BÁO CÁO DỰ ÁN VỰA HOA TƯƠI ĐẠT MBA12B014 MỤC LỤC PHẦN A - NÊU Ý TƯỞNG - 2  PHẦN B – PHÂN TÍCH DỰ ÁN 2  1.  Giới thiệu dự án 2  1.1.  Mục tiêu dự án: - 2  1.2.  Quy mô dự án - 3  2.  Thị trường sản phẩm dự án 4  2.2.  Các loại sản phẩm kinh doanh: - 4  2.3.  Chiến lược Marketing - 5  3.  Tổ chức quản trị dự án. - 5  3.1.  Nhân sự: - 5  3.2.  Trách nhiệm - 5  4.  Chi phí dự phòng - 6  5.  Các ràng buộc - 6  6.  Các giả định - 7  7.  Các loại trừ 7  8.  Các dự án có liên quan - 7  9.  Work Breakdown Structure (WBS): - 8  10.  Tiến độ dự án: - 9  10.1.  Bảng ký hiệu cơng việc - 9  10.2.  Tiến độ ngang: 10  11.  Kiểm soát dự án - 11  12.  Ma trận trách nhiệm (Responsibility Assignment Matrix) 12  13.  Sơ đồ RACI (Responsible – Accountable – Coordinate – Inform) 13  14.  Sơ đồ tổ chức dự án 13  14.1.  Yêu cầu nhân viên: - 14  14.2.  Đào tạo – khen thưởng: 14  15.  Quản lý rủi ro: - 14  16.  Giao tiếp bên tham gia: - 15  17.  Mức độ thành công dự án: 15  17.1.  Quản lý quy mô: 15  17.2.  Quản lý chi phí: - 16  17.3.  Quản lý tiến độ 22  17.4.  Quản lý chất lượng - 22  18.  Biện pháp cải thiện dự án 23  18.1.  Yếu tố cạnh tranh - 23  18.2.  Quy mô thị trường 24  19.  Kết luận: - 25  NHẬN XÉT CỦA GIÁ VIÊN HƯỚNG DẪN 27  GVHD: TS LƯU TRƯỜNG VĂN Page BÁO CÁO DỰ ÁN VỰA HOA TƯƠI ĐẠT MBA12B014 DỰ ÁN ĐẦU TƯ VỰA HOA TƯƠI ĐẠT PHẦN A - NÊU Ý TƯỞNG Hoa vật phẩm mang nhiều ý nghĩa sống, góp phần quan trọng đời sống tinh thần Và người sinh lớn lên gia đình kinh doanh hoa tươi từ lâu đời, tơi cảm nhận tình cảm gắn bó với hoa Bên cạnh ngành nghề truyền thống gia đình, nghiên cứu nhu cầu hàng hóa cao, tơi lên ý tưởng đầu tư mơ hình vựa hoa tươi - chun cung cấp hoa địa bàn thành phố tỉnh lân cận Dự án “Đầu tư Vựa hoa tươi ĐẠT” triển khai vào hoạt động vào tháng 1/2012 Sau gần hai năm kinh doanh, vựa hoa thu nhiều kết đáng khích lệ, nhiên cịn nhiều khía cạnh cần khắc phục cải thiện Do chúng tơi tìm hiểu thông tin liên quan thấy dự án hoạch định giả định, thiếu số ràng buộc, loại trừ, dự án liên quan, RACI dự án Để bước vào năm thứ với nhiều kết tốt hơn, làm báo cáo nhằm đưa giải pháp nâng cao chất lượng kinh doanh, gia tăng lợi nhuận PHẦN B – PHÂN TÍCH DỰ ÁN Giới thiệu dự án 1.1 Mục tiêu dự án: Lấy uy tín làm thương hiệu, giá mẫu mã yếu tố để cạnh tranh Duy trì nghề truyền thống gia đình Đảm bảo chất lượng hoa ln đẹp tươi tốt, dịch vụ giao nhận hàng thời gian GVHD: TS LƯU TRƯỜNG VĂN Page BÁO CÁO DỰ ÁN VỰA HOA TƯƠI ĐẠT MBA12B014 1.2 Quy mô dự án Mơ hình vào hoạt động vời máy tổ chức ban đầu thành viên gia đình, cung cấp chủ yếu hoa tươi hình thức bán sỉ Dự án có mục tiêu xây dựng mơ hình kinh doanh chuyên nghiệp từ khâu đầu vào đến khâu đầu Với kinh nghiệm từ truyền thống gia đình kiến thức kỹ thuật chăm sóc hoa, khả quản trị thành viên, tin dự án thành công đưa vào hoạt động 1.2.1 Nguồn vốn đầu tư: Dự án đầu tư nguồn vốn từ đóng góp thành viên gia đình theo hình thức cổ phần 1.2.2 Khảo sát mặt bằng: Địa điểm: sạp số 19, chợ hoa tươi Đầm Sen, số 39 Nguyễn Văn Phú P.9 Q.11 Với khu vực sân bãi rộng, thuận tiện việc đóng gói hàng hóa Hướng lưu thông tỉnh miền Tây dễ dàng Nơi trung tâm phân phối hoa lớn thành phố Hồ Chí Minh 1.2.3 Mơ hình xây dựng: Sửa chữa Sạp thiết kế nội thất theo yêu cầu: 135 triệu Sạp gồm mặt trống bên phần gác gỗ bên trên: Mặt bằng: dài 15m x ngang 5m Dành 3m phía trước trưng hoa, khoảng phía bên phải để bàn đặt máy tính tiền điện thoại, khoảng lại để trống để chứa hoa Gác gỗ: dài 7m x ngang 5m, chứa dụng cụ thùng carton đóng hàng Sân sau: dài 3m x ngang m, đóng gói hoa, phía kệ sắt 1.2.4 Tiến độ thi cơng • 5/11 -7/11/2011: chuẩn bị mặt • 8/11/2011 : khởi cơng sửa chữa • 28/11/2011 : kiến hồn thành • 29/11/2011 : chuẩn bị lắp ráp trang thiết bị, điện, nước GVHD: TS LƯU TRƯỜNG VĂN Page BÁO CÁO DỰ ÁN VỰA HOA TƯƠI ĐẠT • 1/1/2012 MBA12B014 : dự kiến khai trương Thị trường sản phẩm dự án 2.1 Phân tích đánh giá thị trường, phương án sản phẩm: Thị trường hoa tươi phong phú đa dạng, khơng có hình thức kinh doanh truyền thống chợ, shop hoa mà cịn có thêm hình thức kinh doanh online phong phú Nhu cầu hoa tươi ngày đa dạng, không dần lại dịp lễ, Tết quen thuộc 20/11, 8/3 nữa, ngày có nhiều ngày lễ mang sắc phương Tây du nhập vào Việt Nam, người dân, đặc biệt giới trẻ, lại có hội nhiều để thể tình u đơi lứa, tình u gia đình, bè bạn Nhận thấy nhu cầu này, lên kế hoạch thu mua hoa nhà vườn Đà Lạt công ty trồng hoa tư nhân nguồn hoa từ công ty Dalat Hasfram Để hoa bảo đảm tươi, tốt đẹp, yêu cầu nhà vườn đóng gói hoa vào sáng sớm gửi hoa đến thành phố đêm Do sáng hơm sau hoa giao đến chợ, cửa hàng hoa thành phố Riêng với khách hàng tỉnh lân cận Bình Dương, Đồng Nai, Vũng Tàu hay tỉnh Miền Tây: Tiền Giang, Cần Thơ, hoa vừa từ Đà Lạt đến thành phố vận chuyển tỉnh 2.2 Các loại sản phẩm kinh doanh: Sản phẩm hoa Đà Lạt loại: Hoa cúc loại Hoa Lily Hoa Cát tường Hoa Lay-ơn Hoa Lan Hoa Hồng Hoa Đồng tiền Hoa Cẩm chướng GVHD: TS LƯU TRƯỜNG VĂN Page BÁO CÁO DỰ ÁN VỰA HOA TƯƠI ĐẠT MBA12B014 2.3 Chiến lược Marketing Trước tuần khai trương, phát brochure đến sạp hoa chợ, cửa hàng hoa, nhà hàng – khách sạn thành phố Từ danh sách cửa hàng hoa tỉnh lân cận, gửi brochure đến người nhận trước tháng khai trương đường chuyển bưu điện Tại chợ, phát tờ rơi cho khách hàng vịng tháng Giao hàng miễn phí với hóa đơn từ 1000.000 đồng trở lên khu vực thành phố Giảm 50% phí vận chuyển đến tỉnh lân cận Đồng Nai, Bình Dương, Long An Tổ chức quản trị dự án 3.1 Nhân sự: Dự kiến nhu cầu lao động cho hoạt động vựa hoa sau: Đơn vị triệu đồng    Công việc Thành tiền 8.0 8.0 Kế toán 6.5 6.5 Thu ngân 5.0 5.0 Bán hàng 4.0 12.0 Đóng gói 3.5 17.5 Giao nhận Nhân viên  Tiền lương Quản lý Quản lý Số lượng   4.0 20.0 Tổng 69.0 3.2 Trách nhiệm Chủ vựa: người quản lý điều hành hoạt động nhân viên, chịu trách nhiệm trước pháp luật Quản lý: người thay mặt chủ vựa giám sát hoạt động nhân viên, chủ vựa ủy quyền GVHD: TS LƯU TRƯỜNG VĂN Page BÁO CÁO DỰ ÁN VỰA HOA TƯƠI ĐẠT MBA12B014 Kế toán: theo dõi ghi chép tất hoạt động kinh doanh vựa; tổng hợp chi phí, xác định doanh thu lợi nhuận; chịu trách nhiệm báo cáo thuế Thu ngân: người trực tiếp thu tiền, tính chi phí… Nhân viên bán hàng: giới thiệu hàng hóa nhận đơn hàng Nhân viên đóng gói: lựa chọn hoa đóng gói theo đơn hàng Nhân viên giao nhận: giao hoa đến địa u cầu Chi phí dự phịng Nếu có phát sinh nằm khoảng 48.409 triệu đồng, tương đương 16.14% tổng ngân sách dự kiến Các ràng buộc Các yêu cầu kinh doanh hoa tươi Nộp hồ sơ Đăng ký kinh doanh trước tháng, bảo đảm có Giấy phép kinh doanh trước ngày dự kiến khai trương tối thiểu tuần Liên hệ với nhà vườn, công ty đảm bảo chất lượng số lượng hoa cung cấp Chất lượng phục vụ: công tác chuẩn bị tuyển dụng thực trước tháng so với ngày dự kiến khai trương Hướng dẫn nhân viên cách đóng gói vận chuyển hoa Đội ngũ nhân viên phải ln vui vẻ, tận tình phục vụ khách hàng Trong dự án vựa hoa tươi, thiếu ràng buộc, cần bổ sung thêm sau: • Do tính chất cơng việc, thời gian làm việc từ 11g đêm hôm trước đến 8g sáng hôm sau nên nhân viên phải có sức khỏe tốt thức đêm • Nguồn vốn có giới hạn 300 triệu đồng, cần tính tốn thật kỹ lưỡng việc triển khai sửa chữa, mua sắm vật dụng… • Các thành viên nhóm đầu tư vừa làm vừa tham gia dự án nên thời gian thực dự án, việc có mặt thường xuyên bị hạn chế • Sạp cần sửa chữa hạn để đưa vào kinh doanh sớm tốt, hạn chế chi phí mặt cao kịp vào mùa kinh doanh hoa Tết Nguyên Đán GVHD: TS LƯU TRƯỜNG VĂN Page BÁO CÁO DỰ ÁN VỰA HOA TƯƠI ĐẠT MBA12B014 Các giả định Dự án Vựa hoa tươi khơng có giả định, cần bổ sung sau: • Hợp đồng thuê mặt phải ký kết năm khơng kết thúc hợp đồng trước thời hạn • Sản lượng cung cấp đối tác ổn định • Các thành viên góp vốn trì hợp tác suốt thời gian thực dự án Các loại trừ Dự án khơng có loại trừ, cần bổ sung loại trừ: • Dự án khơng đề cập đến bước mở rộng quy mô kinh doanh: quy mô thị phần, phát triển thị trường mới, đa dạng sản phẩm • Chính sách bán hàng, tỷ lệ chiết khấu, sách bán chịu • Các dụng vụ, cơng cụ khơng có phần bảo hành • Các thiên tai, hỏa hoạn, quy định thay đổi bất ngờ làm chậm tiến độ dự án Các dự án có liên quan Dự án thực khơng có dự án liên quan Cần bổ sung sau: • Dự án thiết lập kho lạnh để bảo quản hoa mùa nắng nóng gay gắt nhằm bảo đảm chất lượng hoa • Quy định cấm xe tải vào thành phố trước 9g đêm ảnh hưởng đến việc chuyển hoa ngày cao điểm • Dự án di dời chợ hoa Chợ đầu mối Bình Điền tương lai GVHD: TS LƯU TRƯỜNG VĂN Page BÁO CÁO DỰ ÁN VỰA HOA TƯƠI ĐẠT MBA12B014 Work Breakdown Structure (WBS): GVHD: TS LƯU TRƯỜNG VĂN Page BÁO CÁO DỰ ÁN VỰA HOA TƯƠI ĐẠT MBA12B014 10 Tiến độ dự án: 10.1 Bảng ký hiệu cơng việc KÝ HIỆU TÊN CƠNG VIỆC Khảo sát xác định vị trí kinh doanh A1 Khảo sát đàm phán ký Hợp đồng thuê A2 Cải tạo bố trí mặt A3 A  Đăng ký xin giấy phép kinh doanh Trang thiết bị sở vật chất B1 Lắp đặt điện, nước B2 Mua sắm trang thiết bị, bàn ghế, bảng hiệu B3 B  Dụng cụ chuyên ngành (kéo, chậu, xô, dây …) Tìm nhà cung cấp C1 C2 Các nhà vườn Thái Phiên Dalat C3 Công ty hoa lily Quang Huy C4 Làng hoa Vạn Thành C5 C  Công ty Dalat Hasfarm Nhà xe vận chuyển từ Đà Lạt Hồ Chí Minh Nhân D1 Tuyển dụng đào tạo nhân phù hợp với nhu cầu kinh doanh D2 Bố trí nhân theo vị trí D3 D  Đào tạo chất lượng phục vụ khách hàng Triển khai kinh doanh E1 E  Chuẩn bị danh mục hàng hóa xây dựng cấu giá E2 Thiết kế brochure, tờ rơi phục vụ cho ngày khai trương 1/12/2011 Liên hệ với cửa hàng hoa, tiểu thương chở khách hàng tỉnh Khai trương E3 E4 GVHD: TS LƯU TRƯỜNG VĂN Page BÁO CÁO DỰ ÁN VỰA HOA TƯƠI ĐẠT 10.2 MBA12B014 Tiến độ ngang: Thời gian làm việc: Từ thứ hai đến thứ sáu hàng tuần GVHD: TS LƯU TRƯỜNG VĂN Page 10 BÁO CÁO DỰ ÁN VỰA HOA TƯƠI ĐẠT MBA12B014 13 Sơ đồ RACI (Responsible – Accountable – Coordinate – Inform) Cơng việc Bên có trách nhiệm (R) Khảo sát xác Tư vấn khảo sát định vị trí kinh doanh Chuẩn bị lắp đặt Nhà thầu trang thiết bị sở vật chất Tìm nguồn cung Nhà cung cấp cấp hoa Chuẩn bị đào Tư vấn đào tạo tạo nguồn nhân Tư vấn kinh Chuẩn bị triển doanh khai kinh doanh Chịu trách nhiệm trước (A) Phối hợp với (C) Báo tin cho (I) Chủ đầu tư Nhà thầu Chủ đầu tư Chủ đầu tư Tư vấn giám sát Chủ đầu tư Chủ đầu tư Chủ đầu tư Chủ đầu tư Chủ đầu tư, nhà cung cấp Chủ đầu tư – nhân viên Chủ đầu tư – nhân viên Chủ đầu tư Chủ đầu tư Chủ đầu tư 14 Sơ đồ tổ chức dự án CHỦ ĐẦU TƯ QUẢN LÝ KẾ TOÁN BÁN HÀNG NHẬN ĐƠN HÀNG THU NGÂN GVHD: TS LƯU TRƯỜNG VĂN ĐÓNG GÓI GIAO NHẬN Page 13 BÁO CÁO DỰ ÁN VỰA HOA TƯƠI ĐẠT 14.1 MBA12B014 Yêu cầu nhân viên: • Quản lý: trình độ từ Cao đẳng trở lên, chuyên ngành Quản trị kinh doanh • Kế tốn: trình độ từ Cao đẳng trở lên, chun ngành Kế tốn • Thu ngân: tốt nghiệp Phổ thơng trung học trở lên • Bán hàng: tốt nghiệp Phổ thông trung học trở lên, động • Nhận đơn hàng: tốt nghiệp Phổ thơng trung học trở lên, động • Đóng gói: trình độ phổ thơng trở lên, có sức khỏe, dẻo dai • Giao nhận: trình độ phổ thơng trở lên, có sức khỏe, biết chạy xe 14.2 Đào tạo – khen thưởng: Đào tạo: Chủ Quán chịu trách nhiệm hướng dẫn cho quản lý u cầu cơng việc để quản lý làm việc trực tiếp với nhân viên: kỹ bán hàng, kỹ thuật đóng gói Khen thưởng: ngồi khoản thưởng vào dịp Lễ, Tết Đối với nhân viên làm việc xuất sắc theo đánh giá hàng tháng thưởng 5% - 10% lương 15 Quản lý rủi ro: STT  VẤN ĐỀ RỦI RO 1  Sự cạnh tranh   sạp chợ 2  Mất cắp hàng hóa 3  Sản phẩm khơng đa dạng MỨC ĐỘ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP GIẢM NHẸ RỦI RO RỦI RO H M H Điều kiện bất khả 4  kháng (mưa, bão, tai L nạn xe…) 5  Cháy nổ bất trắc L GVHD: TS LƯU TRƯỜNG VĂN Quan tâm đến nhu cầu khách hàng để định hướng phát triển Giám sát kỹ lượng hàng vào lượng hàng xuất Tìm kiếm nguồn hàng hóa phong phú chủng loại, màu sắc Hạn chế tổn thất đến mức thấp Trang bị thiết bị PCCC mua bảo hiểm cháy nổ để bảo vệ tài sản Page 14 BÁO CÁO DỰ ÁN VỰA HOA TƯƠI ĐẠT Có quy định rõ ràng hợp Nguồn hàng từ 6  nhà cung cấp không L Nhân viên nghĩ việc đột xuất M Thái độ phục vụ khách 8  hàng nhân viên M chưa tốt Hợp đồng thuê mặt 9  bị kết thúc trước đồng, bên cạnh nên kiếm thêm nhà cung cấp ổn định 7  MBA12B014 H thời hạn tăng giá Làm hợp đồng lao động chặt chẽ Có chế độ khen thưởng xứng đáng Thường xuyên giám sát huấn luyện kỹ bán hàng Quy định chặt chẽ hợp đồng điều kiện ràng buộc 16 Giao tiếp bên tham gia: Thành phần tham gia dự án chủ yếu thành viên gia đình nên tần suất họp không nhiều, chủ yếu phân chia công việc người tự liên hệ nhà cung cấp, nhà thầu để thực giám sát công việc Một số công việc cần thêm nguồn lực thuê mướn bên ngồi 17 Mức độ thành cơng dự án: Mức độ thành công dự án thể qua tiêu chí: Quản lý quy mơ: cơng việc yêu cầu thực để hoàn thành dự án Quản lý chi phí: giảm thiểu tối đa chi phí Quản lý tiến độ: thực dự án Quản lý chất lượng: đáp ứng nhu cầu khách hàng 17.1 Quản lý quy mô: Quy mô dự án không phức tạp, công đoạn phối hợp thực suôn sẻ Thực tế, dự án đưa vào khai thác hoạt động tốt Tuy nhiên kinh doanh hiệu hơn, cần kiểm tra lại xem chất lượng quản lý nguồn nhân lực có thực hiểu GVHD: TS LƯU TRƯỜNG VĂN Page 15 BÁO CÁO DỰ ÁN VỰA HOA TƯƠI ĐẠT MBA12B014 không? Cần đa dạng danh mục loại hoa, nâng cao chất lượng hoa phương thức bảo quản tạo lợi cạnh tranh với đối thủ 17.2 Quản lý chi phí: Dự án lập báo cáo nghiên cứu tính khả thi giai đoạn chuẩn bị thực dự án tốt để quản lý chi phí cách hiệu nhất, thể qua số liệu bên dưới: 17.2.1 Các khoản đầu tư nguồn vốn dự kiến ban đầu STT  THÀNH TIÊN NGUỒN VỐN (Triệu đồng) 1  100 2  Nguyễn Duy Anh 100 3  Phan Thị Mỹ Hằng 50 4    Phan Nguyên Hùng Phan Quốc Huy 50 TỔNG SỐ VỐN ĐẦU TƯ BAN ĐẦU 300 Bảng dự tính chi phí đầu tư ban đầu Đơn vị tính: Triệu đồng STT  HẠNG MỤC ĐẦU TƯ ĐVT  SL  ĐƠN GIÁ THÀNH TIỀN Sửa chữa, lắp đặt trang thiết bị sở vật chất Sửa chữa Sạp, thiết kế nội thất Gói 01 135 135 Chi phí bảng hiệu Cái 02 4.5 9.0 Quạt đứng Cái 03 0.275 0.825 Đèn Neon 1.2m Cái 06 0.029 0.174 Đèn compact Cái 05 0.045 0.225 Lắp đặt hệ thống nước Gói 01 1.5 1.5 Lắp đặt hệ thống điện Gói 01 3.2 3.2 Bàn, Ghế Bộ 01 2.5 2.5 GVHD: TS LƯU TRƯỜNG VĂN Page 16 BÁO CÁO DỰ ÁN VỰA HOA TƯƠI ĐẠT MBA12B014 Văn phòng phẩm thiết bị điện tử Chi phí thiết kế, in brochure Bộ 100 0.075 7.5 Chi phí in Name card Hộp 0.05 0.25 Máy tính tiền Cái 01 3.95 3.95 Máy fax Cái 01 1.44 1.44 Điện thoại bàn Cái 03 0.48 1.44 Máy tính để bàn Casio Cái 03 0.614 1.842 Văn phịng phẩm Gói 01 1.5 1.5 Dụng cụ bán hàng Kéo cắt gốc Cái 0.125 0.875 Xô nhựa Cái 50 0.075 3.75 Dây nylon Bó 50 0.08 4.0 Giấy gói ( giấy báo cũ) Kgs 25 0.01 0.25 Thùng carton Cái 300 0.028 8.4 Băng keo loại lớn Cuộn 10 0.075 0.75 Bút lông Cây 10 0.012 0.12 Dây thun Kg 0.05 0.1 Xe kéo 1.5 3.0 Tháng 20 60 Chí phí thuê mặt Chi phí đặt cọc thuê mặt TỔNG CHI PHÍ DỰ CHI BAN ĐẦU GVHD: TS LƯU TRƯỜNG VĂN 251.591 Page 17 BÁO CÁO DỰ ÁN VỰA HOA TƯƠI ĐẠT MBA12B014 Bảng chi phí dự phịng Đơn vị tính: Triệu đồng KHOẢN MỤC THÀNH TIỀN TỈ LỆ Tổng ngân sách đầu tư ban đầu 300.000 Tổng chi phí dự chi ban đầu 251.591 83.86% Khoản chi phí dự phịng 48.409 16.14% 17.2.2 Chiến lược giá: Vựa cung cấp tất loại hoa tươi Đà Lạt đa dạng với nhiều mức giá khác Đây bảng giá thời điểm Vựa hoa bắt đầu hoạt động SẢN PHẨM GIÁ HOA CÚC Hoa cúc loại I 8.000đ/ bó (5 cành) Hoa cúc loại II 5.500đ/ bó (5 cành) HOA HỒNG Hoa hồng vàng 45.000đ/ bó (50 bơng) Hoa hồng đỏ 40.000đ/ bó (50 bơng) Hoa hồng ánh trăng 50.000đ/ bó (50 bơng) Hoa hồng cam 60.000đ/ bó (50 bơng) HOA ĐỒNG TIỀN Hoa đồng tiền loại I 35.000đ/ bó (10 cành) Hoa đồng tiền loại II 25.000đ/ bó ( 10 cành) Hoa cẩm chướng 30.000đ/ bó HOA CÁT TƯỜNG GVHD: TS LƯU TRƯỜNG VĂN Page 18 BÁO CÁO DỰ ÁN VỰA HOA TƯƠI ĐẠT MBA12B014 Hoa cát tường loại I 28.000đ/ bó Hoa cát tường loại II 22.000đ/ bó HOA LILY Lily vàng thơm – loại bơng/ cành 40.000đ/ bó (5 cành) Lily vàng thơm – loại bơng/ cành 50.000đ/ bó (5 cành) Lily vàng thơm – loại bông/ cành 65.000đ/ bó (5 cành) Lily vàng thơm – loại bơng/cành 80.000đ/ bó (5 cành) Lily vàng nhọn – loại bơng/ cành 30.000đ/ bó (5 cành) Lily cam – loại bơng/ cành 25.000đ/ bó (5 cành) Lily cam – loại bơng/ cành 30.000đ/ bó (5 cành) Lily hồng thơm – loại bơng/ cành 35.000đ/ bó (5 cành ) Lily hồng thơm – loại bông/ cành 40.000đ/ bó (5 cành) Lily hồng thơm – loại bơng/ cành 55.00đ/ bó (5 cành) Lily hồng thơm – loại bơng/ cành 70.000đ/ bó (5 cành) Lily trắng – loại bơng/ cành 45.000đ/ bó (5 cành) Lily trắng – loại bơng/ cành 50.000đ/ bó (5 cành) Lily trắng – loại bơng/ cành 60.000đ/ bó (5 cành) Lily trắng – loại bơng/ cành 75.000đ/ bó (5 cành) Cẩm tú cầu 18.000đ/ SALEM Salem trắng 12.000đ/ bó Salem vàng 15.000đ/ bó Salem tím 12.000đ/ bó HOA LAY ƠN Hoa lay ơn vàng 25.000đ/ bó (10 cành) Hoa lay ơn hồng Loại I 40.000đ/ bó (10 cành) GVHD: TS LƯU TRƯỜNG VĂN Page 19 BÁO CÁO DỰ ÁN VỰA HOA TƯƠI ĐẠT MBA12B014 Hoa lay ơn hồng Loại II 30.000đ/ bó (10 cành) Hoa lay ơn đỏ Loại I 45.000đ/ bó (10 cành) Hoa lay ơn đỏ Loại II 35.000đ/ bó (10 cành) HOA LAN Lan vũ nữ 95.000đ/ bó (10 cành) 17.2.3 Dự trù doanh thu chi phí: 17.2.3.1 Doanh thu:   Hoa cúc Hoa hồng Hoa lily Hoa lay ơn Các loại khác 850 200 250 200 150 6.5 35 55 30 25 5,525 7,000 13,750 6,000 3,750 Sản lượng/ngày (bó) Đơn giá bình quân (ngàn đồng) Doanh thu theo ngày(triệu đồng) Tổng cộng Doanh thu   36,025 Doanh thu ngày (triệu/ngày) Doanh thu năm (triệu đồng) Năm thứ I (60%) 21,615 7,781.40 Năm thứ II (80%) 28,820 10,375.20 Năm thứ III (90%) 32,422.5 11,672.10 Số ngày làm việc : 360 ngày GVHD: TS LƯU TRƯỜNG VĂN Page 20 BÁO CÁO DỰ ÁN VỰA HOA TƯƠI ĐẠT MBA12B014 17.2.3.2 Chi phí: Đơn vị tính: triệu đồng   NĂM THỨ I NĂM THỨ II NĂM THỨ III 828.0 927.36 1020.0 Điện 9.0 10.0 10.5 Nước 5.0 6.0 6.5 Tiền ăn nhân viên 172.8 172.8 172.8 Chi phí mặt 240.0 240.0 240.0 Giá vốn hàng bán 5,337.0 6,537.55 6,913.5 432 475.20 520.24 Chi phí khấu hao 25.545 25.545 25.545 Tiền thưởng 38.400 38.400 38.400 7,087.745 8,432.855 8,947.485 Lương nhân viên Chi phí vận chuyển Tổng ** Khấu hao TSCĐ: tổng giá trị đầu tư ban đầu là: (251.591- 60) = 191.591 triệu đồng Dự tính giá trị cịn lại sau 03 năm 60% 17.2.4   Lợi nhuận Doanh thu Chi phí Lợi nhuận Thuế TNDN Lợi nhuận trước thuế (25%) sau thuế 693.655 137.414 NĂM THỨ I 7,781.400 7,087.745 NĂM THỨ II 10,375.200 8,432.855 1,942.345 485.586 NĂM THỨ III 11,672.100 8,947.485 2,724.615 681.154 GVHD: TS LƯU TRƯỜNG VĂN 556.241 1,456.759 2,043.461 Page 21 BÁO CÁO DỰ ÁN VỰA HOA TƯƠI ĐẠT MBA12B014 Báo cáo ngân lưu ròng theo phương pháp trực tiếp (NCF) Đơn vị tính: Triệu đồng NĂM Dịng ngân lưu vào Doanh thu Giá trị lý Dòng ngân lưu 300.000 Chi phí đầu tư Tài sản cố định 191.591 Vốn lưu động 108.409 Chi phí hoạt động Tổng chi phí Thuế TNDN Dịng ngân lưu rịng -300.000 7781.400 7781.400 10375.200 10375.200 7199.614 8892.896 11672.100 11672.100 114.950 9603.094 7062.200 137.414 719.200 8,407.31 485.586 1967.890 8921.940 681.154 2750.160 Theo bảng số liệu hoạt động Dự án có khả thi, từ năm đem lợi nhuận tăng qua năm Do đặc thù ngành kinh doanh này, giá vốn hàng bán trả sau cho nhà cung cấp tháng lần ứng trước nhiều, nên chủ kinh doanh khơng cần nguồn vốn dự phịng lớn đề mua hàng Tuy nhiên dự án khơng tính đến số NPV (hiện giá lợi ích rịng) IRR (nội suất thu hồi vốn), thời gian hoàn vốn(PP) Do đó, trước dự án vào hoạt động cần tính số để đảm bảo tính thi dự án 17.3 Quản lý tiến độ Mặc dù giai đoạn tuyển dụng nhân có chậm dự kiến, người lao động khơng hình dung rõ cơng việc kinh doanh hoa sỉ phải thức đêm khuynh vác nặng, cường độ làm việc liên tục suốt đêm nên sau trao đổi với nhà tuyển dụng số ứng viên tiếp tục công việc Tuy với khả kiểm soát tiến độ linh hoạt nên dự án hoàn thành vào thời gian khai trương 17.4 Quản lý chất lượng Quá trình lựa chọn hoa kỹ từ nhà cung cấp uy tín góp phần đem lại thành cơng cho dự án Bên cạnh dịch vụ đóng gói chuyên nghiệp vận chuyển an toàn, hẹn tạo niềm tin nơi khách hàng GVHD: TS LƯU TRƯỜNG VĂN Page 22 BÁO CÁO DỰ ÁN VỰA HOA TƯƠI ĐẠT MBA12B014 18 Biện pháp cải thiện dự án Sau nghiên cứu kỹ thông tin dự án, ta cần phân tích yếu tố thị trường, đặc điểm khách hàng, đối thủ cạnh tranh…để có chiến lược phát triển hợp lý tìm kiếm sản phẩm mới, đa dạng danh mục hàng hóa Bên cạnh cần rà soát lại cấu nhân hợp lý nhằm gia tăng hiệu dự án 18.1 Yếu tố cạnh tranh Nhu cầu khách hàng ngày đa dạng, bên cạnh loại hoa truyền thống, thị trường có xu hướng sứ dụng loại hoa cao cấp, nhập Để đáp ứng nhu cầu này, Vựa hoa cần mạnh dạn nhập số loại hoa nhằm tạo khác biệt đối thủ cạnh tranh Lan Nam Phi Cẩm tú cầu hồng GVHD: TS LƯU TRƯỜNG VĂN Lan Dạ Hương Hoa Mao Lương Page 23 BÁO CÁO DỰ ÁN VỰA HOA TƯƠI ĐẠT MBA12B014 Song song với việc nhập hoa, vựa hoa nên đầu tư vốn nhà vườn trồng loại hoa cao cấp : tulip, địa lan, Địa lan Hồng môn Tulip Bên cạnh đó, nhu cầu phụ kiện kèm dòng sản phẩm tiềm năng, vựa hoa nên có kế hoạch mở rộng quy mơ kinh doanh: xốp cắm hoa, băng keo sáp quấn hoa, bình xịt màu bóng giá, giỏ tre, loại (lá dương xỉ, linh chi, măng 18.2 Quy mô thị trường Các khách hàng chủ yếu thành phố Hồ Chí Minh tỉnh lân cận thành phố Trong nhu cầu hoa tỉnh Miền Tây Cần Thơ, Trà Vinh, Cà Mau … cao, thị trường lớn để phát triển đời sống người dân khu vực nâng cao GVHD: TS LƯU TRƯỜNG VĂN Page 24 BÁO CÁO DỰ ÁN VỰA HOA TƯƠI ĐẠT MBA12B014 Khơng có thị trường nội địa mà hai nước anh em Lào Campuchia thị trường tiềm cần quan tâm Hai thị trường tiêu thụ hoa cao họ có nhiều Lễ hội năm Giao thông hai nước thiện tiện vận chuyển đường 17.3 Nhân Nhận phận quan trọng dự án bên cạnh mức lương, cần có sách hổ trợ hợp lý Do điều kiện làm việc liên tục hàng đêm nên cần có sách chăm sóc sức khỏe thật tốt cho nhân viên Vị trí Quản lý kiêm nhiệm cơng việc Kế tốn Vì cơng việc quản lý chủ yếu xếp việc cần làm cho nhân viên, theo dõi điều hành hoạt động Vựa hoa Thực tế cơng việc kế tốn cho Vựa hoa đơn giản, dễ dàng để nhà quản lý hồn thành 19 Kết luận: Sau xem xét thơng tin, kiểm sốt đánh giá dự án thực hiện, Vựa hoa Đạt thành cơng hồn thành quy mơ, tiến độ mục tiêu ban đầu đề Về mặt doanh thu, lợi nhuận bước đầu thu kết khả quan Để dự án phát triển cần nâng cao lực quản lý, kiểm soát rủi ro cách tốt tận dụng tốt hội kinh doanh Qua thông tin thu thập từ Dự Án “ Đầu tư vựa hoa tươi Đạt” cho thấy dự án hồn thành tốt, nhiên có vài yếu tố cần cải thiện: Phát triển đa dạng, phong phú sản phẩm, hình thức phục vụ khách hàng để làm thỏa mãn, hài lòng khách hàng Đào tạo bồi dưỡng quản lý nhân tốt nhằm sử dụng nguồn lực có hiệu Mở rộng thị trường quy mô kinh doanh Với yếu tố phân tích bên trên, hy vọng Vựa hoa tươi Đạt cải thiện tốt trình quản trị chất lượng, chi phí đem lại hiệu Sự thành công kinh GVHD: TS LƯU TRƯỜNG VĂN Page 25 BÁO CÁO DỰ ÁN VỰA HOA TƯƠI ĐẠT MBA12B014 doanh cần lực quản lý, kỹ bán hàng để đem lại hài lòng khách hàng Đạt mục tiêu tăng doanh thu giảm chi phí Bài báo chắn cịn nhiều thiếu sót em kính mong Thầy góp ý để báo cáo hoàn thiện giúp cho dự án có biện pháp điều chỉnh đúng, kịp thời mang lại hiệu kinh tế cao GVHD: TS LƯU TRƯỜNG VĂN Page 26 BÁO CÁO DỰ ÁN VỰA HOA TƯƠI ĐẠT MBA12B014 NHẬN XÉT CỦA GIÁ VIÊN HƯỚNG DẪN GVHD: TS LƯU TRƯỜNG VĂN Page 27 ... doanh: Sản phẩm hoa Đà Lạt loại: Hoa cúc loại Hoa Lily Hoa Cát tường Hoa Lay-ơn Hoa Lan Hoa Hồng Hoa Đồng tiền Hoa Cẩm chướng GVHD: TS LƯU TRƯỜNG VĂN Page BÁO CÁO DỰ ÁN VỰA HOA TƯƠI ĐẠT MBA12B014... BÁO CÁO DỰ ÁN VỰA HOA TƯƠI ĐẠT MBA12B014 1.2 Quy mơ dự án Mơ hình vào hoạt động vời máy tổ chức ban đầu thành viên gia đình, cung cấp chủ yếu hoa tươi hình thức bán sỉ Dự án có mục tiêu xây dựng... chợ hoa Chợ đầu mối Bình Điền tương lai GVHD: TS LƯU TRƯỜNG VĂN Page BÁO CÁO DỰ ÁN VỰA HOA TƯƠI ĐẠT MBA12B014 Work Breakdown Structure (WBS): GVHD: TS LƯU TRƯỜNG VĂN Page BÁO CÁO DỰ ÁN VỰA HOA TƯƠI