhân thấp, chưa có kỹ thuật cao - Cơ sở vật chất kỹ thuật, trình độ kỹ thuật cơng nghệ yếu kém, lạc hậu Do suất lao động thấp, giảm khả cạnh tranh doanh nghiệp 1.2 Tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm Khái niệm tín dụng Ngân hàng xuất từ sớm giới Tín dụng gốc La tinh CREDITUM có nghĩa tin tưởng, tín nhiệm lịng tin Theo ngơn ngữ dân gian Việt Nam “tín dụng quan hệ vay mượn lẫn sở hoàn trả gốc lãi”1 Trong quan hệ tài ta hiểu tín dụng sau: - Tín dụng mối quan hệ vay mượn dựa theo ngun tắc hồn trả - Tín dụng trình tập trung phân phối lại vốn tiền tệ vật theo nguyên tắc có hồn trả - Tín dụng cịn chuyển dịch vốn hình thái tiền tệ hay vật tổ chức, cá nhân cho tổ chức, cá nhân khác sử dụng khoảng thời gian định ngun tắc có hồn trả - Ngồi tín dụng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng, sau thời gian thu hồi lượng giá trị lớn giá trị ban đầu Như vậy, tín dụng diễn tả nhiều hình thức khác chất, tín dụng giao dịch tài sản bên người cho vay bên người vay dựa nguyên tắc có hồn trả gốc lãi Trên sở tiếp cận chức hoạt động Ngân hàng, tín dụng “Giáo trình ngân hàng thương mại”, Học viện ngân hàng, Nhà xuất thống kê Hà Nội, 2009 SV: Vũ Đức Kiên 10 Lớp: K41TCNH Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hồng Xn Quế khách hàng phải chờ vốn mà lỡ hội kinh doanh, phát triển tín dụng phải gắn với hiệu bảo tồn vốn tín dụng - Đơn giản hố thủ tục điều kiện có thể, vẫn phải đảm bảo hiệu an tồn của vốn tín dụng - Tiến hành phân loại khách hàng theo nhiều tiêu thức: + Phân loại theo nghành nghề, theo thành phần giúp ngân hàng xem xét để nâng cao tỉ trọng những ngành có lợi nhuận, dễ thu hồi vốn, phù hợp với đường lối sách đảng nhà nước cũng sách phát triển thành phố + Phân loại theo tình hình tài giúp ngân hàng chọn lọc để tìm được các đối tác thích hợp, ưu tiên khách hàng có tình hình tài lành mạnh, trả nợ kỳ hạn 3.2.6 Tăng cường công tác kiểm tra trước, sau cho vay Các ngân hàng phải thường xuyên theo dõi, giám sát việc sử dụng vốn vay khách hàng cách chặt chẽ để đảm bảo họ không sử dụng vốn vào mục đích khác khơng theo hợp đồng cam kết Nếu trình giám sát, kiểm tra có phát người vay sử dụng tiền vay khơng mục đích, có nguy rủi ro cao, ngân hàng đề nghị thu hồi nợ trước hạn Quá trình kiểm tra giúp ngân hàng nắm rõ khó khăn mà doanh nghiệp gặp phải, từ tư vấn giới thiệu cho doanh nghiệp đối tác, đồng thời cấp thêm tín dụng cho nhu cầu phát sinh mà đảm bảo chất lượng tín dụng giúp cho trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp diễn liên tục Để nâng cao khả kiểm sốt tín dụng ngân hàng, ngân hàng áp dụng số cách thức sau: - Xác định lại quy mô, cấu tổ chức máy hoạt động tín dụng cho phù hợp với yêu cầu công tác quản lý chiến lược phát triển Nên SV: Vũ Đức Kiên 57 Lớp: K41TCNH Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hoàng Xuân Quế thực tổ chức rà soát, đánh giá lại chất lượng hiệu việc tăng trưởng tín dụng nâng cao hiệu tín dụng Trên sở xác định lại quy mơ, cấu tổ chức máy gắn liền với chất lượng quản lý cách hợp lý hay nói cách khác quy mơ cấu tổ chức máy hoạt động phải phù hợp với khả quản lý kiểm soát tín dụng - Tổ chức nghiên cứu phân loại cán tín dụng theo cấp độ khác Cán tín dụng có ý nghĩa định hoạt động tín dụng ngân hàng Việc phân loại dựa số tiêu thức sau: Trình độ chuyên môn, kinh nghiệm nghề nghiệp, nghiệp vụ bổ trợ (ngoại ngữ, vi tính ), phẩm chất đạo đức Hoạt động phân loại cán tín dụng theo chuẩn mực, cấp khác với việc xác định đối tượng cho vay vốn giúp đưa định cho vay hợp lý - Ngân hàng cần chủ động cân đối vốn kinh doanh Cân đối nguồn vốn sử dụng nguồn vốn vấn đề quan trọng, thể trình độ quản lý vốn kinh doanh, khả kiểm soát quản lý tín dụng ngân hàng 3.2.7 Chủ động ngăn ngừa khoản nợ dẫn đến nợ hạn có biện pháp xử lý thích hợp khoản nợ hạn Giải pháp áp dụng trường hợp khoản nợ hạn, ngân hàng có nguy vốn Trong q trình hoạt động, ngân hàng khơng thể khơng tránh khỏi vấn đề nợ q hạn Vì vậy, để hạn chế mức thấp xử lý nợ hạn cách nhanh nhất, ngân hàng áp dụng biện pháp sau: * Biện pháp phịng ngừa khoản cho vay dẫn tới nợ hạn: Biện pháp áp dụng từ ngân hàng tiến hành kiểm tra cho vay, thấy khách hàng có dấu hiệu rủi ro dẫn đến nợ hạn như: SV: Vũ Đức Kiên 58 Lớp: K41TCNH Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hoàng Xuân Quế khách hàng chậm trễ việc nộp báo cáo tài chính, số dư tiền gửi giảm sút, gia tăng khoản phải thu, gia tăng khoản nợ thương mại có biểu trốn tránh ngân hàng tới kiểm tra, có biểu vi phạm đạo đức kinh doanh ngân hàng cần dụng số biện pháp nhằm ngăn ngừa khoản vay dẫn đến nợ hạn Có thể kể đến số biện pháp sau: - Tạo điều kiện cho doanh nghiệp phục hồi sản xuất kinh doanh việc gia tăng khối lượng khoản vay (nếu có phương án có tính khả thi cao) cho doanh nghiệp vay thêm vốn hình thức vay có bảo lãnh, vay có tài sản cầm cố, chấp bổ sung - Đưa lời khuyên hình thức cố vấn cho doanh nghiệp vấn đề vướng mắc * Đối với khoản vay nợ q hạn, nợ khó địi: Đối với khoản nợ này, ngân hàng cần có biện pháp xử lý theo phương châm: hỗ trợ khách hàng trì hoạt động sản xuất kinh doanh, tăng cường hiệu kinh tế đồng thời tránh rủi ro xảy cho ngân hàng Với phương châm này, ngân hàng đưa biện pháp sau: - Tư vấn, giúp đỡ cho doanh nghiệp việc tổ chức quản lý lại doanh nghiệp theo chiều hướng giảm bớt kế hoạch phát triển dài hạn, giảm hàng tồn kho lý tài sản không giá trị sử dụng, tăng cung ứng vốn cho sản xuất kinh doanh - Ngân hàng điều chỉnh lại thời gian trả nợ lịch trả lãi ngân hàng điều chỉnh lại khoản vay việc kéo dài thêm kỳ hạn rút bớt mức chi trả lãi khoảng thời gian hạn nợ cho khách hàng - Đối với khoản vay trở thành nợ q hạn khó địi, khơng có khả thu hồi ngân hàng cần áp dụng biện pháp lý khoản vay Nếu khoản vay có tài sản bảo đảm thực việc xử lý tài sản bảo đảm để thu SV: Vũ Đức Kiên 59 Lớp: K41TCNH Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hoàng Xuân Quế hồi vốn, khoản vay khơng có tài sản bảo đảm ngân hàng phải nhờ đến Toà án kinh tế để thu hồi vốn cách bán tài sản người vay (nếu có) Trong trường hợp người vay vừa khơng khơng có tài sản bảo đảm khoản vay vừa khơng có tài sản khác để trả nợ ngân hàng ngân hàng khơng đạt mục đích thu hồi nợ phải chấp nhận rủi ro, người vay phải thụ án theo phán Tồ án kinh tế phía ngân hàng khởi kiện vụ án Toà Ngoài ra, ngân hàng áp dụng biện pháp chuyển nợ hạn khoanh nợ, xoá nợ cách hợp lý cho số khách hàng thực khả trả nợ sau tiến hành tất biện pháp 3.2.8 Nâng cao trình độ nghiệp vụ đội ngũ cán Đội ngũ cán tín dụng phận cốt yếu q trình nâng cao chất lượng hiệu tín dụng ngân hàng Việc nâng cao chất lượng đội ngũ cán bao gồm việc nâng cao trình độ, chuyên môn nghiệp vụ phẩm chất đạo đức, nghề nghiệp - Nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ phức tạp, q trình tuyển chọn cần phải tiến hành kỹ lưỡng Cần có kế hoạch tổ chức lớp tập huấn nghiệp vụ, tăng cường công tác đào tạo lại nhằm không ngừng trau dồi kiến thức nghiệp vụ chuyên môn kiến thức kinh tế thị trường, đáp ứng tính cập nhật vấn đề kinh tế liên tục có biến đổi - Cần có chế độ thưởng phạt xứng đáng người làm cơng tác tín dụng, gắn liền lợi ích cán tín dụng với hiệu đầu tư tín dụng nhằm nâng cao trách nhiệm tinh thần cán chuyên trách việc tìm kiếm khách hàng mới, mở rộng tín dụng nâng cao chất lượng hiệu tín dụng 3.3 Kiến nghị Việc nâng cao hiệu tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng địi hỏi phải có biện pháp cụ thể từ phía phủ, Ngân hàng SV: Vũ Đức Kiên 60 Lớp: K41TCNH Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hoàng Xuân Quế nhà nước, quan chức khác sớm điều chỉnh, tiến tới hình thành mơi trường pháp lý đầy đủ, đồng thống nhằm khuyến khích hoạt động hoạt động kinh doanh Ngân hàng nói chung hoạt động cho vay DNN&V nói riêng Đề tài đưa kiến nghị sau: 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ Hồn thiện hệ thống pháp luật tạo điều kiện thúc đẩy mối quan hệ tín dụng ngân hàng với DNN&V: Do tình hình kinh tế - xã hội phát triển nhanh, nhiều quan hệ xã hội phát sinh kinh tế thị trường thực phải có pháp luật điều chỉnh, tạo môi trường pháp lý lành mạnh phát triền kinh tế Chính đòi hỏi hệ thống pháp luật đồng làm chỗ dựa pháp lý cho Ngân hàng, cho doanh nghiệp cần thiết Hơn nữa, luật lệ nước ta chưa ổn định, thay đổi luôn không tạo sở vững cho Ngân hàng Việc bị sửa đổi Luật doanh nghiệp, Luật đầu tư nước ngoài, Luật đất đai nhà cửa khiến cho giấy tờ liên quan giấy phép kinh doanh, giấy sở hữu nhà đất không rõ ràng, khó khăn cho Ngân hàng xem xét dự án cho vay Riêng lĩnh vực Ngân hàng, có hai Luật Ngân hàng (Luật NHNN Luật tổ chức tín dụng) sở pháp lý quan trọng để Ngân hàng cho vay loại hình doanh nghiệp khác + Trong Luật cần àm rõ nội dung lợi nhuận chịu thuế, chi phí hợp lý vốn chủ sở hữu sở ấn định mức phải chịu thuế lợi tức bồ sung Có hai kiến nghị tổ chức tín dụng Luật thuế áp thuế luật định thuế suất hợp lý + Trong Luật TCTD quy định hoạt động bảo lãnh mua bán tài sản xiết nợ, chiết khấu thương phiếu, giấy tờ có giá khơng phải chịu thuế Thế Thông tư 178/ TT hướng dẫn Thuế GTGT lại xếp hoạt động vào hoạt động chịu thuế SV: Vũ Đức Kiên 61 Lớp: K41TCNH Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hoàng Xuân Quế + Tổ chức nghiên cứu để sớm cho đời Luật sở hữu quy định chi tiết việc đăng ký quyền sở hữu tài sản doanh nghiệp đưa vào thực luật sớm tốt + Hoàn thiện quy định tịch biên, phát mại tài sản chấp Chỉ đạo quan thực thi pháp luật nỗ lực việc giúp đỡ ngân hàng xử lý tài sản chấp, xử lý khách hàng vay cố tình khơng trả nợ, lừa đảo ngân hàng + Thành lập tổ chức chuyên môn mua bán nợ nhằm giúp đỡ ngân hàng xử lý khoản nợ không lành mạnh, xử lý tài sản chấp Hoạt động chủ yếu tổ chức mua lại khoản nợ có vấn đề ngân hàng sau thực biện pháp khai thác lý để thu hồi nợ Đặc điểm tổ chức họ có trình độ chun mơn, có kinh nghiệm việc quản lý kinh doanh, mua bán bất động sản với nhiều biện pháp khai thác, lý khác nên công việc thu hồi nợ tiến hành nhanh chóng hiệu Việc hồn thiện mơi trường pháp lý cần thiết Các Luật không chồng chéo lên mà phải vừa đảm bảo tính dân chủ vừa phải kích thích cho tất hoạt động phát triển vào khuôn phép - Tạo điều kiện phát triển cho Hiệp hội DNN&V Tạo điều kiện phát triển cho Hiệp hội DNN&V thực cần thiết doanh nghiệp Vì hoạt động hiệp hội ln hướng doanh nghiệp, ln tìm biện pháp hỗ trợ tạo điều kiện thuận lợi giúp doanh nghiệp phát triển Hiệp hội đóng vai trị cầu nối DNN&V với quan hữu quan, với ngân hàng giúp truyền tải ý kiến doanh nghiệp tới quan chức Hơn nữa, hiệp hội tạo điều kiện cho doanh nghiệp nắm bắt hội kinh doanh, hợp tác…thông qua việc liên kết với tổ chức, hiệp hội khác SV: Vũ Đức Kiên 62 Lớp: K41TCNH Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hoàng Xuân Quế 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Với tư cách quan trực tiếp giám sát, điều hành hoạt động ngân hàng nên hỗ trợ từ phía NHNN quan trọng trình phát triển chung việc nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng - Thực hiện tốt công tác tra ngân hàng Công tác tra NHNN có hiệu đến hoạt động hệ thống ngân hàng Vừa phát kịp thời, xử lý sai sót đồng thời thấy điểm chưa hợp lý hệ thống văn pháp quy NHNN.Từ có thay đổi kịp thời hợp lý - Thiết lập hành lang pháp lý có hiệu cao Một mặt nâng cao hiệu trách nhiệm NHTM việc cấp khoản tín dụng, hướng hoạt động theo định hướng chung có lợi cho kinh tế, hỗ trợ TCTD thực hoạt động kinh doanh Mặt khác, hạn chế TCTD lách luật, làm trái pháp luật chế tài, quy định xử phạt nghiêm minh trường hợp sai phạm xảy ra, buộc TCTD chấp hành ngiêm túc quy định pháp luật - Hạn chế có biện pháp giảm tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu, nợ tồn đọng Yêu cầu quan cức có liên quan phối hợp với NHTM việc thu hồi nợ hạn, xử lý TSĐB, đảm bảo an toàn cho nguồn vốn, giảm bớt rủi ro - Đảm bảo thông tin chính xác, đầy đủ, kịp thời cho hệ thống ngân hàng hoạt động Thông tin bao gồm hai loại thơng tin doanh nghiệp thơng tin có tính chất định hướng cho hoạt động NHTM Những thông tin doanh nghiệp thu thập cung cấp qua trung tâm thơng tin tín dụng NHNN, bao gồm thơng tin khả tài chính, hiệu kinh doanh, hệ số an tồn vốn, quan hệ tín dụng khách SV: Vũ Đức Kiên 63 Lớp: K41TCNH Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hoàng Xuân Quế hàng với NHTM, với doanh nghiệp khác Đây đáng tin cậy để NHTM sử dụng q trình thẩm định khách hàng Cùng với thơng tin doanh nghiệp, NHNN phải nắm vững để cung cấp cho NHTM thông tin phương hướng nhiệm vụ, mục tiêu, quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế đất nước, vùng, khu vực thời kỳ, tư vấn cho NHTM lĩnh vực, ngành mũi nhọn cần tập trung đầu tư vốn tín dụng nhằm góp phần thực chủ trương đường lối phát triển chung, đồng thời phát huy hiệu đồng vốn, bảo đảm an tồn tín dụng cho NHTM - Hồn thiện văn pháp luật Hệ thống văn pháp luật NHNN ban hành khơng phải song có nhiều bất cập Đó khơng đồng bộ, đơi chồng chéo gây cản trở đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Để hệ thống ngân hàng phát triển, tạo điều kiện cho công phát triển đất nước NHNN cần có văn pháp quy sở tổng hợp văn pháp luật hành, nhằm nới lỏng hoạt động hệ thống ngân hàng phù hợp với thay đổi chế Đối với văn pháp luật quy định TSĐB bảo lãnh cần quy định rõ ràng, chi tiết văn vấn đề ban hành chung chung, văn thiếu đồng nhất, số thủ tục phức tạp rắc rối liên quan đến nhiều quan thủ tục chấp qua phịng cơng chứng, thủ tục đánh giá, phát mại TSĐB… NHNN cần yêu cầu quan, ban ngành phối hợp để giải vấn đề - Tăng tính tự chủ cho NHTM Sự quản lý Ngân hàng Nhà nước nên dừng lại vấn đề vĩ mô, vấn đề chung mang tính định hướng khơng nên đưa quy định cụ thể, chi tiết liên quan đến vấn đề mang tính đặc SV: Vũ Đức Kiên 64 Lớp: K41TCNH Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hoàng Xuân Quế thù riêng ngân hàng, lẽ điều kiện hoạt động NHTM không giống nhau, đưa quy định cụ thể áp dụng chung cho ngân hàng gây khó khăn cho ngân hàng việc thích ứng với mơi trường kinh doanh cụ thể Vai trị quản lý vĩ mô NHNN cần thiết song mức độ định cần bảo đảm quyền tự chủ kinh doanh cho NHTM để họ phát huy hết sáng tạo, linh hoạt nhằm thích ứng với môi trường kinh doanh - Hỗ trợ tư vấn cho NHTM Nhằm mục đích để NHTM tự phát triển thực lực theo định hướng NHNN, NHNN tư vấn thêm phương hướng phát triển lĩnh vực ngành nghề tương lai, tổ chức khảo sát, đánh giá chung môi trường kinh doanh, biến động kinh tế có ảnh hưởng đến hoạt động hệ thống ngân hàng 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam BIDV Việt Nam quan điều hành, đạo trực tiếp hoạt động Chi nhánh Hà Nội Mọi định, đường lối, định hướng phát triển BIDV Việt Nam ảnh hưởng trực tiếp tới hoạt động Chi nhánh Chính vậy, BIDV Việt Nam cần có tác động cần thiết nhằm thúc đẩy việc mở rộng hoạt động cho vay nâng cao hiệu tín dụng DNN&V Chi nhánh Hà Nội Cụ thể: - Đưa định hướng chiến lược thị truờng, khách hàng DNN&V, bổ sung hồn thiện quy trình cho vay, quy chế cho vay phù hợp với điều kiện kinh tế, xã hội, phù hợp với đối tượng vay vốn có tính đặc thù DNN&V - Ứng dụng công nghệ đại vào toàn hệ thống chi nhánh - Phát triển hợp tác quốc tế với ngân hàng quốc tế Ngân hàng cần đẩy mạnh quan hệ hợp tác quốc tế để khai thác sử dụng có hiệu nguồn vốn từ bên ngồi, học tập cơng nghệ, tiến tới hội nhập với giới SV: Vũ Đức Kiên 65 Lớp: K41TCNH Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hồng Xn Quế - Có chế độ khen thưởng rõ ràng, công minh cho đơn vị trực thuộc nhằm khuyến khích, thúc đẩy đơn vị hoạt động hiệu Tạo cạnh tranh lành mạnh Chi nhánh trực thuộc BIDV địa bàn Nghiên cứu chế độ khen thưởng có tính chất khuyến khích cán tín dụng mở rộng tín dụng nâng cao hiệu cấp tín dụng - Tăng cường hiệu lực cơng tác thơng tin phịng ngừa rủi ro tín dụng hệ thống BIDV Việc giúp Chi nhánh có thơng tin cần thiết kịp thời khách hàng vay vốn tình hình biến động kinh tế để có điều chỉnh kịp thời - Tăng cường hoạt động tra, kiểm soát đảm bảo việc mở rộng cho vay nâng cao hiệu tín dụng DNN&V - Hình thức hỗ trợ mở lớp đào tạo, bồi dưỡng cán chỗ; mời chuyên gia, người có kinh nghiệm lâu năm lĩnh vực tín dụng ngân hàng để tổ chức buổi nói chuyện, trao đổi học tập nhằm nâng cao kiến thức chuyên môn kinh nghiệm cho cán tín dụng Ngân hàng hỗ trợ kinh phí, cử cán học trường đại học, trung tâm nghiên cứu kinh tế, khoa học nước Cung cấp đầy đủ tư liệu, văn quy phạm pháp luật, quy chế, hướng dẫn nghiệp vụ chuyên môn quy định khác có liên quan Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước, BIDV Việt Nam để cán tín dụng tự tham khảo nghiên cứu SV: Vũ Đức Kiên 66 Lớp: K41TCNH Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hoàng Xuân Quế KẾT LUẬN Sự đời phát triển NHTM cổ phần Việt Nam gắn liền với trình đổi hoạt động hệ thống ngân hàng thông qua chuyển đổi từ hệ thống ngân hàng cấp sang ngân hàng hai cấp Hệ thống NHTM cổ phần đổi hoạt động, tạo lập chỗ đứng hệ thống ngân hàng Việt Nam, làm tốt vai trị trung gian tài thức đẩy phát triển kinh tế đất nước DNN&V với lợi định ngày có vai trò quan trọng việc thực mục tiêu kinh tế xã hội đất nước Đây đối tượng khách hàng tiềm đem lại nguồn thu lớn Ngân hàng thương mại Hiện NHTM Việt Nam nói chung đặt nhiều chiến lược nhằm thu hút, mở rộng nâng cao hiệu khai thác doanh nghiệp đặc biệt lĩnh vực cấp tín dụng Tuy nhiên, việc nâng cao hiệu tín dụng DNN&V vấn đề lớn cần có hệ thống giải pháp điều kiện thực đồng Do khuôn khổ giới hạn chuyên đề tốt nghiệp em mong muốn đóng góp phần tổng thể giải pháp nâng cao hiệu tín dụng DNN&V BIDV Hà Nội Để lĩnh vực hoạt động Ngân hàng phát triển nổ lực từ thân Ngân hàng cần có quan tâm hỗ trợ giải pháp từ phía phủ quan nhà nước liên quan Vì vậy, qua đề tài này, em mong muốn góp mơt phần ý kiến nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh, góp phần tăng cạnh tranh, thúc đẩy hoạt động kinh doanh ngân hàng, phần giúp ngân hàng hoạt động hiệu Do trình độ khả nghiên cứu có hạn nên phân tích em đưa chắn cịn nhiều thiếu sót Do vậy, em mong nhận góp ý nhận xét thầy cán nhân viên ngân hàng SV: Vũ Đức Kiên 67 Lớp: K41TCNH Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hoàng Xuân Quế DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Tín dụng ngân hàng - NXB Thống Kê, 2008 TS Nguyễn Hữu Tài – Lý thuyết tài chính tiền tệ – NXB Thống Kê, 2002 Frederic S.Mishkin – Tiền tệ ngân hàng và thị trường tài chính – NXB Khoa học và kĩ thuật, 2001 Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam, 2010 Luật các tổ chức tín dụng 2010 Quyết định 457/2005/QĐ-NHNN, 493/2005/QĐ-NHNN và các văn bản pháp luật hiện hành quy định về hoạt động của tổ chức tín dụng Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của chi nhánh BIDV Hà Nội năm 2010, 2011, 2012 Tạp chí Ngân hàng số năm 2002, 2003,2004 TS Đỗ Thị Thuỷ, Nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại trình hội nhập WTO, SV: Vũ Đức Kiên 68 Lớp: K41TCNH Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hoàng Xuân Quế NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN Hà Nội,ngày tháng .năm 2013 SV: Vũ Đức Kiên 69 Lớp: K41TCNH Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Hoàng Xuân Quế NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP Hà Nội,ngày tháng .năm 2013 SV: Vũ Đức Kiên 70 Lớp: K41TCNH ... việc Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Hà Nội em xin chọn đề tài ? ?Giải pháp nâng cao hiệu tín dụng DNN&V Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Hà. .. tín dụng hiệu tín dụng ngân hàng DNN&V •Đánh giá phân tích thực trạng hiệu tín dụng DNN&V Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam - chi nhánh Hà Nội •Đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu tín dụng DNN&V Ngân. .. TRẠNG HIỆU QUẢ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚIDOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI 2.1 Khái quát BIDV Hà Nội 2.1.1 Cơ cấu tổ chức Hiện Ngân hàng