BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NHA TRANG NGUYỄN VĂN VŨ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – CHI NHÁNH NHA TRANG TỈNH KHÁNH HÒA LUẬN VĂN THẠC SĨ Khánh Hòa - 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NHA TRANG NGUYỄN VĂN VŨ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – CHI NHÁNH NHA TRANG TỈNH KHÁNH HÒA Ngành đào tạo: QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã số: 60 34 01 02 LUẬN VĂN THẠC SĨ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS LÊ KIM LONG Khánh Hòa - 2014 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – Chi nhánh Nha Trang Tỉnh Khánh Hịa” cơng trình nghiên cứu riêng tôi, chưa công bố cơng trình khác Các số liệu sử dụng luận văn hồn tồn trung thực, xác có nguồn gốc rõ ràng Khánh Hịa, ngày……tháng……năm 2014 Người Viết Nguyễn Văn Vũ ii LỜI CẢM ƠN Qua hai năm theo học trường Đại học Nha Trang, nhận bảo giảng dạy nhiệt tình q Thầy Cơ Q Thầy Cơ truyền đạt cho lý thuyết thực tế suốt thời gian học tập làm luận văn Luận văn hoàn thành cố gắng thân cịn nhờ giúp đỡ có ý nghĩa định thầy ­ Tiến sĩ Lê Kim Long việc hoàn chỉnh nội dung hình thức suốt thời gian qua Xin cảm ơn đồng nghiệp, Lãnh đạo Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – Chi nhánh Nha Trang Tỉnh Khánh Hòa tạo điều kiện giúp đỡ, hỗ trợ, đóng góp ý kiến tạo điều kiện thuận lợi cho tơi q trình thu thập liệu Tơi xin gửi lời cám ơn chân thành đến tất thầy cô Khoa Sau đại học, Khoa Kinh tế Trường Đại học Nha Trang truyền dạy cho tơi kiến thức năm qua lịng biết ơn sâu sắc đến thầy - Tiến sĩ Lê Kim Long tận tình hướng dẫn tơi hồn thành luận văn iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN .ii MỤC LỤC iii DANH MỤC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG BIỂU .vii DANH MỤC HÌNH VẼ viii MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG: .8 1.1.1 Các khái niệm: 1.1.2 Ý nghĩa hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại: .10 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG: 10 1.2.1 Rủi ro tín dụng: 10 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng: 11 1.2.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng: .13 1.2.4 Hậu rủi ro tín dụng: .15 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG: .17 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng: .17 1.3.2 Sự cần thiết việc nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng: 17 1.3.3 Nhiệm vụ cơng tác quản trị rủi ro tín dụng: 17 1.3.4 Nội dung công tác quản trị rủi ro tín dụng: .18 1.3.5 Đo lường rủi ro tín dụng: 19 1.3.6 Xác định mức độ rủi ro tín dụng: 22 1.3.7 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng theo ủy ban Basel: 24 1.3.8 Nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng: 25 1.3.9 Nhận diện phân loại rủi ro: 27 1.3.10 Kiểm soát tài trợ rủi ro: .28 1.3.11 Theo dõi, đánh giá điều chỉnh phương pháp phòng chống: 29 1.4 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG Ở MỘT SỐ NGÂN HÀNG TRONG NƯỚC: 30 iv 1.4.1 Quản trị rủi ro tín dụng biện pháp đặt hạn mức phát vay: 30 1.4.2 Quản trị rủi ro tín dụng biện pháp trích lập dự phòng: 31 1.4.3 Quản trị rủi ro tín dụng biện pháp kiểm tra, giám sát: 32 1.4.4 Quản trị hệ thống thông tin tín dụng: .33 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG EXIMBANK NHA TRANG 35 2.1 TỔNG QUAN VỀ EXIMBANK NHA TRANG: 35 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Eximbank Nha Trang: .35 2.1.2 Cơ cấu tổ chức sơ đồ tổ chức máy Eximbank Nha Trang: 36 2.1.3 Tình hình nhân Eximbank Nha Trang: 38 2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh Eximbank Nha Trang giai đoạn 2010­2012: .38 2.2 PHÂN TÍCH MÔI TRƯỜNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG EXIMBANK NHA TRANG: 44 2.2.1 Môi trường vĩ mô: 44 2.2.2 Môi trường vi mô: 46 2.3 THỰC TRẠNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG EXIMBANK NHA TRANG GIAI ĐOẠN 2010­2012: 47 2.3.1 Tình hình dư nợ tín dụng: .47 2.3.2 Rủi ro tín dụng Eximbank Nha Trang giai đoạn 2010­2012: 49 2.3.3 Các nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng Eximbank Nha Trang: 51 2.4 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG THEO CÁC PHÂN KHÚC KHÁCH HÀNG: 59 2.4.1 Mục tiêu phân tích, đánh giá: 59 2.4.2 Phân tích tổng quan tình hình tín dụng rủi ro tín dụng: 59 2.4.3 Phân tích cho vay khách hàng cá nhân: 61 2.4.4 Phân tích cho vay khách hàng doanh nghiệp: .62 2.4.5 Tóm lại: 72 2.5 THỰC TRẠNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI EXIMBANK NHA TRANG: 72 2.5.1 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng sách tín dụng Eximbank Nha Trang: 72 2.5.2 Quy trình tín dụng Eximbank Nha Trang: 74 2.5.3 Tổ chức máy quản lý rủi ro tín dụng Eximbank Nha Trang: 75 v 2.5.4 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng Eximbank Nha Trang: 78 2.5.5 Đánh giá cơng tác quản lý rủi ro tín dụng thời gian qua Eximbank Nha Trang: 87 2.5.6 Bài học kinh nghiệm: .92 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH NHA TRANG TỈNH KHÁNH HÒA 94 3.1 CÁC GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM ­ CHI NHÁNH NHA TRANG TỈNH KHÁNH HÒA: 94 3.1.1 Nhóm giải pháp dấu hiệu cảnh báo hoạt động quản trị RRTD: 94 3.1.2 Nhóm giải pháp phòng ngừa RRTD: 96 3.1.3 Nhóm giải pháp tài trợ RRTD: 101 3.1.4 Nhóm giải pháp xử lý nợ có vấn đề xử lý tổn thất RRTD: 101 3.2 CÁC GIẢI PHÁP ĐỒNG BỘ KẾT HỢP TRIỂN KHAI NHẰM ĐỂ KIỂM SỐT AN TỒN TÍN DỤNG, HẠN CHẾ TỐI ĐA PHÁT SINH NQH, NỢ XẤU MỚI : 104 3.2.1 Phát triển hoạt động tín dụng Eximbank Nha Trang chiều rộng lẫn chiều sâu trình hội nhập: 104 3.2.2 Xây dựng điều chỉnh danh mục cho vay thời kỳ: 104 3.2.3 Xác định hạn mức rủi ro hoạt động tín dụng: 104 3.2.4 Sử dụng tín dụng đảm bảo chắn: 105 3.2.5 Công tác thu thập thông tin hồ sơ tín dụng: 105 3.2.6 Hồn thiện kỹ thuật thu hồi khoản nợ có vấn đề: 105 3.2.7 Nâng cao trình độ phẩm chất đạo đức cán tín dụng: 106 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ : 106 3.3.1 Kiến nghị NHNN, Chính phủ ban ngành có liên quan: 106 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam: 107 KẾT LUẬN CHƯƠNG 108 KẾT LUẬN 109 TÀI LIỆU THAM KHẢO 110 PHỤ LỤC vi DANH MỤC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT Ký hiệu Diễn giải CBKD Cán kinh doanh CIC Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước NQH Nợ hạn KH Khách hàng KHDN Khách hàng Doanh nghiệp KHCN Khách hàng Cá nhân EXIMBANK Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam EXIMBANK Nha Trang Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – Chi nhánh Nha Trang Tỉnh Khánh Hòa NH Ngắn hạn NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng TD Tín dụng TDH Trung, dài hạn TSBĐ Tài sản bảo đảm XHTD Xếp hạng tín dụng QTRR Quản trị rủi ro vii DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1: Mơ hình xếp hạng Moody’s Standard & Poor’s 20 Bảng 1.2: Phân loại nợ theo Quyết định 493 18 22 Bảng 1.3: Tỷ lệ trích lập dự phịng cụ thể 23 Bảng 2.1: Tình hình nguồn vốn Eximbank Nha Trang giai đoạn 2010 – 2012 .39 Bảng 2.2: Tình hình hoạt động cho vay Eximbank Nha Trang 41 Bảng 2.3: Kết hoạt động kinh doanh Eximbank Nha Trang 42 Bảng 2.4: Tình hình dư nợ tín dụng Eximbank Nha Trang 47 Bảng 2.5: Tình hình chất lượng tín dụng Eximbank Nha Trang giai đoạn 2010­2012 49 Bảng 2.6: Tình hình tín dụng rủi ro tín dụng Eximbank Nha Trang .59 Bảng 2.7: Tình hình tín dụng cá nhân phân theo loại hình cho vay 61 Bảng 2.8: Tình hình dư nợ tín dụng rủi ro tín dụng doanh nghiệp theo ngành 62 viii DANH MỤC HÌNH VẼ Hình 1.1: Quan hệ tín dụng bên vay bên cho vay .9 Hình 1.2: Phân loại rủi ro tín dụng .12 Hình 2.1: Sơ đồ tổ chức máy Eximbank Nha Trang 37 Hình 2.2: Rủi ro tín dụng ngun nhân từ mơi trường bên ngồi 53 Hình 2.3: Rủi ro tín dụng nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng .54 Hình 2.4: Rủi ro tín dụng nguyên nhân từ phía ngân hàng .55 Hình 2.5: Sơ đồ quản lý rủi ro tín dụng 78 Hình 2.6: Sơ đồ quản lý khoản vay 86 103 + Đối với nợ có tài sản đảm bảo mà để ngun khơng thể bán được, mà phải cải tạo, sửa chữa, nâng cấp tài sản bán được, phải lập phương án cụ thể trình cấp có thẩm quyền phê duyệt ♦ Nhóm 2: Nợ khơng có tài sản đảm bảo khơng đối tượng để thu: Ngân hàng thực phân loại, lập hồ sơ tổng hợp để trình ngân hàng nhà nước, phủ xem xét cấp nguồn xử lý Những khoản nợ nhóm khơng phủ xử lý tập hợp trình xử lý rủi ro theo qui định hành Eximbank Nha Trang ♦ Nhóm 3: Nợ tồn động khơng có tài sản đảm bảo khách hàng tồn tại, hoạt động: + Trường hợp khách hàng có khả trả nợ, phải đôn đốc thu hồi nợ Trường hợp chây ỳ, đề nghị quan pháp luật xử lý + Trong trường hợp khách hàng khơng cịn nguồn để trả nợ, cần phải lập phương án xử lý cụ thể trình cấp có thẩm quyền theo văn pháp lý hành theo quy định Các biện pháp tổ chức khai thác chuyển nợ thành vốn kinh doanh, liên doanh, mua cổ phần, bán nợ để thu hồi vốn theo quy chế mua bán nợ d Khởi kiện: Ngân hàng tiến hành khởi kiện doanh nghiệp trọng tài kinh tế/tòa án trường hợp: + Khoản vay khó địi, tồn đọng ngân hàng áp dụng biện pháp xử lý tổ chức khai thác, xử lý tài sản chấp khơng đạt kết + Khách hàng có dấu hiệu lừa đảo, cố tình chây ỳ việc thu hồi nợ ngân hàng thực biện pháp thu nợ thơng thường khơng có kết + Bên bảo lãnh không thực nghĩa vụ cam kết lúc ban đầu Ngân hàng tiến hành thủ tục khởi kiện khách hàng tòa để thu hồi nợ trình tự tố tụng pháp luật e Bán nợ: + Tìm kiếm khách hàng để bán lại khoản nợ có vấn đề với tỷ lệ thích hợp + Bán cho tổ chức chức mua bán nợ Chính phủ ngân hàng thương mại khác + Ủy thác cho Công ty Mua bán ­ Quản lý nợ khai thác tài sản Ngân hàng khác thị trường 104 f Sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro: Sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro việc ngân hàng cho vay hạch toán chuyển rủi ro từ nội bảng ngoại bảng Việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro thực theo quy định NHNN 3.2 CÁC GIẢI PHÁP ĐỒNG BỘ KẾT HỢP TRIỂN KHAI NHẰM ĐỂ KIỂM SỐT AN TỒN TÍN DỤNG, HẠN CHẾ TỐI ĐA PHÁT SINH NQH, NỢ XẤU MỚI : 3.2.1 Phát triển hoạt động tín dụng Eximbank Nha Trang chiều rộng lẫn chiều sâu trình hội nhập: Để thực tốt kế hoạch tiêu, cần có định hướng giải pháp sau: ­ Bám sát chủ trương, theo dõi biến động thị trường, đề xuất sách linh hoạt ­ Đẩy mạnh tiếp thị, quảng bá hình ảnh: góp phần hồn thành tiêu tín dụng, trọng đẩy mạnh cấp tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ cấp tín dụng cá nhân ­ Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng để phù hợp với đối tượng khách hàng Đồng thời, thực tốt cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ, đặc biệt trọng thực tốt đạo NHNN ­ Nâng cao chất lượng tín dụng, tích cực thu hồi nợ xấu, nợ hạn, tuyệt đối hạn chế nợ xấu phát sinh, khống chế tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ cho vay 2% 3.2.2 Xây dựng điều chỉnh danh mục cho vay thời kỳ: ­ Danh mục cho vay phải phản ánh đặc điểm thị trường thành phố Nha Trang riêng tỉnh Khánh Hịa nói chung, đồng thời phải thể thị truờng mục tiêu ngân hàng đặc biệt bối cảnh hội nhập ­ Danh mục cho vay phải phù hợp với quy mô tiềm lực Eximbank Nha Trang ­ Danh mục cho vay phải đảm bảo nguyên tắc chung tập trung lĩnh vực, loại hình cho vay mà Eximbank Nha Trang có lợi so sánh 3.2.3 Xác định hạn mức rủi ro hoạt động tín dụng: Trong giai đoạn Eximbank Nha Trang cần đặt mục tiêu khống chế tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ cho vay 2% Việc xác định hạn mức rủi ro thực sở phân tích mơi trường hoạt động tín dụng sách ngân hàng việc chấp nhận rủi ro Hạn mức rủi ro phản ánh thái độ ngân hàng việc cân nhắc, đánh đổi mục tiêu “Tăng trưởng – an toàn – hiệu quả” 105 3.2.4 Sử dụng tín dụng đảm bảo chắn: Tài sản đảm bảo nguồn thu thứ cấp để thu hồi vốn có rủi ro xảy ra, cần phải có quy định cụ thể việc định giá tài sản đảm bảo chẳng hạn việc xác định giá trị tài sản đảm bảo cần khách quan, có khả chuyển nhượng, có đủ điều kiện pháp lý tính khả mại Để thực tốt cơng tác định giá tài sản, địi hỏi Eximbank Nha Trang cần phải thành lập phận chun mơn hóa vào việc định giá tài sản, đồng thời với tài sản đảm bảo vượt khả định giá chi nhánh chi nhánh nên thỏa thuận với khách hàng dành khoản chi phí định để th cơng ty chun định giá tài sản nhằm hạn chế RRTD xảy nguyên nhân rủi ro từ phía tài sản đảm bảo trình bày chương hai Ngân hàng cần thường xuyên theo dõi tài sản đảm bảo, nắm bắt thơng tin tài sản đảm bảo, có biến động lớn cần xem xét định giá lại tài sản Đồng thời, cần thường xuyên thu thập thông tin tài sản loại qua thị trường trung tâm bán đấu giá để có sở định giá lại tài sản Đối với tài sản chấp, ngân hàng cần kiểm tra xem việc sử dụng tài sản có hợp lý cam kết khơng Đối với đảm bảo bảo lãnh, nhìn chung nội dung giám sát người bảo lãnh khách hàng vay (tuy nhiên phần lớn giám sát gián tiếp thơng qua thơng tin thu thập được) Ngồi ra, ngân hàng nên kết hợp với nhiều quan ban ngành khác việc xử lý tài sản đảm bảo kết hợp biện pháp bảo hiểm tài sản chấp mà người thụ hưởng ngân hàng 3.2.5 Công tác thu thập thông tin hồ sơ tín dụng: ­ Tuyển dụng đào tạo đội ngũ chun gia phân tích, dự báo hệ thống thơng tin quản lý RRTD ­ Thường xuyên kiểm tra, nâng cấp hệ thống thông tin để đáp ứng yêu cầu quản trị RRTD giai đoạn 3.2.6 Hoàn thiện kỹ thuật thu hồi khoản nợ có vấn đề: ­ Phân tích nguyên nhân nợ hạn khách hàng, từ có biện pháp tháo gỡ ­ Biện pháp khởi kiện tòa: quan hệ kinh tế việc khởi kiện tòa chưa thành thói quen người, kinh tế thị trường cần quen dần với việc giải vụ việc kinh tế qua tòa án kinh tế Việc khởi kiện tịa có tác dụng khách hàng khơng có thiện chí việc thực 106 nghĩa vụ trả nợ 3.2.7 Nâng cao trình độ phẩm chất đạo đức cán tín dụng: ­ Thường xuyên tổ chức trao đổi, tập huấn nghiệp vụ, truyền đạt kinh nghiệm… cho đội ngũ cán nhân viên làm cơng tác tín dụng ­ Thực công việc giao với tinh thần trách nhiệm cao, trung thực, minh bạch công khai ­ Không tham gia hoạt động kinh doanh bị cấm ­ Không sử dụng thông tin, đạo nội để phục vụ cho tổ chức khác Ngân hàng mục đích cá nhân ­ Khơng sử dụng nguồn lực ngân hàng cho mục đích cá nhân Tự chịu trách nhiệm cá nhân tất định mà tham gia 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ : 3.3.1 Kiến nghị NHNN, Chính phủ ban ngành có liên quan: Chính phủ cần có dự báo, đạo kịp thời nhằm định hướng kinh tế, đặc biệt thị trường tài chính, tiền tệ phát triển bền vững trước biến động thị trường giới Xây dựng hoàn thiện khung pháp lý để NHTM có sổ pháp lý cụ thể ứng dụng rộng rãi công cụ phái sinh tài trợ RRTD Hơn nữa, việc xây dựng ban hành khung pháp lý cách đồng bộ, thống nhất, tránh chồng chéo thống quán nhằm tạo điều kiện hoạt động cách tốt cho NHTM Chính phủ cần có quy định phối hợp quan thuế, quan kiểm tốn, cơng ty tư vấn ngân hàng việc làm rõ, minh bạch báo cáo tài khách hàng, tránh tình trạng doanh nghiệp lập nhiều báo cáo để vay vốn ngân hàng Tòa án, quan thực thi pháp luật cần hỗ trợ tích cực cho ngân hàng công tác xử lý vụ kiện thi hành án nhanh chóng Giúp ngân hàng tận thu nợ gốc, lãi vay hạn Hệ thống thơng tin tín dụng chưa thực đáp ứng thoả đáng nhu cầu thông tin ngân hàng Đề nghị NHNN cần có quy định bắt buộc tất tổ chức tín dụng việc khai báo đầy đủ thơng tin tín dụng bao gồm thông tin người vay, báo cáo tài khách hàng, số tiền vay, tình hình vay trả, tài sản đảm bảo… vào hệ thống thông tin tín dụng để hỗ trợ ngân hàng việc quản lý RRTD Tăng cường công tác kiểm tra chỗ tổ chức tín dụng nhằm giám sát, 107 ngăn ngừa cảnh báo kịp thời RRTD Hiện thị trường mua bán nợ Việt Nam chưa phát triển dẫn đến giá mua bán chưa thật cạnh tranh số lượng giao dịch hạn chế Chính phủ cần có quy định, hỗ trợ để mở rộng, tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển thị trường mua bán nợ nhằm giúp ngân hàng xử lý nợ xấu làm bảng cân đối tài Ban hành sách cấu tái cấu Ngân hàng theo lộ trình đề ra, đồng thời có biện pháp quản lý ngân hàng có biểu khơng thực quy định lãi suất, đảm bảo tạo sân chơi cạnh tranh cách công bằng, bình đẳng Ngân hàng tồn quốc 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam: Cần xây dựng quy trình kiểm tra tồn hệ thống để nâng cao tính chun nghiệp cơng tác kiểm tra Nên có phần mềm cơng tác kiểm tra áp dụng thống từ Hội sở nhằm phục vụ yêu cầu kiểm tra, quản trị rủi ro, đánh giá chất lượng hoạt động sở liệu phần mềm nghiệp vụ kết kiểm tra tốt Nâng cấp hệ thống quản lý sở liệu tài sản đảm bảo toàn hệ thống Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam nhằm phục vụ tốt công tác tra cứu, tìm kiếm quản lý chuyên viên khách hàng chuyên viên quản lý tín dụng; quản lý việc định giá TSĐB chuyên viên quản lý tín dụng nhằm hạn chế RRTD phát sinh Chú trọng đẩy nhanh công tác xử lý thu hồi nợ trực tiếp, thường xuyên rà soát lại khoản nợ, phân loại, đánh giá khả thu hồi để triển khai biện pháp thu hồi nợ Cần quan tâm đến đời sống cán công nhân viên, thường xuyên bồi dưỡng, chăm lo đến đời sống vật chất, tinh thần người lao động tạo mơi trường làm việc thân thiện, cởi mở đồn kết Đồng thời tăng cường giáo dục đạo đức nghề nghiệp, theo dõi kịp thời diễn biến tư tưởng để phát hiện, uốn nắn dấu hiệu khác để loại trừ việc thông đồng, che dấu sai phạm Thường xuyên tập huấn nghiệp vụ, quy trình, văn đạo cho cán tín dụng đặc biệt văn hướng dẫn việc xếp hạng khách hàng Quán triệt sâu sắc đến cán tín dụng tầm quan trọng việc sử dụng thông tin chấm điểm sai lệch số tiêu tài chính, phi tài Tránh trường hợp nâng hạng khách hàng bất hợp lý làm ảnh hưởng đến công tác quản lý RRTD hệ thống 108 KẾT LUẬN CHƯƠNG Để ứng phó nhanh nhạy với biến động thị trường tài – tiền tệ cạnh tranh, NHTM cần nhanh chóng nâng cao hiệu hoạt động hệ thống QTRR tín dụng Một số nhóm giải pháp đặt chương phần làm hạn chế RRTD hoạt động ngân hàng Đồng thời, kiến nghị, đề xuất với Chính phủ, NHNN ban ngành có liên quan phần tháo gỡ vướng mắc hoạt động kinh doanh ngân hàng 109 KẾT LUẬN Rủi ro tín dụng ln song hành với hoạt động tín dụng Rủi ro tín dụng phức tạp đa dạng, bao gồm rủi ro kiểm sốt rủi ro khơng thể kiểm sốt Rủi ro tín dụng bắt nguồn từ nguyên nhân khách quan từ nguyên nhân chủ quan Hậu rủi ro tín dụng thường nặng nề, khơng làm giảm thu nhập, thất thoát vốn vay, tổn hạn đến uy tín vị ngân hàng, mà cịn có tác động ảnh hưởng dây chuyền đến tồn hệ thống ngân hàng tồn kinh tế Vì việc tìm kiếm áp dụng phù hợp biện pháp phòng ngừa giảm thiểu thiệt hại tối đa rủi ro xảy Khi NHTM kinh doanh với mức tổn thất thấp mức tỷ lệ tổn thất dự kiến thành cơng quản lý rủi ro Ngân hàng với phối hợp, hỗ trợ ngành, cấp có liên quan nhiều biện pháp tác động đến hoạt động tín dụng nhằm góp phần đạt tới mục tiêu hoạt động tín dụng an tồn, hiệu tăng trưởng Trong kinh tế thị trường bất ổn nay, chắn có tác động đến hiệu kinh doanh Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – Chi nhánh Nha Trang Tỉnh Khánh Hòa nói riêng tồn hệ thống Eximbank nói chung, hoạt động tín dụng khơng thể tránh khỏi tổn thất xảy Do quản lý giám sát hoạt động kinh doanh ngân hàng, đặc biệt hoạt động tín dụng ln ưu tiên quốc gia, quan quản lý Nhà nước Từ thực tế trên, với kiến thức thu thập trình học tập, nghiên cứu kinh nghiệm thực tế, em xin đề xuất số giải pháp nhằm hoàn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – Chi nhánh Nha Trang Tỉnh Khánh Hịa Do thời gian có hạn, q trình thực khơng thể tránh khỏi thiếu sót Rất mong Q thầy cơ, anh chị bạn đóng góp, bổ sung thêm Em xin chân thành cảm ơn ! 110 TÀI LIỆU THAM KHẢO Hồ Diệu (2001), Tín dụng ngân hàng, NXB Thống Kê Nguyễn Ninh Kiều (2007): Nghiệp vụ ngân hàng đại, NXB Thống Kê, Hà Nội Chính Phủ (2006): Nghị định số: 163/2006/NĐCP giao dịch đảm bảo, mặt pháp lý chung đảm bảo thực nghĩa vụ dân đảm bảo tiền vay TCTD, Chuyên đề nghiên cứu trao đổi NHNN, Phòng CSTD&LS Phan Thị Thu Hà (2009): Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Giao Thông Vận Tải, Hà Nội Joel Bessis – Nhiều dịch giả (2012): Quản trị rủi ro ngân hàng, NXB Lao Động Xã Hội, Hà Nội Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – Chi nhánh Nha Trang Tỉnh Khánh Hòa (2010, 2011, 2012): Báo cáo tổng quan tình hình hoạt động kinh doanh cuối năm 2010, 2011, 2012 Eximbank Nha Trang, Phịng Kế Tốn Tổng Hợp Eximbank Nha Trang, Khánh Hòa Ngân Hàng Nhà Nước Tỉnh Khánh Hòa (2010, 2011, 2012): Báo cáo tổng kết năm 2010, 2011, 2012 tình hình hoạt động ngân hàng địa bàn Khánh Hòa, Phòng TH & QLCTCTD, Khánh Hòa Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam (2005): Quyết định số: 493/2005/QĐ-NHNN Ban hành quy định việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng, NHNN, Hà Nội Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam (2007): Quyết định số: 18/2007/QĐ-NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng, Ban hành theo Quyết định số: 493/2005/QĐ-NHNN, NHNN, Hà Nội 10 Cục Thống Kê Tỉnh Khánh Hòa (2010, 2011, 2012): Báo cáo tình hình kinh tế xã hội Tỉnh Khánh Hịa năm 2010, 2011, 2012, Khánh Hịa 11 Ngơ Quang Huân (1998): Quản trị rủi ro, NXB Giáo Dục, Thành Phố Hồ Chí Minh 12 Lê Văn Hùng (2007): Rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng- nhìn từ góc độ đạo đức, Tạp chí Ngân hàng 111 13 Trịnh Thanh Huyền (2007): Để Ngân hàng vươn biển lớn Điều trị “căn bệnh” nợ xấu NHTM, Tạp chí Tài 14 Nguyễn Văn Lương, Nguyễn Thị Nhung (1997): Về rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại giai đoạn nay, Tạp chí Ngân hàng 15 Bùi Thị Kim Ngân (2005): Một số vấn đề nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí Ngân hàng 16 Đào Hồng Châu (2008): Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân Hàng NN & PTNN Chi nhánh TP Hồ Chí Minh, Luận văn Thạc sĩ kinh tế, Trường Đại Học Kinh Tế TP Hồ Chí Minh 17 Ngơ Thị Thanh Trà (2010): Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài Gòn, Luận văn Thạc sĩ kinh tế, Trường Đại Học Kinh Tế TP Hồ Chí Minh 18 Nguyễn Hồng Thức (2012): Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Chi nhánh Hậu Giang, Luận văn Thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Trường Đại học Nha Trang, Khánh Hòa 19 Trần Việt Nam (2013): Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàngPhát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi nhánh Kiên Giang, Luận văn Thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Trường Đại học Nha Trang, Khánh Hòa 20 Trang web www.sggp.org.vn, báo Sài Gịn Giải Phóng Online, báo: Chính phủ Mỹ mua Fannie Mae Freddie Mac – Thị trường địa ốc phục hồi ?, ngày Thứ Năm, 11/09/2008 21 Trang web www.vnexpress.net, báo: 2008 – năm bi tráng kinh tế giới, ngày Thứ Hai, 22/12/2008 22 Thông tin Website ngân hàng: www.sbv.org.vn; www.eximbank.com.vn 23 Thông tin trang Website kinh tế www.vnexpress.net; www.vietnamnet.vn; www.vnn.vn như: www.vneconomy.vn; PHỤ LỤC Phụ lục BẢNG CÂU HỎI NGUYÊN NHÂN RỦI RO TÍN DỤNG Bản câu hỏi số: Ngày thời gian vấn Bộ phận Anh (Chị) làm việc Ngày PHẦN GIỚI THIỆU: Phỏng vấn viên: Thời gian 2013 bắt đầu Thời gian kết thúc Số năm Anh (Chị) làm việc cho Eximbank Nha Trang PHẦN CÂU HỎI: I Rủi ro tín dụng ngun nhân từ mơi trường bên ngồi: Thang trả lời Câu hỏi Rất Nhiều Trung Ít nhiều bình Nguyên nhân kinh tế không ổn định Ngun nhân q trình tự hóa tài Thủ tục hành địa phương cịn phức tạp Sự tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu NHNN 5.Hệ thống thông tin quản lý bất cập Ý kiến khác : II Rủi ro tín dụng nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng: Thang trả lời Câu hỏi Rất Nhiều Trung Ít nhiều bình Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích Khách hàng vay hộ, vay chung Khách hàng khơng có thiện chí trả nợ, gian lận Khả quản lý kinh doanh Tình hình tài doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch Ý kiến khác : Rất Rất III Rủi ro tín dụng nguyên nhân từ phía ngân hàng từ đảm bảo tín dụng: Câu hỏi Chưa tn thủ chặt chẽ quy trình cấp tín dụng Đạo đức trình độ chun mơn đội ngũ CBKD hạn chế Hoạt động kiểm tra nội chưa thường xuyên hiệu Cơng nghệ thơng tin chưa hồn thiện Ngun nhân từ đảm bảo tín dụng Ý kiến khác : Thang trả lời Rất Nhiều nhiều Trung bình Ít Rất Phụ lục KẾT QUẢ XỬ LÝ SỐ LIỆU 1.Rủi ro tín dụng ngun nhân từ mơi trường bên ngồi Ít Ngun nhân kinh tế khơng ổn định 3% Ngun nhân q trình tự hóa tài 14% Thủ tục hành địa phương cịn phức tạp 47% Sự tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu 33% NHNN 5.Hệ thống thơng tin quản lý cịn bất cập 27% Trung bình Nhiều 7% 53% 43% 90% 33% 10% 50% 17% 20% 53% Nguyên nhân kinh tế khơng ổn định Ít Trung bình Nhiều Tổng Tần suất 27 30 Phần trăm 90 100 Phần trăm hợp lệ 90 100 Phần trăm tích lũy 10 100 Nguyên nhân trình tự hóa tài Ít Trung bình Nhiều Tổng Tần suất 16 10 30 Phần trăm 14 53 33 100 Phần trăm hợp lệ 14 53 33 100 Phần trăm tích lũy 14 67 100 Thủ tục hành địa phương cịn phức tạp Ít Trung bình Nhiều Tổng Tần suất 14 13 30 Phần trăm 47 43 10 100 Phần trăm hợp lệ 47 43 10 100 Phần trăm tích lũy 47 90 100 Sự tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu NHNN Ít Trung bình Nhiều Tổng Tần suất 10 15 30 Phần trăm 33 50 17 100 Phần trăm hợp lệ 33 50 17 100 Phần trăm tích lũy 33 83 100 Hệ thống thông tin quản lý cịn bất cập Tần suất Phần trăm Ít 27 Trung bình 20 Nhiều 16 53 Tổng 30 100 Phần trăm hợp lệ 27 20 53 100 Phần trăm tích lũy 27 47 100 Rủi ro tín dụng nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng Ít Trung bình Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích 3% 10% Khách hàng vay hộ, vay chung 24% 43% Khách hàng khơng có thiện chí trả nợ, gian lận 30% 43% Khả quản lý kinh doanh 30% 37% Tình hình tài doanh nghiệp yếu kém, 17% 3% thiếu minh bạch Nhiều 87% 33% 27% 33% 80% Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích Tần suất Phần trăm Ít Trung bình 10 Nhiều 26 87 Tổng 30 100 Phần trăm hợp lệ 10 87 100 Phần trăm tích lũy 13 100 Khách hàng vay hộ, vay chung Tần suất Ít Trung bình 13 Nhiều 10 Tổng 30 Phần trăm hợp lệ 24 43 33 100 Phần trăm tích lũy 24 67 100 Phần trăm 24 43 33 100 Khách hàng khơng có thiện chí trả nợ, gian lận Tần suất Phần trăm Phần trăm hợp lệ Ít 30 30 Trung bình 13 43 43 Nhiều 27 27 Tổng 30 100 100 Phần trăm tích lũy 30 73 100 Khả quản lý kinh doanh Tần suất Phần trăm Ít 30 Trung bình 11 37 Nhiều 10 33 Tổng 30 100 Phần trăm hợp lệ 30 37 33 100 Phần trăm tích lũy 30 67 100 Tình hình tài doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch Ít Trung bình Nhiều Tổng Tần suất 24 30 Phần trăm 17 80 100 Phần trăm hợp lệ 17 80 100 Phần trăm tích lũy 56 89 100 Rủi ro tín dụng nguyên nhân từ phía ngân hàng từ đảm bảo tín dụng Nhiều Ít Trung bình Chưa tuân thủ chặt chẽ quy trình cấp tín dụng 30% 47% 23% Đạo đức trình độ chun mơn đội ngũ 10% 13% 77% CBKD hạn chế Hoạt động kiểm tra nội chưa thường xuyên 43% 40% 17% hiệu Cơng nghệ thơng tin chưa hồn thiện 50% 33% 17% Nguyên nhân từ đảm bảo tín dụng 13% 30% 57% Chưa tuân thủ chặt chẽ quy trình cấp tín dụng Tần suất Phần trăm Phần trăm hợp lệ Ít 30 30 Trung bình 14 47 47 Nhiều 23 23 Tổng 30 100 100 Đạo đức trình độ chun mơn đội ngũ CBKD cịn hạn chế Tần suất Phần trăm Phần trăm hợp lệ Ít 10 10 Trung bình 13 13 Nhiều 23 77 77 Tổng 30 100 100 Phần trăm tích lũy 30 77 100 Phần trăm tích lũy 10 23 100 Hoạt động kiểm tra nội chưa thường xuyên hiệu Phần trăm 43 40 17 100 Phần trăm hợp lệ 43 40 17 100 Phần trăm tích lũy 43 83 100 Cơng nghệ thơng tin chưa hồn thiện Tần suất Phần trăm Ít 15 50 Trung bình 10 33 Nhiều 17 Tổng 30 100 Phần trăm hợp lệ 50 33 17 100 Phần trăm tích lũy 50 83 100 Phần trăm hợp lệ 13 30 57 100 Phần trăm tích lũy 13 43 100 Ít Trung bình Nhiều Tổng Tần suất 13 12 30 Ngun nhân từ đảm bảo tín dụng Ít Trung bình Nhiều Tổng Tần suất 17 30 Phần trăm 13 30 57 100 ... TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH NHA TRANG TỈNH KHÁNH HÒA 94 3.1 CÁC GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG... Khẩu Việt Nam – Chi nhánh Nha Trang Tỉnh Khánh Hòa: Vận dụng lý thuyết trình bày chương vấn đề tồn công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – Chi nhánh Nha Trang Tỉnh. .. lực quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng  Về mặt thực tiễn: ­ Đề xuất số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – Chi nhánh Nha Trang